1
Direktøren har ordet: Studentsamskipnaden i Vestfold legger med dette frem åreberetning og regnskap for driftsåret 2006. SIV er en servicebedrift innrettet for å gi studenter ved samarbeidende utdanningsinstitusjoner en best mulig studietid og et godt læringsmiljø. Dette skal vi gjøre gjennom å være en serviceorientert, tilpasningsdyktig og fleksibel organisasjon som tilpasser seg målgruppens spesielle og varierende velferdsbehov. Dette er en høy målsetting, som krever mye av hver enkelt ansatt i organisasjonen og av organisasjonen selv. For å imøtekomme kravene arbeider organisasjonen målbevist og systematisk. Vår virksomhet spenner over store områder rent faglig. Boligavdelingen administrerer og drifter over 300 boliger tilrettelagt for studenter. Brage Fagbokhandels to utsalgssteder har som oppgave å tilby faglitteratur og annen nødvendig rekvisita til studentene. Avdeling for spisesteder serverer ca 2800 studenter dagelig fordelt på fem studentkantiner. Vi har to barnehager som ivaretar studentenes barn under studietiden. SIVs Karrieresenter er nytt av året og er ment å gi studentene en god støtte inn i arbeidslivet etter endt studie. Vår sosialrådgiver hjelper studenter som har behov for en fagutdannet samtalepartner. Gjennom vår helse-refusjonsordning støtter vi studentene økonomisk. Utenom studiehverdagen kan studentene benytte seg av våre to studenthytter på fjellet eller seilbåten SY SIV i sommerlige omgivelser. Det er pr. dato 58 personer som står til tjeneste for studentene i Vestfold daglig. De legger alle ned en stor arbeidsinnsatts for å nå de målene organisasjonen har og ikke minst de kravene som studentene stiller. Det er en kjensgjerning at dagens studenter stiller mye høyere krav til kvalitet en det deres foreldre gjorde. Dette er en utfordring vi må ta alvorlig, slik at vårt tilbud er av en så høy kvalitet at det tilfredsstiller studentenes forventninger. STUDENTSAMSKIPNADEN I VESTFOLD(SIV) ÅRSRAPPORT 2006 LAY-OUT/DESIGN: SIV BILDER: SIV OPPLAG: 200 2 Driftsåret 2006 har vært preget av stor aktivitet på flere områder. Dette vises gjennom en betydelig omsetningsvekst, og et økt antall personer i arbeid. Vårt samarbeid med vertskommunene Tønsberg og Horten fungerer bra, men vi ønsker oss en enda større fokus i deres arbeid med å tilrettelegge for studentene. Dette er viktig om vi skal klare å oppfylle målet om å bli et enda mer ettertraktet studiested. Jeg vil benytte anledningen til å takke alle for den innsatsen de har lagt ned i året som har gått. Hans Erik Stormoen Direktør
Innhold: Direktøren har ordet Kort om Studentsamskipnaden Styrets beretning Historikk Årsrapporter: - Start Studentbarnehage - Aurora Studentbarnehage - SIV Spisesteder Økonomi: - Resultatregnskap - Balanse - Konstanstrømanalyse - Noter til regnskapet - Revisjonsberetning SIDE 02 SIDE 04 SIDE 06 SIDE 10 SIDE 11 SIDE 11 SIDE 12 SIDE 15 SIDE 16 SIDE 18 SIDE 19 SIDE 26 3
Kort om Studentsamskipnaden i Vestfold: GENERELL INFORMASJON SIV driver i dag en rekke servicetiltak for Vestfoldstudentene samtidig som det planlegges og etableres nye tiltak. Det er dessuten en av samskipnadens oppgaver å administrere offentlige tilskudd til velferdstiltak for studentene i Vestfold. Styret Studentsamskipnaden i Vestfold ledes av et styre på syv medlemmer. Disse oppnevnes på følgende måte: - to representanter oppnevnes av Studentparlamentet i Vestfold - to representanter oppnevnes av Vestfold Studentsamfunn - to representanter oppnevnes av Høgskolen i Vestfold - en representant velges blant de ansatte i SIV Studentorganisasjonenes representanter oppnevnes for ett år, mens de øvrige oppnevnes for to år. Medlemmene Departementet avgjør hvilke utdanningsinstitusjoner som skal være tilknyttet SIV. For tiden er det studenter ved Høgskolen i Vestfold, Folkeuniversitetet Buskerud/Vestfold/Telemark og studenter ved Tønsberg Maritime Fagskole. Studentene ved disse institusjonene er pålagt å betale en semesteravgift til samskipnaden. I 2006 var denne avgiften kr 300. Organisasjon Studenter ved HVE SIV styret Direktør SIV Forretning AS SIV KB Eiendom AS 100% Kirkebakken Nærvarme AS 50% GigaFib 10% Servicesenter Personal Regnskap/IT Bolig Bokhandel Barnehage Karrieresenter Spisesteder 4
Inntektsgrunnlag Bedriftens inntektsgrunnlag består av følgende hovedpilarer: studentrettet forretningsvirksomhet, semesteravgift, offentlig tilskudd og forretningsvirksomhet rettet mot det åpne marked. Økonomi Styrets mål har hele tiden vært å bygge opp en fornuftig egenkapitalbase. Den solide inntjeningen som bedriften har hatt i de senere år ønskes således videreført og forbedret. Nettopp dette er en svært viktig forutsetning for at sentrale velferdsinvesteringer skal kunne realiseres også i fremtiden. Studentsosiale tiltak SIV bidrar betydelig økonomisk til driften av Studentparlamentet i Vestfold og Vestfold Studentsamfunn. To studenthytter stilles meget rimelig til studentens disposisjon. Det ble også i 2006 kjøpt inne en seilbåt til studentene som et ekstra tilbud for studentene i sjøfartsfylket Vestfold. Bedriftens sosialrådgivningstjeneste er et annet tiltak for at hverdagen skal bli så enkel som mulig for studentene. Det er etablert en refusjonsordning for medisinske utgifter. Fremtiden Arbeidet med en ny samlokalisert høyskole i Vestfold er nå godt i gang. Etter planene skal den nye bygningsmassen være klar for innfl ytting til studiestart 2009. Vi vil få utfordringer med å tilrettelegge driften i denne perioden på en god måte på grunn av byggearbeidene, men tar dette som en utfordring og gleder oss til vi kan fl ytte inn. SIV er aktiv i arbeidet med å planlegge et aktivitetsbygg på området. Går dette arbeidet som planlagt ser vi for oss en byggestart i 2008 og ferdigstillelse høsten 2010, med SIV som byggherre. 5
Styrets beretning 2006: Innledning Studentsamskipnaden i Vestfolds virksomhet knytter seg først og fremst til boliger, spisesteder, barnehager, bokhandel, informasjon og rådgivning for de høyere utdanningsinstitusjoner i fylket. Bedriften har i de senere år også engasjert seg i forretningsmessige virksomhet som ikke har direkte med medlemsmassen å gjøre. Styrets målsetning med denne type virksomhet er å generere inntekter som kan benyttes til studentenes beste. Styret Bedriftens styre har i 2006 bestått av: Student Ingvild S Miland, styreleder Student Gard Stokland, nestleder Student Harpa Sif Aubell Student Jørgen Hamre Rektor HVE Halvor Austenå Studiedirektør HVE Anne Karine Sørskår til 31. juli 2006 Studiedirektør Olav Refsdal fra 1. august 2006 Avd. leder Lisbeth Varpe Styret har i 2006 avviklet 6 styremøter og det er behandlet 67 saker. Det har dessuten vært avviklet et styre- /overlappings seminar i samarbeid med studentorganisasjonene. SIVs ulike virksomhetsområder kan naturlig deles opp på følgende måte: Studentboligene 2006 har vært et godt år for SIVs studentboliger. SIV har boliger i Tønsberg, Åsgårdstrand, Borre og Horten. Totalt har SIV Bolig ansvaret for utleie, forvaltning, drift og vedlikehold av et kontorbygg og 7 studentboligsteder med 263 hybler og 31 leiligheter. 54 nye flotte studentboliger på Klokkergården sto innflytningsklare til studiestart. De ble meget godt mottatt av stud enten og SIV var stolt av å kunne overlevere tidsriktige boliger. Hybler med eget bad, dubletter og parleiligheter ble ferdigstil i byggetrinn 2. Byggetrinn 3 med familieleiligheter og noen enkelthybler med eget bad er allerede under prosjektering. Vi har i dag en høy beleggsprosent og ved studiestart større etterspørsel enn tilbud, særlig gjelder dette familieleiligheter. Prosjektering og oppføring av nye familieboliger blir derfor et satsningsområde. Vi garanterer våre studenter bolig gjennom vår tak ove. Hver sommer er SIV Bolig en formidler av boliger på det private markedet. Her formidles det i perioden 1. mai - 15. september mellom 200 og 250 private hybler, leiligheter og hus. Som vår visjon sier: Vi tilbyr rimelige boliger, med sosialt fellesskap tilpasset deg og dine behov. Vi har boliger for alle ønsker, behov og lommebøker og hjelper studenten med å finne et trivelig og trygt sted å bo i studietiden. Studenten kan velge eget bad og k morsommere ting en bare husleie. Flere og flere internasjonale studenter finner veien til Høgskolen i Vestfold og er avhengige av et tilrettelagt boligtilbud gjennom SIV. I 2006 bodde det 55 internasjonale studenter hos oss i kortere og lengre perioder. Vi samarbeider tett med høyskolen for å gi alvor og jobbes med kontinuerlig. Det er viktig for oss at alle i våre leietakere har det trygt og trives i våre boliger. Vi ønsker å ha en god dialog med våre leietakere ved blant annet å benytte oss av husverter som selv er studenter, bor i våre boliger og kjenner studentenes behov godt. Vi gjennomfører også leieboermøter og dugnader. Husvertene arrangerer bli kjent fest og andre sosiale sammenkomster. Vaktmester og husøkonom er synlige personer i beboernes hverdag, og vi har som mål å ha en kort responstid i forhold til utbedringer av innmeldinger av feil og mangler. Gjennom vårt boligtilbud ønsker vi å bidra til at studietiden blir et positivt minne for resten av livet. 6
Studentkantinene Virksomhetene serverer mat og drikke til ca 2800 personer hver dag. Avdelingens målsetting er å gjøre dette så rimelig, i så hyggelige omgivelser som mulig, samt å ha en høy kvalitet på alt vi serverer. I tillegg skal det fokuseres på et sunt kosthold. SIV Spisesteder vil fortsette å arbeide for dette i samarbeid med studenter, elever, ansatte, leverandører og andre det er naturlig å samarbeide med. Teknologi, videreutvikling og evaluering av programvare, har vært viktige satsningsområder for spisestedene. Systemene har og er med på å bringe enhetene mer helhetlig sammen. Alle enheter i avdelingen er på nett, og benytter pc kassenes muligheter langt mer. SIV Spisesteder vil være en pådriver og stille krav til endringer og resultater overfor vår samarbeidspartner på dette området. Spisestedene viser også et solid overskudd på driften. Studentbarnehagene Når d Horten Kommune har sittet langt inne, med uenighet på flere prinsipielt viktige områder. Det endelige tilskuddet for 2006 ble ikke kla nedleggelse av barnehagen. I forbindelse med overgangen fra arbeidsgiverforeningen SSAF til NAVO fikk vi en utfordring vedrørende tariffavtalen Utdanningsforbundet. Arbeidet med å løse dette pågikk frem til desember 2006, men ble løst på en god måte for begge parter. Studentbokhandel 2006 ble et bra år for bokhandelen. Brage hadde en liten økning i omsetningen, og bruttofortjenesten holdt seg på samme nivå. Det var høyere utdanning og fagbøker). Men det skjedde ikke, derfor ble bruttofortjenesten bedre enn budsjettert. Vi Det skal likevel ikke legges skjul på at handelen over internett øker. Etableringen av studietilbud i Larvik har vært positivt for oss, selv om det krever at vi stiller opp på kveldstid for å levere bøker. Når det gjelder omsetningen i Brage Fagbokhandel svinger den fortsatt, med bra omsetning ved semesterstart i august og januar. Resten av året flater salget ut, og det er blitt vanskeligere og mer krevende å foreta riktig innkjøp både når det gjelder tidspunkt og antall. Dessuten er pensumlitteraturen spredt over mange bøker, noen med få sider i hver bok. Da tyr studentene til kopiering eller låner på biblioteket. Disse utfordringene har vi klart å møte med en nøye vurdering ved innkjøp og et fleksibelt personale. Karrieresenteret Etter ca 1 års planlegging startet SIV i samarbeid med HVE opp et Karrieresenter ved Høgskolen i Vestfold, 1 september 2006. Op personer ansatt i senteret, men behovet for yterligere ressurser har allerede meldt seg. Senteret finansieres gjennom semesteragift, samt noen eksterne inntekter. Administrasjonen SIVs administrasjon består av syv personer. Alle underavdelinger betaler et forvaltningshonorar til administrasjonen for å dekke kostnader i forbindelse med bedriftens økonomi- og personaltjenester. Av studentrettede oppgaver sorterer blant annet sosialrådgivningstjeneste, refusjonsordning for medisinske utgifter og studenthyttene under administrasjonen. Det ble i 2006 også bevilget penge - sulent er også tilknyttet administrasjonen. Annen virksomhet Som antydet ovenfor har SIV også engasjert seg i forretningsmessig virksomhet som ikke direkte har med medlemsmassen å gjøre. Disse virksomhetene er sammensatt av både skattefrie og skattepliktige enheter, og omfatter følgende: Herredshuset, Borre (utleiekontorer) Borre Vandrerhjem Klokkergården ( sommerhotell ) Spisekroken, Horten (kantine videregående skole) Greveskogen, Tønsberg (kantine videregående skole) Kantinetoppen, Horten (kantine videregående skole) Klostergården Cafe, Tønsberg (cafevirksomhet) SIV Forretning AS (Være eier av aksjer i andre selskaper) Styrets forretningsfilosofi når det gjelder disse satsningsområdene er å engasjere seg i mindre prosjekter med lav risikoprofil. Med dette utgangspunktet forventer man således ikke de store avkastninger, men disse virksomhetene skal gi et tilfredsstillende tilskudd til den studentrettede virksomheten. Kantinedriften ved de videregående skoler håper man gradvis å kunne utvide. Regnskap - økonomi 7
Regnskapet for 2006 viser et driftsresultat på kr 3 274 002 og et positivt resultat etter finansposter på kr. 2 565 664. Dette er et resultat på kr. 1 129 518 over budsjett. Styret har foretatt følgende fondsavsetninger: Semesteravgiftsfond kr. 700 000 og pen tilføres fri egenkapital. Eiendeler i balansen er bokført med 107 656 348 kroner og den langsiktige pantegjeld er på 27 505 191 kroner. Den totale langsiktige gjelden er på kr. 67 280 949, av dette utgjør statlige tilskudd til studentboligbygging kr. 38 965 454. Årets resultatgrad etter finanskostnader ble 6,2 %. Bedriftens totale økonomiske situasjon må sies å være solid og tilfredsstillende. Generelt Studentsamskipnaden i Vestfold hadde ved utgangen av 2006, 56 faste ansatte, hvorav 46 kvinner og 10 menn. Totalt mottok 104 personer skattepliktige ytelser fra SIV i 2006. Sykefraværet har i 2006 utgjort 10 %. Fravær utover 16 dager utgjør 6,6 %. Dette skyldes alvorlig sykdom og permisjoner. SIVs virksomhet medfører ingen form for forurensning av det ytre miljø. Avsluttende kommentarer Studentsamskipnaden i Vestfolds styre vil rette en takk til alle bedriftens trofaste medarbeidere for utmerket innsats i 2006. Samtidig rettes en takk for hyggelig og konstruktivt samarbeid både til våre tilknyttede institusjoner, samarbeidende kommuner og andre forbindelser. SIVs styre håper at bedriftens innsats for å legge forholdene best mulig til rette for studentene vil være en medvirkende årsak til at Vestfold i stadig økende grad sees på som et attraktivt studiested. Med dette legger Studentsamskipnaden i Vestfold frem årsmelding og regnskap for 2006. 8
9
Historikk: 1983 Velferdssekretariatet for høgskolene i Vestfold etablert med 1 ansatt. 1986 Inngått avtale om leie av Elevhjemmet (hybelbygg). Aurora barnehage ble opprettet. 1988 Velferdssekretariatet ble omorganisert til Studentsamskipnaden i Vestfold. Gratis sosialrådgivningstjeneste for studenter opprettet. 1989 Refusjonsordning for medisinske utgifter etablert. 33 nye hybler i Ollebakken hybelhus, Horten. 1990 Lurifax barnehage på Jareteigen etablert. 1991 Høgskolesenteret i Vestfold åpnet i Borre, og SIV etablerte seg der med Cafè Amfi, Brage Fagbokhandel og et avdelingskontor. Knerten familiebarnehage etablert på Eik. De første 11 hybler var ferdigstilt ved Klokkergården Studentboligtun. 1992 60 hybler innflyttingsklare på Klokkergården. Klostergården Cafè ble etablert ved Tønsberg Bibliotek. 1993 Tilvekst med 14 hybler og 2 leiligheter i Klokkergården. Brage Fagbokhandel åpnet på studiested Eik. 1994 Innkjøp av studenthytte på Norefjell. Innkjøp av egne kontorlokaler i Tønsberg. 1995 Lurifax barnehage nedlagt. 1997 Kjøpt Borre Herredshus av Borre Kommune. 1999 Ferdigstilt 20 familieleiligheter i Åsgårdstrand. Innkjøpt 4 hybelbygg med 16 boenheter i Åsgårdstrand. Oppstart kantinedrift Horten videregående skole. 2000 Flyttet hovedkontoret til Borre. Oppstart av to nye kantiner ved videregående skoler i Tønsberg. Overtatt driften av Åsgårdstrand Strandkiosk. 2001 Innviet ny studenthytte ved Svarstad Skisenter. Inn på eiersiden i Student Skandinavia a.s og i Gnist.no. 2002 Kjell Anders Rød fratrer som direktør 1. april, ny direktør er Hans Erik Stormoen. Det bygges 5 nye studenthybler på Herredshuset og 6 nye i Tønsberg. 2003 Det bygges 9 nye par/familieleiligheter i Tønsberg. SIV Forretning AS blir opprettet. SIV er aktiv medspiller til at Kirkebakken Nærvarme AS opprettes. Det graves fiberkabler til studentboliger på Klokkergården, Åsgårdstrand og Herredshuset. 2004 Knerten Familiebarnehage nedlegges, Start Studentbarnehage starter opp 1 august. Kantine drift på HVE avdeling Eik overtas av SIV, samtidig startes det ny kantine på Horten videregående skole. Kantine på Teie VGS avvikles. 2006 Byggetrinn 2 på Klokkergården, med 54 HE ferdigstilles. SIV overtar kantinedriften på Greveskogen videregående skole 10
Årsrapport, Start Studentbarnehage Personalet Personalet i 2006 har bestått av 2 pedagogiske ledere og en styrer/pedagogisk leder, alle i 100 % stilling og 7 assistenter fordelt på 5,1 årsverk i ulike stillingsbrøker. I tillegg har vi hatt en renholder i ca 30 % stilling som også har fungert som fast sykevikar. Vi har hatt to studenter utplassert hos oss, begge i korte perioder. Personalmessig har 2006 vært en utfordring for barnhagen med mange sykemeldinger og permisjoner blant ledere og assistenter. Drift og innhold Barnehagen har knyttet seg til kommunens prosjekt med implementering av den nye rammeplanen som trådde i kraft fra 01.06.06. I forbindelse med dette var vi på felles planleggingsdag for hele fylket i juni og for barnehageansatte i Horten kommune i oktober. Vi hadde 4 studenter hos oss, alle i 3 uker i mars/april. Barnehagen ble tildelt ca kr. 400 000,- for lite i kommunalt tilskudd og det er gått mye tid til å få løst den saken. Etter en del skriverier i mediene og fl ere møter, kom kommunen i november frem til det samme som oss, og saken ble løst. I november/desember ble det handlet inn nye møbler, lagerhyller, en god del leker og en masse formingsmateriale. Formingsrommet ble ryddet og er nå fl ittig i bruk. Det ble også tegnet opp til bygging av smårom inne i barnehagen. Dette ble gjort for å skape fl ere muligheter for barna til å leke uforstyrret. Materialer til dette ble kjøpt inn, mens byggingen skal gjøres i 2007. På grunn av en del fravær blant pedagogene og styrer har dette året dreid seg først og fremst om å holde hjulene i gang. Blant annet har arbeidet med virksomhetsplanen blitt utsatt et år. Den berammes ferdig i løpet av februar 2007. Årsrapport, Aurora Studentbarnehage 2006 har vært et relativt stabilt år i Aurora barnehage. Personale/ bemanning Vinteren/ våren startet med et langtidssykefravær. For å unngå å ta inn for mange eksterne vikarer, fi kk en av det faste personalet økt sin stillingsprosent i en periode. Dette fungerte som en veldig bra løsning for stabiliteten i barnehagen. Sivilarbeider avsluttet sin tjenestetid i Aurora 8. august, etter 12 måneders tjenestetid. 1. september ble lærling i barne- og ungdomsarbeiderfaget ansatt for 11 måneder. Dette som erstatning for sivilarbeider. Ordningen med å ha ansatt lærling er noe mer kostbart enn å være oppdragsgiver for sivilarbeider. Begge ordningene ble vurdert opp mot hverandre, men det viste seg å være usikkert hvorvidt barnehagen ville få ny sivilarbeider eller ikke i løpet av året. For barnehagen er det dermed en mer stabil ordning å ansette lærling i stedet for sivilarbeider. Barnegruppa Barnegruppa var stabil frem til sommeren. På grunn av mange studenter som avsluttet sine studier våren 06, hadde barnehagen rekordstor utskifting i barnegruppa ved oppstart i august. Kun 4 av 15 barn fortsatte etter sommerferien. Det skulle også vise seg å være vanskelig å fylle opp fl ere av de resterende plassene for barn over tre år, og to av plassene ble ikke fylt opp før utpå høsten. Det ble tatt inn to barn av ansatte ved Høgskolen i Vestfold, på grunn av for få søkere blant studentene i den aktuelle aldersgruppa. I aldersgruppa 0-3 år er det mange søkere, der fl ere fortsatt står på venteliste. Økonomi I kjølvannet av usikker behandling av tilskudd for Start studentbarnehage fra Horten kommune, har den samlede barnehageøkonomien i SIV vært usikker. Det ble dermed innført innkjøpsstopp for begge barnehagene før sommeren og frem til saken var ferdigbehandlet. Aurora har fått forventet tilskudd fra Tønsberg kommune i 2006. I tillegg ble det søkt om midler via et vedlikeholdsfond i Tønsberg kommune. Det ble innvilget i overkant av 10 000,- som ble benyttet til å slipe ned og lakkere parkett i stue i løpet av sommerferien. 11
Årsrapport, Spisesteder SIV Spisesteder har bestått av fem (seks) enheter (i en periode på 4 mnd.) lokalisert i Tønsberg sentrum, Eik, studiestedet Eik, studiestedet Borre og Horten sentrum. Det arbeider 20 personer i kantinerelatert drift, to personer i cafèdriften samt en administrativ og faglig leder. Vi er i dag etablert ved: - Studentkantina Borre - Studentkantina Eik - Klostergården Cafè ved Tønsberg og Nøtterøy bibliotek - Spisekroken Horten - Kantinetoppen Horten - Elevkantina, Greveskogen vgs (oppstart 1.september-07) Virksomhetene serverer mat og drikke til ca 3000 personer hver dag. Avdelingens målsetting er å gjøre dette så rimelig, i så hyggelige omgivelser som mulig, samt å ha en høy kvalitet på alt vi serverer. Vi tilstreber et ernæringsmessig og sunt kosthold. Likeledes skal tilbudet reflektere religiøse og kulturelle tradisjoner. SIV Spisesteder vil fortsette å arbeide for dette i samarbeid med studentene, elever, ansatte, leverandører og andre det er naturlig å samarbeide med. Vår nykommer i 2006 Elevkantina på Greveskogen vgs., har vært en suksess på mange måter, ikke minst med tilfredse elever. Driften av Studentkantina Eik og Kantinetoppen Horten, har ikke vært helt som forventet. Ikke desto mindre er vi av den oppfattning at driften skal fortsette. De øvrige spisestedene er gode og stabile. Resultatet i 2006 har igjen bekreftet dette. Teknologi, videreutvikling og evaluering av programvare, har vært viktige satsningsområder for spisestedene. Systemene har og er med på å bringe enhetene mer helhetlig sammen. SIV Spisesteder vil være en pådriver og stille strengere krav til endringer og resultater overfor vår samarbeidspartner på dette området. KulturBygg09, prosjektets bevertningsenheter, innbefatter nytt hovedkjøkken, serveringslokaler, cafè, kiosk og automatstasjoner. Framdriften for nevnte enheter har dessverre vært noe springende, og mange ting er ennå ikke på plass. Tilbudene, slik de er tenkt, er spredt i bygningsmassen og vil medføre store utfordringer med henhold til infrastrukturen, fleksibilitet og riktig differensiering i planleggingsarbeidet og senere drift. De ansatte vil være viktige medspillere i dette arbeidet fremover, der det er naturlig. SIV Spisesteder har vært en aktiv partner med blant annet servering til flere store arrangementer i 2006 som Studentuka, studiestart, åpning av fylkeshuset, aksjoner, møter og seminarer, for å nevne noen. 12
13
Økonomi 2006: 14
Resultatregnskap 2006 SIV Morselskapet Konsernet 2006 2005 Noter 2006 2005 Driftsinntekt 20 393 035 19 064 373 Salgsinntekt 20 714 455 19 520 014 10 026 582 8 906 924 Leieinntekt 10 003 940 9 147 264 1 219 332 1 223 575 Barnehageinntekt 1 219 332 1 223 575 6 690 199 6 403 724 Offentlige tilskudd og refusjoner 13,17 6 690 199 6 340 244 2 182 590 2 120 728 Semesteravgift 2 182 590 2 120 728 0 59 000 Gevinst ved salg av anleggsmidler 0 8 003 766 664 442 512 680 Annen driftsinntekt 1 058 365 512 680 41 176 180 38 291 004 Sum driftsinntekt 41 868 881 46 868 271 Driftskostnad 11 168 701 10 363 696 Varekostnad 11 168 701 10 363 696 15 288 946 14 440 818 Lønnskostnad 16 15 831 790 14 896 541 3 453 689 3 194 056 Avskrivning 1 3 531 307 3 186 502 1 199 030 1 188 860 Tilskudd velferdstiltak 1 199 030 1 188 860 6 791 812 6 188 041 Annen driftskostnad 16 6 970 738 6 867 671 37 902 178 35 375 471 Sum driftskostnad 38 701 566 36 503 270 3 274 002 2 915 533 Driftsresultat 3 167 315 10 365 001 Finansposter 78 035 291 345 Renteinntekt fra konsernselskaper 0 0 244 704 133 725 Annen renteinntekt 372 619 204 676 0 2 262 Annen finansinntekt 0 2 262-76 400 82 424 Verdiendring markedsbaserte plasseringer -76 400 82 424-951 823-729 257 Rentekostnad -1 118 755-1 796 313 0-100 000 Annen finanskostnad -2 641-104 068-705 484-319 501 Sum finansposter -825 177-1 611 019 2 568 518 2 596 032 Ordinært resultat før skattekostnad 2 342 138 8 753 982-2 854-5 040 Skattekostnad på ordinært resultat 11-2 854-1 721 353 2 565 664 2 590 992 ÅRSRESULTAT 2 339 284 7 032 629 Disponering av årets resultat 1 700 000 2 250 000 Fondsavsetninger 10 1 700 000 2 250 000 865 664 340 992 Overført fri egenkapital 10 639 284 4 782 629 2 565 664 2 590 992 Sum disponeringer 2 339 284 7 032 629 15
Balanse 2006: Eiendeler Morselskapet Konsernet 31.12.06 31.12.05 Noter 31.12.06 31.12.05 EIENDELER Anleggsmidler Immatrielle eiendeler 0 0 Utsatt skattefordel 11 0 0 0 0 Sum immatrielle eiendeler 0 0 Varige driftsmidler 79 666 696 70 515 275 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 4 064 197 2 728 792 Driftsløsøre, inventar, maskiner etc. 1 85 410 691 74 255 651 1 4 064 197 2 728 792 83 730 893 73 244 067 Sum varige driftsmidler 89 474 888 76 984 443 Finansielle anleggsmidler 416 580 416 580 Investering i datterselskaper 2 0 0 4 286 4 286 Investering i andre aksjer og andeler 3 2 450 904 2 450 904 553 414 560 224 Forskuddsbetalt tomteleie 5 553 414 560 224 2 581 881 2 503 845 Lån til konsernselskaper 4 0 0 421 624 82 071 Andre langsiktige fordringer 6 421 624 82 071 3 977 785 3 567 006 Sum finansielle anleggsmidler 3 425 942 3 093 199 87 708 678 76 811 073 Sum anleggsmidler 92 900 830 80 077 642 Omløpsmidler 1 993 066 2 004 221 Varelager 7 1 993 066 2 004 221 Fordringer 325 308 435 480 Kundefordringer 4 441 378 476 969 196 883 124 563 Andre fordringer 205 159 1 723 888 522 191 560 043 Sum fordringer 646 537 2 200 857 Investeringer 1 923 600 2 000 000 Markedsbaserte aksjer og fondsandeler 3 1 923 600 2 000 000 15 508 849 13 118 692 Bankinnskudd og kontanter 9 18 677 918 18 866 725 19 947 706 17 682 956 Sum omløpsmidler 23 241 121 25 071 803 107 656 384 94 494 029 SUM EIENDELER 116 141 951 105 149 445 16
Balanse 2006: Egenkapital og gjeld Morselskapet Konsernet EGENKAPITAL OG GJELD 31.12.06 31.12.05 Noter 31.12.06 31.12.05 Egenkapital Opptjent egenkapital 9 871 330 8 788 080 Fondsavsetninger 10 9 871 330 8 788 080 23 394 382 22 528 718 Fri egenkapital 10 27 438 614 26 799 330 33 265 712 31 316 798 Sum opptjent egenkapital 37 309 944 35 587 410 33 265 712 31 316 798 Sum egenkapital 37 309 944 35 587 410 Gjeld Avsetning til forpliktelser 1 745 569 1 598 396 Pensjonsforpliktelser 16 1 745 569 1 598 396 Langsiktig gjeld 27 505 191 20 059 802 Pantegjeld 12 31 792 691 24 259 802 38 965 454 36 030 497 Mottatte tilskudd 13 38 965 454 36 030 497 810 304 700 271 Skyldige depositum 14 810 304 700 271 67 280 949 56 790 570 Sum langsiktig gjeld 71 568 449 60 990 570 Kortsiktig gjeld 1 857 317 1 423 591 Leverandørgjeld 1 860 736 1 423 591 2 776 2 776 Betalbar skatt 11 2 776 1 664 876 789 616 678 555 Skyldige offentlige avgifter 848 547 733 304 2 714 445 2 683 343 Annen kortsiktig gjeld 15 2 805 930 3 151 298 5 364 154 4 788 265 Sum kortsiktig gjeld 5 517 989 6 973 069 74 390 672 63 177 231 Sum gjeld 78 832 007 69 562 035 107 656 384 94 494 029 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 116 141 951 105 149 445 17
Kontantstrømanalyse: SIV / SIV Konsern Morselskapet Konsernet 2006 2005 Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 2006 2005 2 568 518 2 596 032 Ordinært resultat før skattekostnad 2 342 138 8 753 982-2 854-2 264 Betalte skatter -1 667 730-2 264 0-59 000 Gevinst/tap ved salg av anleggsmidler 0-8 003 766 3 453 689 3 130 576 Ordinære avskrivninger 3 531 307 3 186 502 0-84 413 Gevinst ved salg av aksjer 0-84 413-1 286 043-1 120 668 Inntekstført statstilskudd -1 286 043-1 120 668 11 155 61 419 Endring i varelager 11 155 61 419 110 172 99 157 Endring i kundefordringer 35 591 46 954 433 726-130 045 Endring i leverandørgjeld 436 785-1 917 317 186 686 1 387 555 Endring i andre tidsavgrensningsposter 1 578 583-7 516 639-616 750-446 771 Endringer i fondsavsetninger -616 750-446 771 147 173 274 491 Endring i pensjonsforpliktelser 147 173 274 491 5 005 472 5 706 069 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 4 512 209-6 768 490 Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 0 119 000 Innbetaling ved salg av varige driftsmidler 0 52 972 000-13 940 515-11 462 512 Utbetaling ved kjøp av varige driftsmidler -16 021 752-45 077 764 0 777 233 Innbetaling ved salg av aksjer 0 777 233 0-2 000 000 Utbetaling ved kjøp av aksjer 0-2 150 000-263 153 125 207 Endring i andre investeringer -263 153 125 207-14 203 668-12 441 072 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -16 284 905 6 646 676 Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 12 049 500 0 Innbetaling fra opptak av ny langsiktig gjeld 13 449 500 4 200 000-4 604 111-2 328 699 Utbetaling ved nedbetaling av langsiktig gjeld -6 086 611-2 328 699 0 5 450 000 Innbetaling av lån fra konsernselskap 0 0-78 036-150 000 Utbetaling av lån til konsernselskap 0 0 4 221 000 7 938 000 Innbetaling ved mottak av tilskudd 4 221 000 7 938 000 0 0 Utbetaling av utbytte/konsernbidrag 0 0 0 0 Innbetaling av ny egenkapital 0 0 11 588 353 10 909 301 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 11 583 889 9 809 301 2 390 157 4 174 298 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter -188 807 9 687 487 13 118 692 8 944 394 Kontanter og kontantekvivalenter pr. 01.01 18 866 725 9 179 238 15 508 849 13 118 692 Kontanter og kontantekvivalenter pr. 31.12 18 677 918 18 866 725 0 0 Likviditetsreserve/ubenyttet driftskreditt 0 0 18
Noter til regnskapet: Regnskapsprinsipper med videre Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder. Konsolideringsprinsipper Konsernet består av Studentsamskipnaden i Vestfold, dets heleide datterselskap SIV Forretning AS og KB Eiendom AS som er heleiet datterselskap av SIV Forretning AS. Kontinuitetsmetoden er anvendt ved konsolidering av datterog datterdatterselskap. All intern omsetning, interne gevinster og overføringer, interne mellomværender og internt aksjeeie er eliminert i konsernregnskapet som er satt opp i samsvar med regnskapsloven og utarbeidet etter norske regnskapsstandarder. Hovedregler for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld er som følger Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år etter regnskapsårets utgang er klassifisert som omløpsmidler. Gjeld som forfaller til betaling innen ett år etter regnskapsårets utgang er klassifisert som kortsiktig gjeld. Vedr. unntak fra denne regelen, se note 13. Varige driftsmidler er vurdert til anskaffelseskost, og er avskrevet planmessig over antatt økonomisk levetid. Skattepliktig virksomhet Studentsamskipnadenes virksomhet er i det alt vesentligste rettet mot og lukket for studenter og med denne bakgrunn unntatt fra skatteplikt. Imidlertid driver SIV noe virksomhet som er rettet mot almenheten, som kafedrift, sommerhotell og delvis utleie av Herredshuset i Borre. Denne virksomheten er skattepliktig, men har hittil ikke gitt skattepliktig overskudd. Dog gir balanseposter knyttet til denne virksomheten positiv ligningsmessig formue og formuesskatt. NOTE 1 - Varige driftsmidler / avskrivninger Morselskapet Driftsløsøre Bygninger Tomter Totalt Anskaffelseskost 01.01.06 11 169 540 85 653 163 6 734 436 103 557 139 Tilgang 2006 2 057 880 11 882 635 0 13 940 515 Avgang 2006 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.06 13 227 420 97 535 798 6 734 436 117 497 654 Samlede avskrivninger 01.01.06-8 441 703-21 871 369-30 313 072 Årets avskrivninger -721 520-2 732 169-3 453 689 Samlede avskrivninger 31.12.06-9 163 223-24 603 538-33 766 761 Bokført verdi 31.12.06 4 064 197 72 932 260 6 734 436 83 730 893 Avskrivningssatser 10-33% 3-10% Konsernet Driftsløsøre Bygninger Tomter Totalt Anskaffelseskost 01.01.06 11 169 540 88 449 465 7 734 436 107 353 441 Tilgang 2006 2 057 880 13 663 872 300 000 16 021 752 Avgang 2006 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.06 13 227 420 102 113 337 8 034 436 123 375 193 Samlede avskrivninger 01.01.06-8 441 703-21 927 295-30 368 998 Årets avskrivninger -721 520-2 809 787-3 531 307 Samlede avskrivninger 31.12.06-9 163 223-24 737 082-33 900 305 Bokført verdi 31.12.06 4 064 197 77 376 255 8 034 436 89 474 888 Avskrivningssatser 10-33 % 3-10 % 19
NOTE 2 - Datterselskaper, tilknyttede selskaper Selskap Eierandel Anskaffelsestidspunkt Forretningskontor Stemmeandel SIV Forretning AS 12/1/03 Horten 100% 100% KB Eiendom AS 1/15/04 Horten KB Eiendom AS eies 100% av SIV Forretning AS. Egenkapital og resultat i følge siste årsregnskap: Selskap Egenkapital per 31.12.06 Resultat 2006 SIV Forretning AS 328 578-88 003 KB Eiendom AS 4 384 814-138 377 NOTE 3 - Andre aksjer og andeler Markedsbaserte aksje- og fondsandeler SIV har plassert kr. 2.000.000 i obligasjonsfond som er bokført til markedsverdi kr. 1.923.600 pr. 31.12.06. Langsiktige aksjeplasseringer Morselskapet Selskap Aksjekapital Antall Kostpris Bokført verdi Eierandel UNIPA AS 200 000 40 4 286 4 286 2 % Student AS 1 453 205 13 384 178 203 0 0% Sum langsiktige aksjeplasseringer 182 489 4 286 Det er foretatt nedskrivning av investeringen i Student AS. De øvrige langsiktige aksjeplasseringene er bokført til kostpriser. Konsernet Selskap Aksjekapital Antall Kostpris Bokført verdi Eierandel UNIPA AS 200 000 40 4 286 4 286 2 % Student AS 1 453 205 13 384 178 203 0 0% Kirkebakken Nærvarme AS 2 800 000 1 000 1 408 500 1 408 500 50 % GigaFib Holding AS 1 197 463 103 089 1 038 118 1 038 118 9 % Sum langsiktige aksjeplasseringer 2 629 107 2 450 904 NOTE 4 - Mellomværende med selskap i samme konsern 2006 2005 Langsiktige lån til SIV Forretning AS 2 581 881 2 503 845 Kundefordringer 5 792 38 035 Sum 2 587 673 2 541 880 20
NOTE 5 - Forskuddsbetalt tomteleie Tomtearealet tilhørende Ollebakken hybelhus leies på åremål over 99 år fra 1989. Hele leiebeløpet ble betalt i 1989 med kr. 674.190 og periodiseres årlig med kr. 6.810. NOTE 6 - Andre langsiktige fordringer Andre langsiktige fordringer består av følgende poster: 2006 2005 Personallån 99 737 82 071 Anleggsbidrag Kirkebakken Nærvarme AS 321 887 0 Sum langsiktige fordringer 421 624 82 071 Lånene renteberegnes og nedbetales ihht. inngåtte låneavtaler. Det er ikke stillet sikkerhet for lånene. Anleggsbidraget nedbetales gjennom egen avtale om fremtidige strømleveranser fra Kirkebakken Nærvarme AS. NOTE 7 - Varelager Varelageret til bokhandlene er verdsatt til laveste verdi av innkjøpspriser og virkelig verdi. Varelager til spisesteder og kiosker er oppført til innkjøpspriser. NOTE 8 - Kundefordringer Morselskapet Konsernet 2006 2005 2006 2005 Kundefordringer til pålydende 364 906 473 534 480 976 515 023 Avsetning til tap -39 598-38 054-39 598-38 054 Kundefordringer i balansen 325 308 435 480 441 378 476 969 Konstaterte tap på fordringer 62 052 43 810 62 052 43 810 Endring i tapsavsetning -1 544-7 066-1 544-7 066 Innkommet på tidligere avskrevne fordringer -9 108-42 851-9 108-42 851 Årets bokførte tap på fordringer 51 400-6 107 51 400-6 107 NOTE 9 - Bundne midler Morselskapet Konsernet Bundne skattetrekksmidler 546 565 587 225 21
NOTE 10 - Egenkapital / fondsavsetninger / disponering av resultat Spesifikasjon av disponeringen av årsresultatet: 2006 2005 Avsatt til semesteravgifrsfond 700 000 700 000 Avsatt til pensjonsfond 500 000 1 000 000 Avsatt til barnehagefond 0 0 Avsatt til fond idrettsbygg 500 000 500 000 Avsatt til kulturfond 0 50 000 Sum avsetninger til fond 1 700 000 2 250 000 Overført til fri egenkapital 865 664 340 992 Sum disponeringer 2 565 664 2 590 992 Spesifikasjon av fondsavsetninger i balansen: Saldo 01.01.06 Disponert i året Årets disponering Saldo 31.12.06 Semesteravgiftsfond 3 345 536-229 619 700 000 3 815 917 Pensjonsfond 2 597 995-387 130 500 000 2 710 865 Barnehagefond 2 170 216 0 0 2 170 216 Fond idrettsbygg 500 000 500 000 1 000 000 Kulturfond 174 333 0 0 174 333 Sum fondsavsetninger 8 788 080-616 749 1 700 000 9 871 331 Spesifikasjojon av endring i fri egenkapital Konsernet Fri egenkapital 31.12.05 26 799 330 Fra disponering av årets resultat 639 284 Fri egenkapital 31.12.06 27 438 614 NOTE 11 - Skatt Morselskapet Konsernet Årets skattekostnad framkommer slik: 2006 2005 2006 2005 Betalbar skatt 2 854 5 040 2 854 1 667 140 Endring i utsatt skattefordel 0 0 0 54 213 Årets skattekostnad 2 854 5 040 2 854 1 721 353 22
NOTE 12 Pantegjeld / sikkerhetsstillelser Morselskapet Konsernet Gjeld som er sikret ved pant og lignende: 2006 2006 Gjeld til kredittinstitusjoner 27 505 191 31 792 691 Sum 27 505 191 31 792 691 Bokført verdi av pantsatte eiendeler: Tomter, bygninger og annen fast eiendom 79 666 696 85 410 691 Sum 79 666 696 85 410 691 Gjeld som forfaller til betaling mer enn fem år etter balansedato 17 410 000 17 410 000 NOTE 13 - Mottatte tilskudd Studentsamskipnadenes offentlige tiskudd til finansiering av byggeprosjekter ble tidligere etter KUFs anvisning og etter god regnskapsskikk for studentsamskipnader ført direkte i balansen som innskutt egenkapital. Etter gjennomført prinsippendring blir nå tilskuddene inntektsført over de respektive byggenes levetid. Det er tatt utgangspunkt i at bygningene avskrives 3 % årlig og at tilskuddene inntektsføres med tilsvarende prosentandel. Tilskuddene blir klassifisert som langsiktig gjeld og inntektsføres årlig i regnskapet. Spesifikasjon av regnskapsposter: 2006 2005 Mottatte tilskudd per 01.01 47 093 213 39 155 213 Mottatte tilskudd i løpet av året 4 221 000 7 938 000 Inntektsført per 01.01-11 062 714-9 942 048 Inntekstsført i løpet av året -1 286 045-1 120 668 Bokført restverdi tilskudd i balansen 38 965 454 36 030 497 NOTE 14 - Skyldig deposita Innbetalinger av deposita vedrører husleie og barnehageplasser og skal tilbakebetales til studentene over en periode varierende fra under et halvt år til 3 år. En mindre del av de bokførte skyldige deposita er således kortsiktig gjeld. Av praktiske og administrative forhold er imidlertid all depositagjeld presentert samlet som langsiktig gjeld i årsregnskapet. NOTE 15 - Annen kortsiktig gjeld Inkludert i annen kortsiktig gjeld er forskuddsbetalt semesteravgift fra Høgskolen i Vestfold for 2006 med kr. 780.552. 23
NOTE 16 - Ansatte, godtgjørelser, forpliktelser m.v. Morselskapet Konsernet Spesifikasjon av lønnskostnader: 2006 2005 2006 2005 Lønninger 11 430 951 11 416 654 11 903 567 11 813 369 Folketryd 1 869 740 1 750 771 1 935 943 1 805 409 Netto pensjonskostnader 1 116 313 786 237 1 116 313 786 237 Andre ytelser 871 942 487 156 875 967 491 526 Sum lønnskostnader 15 288 946 14 440 818 15 831 790 14 896 541 Gjennomsnittlig antall årsverk: 39 39 40 40 Godtgjørelser: Direktør Styret Styret Lønn / honorar 580 067 46 800 111 800 Annen godtgjørelse 4 000 0 0 Sum godtgjørelser 584 067 46 800 111 800 Godtgjørelse til revisor er kostnadsført med: Morselskapet Konsernet Ordinær revisjon 60 188 83 188 Andre tjenester 19 125 28 000 Sum 79 313 111 188 Avtaler / forpliktelser: Det foreligger ingen avtaler om kompensasjon ved fratredelse, avtaler om bonuser, overskuddsdeling eller lignende for nøkkelpersoner eller andre ansatt i samskipnaden. Pensjonsforpliktelser: SIV har pensjonsordninger som omfatter 39 personer. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Forpliktelsene er dekket gjennom forsikringsselskap med unntak av usikret AFP-ordning som omfatter alle ansatte. Ordningene dekker lovens minstekrav til obligatorisk tjenestepensjon. Forpliktelsene er behandlet etter NRS om pensjoner og er inkludert arbeidsgiveravgift. Beregnede pensjonsforpliktelser: Sikrede ordninger Usikrede ordninger Sum forpliktelser Beregnede pensjonsforpliktelser 8 052 187 714 228 8 766 415 Pensjonsmidler (til markedsverdi) -7 020 846 0-7 020 846 Netto pensjonsforpliktelser 1 031 341 714 228 1 745 569 24
Spesifikasjon av pensjonskostnad: Sikrede ordninger Usikrede ordnnger Sum forpliktelser Årets pensjonsopptjening 808 737 187 472 991 209 Rentekostnad av forpliktelsen 406 384 72 704 479 088 Avkastning på pensjonsmidler -401 044 0-401 044 Adm.kostnader, estimatendinger og avvik 14 833 61 033 75 866 Arbeidsgiveravgift 116 404 45 290 161 694 Netto pensjonskostnad 940 314 366 499 1 306 813 Økonomiske forutsetninger lagt til grunn: Diskonteringsrente 5,5 % Forventet avkastning 6,5 % Lønnsregulering 3,0 % Pensjonsregulering 2,5 % G-regulering 3,0 % Demografiske forutsetninger lagt til grunn: Frivillig avgang for ansatte under 40 år 2,0 % Frivillig avgang for ansatte over 40 år 0,0 % Uttakstilbøylighet (gjelder kun AFP) 30,0 % Beregningen av pensjonsforpliktelsen er basert på samme økonomiske forutsetninger som tidligere år. NOTE 17 - Fri stasjon og offentlige tilskudd SIV har fri stasjon på Høgskolen i Vestfold (Bakkenteigen) for kantine, bokhandel samt velferds- og administrasjonskontor. Det samlede frie arealet utgjør 540 m2. SIV har også fri stasjon på Høgskolen i Vestfold avd. for lærerutdanning (Eik) for bokhandel og kantine. Arealet utgjør 440 m2. Verdien av fri stasjon er beregnet som følger: Borre Eik Samlet Fri husleie 496 000 370 000 866 000 Andre frie ytelser (strøm, renhold med mer.) 129 000 92 000 221 000 Total verdi fri stasjon 625 000 462 000 1 087 000 I tillegg har SIV i 2006 mottatt tilskudd til egne administrasjonslokaler i Borre med kr. 205.139. SIV har mottatt følgende tilskudd fra BFD og UFD: 2006 2005 BFD, studentbarnehager 2 881 666 2 532 764 UFD, studentbarnehager 196 286 320 460 UFD, velferdsmidler 1 428 216 1 433 540 Sum tilskudd 4 506 168 4 286 764 25
26
27
28