SAMFERDSELSDEPARTEMENTET Årsregnskap216 Samferdselsdepartementet
Ledelseskommentar Innledning Samferdselsdepartementet har det overordnede ansvaret for rammevilkår for post- og televirksomheten, for luftfarts-, veg- og jernbanesektoren, for riksvegferjene, kystforvaltningen og havne- og sjøtransportpolitikken. I 216 hadde Samferdselsdepartementet bl.a. etatsstyringsansvar for sju etater, forvaltet statens eierskap i sju selskaper og et statsforetak. Departementet fører regnskapet etter kontantprinsippet, slik det går fram av prinsippnoten til årsregnskapet. Bekreftelse Årsregnskapet er avlagt i henhold til bestemmelser om økonomistyring i staten og rundskriv R-115 fra Finansdepartementet. Jeg mener årsregnskapet gir et dekkende bilde av Samferdselsdepartementets disponible bevilgninger, regnskapsførte utgifter og inntekter i 216. Vurdering av vesentlige forhold I 216 disponerte departementet tildelinger på i alt 38,9 mrd. kr, inkl. 3 mrd. kr til innskudd i Infrastrukturfondet. Tilsvarende tildeling i 215 var 47,18 mrd. kr, inkl. 4 mrd. kr til innskudd i Infrastrukturfondet. Samferdselsdepartementet mottok også en belastningsfullmakt på 1,45 mill. kr på kap. 21 Statsrådet, post 1 Driftsutgifter, jf. bevilgningsrapporteringens note B. Infrastrukturfondet ble opprettet i 213 for å sikre en varig og forutsigbar finansiering av infrastruktur. Årsregnskapet for fondet finnes på www.re erin =en.no under Samferdselsdepartementet. På kap. 13 Samferdselsdepartementet, post 1 Driftsutgifter har departementet i 216 disponert 179,93 mill. kr. Regnskapet viser et mindreforbruk på 336 435 kr, og beløpet regnes som mulig overføring til 217. Til sammenligning ble mindreforbruket 5,25 mill. kr i 215, og hele beløpet ble overført til 216. På kap. 13 Samferdselsdepartementet, post 21 Spesielle driftsutgifter utredninger, modernisering av transportsektoren er det bevilget 26,8 mill. kr. Midlene benyttes til reformer innen transportsektoren, i 216 i hovedsak til lønn for midlertidige ansatte og kjøp av konsulenttjenester i forbindelse med jernbanereformen. Regnskapet viser et mindreforbruk på 1,1 mill, kr, og beløpet regnes som mulig overføring til 217. På kap. 13 Samferdselsdepartementet, post 3 Miljø-/oljevernbase i Lofoten/Vesterålen har departementet i 216 disponert 1, mill. kr. Regnskapet viser et mindreforbruk på 3,16 mill. kr. Et midlertidig sekretariat for oljevern-/miljøsenteret ble etablert i 215 og skal utrede og utvikle et konsept med forslag til lokalisering, arbeidsoppgaver, organisering og finansiering av senteret. Til internasjonale organisasjoner ble det utgiftsført 41,65 mill. kr i 216. Mindreforbruket på 1,14 mill. kr gjelder i hovedsak at departementet i sitt budsjett la opp til å betale hele departementets andel til EU-programmet Marco Polo, mens Kystverket betalte halvparten. I 215 ble det utgiftsført ca. 43,76 mill. kr. 2
Til Nye Veier AS ble det i 216 regnskapsført 675, mill, kr på kap. 1321 Utbyggingsselskap for veg, post 7 Tilskudd til utbyggingsselskap for veg og 6, mill, kr på post 75 Tilskudd til egenkapital. Som en del av jernbanereformen ble det i 216 opprettet et statsforetak, tre aksjeselskaper og et jernbanedirektorat. Bane NOR SF og Jernbanedirektoratet som har overtatt Jernbaneverkets oppgaver, var operative fra 1.januar 217. Samferdselsdepartementet kjøper bedriftsøkonomisk ulønnsomme tjenester som av samfunnsmessige hensyn er viktig å opprettholde. Det ble blant annet utbetalt 3,18 mrd. kr til kjøp av persontransport med tog, 719,7 mill, kr til kjøp av sjøtransporttjenester på strekningen Bergen Kirkenes, 761,2 mill, kr til kjøp av innenlandske flyruter og 43, mill. kr til kjøp av post- og banktjenester. Samlet utgift til disse kjøpene i 216 er 5,6 mrd. kr. I 215 ble det betalt 4,95 mrd. kr for de samme tjenestene. Ordningene kjøp av persontransport med tog og kjøp av innenlandske flyruter viste en mindreutgift på hhv. 75,83 mill. kr og 5,19 mill. kr, jf note B om overføring til 217. Samferdselsdepartementet er omfattet av ordningen med nettoføring av merverdiavgift i ordinære statlige forvaltningsorganer og har i henhold til fullmakt, utgiftsført 12,85 mill. kr på kap. 1633 Nettordning statlig betalt merverdiavgift, post 1 Driftsutgifter. Til sammenligning ble 11,25 mill. kr utgiftsført i 215. Artskontorapporteringen viser at utgiftene til drift og investeringer summerte seg til 228,76 mill. kr. Av dette utgjør 142,24 mill. kr utbetalinger til lønn. Artskontorapporteringen med noter gir utfyllende opplysninger om Samferdselsdepartementets utgifter spesifisert etter art. I 216 utbetalte departementet 38,27 mrd. kr til ulike tilskuddsordninger og overføringer. Holdes innskuddet til infrastrukturfondet utenfor, ble det utbetalt kr 8,27 mrd. kr i tilskudd og overføringer i 216 og 6,68 mrd. kr til samme formål i 215. Økningen skyldes for det meste utbetaling av tilskudd til egenkapital og drift til Nye Veier AS. Pr 31.12.16 utgjorde mellomværende med statskassen 6,55 mill. kr. Oppstillingen av artskontorapporteringen viser hvilke eiendeler og gjeld mellomværende består av. Foruten rapportert mellomværende med statskassen har Samferdselsdepartementet en leverandørgjeld på 3,47 mill. kr som ikke er betalt og derfor ikke framkommer som utgift i årsregnskapet. Tilleggsopplysninger Riksrevisjonen er revisor og bekrefter regnskapet for Samferdselsdepartementet. Revisjonsberetningen for årsregnskapet antas å foreligge i løpet av andre kvartal 217. Oslo, 15. mars 217, Villa Kulild Departementsråd 3
Prinsippnote til årsregnskapet Samferdselsdepartementets årsregnskap er utarbeidet og avlagt etter nærmere retningslinjer fastsatt i bestemmelser om økonomistyring i staten ("bestemmelsene"). Årsregnskapet er ført i henhold til krav i bestemmelsene punkt 3.4.1 og i Finansdepartementets rundskriv R-115 av november 216. Oppstillingen av bevilgningsrapporteringen og artskontorapporteringen er utarbeidet med utgangspunkt i bestemmelsene punkt 3.4.2 de grunnleggende prinsippene for årsregnskapet: Regnskapet følger kalenderåret Regnskapet inneholder alle rapporterte utgifter og inntekter for regnskapsåret Utgifter og inntekter er ført i regnskapet med brutto beløp Regnskapet er utarbeidet i tråd med kontantprinsippet Oppstillingene av bevilgnings- og artskontorapportering er utarbeidet etter de samme prinsippene, men gruppert etter ulike kontoplaner. Prinsippene samsvarer med krav i bestemmelsene punkt 3.5 til hvordan virksomhetene skal rapportere til statsregnskapet. Sumlinjen "Netto rapportert til bevilgningsregnskapet" er lik i begge oppstillingene. Samferdselsdepartementet er tilknyttet statens konsernkontoordning i Norges Bank i henhold til krav i bestemmelsene pkt. 3.7.1. Departementet (bruttobudsjettert virksomhet) tilføres ikke likviditet gjennom året, men har en trekkrettighet på sin konsernkonto. Ved overgang til nytt år nullstilles saldoen på den enkelte oppgjørskonto. Bevilgningsrapporteringen Oppstillingen av bevilgningsrapporteringen omfatter en øvre del med bevilgningsrapporteringen og en nedre del som viser beholdninger Samferdselsdepartementet står oppført med i kapitalregnskapet. Bevilgningsrapporteringen viser regnskapstall som departementet har rapportert til statsregnskapet. Det stilles opp etter de kapitler og poster i bevilgningsregnskapet som departementet har fullmakt til å disponere. Kolonnen samlet tildeling viser hva departementet har fått stilt til disposisjon for hver statskonto (kap/post). Oppstillingen viser i tillegg alle finansielle eiendeler og forpliktelser Samferdselsdepartementet står oppført med i statens kapitalregnskap. Mottatte fullmakter til å belaste en annen virksomhets kapittel/post (belastningsfullmakter) vises ikke i kolonnen for samlet tildeling, men er omtalt i note B til bevilgningsoppstillingen. Utgiftene knyttet til mottatte belastningsfullmakter er bokført og rapportert til statsregnskapet, og vises i kolonnen for regnskap. Avgitte belastningsfullmakter er inkludert i kolonnen for samlet tildeling, men bokføres og rapporteres ikke til statsregnskapet fra virksomheten selv. Avgitte belastningsfullmakter bokføres og rapporteres av virksomheten som har mottatt fullmakten, og vises derfor ikke i kolonnen for regnskap. Disse fullmaktene går fram av note B til bevilgningsrapporteringen. Artskontorapporteringen Oppstillingen av artskontorapporteringen har en øvre del som viser regnskapstall Samferdselsdepartementet har rapportert til statsregnskapet etter standard kontoplan for statlige virksomheter og en nedre del som viser eiendeler og gjeld som inngår i mellomværende med statskassen. Samferdselsdepartementet har en trekkrettighet for 4
disponible tildelinger på konsernkonto i Norges Bank. Tildelingene er ikke inntektsført og derfor ikke vist som inntekt i oppstillingen. Note 7 til artskontorapporteringen viser sammenhengen mellom avregning med statskassen og mellomværende med statskassen. I denne noten fremkommer også balansetall fra Samferdselsdepartementets interne regnskap, herunder bokførte finansielle eiendeler og forpliktelser og bokførte fordringer og gjeld som ennå ikke er betalt, og som derfor ikke skal inngå i rapporteringen til statsregnskapet etter kontantprinsippet. 5
stillinav bevil nin sraorterin, 31.12.216 Utgiftskapitte1Kapittelnam Post Posttekst Note Samlet tildeling * Regnskap 216 Merutgift(-) og mindreuift 13 Samferdselsdepartementet 1 Driftsutgifter A 179933 179596565 336435 13 Samferdselsdepartementet 21 Spesielle driftsutgifter - utredninger, modernisering av tmnsportsektoren A 26 75 24 972 847 1 12153 13 Samferdselsdepartementet 3 Miljø-/olievembase i Lofoten/Vesterålen A 1 6 843857 3 156143 13 Samferdselsdepartementet 7 Tilskudd til internasjonale organisasjoner A 42 8 41 654352 I 145648 13 Samferdselsdepartementet 71 Tilskudd til trafikksikkerhets-formålmv. A 54 1 54 1 13 Samferdselsdepartementet 72 Tilskudd til samferdselsberedskap A 3 2 999946 54 13 Samferdselsdepartementet 74 Tilskudd til Redningsselskapet A 93 5 935 131 Forskning og utvikling mv. 21 Utredninger vedrørende miljø,trafikksikkerhetinv. A 2 673 1774528 2 927 792 131 Forskning og utvikling mv. 5 Samferdselsforskning A 14134 14126 8 131 Flytransport 7 Kjøp av innenlandske flymter A 811374 761 188759 5 185241 1311 Tilskudd til regionale flyplasser 71 Tilskudd til ikke-statlige ftyplasser A 34 866 29971 5 76899 1321 Utbyggingsselskap for veg 7 Tilskudd til utbyggingsselskap for veg A 675 675 1321 Utbyggingsselskap for veg 71 Netto utgifter - overføring av eiendeler og forpl ktelser fra Statens vegvesen A 25 25 1321 Utbyggingsselskap for veg 75 Tilskudd til egenkapital A 6 6 133 Særskilte transporttiltak 6 Særskilt tilskudd til kollektivtransport A,B 17114 72743 184 3437816 133 Særskilte transporttiltak 61 Belønningsordningen for bedre kollektivtmnsport mv i byområdene A 138 138 133 Særskilte transporttiltak 63 Særskilt tilskudd til store kollektivprosjekter A 215 215 133 Særskilte transporttiltak 7 Kjøp av sjøtransporttj. på str. Bergen - Kirkenes A 7315 719783 11799 197 133 Særskilte transporttiltak 75 Rentekompensasjon for bompengelån A 1 1 1331 Infrastrukturfond 95 Innskudd av fondskapital A 3 3 1351 Persontmnsport mcd tog 7 Kjøp av persontmnsport mcd toc A 3 25969 3 1751377 75 831993 1356 Bane NOR SF 7 Tilskudd til drift B 2-2 1356 Bane NOR SF 96 Aksjekapital A 1 1 1357 Togvedlikehold AS 7 Tilskudd til drift B 663-663 1357 Togvedlikehold AS 96 Aksjekapital A 1 1 1358 Togmateriell AS 7 Tilskudd til drift B 835-835 1358 Togmateriell AS 96 Aksjekapital A 1 1 1359 Reiseplan og billettas 7 Tilskudd til drift B 855-855 1359 Reiseplan og billett AS 96 Aksjekapital A 1 1 137 Kjøp av posttjenester 7 Kjøp av post- og banktjenester A 43 43 21 Statsrådet (belastningsfullmakt) 1 Drifisutgifter B 1434 71 471 Statens erstatningsansvar (belastningsfullmakt) 71 Frstatningsansvar mm B 131433 1633 Nettoordnin, statlibetalt merverdiav ift 1 Driftsut ifter B 12847 17 Sum utgifisfirrt 3894438 38 515754675 * Samlettildelin skal ikkeredus eres med eventuelle av itte belastnin =sfullmakter Se note B for nærmere forklarin 6
Inntektskapittel Kapittelnam Post Posttekst Samlet tildeling Regnskap 216 Merinntekt og mindreinntekt 43 Samferdselsdepartementet 1 Refusjon fra Utenriksdepartementet 2 594 3 19 966 515 966 4312 Oslo lufthavn AS 9 Avdrag på lån 444 4 444 369 9-3 1 4322 Svinesundsforbindelsen AS 9 Avdrag på lån 45 45 4331 Infrastrukturfond 85 Avkastning infinstmkturfond 1 579 1 577 129 474 -I 87 526 437 Postftenester 7 Tilbakebetaling post- og banktjenester 16 9 16 9 539 Tilfeldige inntekter 29 Ymse 236 1-5583 Særskilte avgifter mv. ibrukav frekvenser 7 Avgift på frekvenser mv.** 297 1 272 91 133-25 8 867 5611 Aksjer i NSB AS 85 Utbytte 595 595 5619 Renter av lån til Oslo lufthavn AS 8 Renter 74 71 25 63-2 749 37 5622 Aksjer i Avinor AS 85 Utbytte 5 5 5624 Renter av Svinesundsforbindelsen AS 8 Renter 42 7 43 886 618 1 186 618 57 Folketdens inntekter 72 Arbeidsiverav ift 17 519 936, Sum inntektsfort 3 74 694 3 73 493 763 Netto rapportert til bevilgningsregnskapet 34 785 26 912 *talkontoer 64791Norges Bank KK /innbetalinger 3 73844 241 64792Norges Bank KKMtbetalinger -38 522 919 (148 71311Fndring i mellomværende med statskassen -781 55 Sum rapportert Bevilges over Finansdepartementets budsjett. Samferdselsdepartementet og Nasjonal kommunikasjonsmyndighet inntektsfører på posten. Endring i bevilgning i 216 går fremav Prop. 34 S/Innst. 15 S (216-217). Beholdnin er r rtert til k talre nskat 31.12 Konto Tekst 216 215 Endri 62613 Aksjer 18 94 39 17 661 977 432 332 62713 Kapital i statsforetakiselskap med begrenset ansvar 1 1 631113 Utlån til Oslo lufthavn AS og Svinesundsforbindelsen AS 3 56 583 51 3 995 953 41-489 369 9 64131 Infrastrukturfondet 12 55 39 414 71 577 129 474 3 477 99 94 71311 Mellomværende med statskassen -6 553 313-5 771 88-781 55 7
Kapittel og post NoteA Forklarinav samlettildelinut ifter Overført fra i fjorårets tildelinger Samlet tildeling 131 5 25 174 683 179 933 1321 699 25 376 26 75 133 1 1 137 42 8 42 8 1371 54 1 54 1 1372 3 3 1374 93 5 93 5 13121 13 2 66 2 673 1315 18 14 26 14 134 1317 15 274 796 1 811 374 131171 6 366 28 5 34 866 13217 675 675 132171 25 25 132175 6 6 1336 52 914 54 2 17 114 13361 1 38 1 38 13363 25 19 215 1337 731 5 731 5 13375 1 1 133195 3 3 13517 227 569 3 23 4 3 25 969 13567 135696 1 1 13577 135796 1 1 13587 135896 1 1 13597 135996 1 1 1377 43 43 8
Note B Forklaring til brukte fullmakter og beregning av mulig overforbart beløp til neste år Kapittelog post 131 1321 13121 1315 1317 131171 1336 13361 13363 13517 "kan overfores" Utgiftsførtav andre Menngill(-)/ Merinntekter/ Merutgift(-)/ Stikkord liii.avgite belastnings ron'tdreutgiftetter avgitte mindreinntekter(-) mindreutgift fiilltnakter(-) belastnings-fullmakter nwrinntektsfullmakt "kan oyeuføres, kan nyttes under kap. 1311, post 71" "kan oretfores, kan nyttes under kap. 131, post 7" "kan ore,føres" "kan oretfores" "kan overfores" "kan overfores" 336 435 I 12153 2 927792 8 5 185241 5 76899 34 37 816 215 75 831 993-11 442 294 336435 1 12 153 2 927 792 8 5 185241 5 768 99 22 928 522 215 75 831 993 Omdisponeringfrapost 1til45ellertilpost Sumgrunnlagfor Maks. overførbart Innsparinger(-) 1/21franeste års overføring beløp bev nin 336 435 I 12 153 2 927 792 8 5 185241 5 768 99 22 928 522 215 75 831 993 Muligoverførbart beløp beregnetav virksomheten 336 I 12 I 34 8 5 185 5 769 22 929 215 75 832 *Maks irnah beløp som kan overføres er 5% av årets bevilgning på drifispostene 1-29, unntatt post 24 eller sum av de siste to års bevilgning for poster med stikkordet "kan overføres". Se årlig rundskriv R-2 for mer detaljert infonnasjon omoverføring av ubrukte bevilgninger. 9
Forklaring til bruk av budsjettfullmakter Mottatte belastningsfullmakter Samferdselsdepartementethar fra Statsministerenskontor mottatt en belastningsfulhnaktpå 1 45 krpå kap. 21, post 21. Departementethar benyttet 1 434 71 kr av belastningsfullmakten. Det en generell fullmakttil å regnskapsføreerstatningskravsom omfattesav Justisdepartementetsrundskriv G-1/26på kap. 471, post 71. Departementetregnskapsforte I 314 33 kr. Videre er det en generell fullmakttil å regnskapsføremerverdiavgiftpå Finansdepartementetskap. 1633.post 1, som følge av at Samferdselsdepartementeter omfattet av nettoordningenfor merverdiavgift.departementetregnskapsførte12847 17kr. Ved behandlingenav Prop. 1 S Tillegg2 (215-216)/Innst.13 S (215-216) fikk departementetfullmakttil å utgiftsførei 216 uten bevilgningtilskuddtil driftsutgifterfor et jernbanedirektoratunder kap. 1352Jernbanedirektoratet,post 1 Driftsutgiflerog tilskudd til driftsutgifteri interimsfasenfor et infrastrukturforetakpåjernbane under kap. 1356 Infrastrukturforetakjernbane, post 7 Tilskudd til drift, mot tilsvarendeinnsparingi statsbudsjettetfor 216 under kap. 135Jernbaneverket,post 23 Drift og vedlikehold.fullmaktenble utvidet til å omfatteutgifter i interimsfasernfor vedlikeholdsselskapjernbane under kap. 1357Togvedlikeholdsselskapjernbane, post 7 Tilskuddtil drift, for materiellskapjernbane, under kap.1358togmateriellselskapjernbane, post 7 Tilskuddtil drift, og salgs- og billetteringselskapunder kap. 1359 Salgs-og billetteringsselskap,post 7 Tilskuddtil drift, mot tilsvarende innsparingkap. 135,post 23,jf. Prop. 122 S (215-216)/Innst 4 S (215-216).Fullmaktener delegerttil Jernbaneverketfor kap. 1352,post 1 og kap. 1356,post 7. Både departementet og Jernbaneverketførteutgifterpå kap. 1356.post 7. Stikkordet«kan overfores» Departementetsbevilaning på følgendekapitler/posterer gitt med stikkordet"kan overføres". - kap. 131,post 5 - kap. 131.post 7 - kap. 1311,post 71 - kap. 133,post 6 - kap. 133,post 61 - kap. 133.post 63 - kap. 1351,post 7 Beløpet stammer fra tildelingerinnenfor de to sistebudsjettårog inngår som en del av mulig overførtbeløp. Stikkordet«kan benyttes under» I tillegg til stikkordet"kan overføres",har følgendekapitler/posterogså stikkordet"kan nyttesunder": - kap. 131,post 7, kan nyttes under kap. 1311,post 71 - kap. 1311,post 7, kan nyttes under kap. 131,post 7 Ved beregningav overført beløper ikke omdisponeringsadgangenbenyttet. Fullmaktpå kap. 5583. post 7 SD krever inn avgifterfor bruk av frekvenser,jf Prop. 1 LS (215-216).SD har inntektsført272 91 133kr. Avgitte belastningsfullmakter(utgiftsfortav andre) Statensvegvesenfikk fullmakttil å belaste kap. 133.post 6 med inntil 12,mill, kr og regnskapsførte11 442 294 kr. Mindreutgiftener korrigert for dette. Belastningsfullmakter gitt til NasjonalKommunikasjonsmyndighetsom har inntektsfort24 654 868,5kr for salg av femsifredetelefonnumre. Mulig overforbartbelop På postene 1 og 21 kan inntil 5 pst. av bevilgningenoverføres til neste år. Samferdselsdepartementetsubrukte bevilgningkap. 13,post 1, er på 336 435 kr og 336 kr kan overføres til 217.På kap. 13,post 21 er ubrukt bevilgningpå 1 12 153kr og 1 12 kr kan overførestil 217.På kap. 131,post 21 er ubrukt bevilgningpå 2 927 792 kr, mens det maksimaltkan overføres 134 kr. Kap. 131,post 5 har tilfoyd stikkordet"kan overføres",og hele mindreutgiftenpå 8 kr regnessom mulig overføring.på kap. 133,post 61 ble hele bevilgningenbenytteti 216. Hele 1 mindreutgiftenpå kap. 131.post 7. kap. 1311,post 71. kap. 133,postene 6 og 63 og kap.1351.post 7 regnes som mulig overføring.
stillinav artskontoraorterin en 31.12.216 Note Driftsinntekterrapportertil bedigningsregnskapet 216215 Sum innbetalingerfra drift Driftsutgifterrapportertil bedigningsregnskapet Utbetalinger til lønn 1 14224 565129 887 2 Andre utbetalinger til drift 2 82 97 568 97 962 Sum utbetalinger til drift 225 14762129 984 982 Nettorapportertedriftsutgifter 225 147 62129 984 982 Investerings-og finansinntekterrapportertil bedigningsregnskapet Innbetaling av finansinntekter 3 Sum investerings - og finansinntekter Inwsterings-og finansutgifterrapportertil bevilgningsregnskapet Utbetaling til investeringer 4 3 211 221 91 84 Utbetaling til kjøp av aksjer 4 4 1 Utbetaling av finansutgifter 3 3 6635 4 Sum investerings - og finansutgifter 3 614 8662 15 88 Nettorapporterteinvesterings-og finansutgifter 3 614 8662 15 88 Nettoavdraglån Avdrag på lån Sum mottatte avdrag lån -489 369 9-449 369 9-489 369 9-449 369 9 Innkrevingsvirksomhetog andreowrforingertil staten Innbetaling av skatter, avgifter, gebyrer m.m. 5 3 223 367 822 831 145286 Sum innkrevingsvirksomhet og andre overføringer til staten 3 223 367 822 831 145286 Tilskuddsforvaltningog andreowrforingerfrastaten Utbetalinger av tilskudd og stønader 6 38 274 1458146 681 565 666 Sum tilskuddsforvaltning og andre overføringerfra staten 38 274 1458146 681 565 666 Inntekterog utgifterrapportertpåfelleskapitler Gruppelivsforsikring konto 1985(ref. kap. 539, inntekt) Arbeidsgiveravgift konto 1986(ref. kap. 57, inntekt) Nettoføringsordning for merverdiavgift konto 1987(ref. kap. 1633,utgift) Netto rapporterte utgifter på felleskapitler 236 17378 886 17 519 93616 79 783 12847 1711 248 61-4 98 936-5 21 68 Nettorapportertil bedigningsregnskapet 34 785 26 91243 67 84 734 Owrsikt owr mellomværendemedstatskassen Eiendelerog gjeld 216215 Fordringer 83 98876 542 Kasse Bankkontoer med statlige midler utenfor Norges Bank Skyldig skattetrekk -6 56 124-5 6 787 Skyldige offentlige avgifter -98 782-247 563 Annen gjeld 21 65 Sum mellomværende med statskassen 7-6 553 313-5 771 88 11
Note 1 Utbetalier til lønn 31.12.216 31.12.215 Lønn126 436 428 11628 783 Arbeidsgiveravgift17 519 936 1679 783 Pensjonsutgifter* Sykepenger og andre refusjoner (-)-3 373 2-3 883 33 Andre ytelser1 65741 149 487 Sum utbetalin er til lønn142 24 565 129 887 2 * Denne linjen benyttes av virksomheter som innbetaler pensjonspremie til SPK. Antall årsverk*: 169 162 *Antall årsverk ble feilaktig rapport til 177 (antall ansatte) i årsregaskapet 215. Tall er hentet fra personalsystemet SAP. Fravær utover 1 dag er trukket fra i beregningen med unntak av ferie og avspasering. Note 2 Andreutbetalingertil drift 31.12.216 31.12.215 Husleie 11364 284 1778 86 Vedlikehold egne bygg og anlegg Vedlikehold og ombygging av leide loka1er 36 112 292 18 Andre utgifter til drift av eiendom og lokaler 721 22 817 856 Reparasjon og vedlikehold av maskiner, utstyr mv. 14523 1387 Mindre utstyrsanskaffels er 63 159 74 86 Leie av maskiner, inventar og lignende 2 443 633 3 264 799 Kjøp av fremmede tjenester 49 141878 47 779 327 Reiser og diett 7 56413 6 654 64 Øvrige driftsutgifter (*) 1689 32 9 667 234 Sum andre utbetalin er til drift 82 97 56 8 97 961 (*) Øvrige driftsutgifter består av kontor- og datarekvisita, trykking, annonser og andre kunngjøringer, aviser, faglitteratur, databasesøk og infonnasjonsinnhenting, møte- og seminarkostnader for egne ansatte,kurs og kompetanseheving, kopieringskostnader, annen kontorkostand, telefon og datakommunikasjonskostnader, medlemskontigenter, porto, infonnasjon, representasjon, gaver, bank- og kredittgebyr, annen kostnad og erstatninger. Note 3 Finansinntekterog fmansutgifter 31.12.216 31.12.215 Innbetaling avfinansinntekter Renteinntekter Valutagevinst Annen finansinntekt Sum innbetalinavfinansinntekter 31.12.216 31.12.215 Utbetaling av finansutgifier Renteutgifter 3 663 5 4 Valutatap Annen finansutgift Sum utbetalinavfinansut ifter 3 663 5 4 12
Note 4 Utbetalingtilinveste er og kjøpav aksjer Utbetaling til investeringer Immaterielleeiendeler og lignende Tomter, bygninger og annen fast eiendom Beredskapsanskaffelser Infrastruktureiendeler Maskiner og transportmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy og lignende* Sum utbetalin til investerin er Utbetaling til kjap av aksjer Kapitalinnskudd Obligasjoner Investeringer i aksjer og andeler Sum utbetalin til k'ø avaks'er * Andre driftsmidler konto 499 lå som egen linje i 215, nå inkludert i beløpene 31.12.216 31.12.215 1256 78 31 1954422 1 879 84 3 211 22 1 91 84 31.12.216 31.12.215 4 1 4 1 Note 5 Innkrevingsvirksomhet og andreoverføringertil staten Overføringer fra statlige fond Overforinger fra andre statlige regn skaper Avgifter Renteinntekter til statskassen Utbytte Tilbakebetaling for mye tilskudd fra selskaper * Sum innkrevin svirksomhet andre owrforin er til staten * Gjelder tilbakebetaling av for mye tilskudd til Posten Norge AS for drift av ulønnsomme tjenester. 31.12.216 1 577 129474 3 19966 272 91 133 115 137247 195 169 3 223 367 82 31.12.215 8787 988 2 49 418 256 14 19599 88 1553 39 98 2 831 145 286 Note 6 Tilskuddsforvaltning og andreoverføringerfrastaten Overføringer til statlige fond Overføringer til andre statlige regnskaper Tilskudd til kommuner Tilskudd til fylkeskommuner Tilskudd til ikke-finansielle foretak Tilskudd til husholdinger Tilskudd til ideelle organisasjoner Tilskudd til statsforvaltningen Tilskudd til utlandet Sum tilskuddsforvaltnin andre overførin er fra staten 31.12.216 3 19981 693 1693 988447 659 6 917 534 5 1314 33 144395 176876 23 93 35 38 274 145 81 31.12.215 4 2 24 479 2 218 97 97 5 45 177237 125372 151441 24 29 951 46 681 565 666 13
Note 7 Sammenhengmellomavregningmed statskassen og mellomveerendemed statskassen Del A Forskjellen mellomavregning med statskassen og mellomværende med statskassen 31.12.216 Spesifisering av bokført avregning med statskassen 31.12.216 Spesifisering av rapportert mellomværende med statskassen Finansielle anleggsmidler og lån Investeringer i aksjer og andeler (5) Lån (**) Sum 189449 3 56583 51 21 6 992 51 Omløpsmidler Kundefordringer Andre fotdanger 83 988 83 988 Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum 83 988 83 988 Langsiktge gjeld Annen langsiktg gjeld Korts iktig gjeld Sutn Leverandørgjeld Skyldig skattetrekk Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum -3 468 128-6 56 124-6 56 124-98 782-98 782 21 65 21 65-1 15 429-6 637 31 Forskjell 189449 3 56583 51 21 6 992 51-3 468 128-3 468 128 Sum 21 59 971 69-6 553 313 21 597 524 382 * Virksomheter someier finansielle anleggsmidler i fonn av investeringer i aksjer og selskapsandeler fyller også ut note 7 B. Del B S esifiserinav investerin eri aks'er o ErvervsdatoAntall aksjer selska sandeler Eierandel Stemmeandel Årets resultat i selskapet (215) Balansefort egenkapital i selskapet Balanseført verdi i regnskap* Aksjer Avinor AS12.12.22 54 1 1,% 1,% 2 449 14832 1 7 27849 NSB AS1.7.22 3 685 5 1,% 1,% 2 158 9 838 5 5355 Posten Norge AS1.7.22 3 12 1,% 1,% -61 5 926 4 68 Nye VeierAS***4.5.215 1 1,% 1,% Ikke aktuell 6 1 Togvedlikehold AS1.9.216 1 1,% 1,% Ikke aktuell 1 Reiseplan og billett AS1.9.216 1 1,% 1.% Ikke aktuell 1 Togmateriell AS1.9.216 1 1,% 1,% Ikke aktuell 1 Kapital i statsjaretak Bane NOR AS5.2.216 1,% Ikke aktuell 1 Balansefortwrii 31.12.216 18 94 49 * Investeringer i aksjer erbokført til anskaffelseskost. Balanseført verdi er den samme i både virksomhetens kontospesifikasjon og kapitalregnskapet. ** Lån til Oslo Lufthavn AS og Svinesundforbindelsen AS *** Tilskudd til egenkapital aktiveres i statens kapitalregnskap, jf. Blå bok 216.s. 152 Eierskapet til Baneservice AS ble overført fra SD tilnfd 1.1.16. 14