ROGALAND KONTROLLUTVALGSSEKRETARIAT IS Møte nr. 4-2011 Kontrollutvalget i Stavanger INNKALLES TIL MØTE 12. april 2011 kl. 16.00, Møterom Breiavannet SAKLISTE Godkjenning av innkalling og saksliste. 19/11 Godkjenning av protokoll fra møte 21.03.2011 20/11 Årsregnskap m/årsmelding 2010 for Stavanger kommune 21/11 Årsmelding og regnskap for 2010; kommunale foretak 22/11 Skatteregnskap 2010 m. kontrollrapport fra Skatteetaten 23/11 Forvaltningsrevisjonsrapport: Eiendomsforvaltning og vedlikehold 24/11 Årsregnskap 2010 - budsjett for kontroll og tilsyn 25/11 Oversikt over status prosjekter og kontroller pr. april 2011 EVENTUELT Økonomisjef er invitert i sak 20 og 21, mens skatteoppkrever møter i sak 22. Vennligst meld eventuelt forfall snarest på telefon 51976590, som sms til mobiltlf. 98806776 eller på e-post til postmottak.rks@sandnes.kommune.no Ved forfall blir varamedlemmer innkalt særskilt. Medlemmer som anser seg inhabile, må gi melding om dette slik at varamedlemmer kan innkalles. Evt. saker merket (Unntatt offentlighet i medhold av off. l.) sendes bare til medlemmer/varamedlemmer. Stavanger, 4. april 2011 Arnt-Heikki Steinbakk Leder av kontrollutvalget Wencke S: Olsen Sekretariatet
ROGALAND KONTROLLUTVALGSEKRETARIAT IS Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200800156 : E: 049 : Wencke S. Olsen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Kontrollutvalget i Stavanger 12.04.2011 19 /2011 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE 21.03.2011 Det vises til vedlagt protokoll fra kontrollutvalgets møte den 21. mars 2011. Forslag til VEDTAK: Kontrollutvalget i Stavanger godkjenner protokoll fra møtet den 21.03.2011. SANDNES, 04.04.2011 Wencke S. Olsen daglig leder Tilbake Vedlegg: Protokoll fra møte 21.03.2011 2
ROGALAND KONTROLLUTVALGSEKRETARIAT IS Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200800161 : E: 210 : Wencke S. Olsen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Kontrollutvalget i Stavanger 12.04.2011 20 /2011 ÅRSREGNSKAP M/ÅRSMELDING 2010 FOR STAVANGER KOMMUNE Bakgrunn Kontrollutvalget skal i hht. Kommunelovens 77 4. ledd, og kontrollutvalgsforskriftens 7 uttale seg om kommunens årsregnskap før kommunestyret (bystyret) godkjenner regnskapet. Uttalelsen skal være formannskapet i hende tidsnok til at det kan tas hensyn til denne før formannskapet avgir innstilling om årsregnskapet til kommunestyret. Etter kontrollutvalgsforskriftens 8 skal også kontrollutvalget påse at eventuelle merknader fra revisor i forhold til regnskapet (årsoppgjørsnotatet) blir fulgt opp. Saksutredning: Stavanger kommunes årsmelding og regnskap Sekretariatet har mottatt Stavanger kommunes regnskap kommunens årsmelding for 2010, samt revisjonsberetning 2010 og årsoppgjørsnotater fra revisor til rådmannen og til bystyret. Bystyresaken vil også inneholde revisjonsberetninger for de kommunale foretakene (se egen sak i kontrollutvalget) samt kontrollutvalgets årsmelding for 2010 og årsplan for 2010 (behandlet i kontrollutvalget tidligere). Regnskapet for 2010 er i år som i fjor gjort opp med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 0,-. For nærmere orientering om årets resultater vises det til orientering i møtet v/ økonomisjefen. Revisjonsberetning og årsoppgjørsnotat - merknader fra revisjonen Kontrollutvalgssekretariatet har mottatt revisjonsberetning, årsoppgjørsnotat til bystyret og årsoppgjørsnotat til rådmannen fra Rogaland Revisjon IKS, se vedlegg. Det er avgitt revisjonsberetning for 2010 med følgende forbehold: Kommunen har ikke etablert rutiner for oppdatering av eiendomsoversikter. Det er derfor ikke mulig å konstatere om alle eiendommer er med i balansen, om deler av balanseførte eiendommer eksisterer eller om eiendommer er oppført i balansen til riktig verdi. Eventuelle avvik vil ikke ha betydning for netto driftsresultat. Revisor har i tillegg presisert at kommunen i løpet av året ikke har hatt tilstrekkelig med skattetrekksmidler på bundet bankkonto slik skattebetalingslovens 5-12 krever. Revisors årsoppgjørsnotater til rådmannen og bystyret oppsummerer årsoppgjøret og revisjonen gjennom året. Revisor vil fra og med dette regnskapsåret spesielt knytte kommenterer til kommunens internkontroll. Revisor nevner her at hovedinntrykket er at Stavanger kommunen har etablert et godt system for lederovervåking, har tett lederoppfølging og tilfredsstillende økonomi-styringsrutiner. Det er likevel knyttet kommentarer til enkelte av de områdene som er undersøkt av revisor, se årsoppgjørsnotat. 3
Revisor konkluderer i årsoppgjørsnotatet med at kontrollutvalget anbefales å følge opp de forhold som er presisert i revisjonsbretningen. Kontrollutvalget kan også knytte andre merknader til øvrige deler av regnskapet eller revisors årsoppgjørsnotat dersom det er ønskelig. Forslag til VEDTAK: 1. Kontrollutvalget i Stavanger har ingen kommentarer til det framlagte årsregnskapet for 2010 med noter og revisjonsberetning ut over det som framgår av revisjonsberetningen og revisors årsoppgjørsnotat. 2. Kontrollutvalget ber rådmannen gi tilbakemelding innen 1. september 2011 på hvordan en vil følge opp revisors presisering og forbehold i revisjonsberetningen for regnskapsåret 2010, jfr. Forskrift om kontrollutvalg 8. SANDNES, 04.04.2010 Wencke S. Olsen sekretariatsleder Vedlegg: Revisjonsberetning Revisors årsoppgjørsnotat til bystyret Revisors årsoppgjørsnotat til rådmannen m/vedlegg Stavanger kommunes årsmelding for 2010 (sendes medl. direkte fra Stavanger kommune) Stavanger kommunes årsregnskap for 2010 (sendes medl. direkte fra Stavanger kommune) Tilbake 4
ROGALAND KONTROLLUTVALGSEKRETARIAT IS Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 201000025 : E: 210 : Wencke S. Olsen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Kontrollutvalget i Stavanger 12.04.2011 21 /2011 ÅRSMELDING OG REGNSKAP FOR 2010; KOMMUNALE FORETAK/ VERTSKOMMUNESAMARBEID Bakgrunn: Kommunale foretak er en del av kommunens ordinære drift, og kommer derfor inn under kontrollutvalgets uttalerett til kommunens årsregnskaper forut for behandling i formannskap og bystyre. Det samme gjelder kommunale samarbeid Stavanger kommune er vertskommune for, så lenge disse ikke er egne rettssubjekter (KL 28a).. Kontrollutvalget kan derfor også knytte kommentarer til disse regnskapene. Eventuelle kommentarer skal på samme vis som for resten av kommuneregnskapet være formannskapet i hende tidsnok til at det kan tas hensyn til disse før formannskapet avgir innstilling om årsregnskapet til kommunestyret. Sekretariatet har mottatt årsrapport/regnskap for 2010 for de kommunale foretakene i Stavanger kommune: Stavanger Parkeringsselskap KF Stavanger Natur- og Idrettsservice KF Stavanger Byggdrift KF Sølvberget KF Vertskommunesamarbeid: Interkommunalt Utvalg mot Akutt forurensning Rogaland Revisjon IKS har i tillegg oversendt revisjonsberetning og årsoppgjørsnotat 2010 for foretakene/samarbeidet. Saksutredning: Nedenfor følger en kort oversikt over hovedtendenser i selskapenes regnskap for 2010 samt evt. kommentarer fra revisor. For utfyllende informasjon om selskapene vises det til vedlagte regnskap og årsberetninger samt revisors årsoppgjørsnotater. Stavanger Parkeringsselskap KF Regnskapet for 2010 er gjort opp med et årsresultat på kr. 14.607.701,-. Styret har vedtatt å overføre dette overskuddet til disposisjonsfond iht selskapets forskrift. Revisor har avgitt revisjonsberetning for 2010 der det er tatt forbehold om at regnskapsføringen av inntekter ikke har vært tilstrekkelig à jour gjennom året, samt at benyttet fordelingsnøkkel er foreldet. Sekretariatet foreslår at kontrollutvalget følger opp dette forbeholdet på møtet i september 2011.. Revisor har ellers ingen kommentarer til foretakets særbudsjett og årsberetning. Stavanger natur- og idrettsservice KF Regnskapet for 2010 gjort opp med et negativt netto driftsresultat på kr. 4 273 147,-, og et regnskapsmessig mer-/mindreforbruk på kr. 0,- etter at budsjettert overføring til disposisjonsfond på 4,6 mill er strøket og det er gitt ekstraordinært konsernbidrag til 5
kommunen på 4,2 mill. kr..det negative resultatet skyldes først og fremst at reguleringspremie pensjon og merverdiavgiftskompensasjonen ikke er budsjettert. Revisor har avgitt normal revisjonsberetning for 2010, og er av den oppfatning at årsregnskapet er gitt i samsvar med lover og forskrifter. Revisor har heller ingen kommentarer til foretakets særbudsjett og årsberetning. Stavanger Byggdrift KF Regnskapet for 2010 viser netto driftsresultat på 3 454 766 kroner og et regnskapsmessig mindreforbruk på 3 439 698,-.. Styret foreslår at det i år ikke utbetales utbytte, men at overskuddet fordeles mellom Pensjonsfond kr. 208.000,- og Disposisjonsfond kr. 3 231 698. Revisor har avgitt normal revisjonsberetning for 2010, og er av den oppfatning at årsregnskapet er gitt i samsvar med lover og forskrifter. Revisor har heller ingen kommentarer til foretakets særbudsjett og årsberetning. Sølvberget KF Regnskapet for 2010 er gjort opp med et driftsresultat på minus kr. 1 535 750,- og et regnskapsmessig merforbruk på kr. 61.000,-. Merforbruket skal iflg. årsmeldingen dekkes av foretakets disposisjonsfond. Revisor har avgitt normal revisjonsberetning for 2010, og er av den oppfatning at årsregnskapet er gitt i samsvar med lover og forskrifter. Revisor har heller ingen kommentarer til foretakets særbudsjett og årsberetning. Interkommunalt Utvalg mot Akutt forurensning (IUA) Stavanger komme er vertskommune for dette interkommunale samarbeidet, som består av samtlige 18 kommuner i Sør-Rogaland. Regnskapet er gjort opp med et årsresultat på kr. 388.812,-.Oveskuddet settes av til fri egenkapital. Revisor har avgitt normal revisjonsberetning for 2010, og er av den oppfatning at årsregnskapet er gitt i samsvar med lover og forskrifter. Revisor har heller ingen kommentarer til foretakets særbudsjett og årsberetning. Oppsummering: Bortsett fra forbehold vedr. Stavanger Parkeringsselskap KF s regnskap, har revisor ikke hatt merknader til noen av de framlagte regnskapene for de kommunale foretakene eller vertskommunesamarbeidet. Det foreslås at kontrollutvalget følger opp revisor forbehold til regnskapet til Stavanger Parkering KF til sitt møte i september 2011. Forslag til VEDTAK: Kontrollutvalget i Stavanger har ingen kommentarer til regnskap og årsmelding for 2010 for: 6
Stavanger Parkeringsselskap KF Stavanger Byggdrift KF Stavanger Natur- og Idrettsservice KF Sølvberget KF Interkommunalt Utvalg mot Akutt forurensning (vertskommunesamarb.) Når det gjelder Stavanger Parkeringsselskap KF, vil kontrollutvalget følge opp revisors forbehold i revisjonsberetning for 2010 på sitt møte den 13. september. Tilbake SANDNES, 29.03.2011 Wencke S. Olsen Sekretariatsleder Vedlegg: Årsmeldinger og regnskap m/revisjonsberetning fra kommunale foretak Årsoppgjørsbrev fra revisor vedr. kommunale foretak 7
ROGALAND KONTROLLUTVALGSEKRETARIAT IS Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200800135 : E: 232 : Wencke S. Olsen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Kontrollutvalget i Stavanger 12.04.2011 22 /2011 SKATTEREGNSKAP 2010 M. KONTROLLRAPPORT FRA SKATTEETATEN Kontrollutvalget har fått tilsendt Skatteoppkrevers årsrapport for 2010. I tillegg har vi mottatt Kontrollrapport 2010 fra Skatteetaten. Kommunene har ansvaret for skatteinnkreving og føring av skatteregnskap (skatteoppkreverfunksjonen). Staten v/riksrevisjonen har ansvar for revidering av kommunenes skatteregnskap, og bygger sin revisjon på de stedlige kontrollene som Skatteetaten gjennom-fører. Kontrollavdelingen avgir årlig rapport til Riksrevisjonen og til kommunen med kopi til kontrollutvalget. Saksutredning Som det går fram av skatteoppkrevers årsrapport er kommunens andel av skatteinngangen for 2010 på godt 4 milliarder kroner, mot 3,69 milliarder kroner i 2009. Dette er en økning på 10,8 % sammenlignet med året før. Den totale økningen i skatteinngangen var på 5,58% i 2010, mot 7,4% i 2009. Skatteoppkrever bemerker spesielt at kemnerkontoret i høst hadde så store utbetalinger at kontoret måtte ha overføring fra Skattedirektoratet for å klare utbe-talingene, noe en ikke kan huske har skjedd tidligere. Man antar at dette skyldes ettervirk-ninger av finanskrisen. Skatteoppkrevers rapport redegjør også for restanseutviklingen og arbeidsgiverkontrollen. Restansene har økt i 2010. En har heller ikke nådd målene knyttet til arbeidsgiverkontrollen. Skatteetaten bemerker også i år i sin kontrollrapport at kemnerkontoret har fått pålegg om å iverksette tiltak for å sikre måloppnåelse med hensyn til arbeidsgiverkontrollen. Målet har vært å gjennomføre 200 kontroller i 2010, mens 55 er gjennomført. Det vises i kontrollrapporten til skatteoppkrevers egne kommentarer til dette i årsrapporten. Det nevnes i tillegg at Skatteetaten har gitt pålegg og anbefalinger til kemneren i brev, men det framkommer ellers ingen merknader til de enkelte kontrollpunktene. Det foreligger derfor ingen merknader som tilsier at skatteregnskapet for 2010 ikke vil bli godkjent. Kontrollutvalget tar selve skatteregnskapet til orientering, da utvalget ikke er pålagt noen form for behandling av dette regnskapet. Det er en statlig oppgave. Departementet har imidlertid uttalt at kontrollutvalgets tilsynsrolle likevel ikke er totalt avskåret i forhold til skatteoppkreveren. Skatteoppkrever er invitert til kontrollutvalgets møte for å gjennomgå årsrapporten. Forslag til VEDTAK: 8
Kontrollutvalget i Stavanger tar skatteregnskapet for 2009 med kontrollrapport fra Skatteetaten til orientering. SANDNES, 25.03.2011 Tilbake Wencke S. Olsen sekretariatsleder Vedlegg: Kontrollrapport fra skattefuten Årsrapport skatteregnskapet 9
ROGALAND KONTROLLUTVALGSEKRETARIAT IS Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200900070 : E: 216 : Wencke S. Olsen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Kontrollutvalget i Stavanger 22.02.2011 23 /2011 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT: EIENDOMSFORVALTNING OG VEDLIKEHOLD Bakgrunn: Forvaltningsrevisjonsrapporten ble bestilt av kontrollutvalget i Stavanger den 8. desember 2009. Rapportens formål har vært å vurdere hvordan kommunen arbeider for å sikre forvaltningen av sin realkapital (bygg) og angi konsekvenser for kommuneøkonomien og brukerne av utsatt vedlikehold. Med bakgrunn i dette formålet, foreslår revisor at kontrollutvalget ser nærmere på Hvordan har utviklingen i vedlikeholdsomfanget vært, og hvor stort er etterslepet? Hvordan arbeider kommunen for å forvalte sin realkapital på kort og lang sikt gjennom forebyggende aktiviteter, ordinært og ekstraordinært vedlikehold, og rehabiliteringer? (Særlig vektlegges boligvedlikeholdet) Hvilke konsekvenser har utsatt vedlikehold for HMS, kommunens økonomi og for brukerne? Styringssystemer for vedlikehold Saksutredning: Rapporten er nå ferdigstilt og legges fram for kontrollutvalget til behandling. Revisor har ved utarbeiding av rapporten lagt til grunn aktuelt lovverk og sentrale rapporter og undersøkelser, i tillegg til politiske vedtak. Det er også benyttet elektronisk spørreskjema, intervju, dokumentgranskning og forskjellige sammenligninger. Revisors baserer deler av sine kommentarer på funn knyttet til en undersøkelse som ble gjort i en rapport gjennomført av KS i 2008. Ut fra denne rapporten forvalter Stavanger kommune sin bygningsmasse på en tilfredsstillende måte. Både brukerne av byggene og lederne er imid-lertid mer negative i sine tilbakemeldinger i revisors spørreundersøkelse. Det er også store variasjoner mellom sektorene, der byggene innenfor skole/barnehage synes bedre vedlikeholdt enn byggene innenfor helse/sosial. Kommunen har utfordringer med å styrke arbeidet med en overordnet eiendomsstrategi og også med å frambringe styringsdata i form av vurderinger og tilstandsregistreringer for bygningsmassen. Revisor konkluderer med å anbefale overfor kommunen at: Stavanger kommune styrker sitt arbeid med en helhetlig eiendomsstrategi hvor vedlikehold inngår som et vesentlig element. Politisk forankring, kommunikasjon og felles forståelse for vedlikeholdsbehov og vedlikeholdsarbeid er viktig for å lykkes. Det er også en utfordring å sikre at eierprioriteringene avspeiles i budsjettet. Det kan også være behov for å avklare hva man i Stavanger oppfatter som bærekraftig bygningsvedlikehold. Stavanger kommune styrker sitt arbeid med registrering, planlegging og tiltaksstyring innenfor vedlikeholdsområdet. Det er viktig at planleggingssystemene brukes så langt det er mulig, for å få fram styringsdata som grunnlag for å utarbeide planer og vedta prioriteringer. 10
Kommunen vurderer å kartlegge helsemessige konsekvenser av temperaturproblemer og dårlig inneklima i utsatte bygg. For fullstendig oversikt vises til rapporten. Rådmannen har kommentert rapporten, og gir tilbakemelding om at man vil følge opp revisors anbefalinger innenfor de enkelte punktene på følgende måte: Rådmannen vil styrke arbeidet med registrering, planlegging og tiltaksstyring innen vedlikeholdsområdet. Det forutsettes at de tilgjengelige styringssystemene brukes så langt det er mulig, og tiltakene knyttes opp til en definert strategi for ivaretakelse av kommunens bygningsmasse. Dette vil bli nærmere redegjort for i den ovenfor omtalte saken som forelegges KMU-styret i juni 2011. I saken vil det også bli redegjort for vedlikeholdsbehovet relatert til de økonomiske rammene en har til rådighet innenfor de ulike bygningsgruppene Rådmannen vil ha økt fokus på registrering, planlegging og tiltaksstyring innenfor vedlikeholdsområdet. Stavanger eiendom foretar tilstandsvurdering av bygningsmassen, og dersom gjennomgangen avdekker mangler med bygget som kan gi helsemessige konsekvenser, foretas det strakstiltak. Helsesjefen foretar også sine egne kontroller og vurderinger, etter oppfordring fra brukerne. Dersom kontrollene avdekker vesentlige avvik, iverksettes tiltak av Stavanger eiendom. Fullstendig oversikt over rådmannens tilbakemelding finnes på s 9-11 i rapporten. Kontrollutvalget har ansvar for at bystyrets vedtak i forbindelse med behandling av gjennom-ført forvaltningsrevisjon følges opp. Rapporten inneholder ingen lovbrudd som må rettes snarest, men kommer med anbefalinger til kommunen. Det foreslås at administrasjonens oppfølging av rapportens anbefalinger følges opp ca. 3 mnd. etter at den er vedtatt i bystyret. Kontrollutvalget innstiller direkte til bystyret i denne saken. Forslag til VEDTAK: Bystyret i Stavanger tar den framlagte forvaltningsrevisjonsrapporten Eiendomsforvaltning og vedlikehold til etterretning. Rapporten oversendes rådmannen, som bes om å rapportere til kontrollutvalget om status sett opp mot rapportens konklusjoner og anbefalinger i løpet av våren 2011 (ca. 3 mnd. etter at den er vedtatt i bystyret). SANDNES, 04.04.2011 Wencke S. Olsen Sekr.leder Tilbake Vedlegg: Forvaltningsrevisjonsrapport 11
ROGALAND KONTROLLUTVALGSEKRETARIAT IS Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200800200 : E: 212 : Wencke S. Olsen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Kontrollutvalget i Stavanger 12.04.2011 24 /2011 ÅRSREGNSKAP 2010 - BUDSJETT FOR KONTROLL OG TILSYN Bakgrunn Forskrift for kontrollutvalg 18 slår fast at kontrollutvalget har ansvar for å fremme forslag til budsjett for kontroll og tilsynsområdet. Dette medfører også at kontrollutvalget har ansvar for oppfølging av budsjett og regnskap innenfor dette området. Saksframstilling Sekretariatet har fått tilsendt budsjettkontroll pr. 31.12.10 fra Rogaland Revisjon IKS, se vedlegg. Vi har i tillegg vært i kontakt med økonomikontoret i Stavanger, for å få oversikt over hva som er registrert i kommuneregnskapet for 2010. Kontrollutvalget må forholde seg til regnskapstallene fra kommunen, da det er disse som inngår i kommunens endelig regnskap for 2010. Oversikten fra selskapene viser det som reelt sett er fakturert på området for 2010. Kommunenes regnskaper kan varierer noe, da eventuelle andre fakturaer fra revisor også kan ha blitt ført på dette området. Oversikten fra Rogaland Revisjon viser et mindreforbruk på regnskapet for 2010, da 91% av budsjettet er forbrukt... Mindreforbruket relaterer seg til forvaltningsrevisjon, mens det er et lite merforbruk på regnskapsrevisjon m.m.. Da revisor anser sitt budsjett som et rammebudsjett, vil kun samlet forbruk ha regnskapsmessig betydning. Det er også et mindreforbruk på utgifter til sekretariat, her er 89% av budsjettet forbrukt. Mindreforbruket skyldes tilbakebetaling av del av regnskapsmessig overskudd for 2009 iflg. vedtektene, samt renter av innskuddskapital. Se for øvrig vedlagte oversikt. Regnskapstall mottatt fra Stavanger kommune viser omtrent samme samlede forbruk, altså på ca. 89% for 2010. Endelig samlet årsregnskap m/revisjonsberetning for Stavanger kommune vil bli behandlet på neste møte i kontrollutvalget. Dette budsjettområdet vil da være en del av det regnskapet. Forslag til VEDTAK: Kontrollutvalget i Stavanger tar regnskap 2010 for budsjettområdet kontroll og tilsyn til orientering. SANDNES, 10.03.2010 Wencke S. Olsen Sekr.leder Tilbake Vedlegg: Regnskapsoversikter 12
Stavanger kommune - kontrollutvalget Årsregnskap 2010 Kontroll og tilsyn Ansvar 800010 Tjeneste 10 000 Alle beløp eks. mva. Art Vedtak K.utv. 2010 Vedtak Bystyret 2010 Forbruk 2010, selskapenes regnsk Forbruk 2010, kommuneregnskapet % Regnskap, attestasjoner m.m. 2 210 000 2 356 575 Forvaltningsrevisjon og selsk.kontroll 2 145 000 1 649 700 Annet (kontrollutvalg) 52 000 Til disp. for revisor 4 407 000 4 407 000 4 006 275 91% Kjøp av tjenester 78 000 78 000 0% Kontrollutvalgssekretariatet 615 000 615 000 549 750 89% Budsjett kontroll og tilsyn 2010 5 100 000 5 100 000 4 556 025 89% Side 1 av 1
ROGALAND KONTROLLUTVALGSEKRETARIAT IS Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200800198 : E: 216 : Wencke S. Olsen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Kontrollutvalget i Stavanger 12.04.2011 25 /2011 OVERSIKT OVER STATUS PROSJEKTER OG KONTROLLER PR. APRIL 2011 Bakgrunn: Til hvert møte i kontrollutvalget legges det fram en oppdatert oversikt over status på bestilte forvaltningsrevisjonsprosjekter og selskapskontroller, se vedlegg. Saksutredning: Oversikten viser bestilte prosjekter som ennå ikke er behandlet i kontrollutvalget, med oppdatert oversikt fra revisor over antatt dato for ferdigstillelse. Beregnet kostnad til det enkelte prosjekt er også tatt med. Oversikten viser også når administrasjonen skal gi lovpålagt tilbakemelding til kontroll-utvalget på hvordan bystyrets vedtak knyttet til det enkelte prosjektet er fulgt opp. For fullstendig oversikt over prosjekter i inneværende valgperiode finnes til slutt liste over helt ferdigbehandlede prosjekter. Til dette møtet foreligger forvaltningsrevisjonsrapporten Vedlikehold av kommunale bygninger til behandling. Forslag til VEDTAK: Kontrollutvalget i Stavanger tar statusrapporten for april 2011 til orientering. SANDNES, 04.04.2011 Wencke S. Olsen Daglig leder Tilbake Vedlegg. Statusoversikt april 2011 13
Rogaland kontrollutvalgssekretariat KONTROLLUTVALGET I STAVANGER Oversikt over status prosjekter og kontroller pr. april 2011 Vedtatte prosjekter under arbeid: Forvaltningsrevisjonsprosjekter Vedtatt igangsatt Estimert timeforbruk Anslått ferdigstilt Merknader Bestilt for levering i 2010: Eiendomsforvaltning og vedlikehold 08.12.09 350 mars/april Til behandling Bestilt for levering i 2011: Innkjøp 14.12.2010 300 August/sept. Sykehjem /kvalitet i pleie- og omsorg 19.10.2010 350 t August/sept. Avlastning 18.01.2011 400 t ønskelig til juni prioriteres Verifikasjon av byggeprosesser 15.06.2010 150 April/mai Tilbudet til barn og unge innenfor kultur og idrett 20.01.09 350 Rapport behandlet 19.10.2010, utsatt Driftsavtaler 08.12.09 Mandatforsl. 350 t vedtatt 08.12. Utsatt Bestiller/utførerorganiseringen Mandatforslag foreligger ikke Utsatt Selskapskontroller Brannvesenet i Sør-Rogaland IKS 19.10.2010 150 t 1. halvår Nord-Jæren Bompengeselskap AS 19.10.2010 30 t 2. halvår Rogaland Revisjon IKS I løpet av 2011 Prosjekt utvidet 15.11. Oppfølging av prosjekter behandlet i kontrollutvalget: Forvaltningsrevisjonsprosjekter Vedtatt igangsatt Behandlet Planlagt oppfølging og svarfrist IKT 08.12.09 22.02.11 3 mnd. etter bystyrebeh Samfunnssikkerhet 08.12.09 22.02.11 3 mnd. etter bystyrebeh Rusvern 02.12.09 18.01.11 3 mnd. etter bystyrebeh Miljø, internt, lokalt og regionalt arb. for bærekraftig utvikling 20.01.09 13.04.10 Sak ang. oppfølging til dette møtet Status/dato for evt. purring Selskapskontroller: Forus Næringspark AS 14.10.08 16.03.10 Innen utg. 2010 Sørmarka Flerbrukshall IKS 19.01.10 07.09.10 Sept. 2011 Stavanger Interkommunale Havn IKS 14.10.08 15.11.2010 Sept. 2011 Side 1 av 2
Ferdigbehandlede prosjekter der oppfølging er behandlet i perioden: Forvaltningsrevisjonsprosjekter Vedtatt Oppfølging Kontrollutvalgets oppfølging: igangsatt behandlet Psykiatri og psykisk helse for voksne 17.03.09 07.09.10 Ferdigbehandlet Husleier næringsbygg 22.01.08 07.09.10 Ferdigbehandlet Psykiatri og psykisk helse for barn og unge 20.01.09 07.09.10 Ferdigbehandlet Kvalitetsutvikling i skolen. Innhold/kvalitet i SFO 22.01.08 15.06.10 Ny rapport vurderes i neste periode Kommunal bostøtte 12.06.07 03.11.09 Ny rapport vurderes siste del av perioden Etikk 20.03.07 13.10.09 Ny rapport vurderes siste del av perioden Avlastning tilbudet til barn og unge 24.05.05 17.03.09 Ny rapport vurderes siste del av perioden Kontantsalg 04.04.06 12.12.08 Ny rapport vurderes Forhandlingsutvalgetets rolle 17.03.09 Ingen oppfølging, ferdigbehandlet Styring av byggeprosjekter 12.06.07 20.01.09 Ny tilbakemelding til bystyret fra adm. Selvkost innen VAR-området 12.06.07 01.09.09 Ferdigbehandlet AFP-ordningen 22.01.08 Beh. Ingen oppfølging, ferdigbehandlet 09.06.09 Kjøp og salg av 24.05.06 17.03.09 Ferdigbehandlet utbyggingsområder/eiend./bygninger Oppfølging av fosterhjem 04.09.07 Ferdigbehandlet 11.11.08 Kvalitet på sykehjem 29.08.06 14.10.08 Ferdigbehandlet Husleietap 02.09.08 Ferdigbehandlet Aktivitetsbasert inntekter vurdering av ordningen 15.03.05 13.05.08 Ferdigbehandlet Selskapskontroller Lyse Energi AS 28.02.07 11.03.08 Ferdigbehandlet IVAR IKS 14.10.08 22.02.11 Ferdigbehandlet Side 2 av 2