Landsmøte 18.april 2015 Sak 3 - til orientering Regnskap Budsjett Note 2012 SEKRETARIAT ORG. KOMM. OFFENTLIG KOMP. Driftsinntekter prosj. 10-12 Innt.innenfor mva-området 3 550 640 3 940 000 3 513 485 - - 1 705 975-1 807 510 Medlemskontingent 5 316 100 5 300 000 5 412 000 2 151 825 1 678 709 1 560 309 21 157 - Kurs/utdanning/medl.møter 5 046 204 4 850 000 4 678 936-398 560 - - 4 280 376 Prosjektmidler avs. tidligere 212 732 600 000 750 000-750 000 - - - Andre inntekter 20 129 210 103 15 373 194 730 - - - Sum driftsinntekter 14 145 805 14 690 000 14 564 524 2 167 198 3 021 999 3 266 284 21 157 6 087 886 Driftskostnader Personalkostnad ansatte 3 661 074 3 900 000 2 4 144 477 2 206 295 179 938 1 041 951-716 293 Personalkostnad honorarer 164 803 150 000 2 206 583 31 763 54 427 8 558 3 570 108 265 Huskostnader 869 342 900 000 834 520 791 651 - - - 42 869 Øvrige driftskostnader 9 691 360 10 000 000 2 9 639 760 943 213 2 787 634 1 856 188 17 587 4 035 138 Avskrivninger 46 634 40 000 3 56 693 56 693 - Sum driftskostnader 14 433 213 14 990 000 14 882 033 4 029 615 3 021 999 2 906 697 21 157 4 902 565 Driftsresultat -287 408-300 000-317 509-1 862 417 0 359 587 0 1 185 321 Renteinntekter 277 617 300 000 230 579 221 155 9 424 Resultat -9 791 0-86 930-1 641 262 Avsetning til prosjekter 0 0 Dekning av årets underskudd -9 791-86 930 Sum disponert -9 791-86 930 Medlemskontingent: Totalt fakturert for 2013, ca 500 000 utestående før stryking Pers.kostnader fordelt på aktiviteter gjelder webmaster (100% nettsider), kompetanseansvarlig (100% komp.), lokallagskoordinator(50% organisasjon fra og med 2. halvår) og fagbladredaktør (andel av daglig leder) Øvrige personal-/hus-/adm. kostnader er ikke aktivitetsfordelt, med unntak av direkteførte prosjektkostnader Personalkostnad honorarer: honorarer som er utbetalt som lønn og eventuelt frikjøp tillitsvalgte. Balanse Note 31.12.2013 31.12.2012 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Inventar 120 962 65 832 Datautstyr 24 314 35 288 Andre driftsmidler 0 0 Sum anleggsmidler 3 145 276 101 120 Omløpsmidler Fordringer Kunde-/medlemsfordringer 949 412 589 062 Andre kortsiktige fordringer 293 202 556 Oppgjørskonto merverdiavgift 279 958 210 201 Forskuddsbetalte kostnader 70 714 192 769 Fordring på ansatte 0 0 Likvider Bankinnskudd 4 5 684 083 6 606 733 Sum omløpsmidler 6 984 460 7 801 321 Sum eiendeler 7 129 736 7 902 441 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Egenkapital 01.01. 4 243 852 4 253 642 Resultat -86 930-9 791 Sum egenkapital 4 156 922 4 243 851 Avsetning for forpliktelser Lokallagsavsetning (inkl.egenkapital lokallag) 1 286 003 1 179 145 Avsatt til prosjekter 593 326 1 343 326 Avsetning Gullkorn/samarbeid NIR 53 152 53 152 Sum avsetning for forpliktelser 5 1 932 481 2 575 623 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 213 162 293 634 Skyldig forskuddstrekk 215 260 139 436 Oppgjørskonto merverdiavgift 0 0 Skyldig arbeidsgiveravgift 156 163 76 575 Påløpt arbeidsgiveravgift 48 337 38 105 Påløpt lønn og feriepenger 342 817 270 248 Andre påløpne kostnader 9 094 52 619 Annen kortsiktig gjeld inkl gjeld til ansatte 46 800 17 350 Forsk.bet.medlemskont./kursavgift 8 700 195 000 Sum kortsiktig gjeld 1 040 333 1 082 967 Sum egenkapital og gjeld 7 129 736 7 902 441 25.03.2015
ORGANISASJON 20-49 ORGANISASJON BUDSJETT Sentralstyret Landsmøtet Div. møter org. Lobbyregister Forskningsprosj. Etisk råd Internasjonalt Lokallag/Studenter prosj. 21 prosj. 22 prosj. 24 prosj. 25 prosj.26 prosj. 27 prosj. 35 prosj.23,37-49 Inntekter Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Innt.innenfor mva-området 0 - Aktiviteter/prosjekter Medlemskontingent 1 375 000 1 678 709 284 867 175 000 143 790 120 000 40 772 20 000 61 313-261 664 4 688 30 000 103 570 130 000 778 045 900 000 Kurs/utdanning/medl.møter 150 000 398 560 398 560 150 000 Prosjektmidler avs. tidligere 600 000 750 000 - - 150 000-500 000 500 000 100 000 100 000 Andre inntekter 0 194 730 194 730 SUM INNTEKTER 2 125 000 3 021 999 284 867 175 000 143 790 120 000 40 772 20 000 211 313-761 664 500 000 4 688 30 000 103 570 130 000 1 471 335 1 150 000 Personalkostnad ansatte 300 000 179 938 1 360 - - - - 178 578 300 000 Personalkostnad honorarer 50 000 54 427 18 390 50 000 2 000 2 620-2 500 28 917 Huskostnader 0 - Øvrige driftskostnader 1 775 000 2 787 634 265 117 125 000 141 790 120 000 38 152 20 000 211 313-761 664 500 000 2 188 30 000 103 570 130 000 1 263 840 850 000 Avskrivninger 0 - SUM KOSTNADER 2 125 000 3 021 999 284 867 175 000 143 790 120 000 40 772 20 000 211 313 0 761 664 500 000 4 688 30 000 103 570 130 000 1 471 335 1 150 000 RESULTAT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Andre inntekter lokallag: inntektsføring av avsatte midler (tidl egenkapital) Prosjekt 25 Lobbyregister: nytt 2013, ikke med i budsjettet Prosjekt 37 Felles lokallag: 50% stilling som lokallagskoordinator f.o.m. 2. halvår 2013 Lokallag Oslo/Aker. Østfold Innlandet Bu/Ve/Te Agder Rogaland Hord/S&F Møre/Roms Trøndelag Nord-Norge Studentene Prosjektnummer 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 49 Inntekter 127 650 60 500 56 255 10 875 14 400 41 980 86 900 422 874 19 180 90 228 87 071 153 925 116 075 81 195 25 097 150 521 35 141 23 900 Forbruk/Overføring -295 224-19 180-90 228-26 571-97 670-105 200-66 795-25 097-108 541 51 759-23 900 Lokallagene Rogaland, Hordaland/Sogn&Fjordane og Trøndelag har opphørt som selvstendige enheter i løpet av 2013, og deres regnskap er delvis overførte midler og delvis direkteført i regnskapet
KOMMUNIKASJON 50 KOMMUNIKASJON BUDSJETT Fagbladet Nettsider Profil/PR Ny prisutdeling? prosj. 51 + 52 prosj. 53 prosj. 56 prosj. 57 Inntekter Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Innt.innenfor mva-området 1 940 000 1 705 975 93 375 140 000 1 612 600 1 300 000-500 000 Medlemskontingent 1 670 000 1 560 309 1 505 174 1 470 000 55 135 200 000 Kurs/utdanning/medl.møter - - Prosjektmidler avs. tidligere - - - Andre inntekter - - Aktiviteter/prosjekter SUM INNTEKTER 3 610 000 3 266 284 1 598 549 1 610 000 1 612 600 1 300 000 55 135 200 000-500 000 Personalkostnad ansatte 1 150 000 1 041 951 300 000 500 000 741 951 650 000 Personalkostnad honorarer 50 000 8 558 8 558 50 000 Huskostnader - - Øvrige driftskostnader 2 410 000 1 856 188 1 289 991 1 060 000 511 062 650 000 55 135 200 000 500 000 Avskrivninger - - SUM KOSTNADER 3 610 000 2 906 697 1 598 549 1 610 000 1 253 013 1 300 000 55 135 200 000-500 000 RESULTAT - 359 587 0 0 359 587 0 0 0 0 0 prosjekt 51 Fagbladet: personalkosnader er redaktør/andel av daglig leders lønn, mindre enn opprinnelig budsjettert, grunnet innleid redaksjonssjef Prosjekt 57: Ingen ny prisutdeling i 2013
OFFENTLIG 60 OFFENTLIG BUDSJETT Fagråd offentlig Off. prosjekter prosj. 61 prosj 63 Inntekter Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Innt.innenfor mva-området - - Medlemskontingent 10 000 21 157 21 157 - - Kurs/konf./utdanning/møter - - Prosjektmidler avs. tidligere - - - Andre inntekter - - SUM INNTEKTER 10 000 21 157 21 157 - - - Personalkostnad ansatte - - Personalkostnad honorarer - 3 570 3 570 Huskostnader - - Øvrige driftskostnader 10 000 17 587 17 587 - - Avskrivninger - - SUM KOSTNADER 10 000 21 157 21 157 0 0 0 RESULTAT 0 0 0 0 0 0 Kun møteutgifter 1. halvår 2013, da fagrådet ble nedlagt på Landsmøtet i april 2013
KOMPETANSE 70-117 KOMPETANSE BUDSJETT Høstseminaret Fagråd komp. BI- masterprog. BI Kompetanse Stipend Faglige møter Kurs Prosj. 71-73 prosj. 74 prosj. 75 prosj. 76 prosj. 77 prosj. 78 prosj. 79-121 Inntekter Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Innt. innenfor mva-området 2 000 000 1 807 510 1 807 510 2 000 000 Medlemskontingent - - Kurs/utdanning/medl.møter 4 700 000 4 280 376 10 000 861 376 900 000-3 409 000 3 800 000 Prosjektmidler avs. tidligere - - Andre inntekter - - - - Aktiviteter/prosjekter SUM INNTEKTER 6 700 000 6 087 886 1 817 510 2 000 000 - - 861 376 900 000 - - - - 0-3 409 000 3 800 000 Personalkostnad komp.ansv. 750 000 716 293 716 293 750 000 Personalkostnad honorarer 50 000 108 265 88 856 5 192 13 692 525 50 000 Huskostnader - 42 869-42 869 Øvrige driftskostnader 5 055 000 4 035 138 1 413 216 2 000 000 17 811 50 000 929 77 063 75 000 90 000 90 000 4 229 40 000 2 431 890 2 800 000 Avskrivninger - - SUM KOSTNADER 5 855 000 4 902 565 1 502 072 2 000 000 23 003 50 000 929 0 77 063 75 000 90 000 90 000 17 921 40 000 3 191 577 3 600 000 RESULTAT 845 000 1 185 321 315 438 0-23 003-50 000 860 447 900 000-77 063-75 000-90 000-90 000-17 921-40 000 217 423 200 000 Kurs: Kostnadene tilhørende enkelte kurs er ikke komplette, så framlagt prosjektregnskap for det enkelte kurs er ikke endelig EGNE KURS fordelt på enkeltkurs Vår Vår Vår Vår Vår Vår Vår Vår Vår Vår Vår avlyst avlyst Vår prosjektnummer 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 Inntekter 776 100 71 600 96 800 78 200 57 000 34 300 56 800 75 100 134 400 31 600 67 200 71 400 direkteført på det enkelte kurs 690 423 33 748 60 953 31 156 48 540 16 244 30 082 64 763 54 948 23 736 32 302 29 761 Fordelte kostnader (pers.kostn., kursbrosjyrer, trykksaker o.l.) 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 Resultat før adm.kostnader 61 471 13 646 11 641 22 838-15 747-6 151 2 512-13 870 55 246-16 343 10 692-24 207-24 207 17 433 EGNE KURS fordelt på enkeltkurs, forts. Vår Vår Vår Vår Vår Vår Høst avlyst Høst Høst Vår Høst Høst Høst prosjektnummer 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 Inntekter 182 800 65 200 79 800 51 400 78 000 40 400 126 500 71 600 104 800 195 000 70 600 37 800 71 500 direkteført på det enkelte kurs 129 825 31 391 25 707 29 779 26 833 15 104 49 043 41 986 60 256 191 175 29 064 13 403 25 550 Fordelte kostnader (pers.kostn., kursbrosjyrer, trykksaker o.l.) 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 Resultat før adm.kostnader 28 769 9 603 29 887-2 586 26 961 1 090 53 251-24 207 5 408 20 338-20 382 17 330 191 21 744 EGNE KURS fordelt på enkeltkurs, forts. Høst avlyst Høst avlyst Høst avlyst avlyst Høst Høst Høst Høst Høst Høst Høst prosjektnummer 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 Inntekter 73 100 92 900 65 200 79 500 35 800 68 200 69 400 79 200 72 600 47 200 direkteført på det enkelte kurs 76 578 28 943 47 318 1 568 60 628 35 666 26 128 28 757 28 967 22 700 31 879 Fordelte kostnader (pers.kostn., kursbrosjyrer, trykksaker o.l.) 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 24 207 Resultat før adm.kostnader -27 685-24 207 39 751-24 207-6 325-25 775-24 207-5 335-24 073 17 866 16 437 26 027 25 694-8 886
Driftskostnader Leie driftsmidler 37 466,00 Anskaffelse/oppgraderinger 111 043,00 Faste vedlikeholdsavtaler 348 842,00 Gjenkjøp etter innbrudd 13 250,00 Regnskapshonorar 124 874,00 Revisjonshonorar 46 926,00 Annen fremmed tjeneste 4 454 088,00 Kopier/trykking/foto 123 434,00 Aviser, bøker, tidskrifter 38 011,00 Møte og arrangementskostnader 2 670 442,00 Kurs ansatte 48 752,00 Annen kontorkostnad 75 980,00 Telefon/fax/datalinjer 128 909,00 Porto 244 914,00 km-godtgjørelse 31 162,00 Reise- og diett etter regning 523 109,00 Profil/design/PR 140 203,00 Kontingenter 91 023,00 Gaver/oppmerksomheter 57 709,00 Utdanningsstipend 90 000,00 Kontorforsikringer 23 946,00 Kontingentoverf 176 038,00 Annen kostnad 39 639,00 SUM DRIFTSKOSTNADER 9 639 760,00 Annen fremmed tjeneste inkluderer kostnader til Forskningsprosjektet samt kjøp av kurstjenester/forelesere Møte og arrangementskostnader er inkludert kostnader relatert til gjennomføring av kurs og konfernser
PROSJEKTPLAN 2013 Administrasjon/drift 10 Egne kurs VÅR: Focus medlemssystem 11 Diverse møter sekretariat 12 Mentorprogram 2012-2013 104 Kommunikasjonsdagen 80 Organisasjon 20-49 Skriv som en gud Oslo 81 Sentralstyret 21 Bli en bedre rådgiver Oslo 82 Landsmøte inkl. valgkomite 22 Krisekommunikasjon 83 Lokallagsledersamling 23 Skriv som en gud Bergen 84 Diverse møter organisasjon 24 Powerpointpresentasjoner 85 Forskningsprosjeketet 26 Få meg på for faen 86 Etisk råd 27 Bli en bedre rådgiver Stavanger 87 Internasjonalt 35 Lag en digital innholdsstrategi 88 Presentasjonsteknikk 89 Strategisk kommunikasjonsplanlegg. 90 Strategisk bruk av sos. medier TSØ 91 Lokallag felles 37 Samfunnsnyttig sponsing 92 Lokallag Oslo/Akershus 38 Måling og analyse av eksterkomm. 93 Lokallag Østfold 39 Internkommunikasjon 1 og 2 94 Lokallag Innlandet 40 Skriv en god og levende kronikk 95 Lokallag Buskerud/Vestf./Telemark 41 Strategisk bruk av sos. medier Oslo 96 Lokallag Agder 42 Politisk påvirkningsarbeid i praksis 97 Lokallag Rogaland 43 Ekstra: strategisk komm planlegging 98 Lokallag Hordaland/Sogn&Fjordane 44 Ekstra: Powerpointpresentasjoner 99 Lokallag Møre og Romsdal 45 Lokallag Trøndelag 46 Lokallag Nord-Norge 47 Egne kurs HØST: Studentene 49 Skriv som en gud 2.0 Oslo 100 Strategisk bruk av sos. media, Bergen 102 Bli en bedre rådgiver, Oslo 103 Kommunikasjon 50 Mentorprogrammet 104 Fagbladet Kommunikasjon 51 Få meg på for faen, Oslo 105 Annonsesalg Fagbladet- MVA 52 Powerpointpresentasjoner 106 Nettsider - MVA 53 Årsrapporten 107 Profil/PR 56 Skriv som en gud 2.0 Stavanger 108 Prisutdeling 57 Lag en digital innholdsstrategi 109 Grafisk design 110 Offentlig virksomhet 60 Strategisk komm. Planl. Kristiansand 112 Fagråd offentlig 61 Bli en bedre rådgiver, Tromsø 113 Grunnkurs i praktisk komm.arb. GJØ 114 Medietrening 115 Taleskriverens ret. grep 116 Kompetanseutvikling 70-130 Økonomi for kommunikatører 117 Høstseminaret etterslep/felles 71 Politisk påvirkningsarbeid 118 Høstseminaret 14 MVA 72 Strategisk komm.planl Oslo 119 Høstseminaret 13 Stavanger - MVA 73 Strategisk bruk av sos. media, Oslo 120 Fagråd kompetanse 74 Krisekommunikasjon 121 BI managementprogram 75 BI Kompetanse 76 Stipend 77 Faglige møter 78 Felles på kurs 79