Årsmelding 2013
OrbitArena tilbyr veiledning og opplæring til mennesker som trenger bistand for å komme i arbeid. Vi samarbeider med Nav og næringslivet og tilpasser våre arbeidstrenings- og opplæringsområder til endringer og behov i markedet. OrbitArena har 260 deltakere på ulike tiltak og kurs, i tillegg til 65 fast ansatte. Virksomheten eies av kommunene Ullensaker, Eidsvoll, Nannestad og Hurdal samt Akershus fylkeskommune og næringslivet i distriktet, og har en årlig omsetning på rundt 70 mill. Innhold Styrets årsberetning 2013 side 2 Årsregnskap for 2013 side 5 Årsregnskap for 2013 konsern side 15 Revisors beretning side 18 Oppsummering av attføringstiltakene 2013 side 20 Org. nr. 919659297 LEIDAR Foto: Martine Aasvangen
Styrets årsberetning 2013 Virksomhetens art Konsernet består av og det heleide datterselskapet OrbitArena Regnskap as. hovedoppgave er yrkesrettet attføring som består av avklaring av arbeidsevne, arbeidstrening, kvalifisering, formidling til ordinært arbeid og tilbud om varig tilrettelagt arbeid. Attføringsarbeidet utføres gjennom barnehagedrift, regnskapsføring, kursvirksomhet, cateringvirksomhet, transport, utleie av arbeidskraft, kontorarbeid og industriproduksjon, herunder trevare, pakking og distribusjon av fruktkurver, lagerhotell, pakking, montering og bokforsterkning. hovedkontor er lokalisert på Jessheim, med avdelinger i Nannestad, Eidsvoll og Ullensaker. Datterselskapet Orbit Arena Regnskap as er lokalisert på Jessheim. Bedriften har tilbudt eierkommunene tjenester innen avklaring, arbeidstrening, formidling og varig tilrettelagt arbeid. Bedriften bruker Equass som kvalitetsverktøy og arbeidsverktøy i forhold til attføringsarbeidet. Sertifisering skjer hvert 2. år, og bedriften ble resertifisert høsten 2013. Fortsatt drift Årsregnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Til grunn ligger resultatet for 2013, samt økonomiske prognoser for 2014 og langsiktige strategiske planer. Selskapet er i en forsvarlig økonomisk og finansiell stilling. Redegjørelse for årsregnskapet Konsernet hadde i 2013 en omsetning på 74,7 mill kroner, en reduksjon på 1,5 mill kroner i forhold til 2012. Totalkapitalen i konsernet var ved utgangen av året 94,4 mill kroner hvorav egenkapitalen utgjør 78 mill kroner, en egenkapitalandel på 83 %. Etter styrets oppfatning gir regnskapet en tilfredsstillende beskrivelse av konsernets drift i 2013 og finansielle situasjon ved årsskiftet. Morselskapet hadde i 2013 en omsetning på 71,6 mill kroner, en reduksjon på 1,6 mill i forhold til 2012. Totalkapitalen var ved utgangen av året 93,6 mill kroner hvorav egenkapitalen utgjør 77,3 mill kroner, en egenkapitalandel på 83 %. Overskuddslikviditeten i konsernet er plassert i bank på særvilkårskonto samt noe i pengemarkedsfond og obligasjoner med lav risiko. Det er liten risiko for tap på kunde fordringer, og det er foretatt forsvarlige avsetninger pr. 31.12.13 for å møte eventuelle tap. Konsernets største kunde er NAV hvor salg av attføringstjenester utgjør 40 % av Orbit Arena as totale omsetning. Tilsagnet gis hvert halvår og er basert på kvaliteten av tjenestene som tilbys fra bedriftens side. Inntekten fra kommersielle kunder utgjør 60 % av bedriftens totale omsetning. Etablering av avd. Eidsvoll med tilhørende samlokalisering av flere produksjonsavdelinger har påvirket økonomien i 2013. Resultatet for konsernet ble kr 926 413, og er etter styrets oppfatning svakere enn ønskelig i forhold til størrelsen på driftsinntektene. Helse Miljø og Sikkerhet Gjennomsnittlig antall årsverk i konsernet i 2013 var 282 hvorav 57 var ordinært ansatt. Sykefraværet i 2013 for de ordinært ansatte var på totalt 9,1 %. Dette er noe høyere enn i 2012 da det var 8,7 %. Konsernet er en IA-bedrift, og det benyttes tilretteleggingstilskudd samt tilrettelegging av arbeidsoppgaver for å redusere sykefraværet. Det er det siste året registrert 3 skader som er innberettet til NAV. Meldinger om ulykker og nestenulykker følges opp med sikte på forebygging. Bedriften er medlem av HMS-senteret Øvre Romerike. Det avholdes regelmessige møter i bedriftens arbeidsmiljøutvalg. Arbeidet med å forbedre intern kontrollrutinene foregår kontinuerlig, og det gis nødvendig opplæring i sikkerhetsforskrifter og driftsinstrukser. Alle avdelingene i bedriften ble sertifisert som Miljøfyrtårn våren 2012. Likestilling Konsernet fører en kjønnsnøytral personalpolitikk, både når det gjelder lik lønn for likt arbeid og i forbindelse med ansettelsesprosesser og sammensetning av styret. Konsernets styre består av 8 medlemmer, hvorav 4 er menn. Bedriften har en ansettelsesprosedyre som sikrer likestilling og hindrer diskriminering. Ledergruppen består av 3 menn og 4 kvinner. Det er et mål å ansette flere kvinner som arbeidsledere, og flere menn i personalavdelingen og i barnehagen. Ytre miljø Aktiviteten bedriften driver, medfører ikke utslipp av stoffer eller lignende som kan innebære miljøskader utover oljefyringsanlegg og varetransport. Bedriften foretar kildesortering av papp, papir, plast, glass, metall, treverk, mat- og EEavfall. Redegjørelse for foretakets utsikter Bedriften har foretatt store investeringer knyttet til oppgradering av leide lokaler på avd. Eidsvoll. Styret vil i 2014 ha ekstra fokus på inntjening og kostnadsstyring både på enkeltavdelinger og totalt sett for konsernet. Styret vedtok vinteren 2013 å selge avdeling Hurdal, og den ble solgt for 5,8 millioner kroner med overtakelse 3. januar 2014. Tilgangen på kursoppdrag fra Nav er noe mer uforutsigbart enn tidligere, mens tilgangen på produksjonsoppdrag er samlet sett tilfredsstillende. 2 3
Resultatregnskap for 2013 Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER Salgsinntekt 42 782 538 45 317 193 Annen driftsinntekt 28 864 699 27 932 793 Sum driftsinntekter 1 71 647 237 73 249 986 DRIFTSKOSTNADER Endr. i beh. av varer under tilvirk. og ferdig tilvirk. varer 200 689 (75 855) Varekostnad (7 525 115) (7 165 112) Lønnskostnad 4, 5 (49 463 807) (49 176 729) Avskrivning på varige driftsm. og immatr. eiendeler 6 (3 136 855) (3 031 519) Annen driftskostnad 4 (11 649 484) (11 343 583) Sum driftskostnader (71 574 572) (70 792 798) Årsresultat og disponering Konsernresultatet for 2013 ble på kr 926 413. Overskuddet i morselskapet på kr 864 371 foreslås overført annen egenkapital. Pr 31.12.2013 utgjør annen egenkapital 77,3 mill, og er i henhold til vedtektenes 10 bundet til å forbli i selskapet og komme virksomheten til gode. Driftsresultat 72 666 2 457 188 FINANSPOSTER Annen renteinntekt 791 705 910 120 Sum finansposter 791 705 910 120 Ordinært resultat 864 371 3 367 308 ÅRSRESULTAT 864 371 3 367 308 Jessheim, 19. mars 2014 OVERFØRINGER Annen egenkapital 864 371 3 367 308 Sum overføringer 864 371 3 367 308 4 5
Balanse pr. 31. desember 2013 Eiendeler Balanse pr. 31. desember 2013 Egenkapital og gjeld Note 2013 2012 ANLEGGSMIDLER Immaterielle eiendeler Varemerke, konsesjoner, patenter o.l. 0 7 667 Sum immaterielle eiendeler 0 7 667 Note 2013 2012 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital (1 183 aksjer á kr. 500,00) 7 591 500 591 500 Sum innskutt egenkapital 591 500 591 500 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 6, 13 48 133 155 42 292 440 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l. 6 1 818 377 2 033 155 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 9 76 700 356 75 835 988 Sum opptjent egenkapital 76 700 356 75 835 988 Maskiner, biler 6 3 940 197 3 480 689 Sum varige driftsmidler 53 891 729 47 806 283 Sum egenkapital 77 291 856 76 427 488 Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 2 100 000 100 000 Obligasjoner og pengemarkedsfond 11 5 162 632 5 000 000 Sum finansielle anleggsmidler 5 262 632 5 100 000 Sum anleggsmidler 59 154 361 52 913 950 OMLØPSMIDLER Varelager Varer 3 1 298 098 1 299 926 Sum varelager 1 298 098 1 299 926 Fordringer Kundefordringer 5 318 037 3 339 825 Andre fordringer 3 371 480 10 080 519 GJELD Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser 5 3 389 589 3 889 589 Sum langsiktig gjeld 3 389 589 3 889 589 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1 590 074 2 394 908 Skyldige offentlige avgifter 4 075 419 3 771 996 Annen kortsiktig gjeld 7 264 573 5 764 711 Sum kortsiktig gjeld 12 930 066 11 931 615 Sum gjeld 16 319 655 15 821 204 Sum egenkapital og gjeld 93 611 511 92 248 692 Konsernfordringer 8 158 455 70 337 Sum fordringer 8 847 972 13 490 681 Likvide midler Bankinnskudd, kontanter og lignende 10, 12 24 311 081 24 544 135 Jessheim, 19. mars 2014 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 24 311 081 24 544 135 Sum omløpsmidler 34 457 150 39 334 741 Sum eiendeler 93 611 511 92 248 692 6 7
Konsernregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for mellomstore foretak. Det vises til betydelig informasjon i notene til selskapsregnskapene. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer. Noter til årsregnskapet 2013 Note 0 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de leveres. Inntektsføring av tilskudd foretas iht. tilsagn fra NAV. Kommunalt tilskudd til drift av barnehagen inntektsføres iht. årlig kommunalt vedtak. Anleggsmidler Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler avskrives lineært over den økonomiske levetiden. Omløpsmidler Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fordringer Fordringer er oppført til pålydende pr 31.12.2013 etter fradrag for avsetning til forventede tap med kr 150.000,-. Utenlandsk valuta Fordringer og gjeld i utenlandsk valuta vurderes etter kursen ved regnskapsårets slutt. Kursgevinster og kurstap knyttet til varesalg og varekjøp i utenlandsk valuta føres som salgsinntekter og varekostnad. Varer Varer er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. I anskaffelseskost for ferdig tilvirkede varer er det tatt med en forholdsmessig andel av indirekte variable og faste tilvirkningskostnader. Pensjonskostnad/pensjonsforpliktelse Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forventet sluttlønn. Beregningen er basert på en rekke forutsetninger herunder diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet og frivillig avgang. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjons planer, fordeles over antatt gjenværende opptjeningstid. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer og avvik i beregningsforutsetningene (estimatendringer), fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid hvis avvikene ved årets begynnelse overstiger 10 % av det største av brutto pensjonsforpliktelser og pensjonsmidler. Skatt Selskapet har ikke erverv til formål, og virksomheten er derfor i henhold til skatteloven ikke skattepliktig. Konsernforhold Datterselskapet er innarbeidet i årsregnskapet etter kostmetoden. Endring av regnskapsprinsipp Det har ikke vært noen prinsipp endringer i 2013. Konsernregnskap Konsernregnskapet omfatter morselskapet og det heleide datterselskapet OrbitArena Regnskap as. Konsernregnskapet er utarbeidet som om konsernet var en økonomisk enhet. Transaksjoner og mellomværende mellom selskapene i konsernet er eliminert. Konsernregnskapet er utarbeidet etter ensartede prinsipper, ved at datterselskapet følger samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Note 1 Salgsinntekter Selskapets inntekter er i all hovedsak rettet mot salg i Norge, og er fordelt på følgende områder: (tall i 1000) konsern Virksomhetsområder 2013 2012 2013 2012 Produksjon 24 223 24 585 26 611 26 342 Attføring 28 771 27 933 29 457 28 998 Utleie av arbeidskraft 1 200 1 013 1 200 1 013 Barnehage 8 555 8 806 8 555 8 806 Kurs 8 543 10 670 8 543 10 790 Salg av driftsmidler 85 0 85 0 Utleie fast eiendom 270 243 270 243 Sum inntekter 71 647 73 250 74 721 76 192 Note 2 Datterselskap har 100 % eierandel/stemmeandel i OrbitArena Regnskap as. Datterselskapets forretnings kontor er på Jessheim, og regn skapet er vurdert etter kostmetoden. OrbitArena Regnskap as Anskaffelseskost på aksjene 100 000 Underskudd i 2013 62 042 Egenkapital pr. 31.12.13 698 325 Note 3 Varer konsern 2013 2012 2013 2012 Råvarer og halvfabrikata 880 588 1 083 105 800 588 1 083 105 Varer i arbeid 68 926 144 923 68 926 144 923 Ferdigvarer 348 583 71 898 348 583 71 898 Sum varer 1 298 097 1 299 926 1 298 097 1 299 926 Note 4 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. 4.1 Lønnskostnader: konsern 2013 2012 2013 2012 Lønninger 37 629 617 36 945 033 39 207 476 38 767 419 Arbeidsgiveravgift 6 194 990 6 125 322 6 513 354 6 423 410 Pensjonskostnader 2 608 194 3 265 606 2 841 738 3 470 968 Andre lønnskostnader 3 031 005 2 840 768 3 075 771 2 863 240 Sum lønnskostnader 49 463 806 49 176 729 51 638 339 51 525 037 Gjennomsnittlig antall årsverk 278 276 282 279 8 9
4.2 Godtgjørelser: og - konsern Kostnadsført godtgjørelse til administrerende direktør i 2013: lønn og andre godtgjørelser kr 819.253, fri bil kr 87.094 og pensjonskostnad (ikke utbetalt) kr 135.273. Det er utbetalt styrehonorar med til sammen kr 230.248. Det foreligger ingen avtale med administrerende direktør eller styreleder for lønn eller annen godtgjørelse ved opphør eller endring av ansettelsesforholdet eller vervet. Det foreligger heller ingen pensjonsavtaler, eller avtaler om bonuser, opsjoner eller andre lignende økonomiske fordeler utover de ordinære pensjons- og bonusavtalene som også øvrige ansatte er omfattet av. 4.3 Lån til ansatte: Lån til ansatte utgjør pr 31.12.2013 kr 181.260. Hele beløpet er kortsiktige lån som skal nedbetales i løpet av ett år. Sikkerhet for lånene er stillet i innestående lønn og feriepenger. 4.4 Revisor: Honorar til revisor for 2013 er kostnadsført (eks mva) med kr 65.000 for ordinær revisjon og kr 53.740 for særattestasjoner og rådgivning. - konsern Honorar til revisor er kostnadsført (eks mva) med kr 78.725 for ordinær revisjon og kr 61.875 for særattestasjoner og rådgivning. Note 5 Pensjonskostnader- og forpliktelser Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og selskapet har en pensjonsordning som oppfyller de lovpålagte kravene. Selskapet har etablert innskuddspensjon for alle timelønnede, 48 ansatte i 2013, som kommer inn under lov om OTP (obligatorisk tjenestepensjon). For de faste ansatte har selskapet en kollektiv tjenestepensjonsordning gjennom DNB Forsikring, samt en AFP-ordning (avtalefestet pensjon) gjennom LO/NHO-ordningen. Disse pensjonsordningene omfatter pr. 31.12.13 i alt 57 ansatte for morselskapet, 61 ansatte for konsernet. 16 ansatte, som ikke omfattes av den kollektive ordningen, har en AFP-pensjonsordning i henhold til egen tariffavtale i LO/NHO-ordningen. Årets pensjonskostnad: Premie tjenestepensjonsordning og OTP i DNB Forsikring 3 108 194 Egenandel LO/ NHO, AFP-ordningen 0 Balanseført pensjonsforpliktelse: Pr 31.12 3 389 589 Pr 01.01 3 889 589 Endring i balanseført pensjonsforpliktelse -500 000-500 000 Årets pensjonskostnad 2 608 194 Pensjonskostnad / pensjonsforpliktelse iht. aktuarberegning fra DNB Forsikring: og konsern 2013 2012 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 2 079 110 2 082 012 Rentekostnad på pensjonsforpliktelsen 547 414 521 465 Administrasjonskostnader 139 131 130 449 Avkastning på pensjonsmidler (447 900) (516 610) Resultatført aktuarielt tap / (gevinst) 12 881 190 526 Resultatført implementeringsvirkning 0 0 Resultatført planendringseffekt / overgang til innskudd etc. 0 0 Periodisert arbeidsgiveravgift 326 803 312 642 Netto pensjonskostnad 2 657 439 2 720 484 Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring lagt til grunn ved beregning av pensjonsforpliktelsene. Økonomiske forutsetninger: 2013 2012 Diskonteringsrente 4,10 % 4,20 % Forventet avkastning 4,40 % 3,60 % Forventet lønnsregulering 3,75 % 3,25 % Forventet G-regulering 3,50 % 3,00 % Forventet regulering av pensjoner under utbet. 0,60 % 0,00 % Nåverdien av påløpt pensjonsforpl. inkl. lønnsvekst 17 566 904 13 178 838 Pensjonsmidler til markedsverdi 13 932 391 11 173 179 Påløpt pensjonsforpliktelse eksl. arb.giv.avg. (3 634 513) 2 005 660) Arbeidsgiveravgift (512 466) (282 799) Påløpt pensjonsforpliktelse inkl. arb.giv.avg. (4 146 979) (2 288 459) Ikke resultatført planendring / implementeringsvirkning 0 0 Ikke resultatført virkning av estimatavvik 3 733 680 1 147 861 Tilpasninger AGA tidligere beregninger 0 0 Netto balanseført pensjonsforpliktelse inkl. arb.giv.avg 413 299 1 140 598 Pr. 01.01.13 var avsatt pensjonsforpliktelse i regnskapet kr 3.889.589. Som ovennevnte aktuarberegning viser er reell forpliktelse vesentlig lavere, og vi har derfor valgt å redusere avsetningen med kr 500.000. Avsatt pensjonsforpliktelse pr. 31.12.13 er kr 3.389.589. - konsern Premie tjenestepensjonsordning og OTP i DNB Forsikring 3 341 738 Egenandel LO/ NHO, AFP-ordningen 0 Balanseført pensjonsforpliktelse: Pr 31.12 3 389 589 Pr 01.01 3 889 589 Årets endring i balanseført pensjonsforpliktelse -500 000-500 000 Årets pensjonskostnad - konsern 2 841 738 10 11
Note 6 Varige driftsmidler Driftsløsøre/ Bygninger Biler, maskiner varemerke/inventar Sum Anskaffelseskost 01.01. 49 335 532 12 412 820 6 370 615 68 118 967 Tilgang 6 932 834 1 623 974 657 826 9 214 634 Avgang 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.13. 56 268 366 14 036 794 7 028 441 77 333 601 Akk. avskrivninger pr 31.13. 8 135 211 10 096 597 5 210 064 23 441 872 Balanseført verdi pr 31.13. 48 133 155 3 940 197 1 818 377 53 891 729 Årets avskrivninger 1 092 120 1 164 466 880 272 3 136 858 Økonomisk levetid 100 30 år 5 10 år 3 10 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær - konsern Driftsløsøre/ Bygninger Biler, maskiner varemerke/inventar Sum Anskaffelseskost 01.01. 49 335 532 12 412 820 6 540 034 68 288 386 Tilgang 6 932 834 1 623 974 657 826 9 214 634 Avgang 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12. 56 268 366 14 036 794 7 197 860 77 503 020 Akk. avskrivninger pr 31.12. 8 135 211 10 096 597 5 363 742 23 595 550 Balanseført verdi pr 31.12. 48 133 155 3 940 197 1 834 118 53 907 470 Årets avskrivninger 1 092 120 1 164 466 914 156 3 170 739 Note 8 Mellomværende med datterselskap Mellomværende 2013 2012 Fordring OrbitArena Regnskap as 158 455 70 337 Sum mellomværende med datterselskap 158 455 70 337 Note 9 Egenkapital Aksjekapital Annen egenkapital Sum 01.01. 591 500 75 835 988 76 427 488 Årets resultat 2013 864 371 864 371 Pr 31.12. 591 500 76 700 356 77 291 856 - konsern Aksjekapital Annen egenkapital Sum 01.01. 591 500 76 372 270 76 963 770 Årets resultat 2013 926 413 926 413 Pr 31.12. 591 500 77 298 683 77 890 183 Note 10 Bundne midler konsern Bundne skattetrekksmidler utgjør kr 2 146 490 2 146 490 Økonomisk levetid 100 30 år 5 10 år 3 10 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Ikke avskrivbare driftsmidler Konsernet kjøpte i 2000 tomt, gnr 7/bnr 191, i Ullensaker kommune, kostpris kr 1 918 994. Bygninger 6,7 millioner av tilgangen på bygg gjelder påkostning leide lokaler og avskrives over 10 20 år. Note 11 Obligasjoner og pengemarkedsfond Verdipapirfond Kostpris Ligningsverdi pr. 31.12 Bokført verdi pr. 31.12 Pengemarkedsfond 2 500 000 2 580 405 2 572 003 Obligasjoner 2 500 000 2 593 098 2 590 629 Sum verdipapirfond 5 000 000 5 173 503 5 162 632 Investeringene er langsiktige og bokført til kostpris inkludert opptjent avkastning pr. 31.12. Note 7 Antall aksjer, aksjeeiere m.v. Selskapets aksjekapital, kr 591 500, er fordelt på 1 183 aksjer pålydende kr 500. Hver aksje gir samme rett i selskapet. Aksjonærer Antall aksjer Eierandel Ullensaker kommune 312 26,37 % Eidsvoll kommune 306 25,87 % Akershus fylkeskommune 200 16,91 % Nannestad kommune 144 12,17 % DNB 120 10,14 % Hurdal kommune 48 4,06 % Sum >1 % eierandel 1 130 95,52 % Sum øvrige 53 4,48 % Note 12 Garantiansvar Det er garantiansvar i DNB knyttet til leieavtale med Trondheimsveien 266-268 ANS. Garantiansvaret er på kr 1 070 000 og er ikke bokført i regnskapet. Note 13 Oppussing leide lokaler Selskapet har en pågående tvist med utleier knyttet til fordeling av oppussingskostnader. Pr. 31.12 er kostnadene i sin helhet dekket av selskapet. Totalt 1 183 100,00 % 12 13
Kontantstrømoppstilling konsern Resultatregnskap for 2013 konsern 2013 2012 2013 2012 KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER 864 371 3 367 308 Ordinært resultat 926 413 3 216 906 (85 000) 0 Gevinst ved salg av varige driftsmidler -85 000 0 0 0 Tap ved avgang varige driftsmidler 0 0 3 136 855 3 031 519 Avskrivninger varige driftsmidler 3 170 739 3 065 403 (2 781 218) (134 635) Endring i varelager, kundefordringer og lev.gjeld (2 841 617) (20 433) 8 770 904 (1 552 635) Endring i andre tidsavgrensningsposter 8 855 190 (1 225 383) 9 905 912 4 711 557 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 10 025 725 5 036 493 KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER 0 0 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 0 (9 137 301) (4 000 937) Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler (9 137 301) (4 000 937) (154 964) (4 989 168) Utbetalinger ved kjøp av finansielle anleggsmidler (154 964) (4 989 168) (9 292 265) (8 990 105) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -9 292 265 (8 990 105) KONTANTSTRØM FRA FINANSAKTIVITETER (846 698) 293 036 Endring kortsiktig og langsiktig gjeld (730 907) 370 105 (846 698) 293 036 Netto kontantstrøm fra finansaktiviteter (730 907) 370 105 (233 051) (3 985 512) Netto endr. i kontanter og kontantekvivalenter 2 553 (3 583 507) Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER Salgsinntekter 1 45 170 540 47 189 601 Andre driftsinntekter 1 29 550 662 29 002 282 Sum driftsinntekter 74 721 202 76 191 883 DRIFTSKOSTNADER Varekostnad 7 525 115 7 176 020 Endring i beholdning av v.i.a. og ferdigvarer (200 689) 75 855 Lønnskostnad 4, 5 51 638 339 51 525 037 Avskrivning varige driftsmidler 6 3 170 739 3 065 403 Annen driftskostnad 4 12 484 248 12 062 395 Sum driftskostnader 74 617 752 73 904 710 Driftsresultat 103 450 2 287 173 FINANSPOSTER Annen renteinntekt 823 478 929 732 Annen rentekostnad (515) 0 Sum finansposter 822 963 929 732 24 544 136 28 529 648 Beh. av kontanter og kontantekvivalenter 01.01. 25 051 411 28 634 918 24 311 081 24 544 136 Beh. av kontanter og kontantekvivalenter 31.12. 25 053 960 25 051 411 Ordinært resultat 926 413 3 216 905 ÅRSRESULTAT 9 926 413 3 216 905 OVERFØRINGER Overført annen egenkapital 9 926 413 3 216 905 Sum overføringer 926 413 3 216 905 14 15
konsern Balanse pr. 31. desember 2013 Eiendeler konsern Balanse pr. 31. desember 2013 Egenkapital og gjeld Note 2013 2012 ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Bygninger, tomter og annen fast eiendom 6, 13 48 133 155 42 292 440 Driftsløsøre, inventar, varemerke o.l 6 1 834 118 2 090 447 Maskiner, biler 3 940 197 3 480 689 Sum varige driftsmidler 53 907 470 47 863 576 Finansielle anleggsmidler Obligasjoner, pengemarkedsfond 11 5 162 632 5 000 000 Sum finansielle anleggsmidler 5 162 632 5 000 000 Sum anleggsmidler 59 070 102 52 863 576 OMLØPSMIDLER Varelager Varer 3 1 298 098 1 299 926 Sum varelager 1 299 926 1 299 926 Fordringer Kundefordringer 5 580 737 3 589 624 Andre fordringer 3 379 107 10 085 853 Sum fordringer 8 959 844 13 675 477 Likvide midler Bankinnskudd, kontanter o.l. 10, 12 25 053 960 25 051 411 Note 2013 2012 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 9, 7 591 500 591 500 Sum innskutt egenkapital 591 500 591 500 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 9 77 298 684 76 372 270 Sum opptjent egenkapital 77 298 684 76 372 270 Sum egenkapital 77 890 184 76 963 770 GJELD Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser 5 3 389 589 3 889 589 Sum langsiktig gjeld 3 389 589 3 889 589 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1 596 034 2 394 908 Skyldig offentlige avgifter 4 204 551 3 771 997 Annen kortsiktig gjeld 7 301 646 5 870 126 Sum kortsiktig gjeld 13 102 231 12 037 031 Sum gjeld 16 491 820 15 926 620 Sum gjeld og egenkapital 94 382 004 92 890 390 Sum likvide midler 25 053 960 25 051 411 Sum omløpsmidler 35 311 902 40 026 814 Jessheim, 19. mars 2014 I styret for konsern Sum eiendeler 94 382 004 92 890 390 16 17
18 19
Oppsummering av attføringstiltakene 2013 Samarbeid med Nav og andre instanser Det har i 2013 vært avholdt møter med Nav hvor OrbitArena har informert om bedriftens tiltak, tilbud og tjenester. I tillegg har samarbeid og samarbeidsformer, tilpasninger i forhold til brukergrupper/-behov, orientering om resultater og utvikling vært drøftingssaker med Nav. Bedriften har også hatt et konstruktivt samarbeid med andre etater og hjelpeinstanser som fastleger, skoler samt ulike psykiatriske behandlingstilbud. Det tverrfaglige samarbeidet er av stor betydning og en nødvendighet for å oppnå optimale resultater. OrbitArena samarbeider i tillegg tett med videregående skole. Tiltakene (skjermede tiltak) De forskjellige tiltakene har forskjellig formål og innhold, herunder avklaring av arbeidsevne, arbeidstrening, kvalifisering, formidling, opplæring, tilrettelagt og varig tilrettelagt arbeid. Hensikten i alle tiltak er å styrke arbeids søkerens posisjon på arbeids markedet ved økning av reell og formell kompetanse som er aktuell for arbeidslivet. Tildelte rammer Avklaring: 54 plasser tom 30.11.13 53 plasser fom 01.12.13 Kvalifisering: 27 plasser tom 30.09.13 25 plasser fom 01.10.13 Tilrettelagt arbeid: 16 plasser APS: 25 plasser tom 30.06.13 23 plasser fom 01.07.13 AB: 24 plasser fom 01.01.13-30.09.13 36 plasser fom 01.10.13 VTA: 38 plasser Kurs/tjenester (ikke skjermede tiltak) Jobb og muligheter: 4 kurs, 56 plasser Pedagogisk assistent: 1 kurs, 3 interne og 2 eksterne deltagere Datakurs (kontinuerlig): 118 interne, 1 ekstern deltager samt 33 solgte tester til eksterne Læringsnettverket: 90 interne deltagere, hvorav 86 på Migranorsk, 3 på lese-skriveopplæring, 1 på matematikk og 1 på andre studier Norskkurs med lærer: 28 deltagere Kartlegginger Rådgiveren: 64 stk Kartlegginger LOGOS: 13 stk Veilederen: 58 stk Digitaltest: 74 stk Funksjonsvurdering: 2 eksterne deltagere Lager og logistikk: 5 interne deltagere Pleie- og omsorgskurs for minoritetsspråklige: 2 kurs, 30 eksterne deltagere Barnehagekurs for minoritetsspråklige: 2 kurs, 20 eksterne deltagere Arbeidsrettet rehabilitering: 46 eksterne deltagere Skoleelever: 19 skoleelever Totalt har 176 personer utenfor skjermede tiltak deltatt på kurs/tjenester i regi av bedriften. Årsstatistikk over deltagere i bedriften I løpet av 2013 endret 599 personer status fra tiltak og kurs til: 129 personer til ordinært arbeid 17 personer til egenfinansiert utdanning 12 personer utdanning finansiert av Nav 30 personer til ekstern arbeidspraksis 75 personer til videre tiltak 39 personer til Arbeidsmarkedsopplæring (AMO) 27 personer til annen aktiv attføring 127 personer til medisinsk/sosial rehabilitering 92 personer søkt/fått uførepensjon 1 personer gjenopptatt uførepensjon 3 person til alderspensjon 3 personer fødselspermisjon 44 personer til annet, ingen aktive løsninger, ikke tilgjengelig for tiltak, flyttet etc Resultater Formidlingsorienterte tiltak hadde følgende resultat på tilbakeføring av deltagere til ordinært arbeid: Kvalifiseringstiltaket: 68 % (79 % med egen finansiert utdanning) Arbeid med bistand: 43 % Totalt har 15 % søkt uførepensjon, mot 14,9 % i 2012, 11 % i 2011 og 6,1 % i 2010. 55 % har gått til aktive løsninger. 76 % har nådd sitt mål i henhold til handlingsplan. Eksamener avlagt i bedriften Det er avlagt 108 beståtte eksamener i Datakortets moduler. Deltagere i tiltakene har også kunnet delta på blant annet kurset pedagogisk assist, norskkurs, lese-skriveopplæring, matematikkopplæring, studier via NKS/NKI, lager- og logistikkurs med eksamen i samarbeid med videregående skole, regnskapskurs, stressmestringskurs, trening, mestring, motivasjon, økonomi samt kosthold- og ernæringskurs. Det ble kjøpt fire plasser på truckførerkurs for deltagere i 2013. To deltagere avla eksamen som lærekandidater i lager- og logistikkfaget, og begge besto. Ved kurset pedagogisk assistent er det avlagt 5 eksamener, alle er bestått. Personalavdelingen Avdelingen har hatt 19 personalkonsulenter/ kursinstruktører i snitt gjennom året. Kompetanseutvikling i personal og blant øvrige ledere Kompetanseheving er et satsningsområde i bedriften. Flere ansatte har startet/fortsatt utdanning i 2013. Følgende utdanninger på høyskolenivå er påbegynt eller fullført: - Arbeid med bistand og individuell jobbstøtte - Karriereveiledning - Attføringsskolen Totalt i bedriften er det gjennomført 428 dagsverk i kurs/ opplæring, dette tilsvarende 1,8 årsverk. Til utdanning på høyskolenivå er det brukt 284 dagsverk, tilsvarende 1,2 årsverk. 20 21
Kursavdelingen Bedriften har også i 2013 tilbudt kurs til Nav, kommuner og næringsliv utover kursvirksomhet internt i tiltakene. Følgende kurs har vært avholdt: Datakurs Båtførerprøve Jobb og muligheter Læringsrommet Arbeidsrettet rehabilitering Pleie og omsorgskurs for minoritetsspråklige Barnehagekurs for minoritetsspråklige Attføringstilbudet Det er foretatt endringer i attføringstilbudet som har sin årsak i endrede behov hos deltagere/nav. Dette er som følger: Læringsarenaer: - Ny avdeling i Eidsvoll opprettet - Kurskalenderen for alle deltagere ble videreutviklet og lagt på nett - Bruk av eksterne arenaer og tett samarbeid med næringslivet har vært et satsningsområde også i 2013 - Samarbeid «Ringer i vannet» videreutviklet - Opprettelse av nye tjenester vunnet på anbud Brukertilfredshet Det gjennomføres to brukerundersøkelser årlig. Gjennomsnittlig score lå i 2013 på henholdsvis 4,60 og 4,34 av 6 mulige. Det vil også i 2014 gjennomføres brukerundersøkelser. Det er et mål om å høyne svarprosenten som i 2013 lå på 30 % i de skjermede tiltakene (37:125). Det er etablert et deltakerforum med representanter fra alle tiltak og avdelinger. Deltakerforum gjennomføres to ganger i året, og utgangspunktet er resultatene fra brukerundersøkelsen. Det blir utarbeidet handlingsplaner ut fra tilbakemeldingene og ønskene som kommer opp i forumet. Sluttundersøkelser Sluttundersøkelse er undersøkelser som blir gjennomført når deltager avslutter fra OrbitArena. Sluttundersøkelsene for 2013 viser en score på 4,65 i snitt, men lav svarprosent (83:423). Etterundersøkelser Etterundersøkelser måler om deltagere som ble formidlet til arbeid fremdeles står i arbeid etter 6 og 12 måneder. Undersøkelsen viser at 67 % fremdeles sto i arbeid 6 måneder etter avslutning, og 81 % 12 måneder etter avslutning, dette målt på de to forskjellige gruppene. Svarprosenten på etterundersøkelse er et forbedringsområde for 2014 da denne er lav (11:55). Hindringer i forhold til å kunne tilby helhetlige og sammenhengende tjenester Kvalifisering og APS har hatt noe underforbruk i 2013. I APS oppsto dette da det ble innført innsøkingsstopp fra Nav sin side våren 2013. Da det igjen ble åpnet for innsøking, tok det noe tid før tiltaket ble fylt opp. Sommermånedene har vært en utfordring i forhold til å fylle opp plassene i Avklaring, dette pga ferieavvikling hos deltagere og næringsliv. Det var ingen ventetid før inntak i APS f.o.m juli 2013, til AB i snitt 1 måned og til Avklaring 1,1 måned. Klager Bedriften har i 2013 mottatt fire skriftlige klager hvorav tre omhandlet innhold i sluttrapport, og én klage på samarbeid med personalkonsulent. Sakene er behandlet i henhold til bedriftens rutiner for klagebehandling. Mål i henhold til samarbeidsavtale Område: Øke antall eksterne arenaer samsvarende med mål nedfelt i samarbeidsavtale med Nav. Mål i samarbeidsavtale Oppnådd Mål Avklaring ihht i samarbeidsavtale: 15 % Ja 22 % Mål APS ihht i samarbeidsavtale: 20 % Ja 28 % Mål Kvalifisering ihht i samarbeidsavtale: 35 % Nei 28 % Andel fra passiv og aktiv kommunal ytelse til aktivitet Et stort antall mennesker har gått over fra passiv og aktiv kommunal ytelse (sosial stønad, kvalifiseringsstønad etc) til å komme i aktivitet. Herunder kan nevnes 18 personer fra kurset «Jobb og muligheter». Videre har 42 deltagere i Varig tilrettelagt arbeid hatt god sysselsetting som dagtilbud ved våre avdelinger, noe som gir besparelser for kommunene. Totalt sett har 129 personer fått arbeid etter endt tilbud ved bedriften, noe som også gir besparelser for kommunene i forhold til belastning på sosial- og helsebudsjett. 22 23
Andelen fra passiv ytelse til aktivitet generelt er 55 % av alle avsluttede ved bedriften. Satsningsområde: Stadig utvikling av våre kvalifiseringsarenaer anses viktig, dette for å tilpasse tilbudet til kundenes ønsker og behov. Fokus på økt og oppdatert kompetanse blant de ansatte vil også være viktig i 2014. Samarbeidet med videregående skoler videreføres i 2014. Det ble i 2013 bestemt at skal være med i etablering av Opplæringskontor for Akershus. Dette vil kunne gi flere lærekandidater og lærlinger til bedriften, noe som vil være et satsningsområde i 2014. Læringsnettverket søkes utvidet med også andre kunder enn Nav, herunder kan nevnes skoleverket og næringslivet. Tilbudet «Funksjonsvurdering» søkes også utvidet i 2014. I tråd med IPS modellen er det ønskelig å øke samarbeidet med legene i distriktet. Det er etablert et godt samarbeid med DPS. Bedriften var i 2013 arrangør for kursene «Jobb og muligheter», «Arbeidsrettet rehabilitering», «Pleie og omsorgskurs for minoritetsspråklige» og Barnehage for minoritetsspråklige». Dette ga ytterligere bredde i bedriftens tilbud, og bedriften opparbeidet seg erfaringskompetanse. Kontrakt på «Jobb og muligheter» utgikk i 2013, men ny kontrakt ble vunnet for Nes. Anbudskurs er et viktig marked for bedriften, og det vil være fokus på å inneha god og riktig kompetanse slik at bedriften er i posisjon til å vinne nye anbud. Bedriftens vurdering av resultater Resultatene prestert i 2013 er generelt tilfredsstillende. Formidlingsprosenten er god i tiltaket Kvalifisering, men har et forbedrings potensial i Arbeid med Bistand. Andelen på ekstern arena er god i Avklaring og Arbeids praksis i skjermet virksomhet, men bør økes i Kvalifisering. Opprettelse av næringslivskontakt samt innledet samarbeid i forhold til «Ringer i vannet» er tiltak iverksatt for å øke andelen som går ut i ekstern hospitering og ordinært arbeid. Totalt har 15 % søkt uførepensjon, noe som er omtrent samme nivå som 2012. Innsøkt målgruppe kan ha påvirket dette resultatet, da 2013 var et år med stor andel på avklaring av videre løp etter makstid på stønad. Jessheim, mars 2014 24 25
OrbitArena Postboks 73 2051 Jessheim www.orbitarena.no