Årsoppgjør 2012 for Landsforeningen for lesbisk og homofil frigjøring Oslo og Akershus Foretaksnr. 994 268 821
Resultatregnskap 2012 2011 Note DRIFTSINNTEKTER OG -KOSTNADER Driftsinntekter Annen driftsinntekt 1 916 090 1 523 610 Sum driftsinntekt 1 916 090 1 523 610 Driftskostnad Lønnskostnad 999 545 849 217 Annen driftskostnad 710 256 556 264 Sum driftskostnad 1 709 801 1 405 481 DRIFTSRESULTAT 206 289 118 129 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER Finansinntekter Renteinntekt 536 560 Sum finansinntekt 536 560 Finanskostnader Gebyrer og rentekostnader 3 552 3 277 Sum finanskostnader 3 552 3 277 NETTO FINANSPOSTER -3 016-2 717 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 203 273 115 412 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 203 273 115 412 ÅRSRESULTAT 203 273 115 412 Overføring til annen egenkapital 203 273 115 412
Balanse per 31.12.2012 2012 2011 Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Lån 100 000 0 Aksjer 10 000 10 000 SUM ANLEGGSMIDLER 110 000 10 000 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 88 378 824 Andre fordringer 11 420 0 Sum fordringer 99 798 824 Bankinnskudd, kontanter og lignende 714 373 486 287 2 SUM OMLØPSMIDLER 814 171 487 111 SUM EIENDELER 924 171 497 111 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 358 506 243 094 Årsresultat 203 273 115 412 Sum opptjent egenkapital 561 779 358 506 3 SUM EGENKAPITAL 561 779 358 506 GJELD Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 148 256 36 819 Skyldig offentlige avgifter 64 068 57 553 2 Kortsiktig gjeld til konsernselskap 85 548 44 234 Annen kortsiktig gjeld 64 520 0 Sum kortsiktig gjeld 362 392 138 605 SUM GJELD 362 392 138 605 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 924 171 497 111
Detaljert årsregnskap DRIFTSINNTEKTER 2012 2011 3116 Medlemskontingent 198 080,00 219 956,00 3220 Deltakeravgift 0,00 500,00 3221 Diverse inntekter 118 174,73 112 653,80 3222 Informasjonsinntekter 0,00 500,00 3224 Lønnsdekning fra LLH-sentralt 117 000,00 0,00 3225 Momskompensasjon (mva) 107 252,00 0,00 3226 Støtte fra LLH-sentralt 61 296,00 0,00 3227 Grasrotandelen 31 544,90 0,00 3440 Offentlig støtte, driftsstøtte 1 063 000,00 1 190 000,00 3441 Prosjektmidler 211 000,00 0,00 3900 Dekningsbidrag/overhead/adm.tilskudd 8 742,50 0,00 Sum annen driftsinntekt 1 916 090,13 1 523 609,80 Sum driftsinntekter 1 916 090,13 1 523 609,80 DRIFTSKOSTNADER 5000 Lønning 712 897,57 645 000,00 5002 Honorar oppgavepliktig 34 217,00 0,00 5003 EK-godtgjørelse skattepliktig 1 574,61 0,00 5004 EK-godtgjørelse ikke avg.-/skattepliktig 1 000,00 0,00 5014 Diettkostnad oppg.pliktig 13 685,00 1 980,00 5015 Diettkostnad ikke oppg.pliktig 0,00 4 500,00 5016 Kompensasjonstillegg utland 4 785,00 0,00 5017 Personforsikring avgiftspliktig 542,00 0,00 5150 Påløpne feriepenger 85 547,71 75 599,98 5230 Fri avis 0,00 3 668,00 5280 Annen fordel arbeidsforhold 1 149,00 0,00 5400 Arbeidsgiveravgift 105 803,65 91 462,16 5411 Arbeidsgiveravgift av feriepenger 12 062,23 10 659,60 5945 Pensjonsforsikring tilsatte 18 115,00 14 327,40 5946 Arbeidsgiveravgift pensjonsforsikring 2 554,17 2 020,13 5990 Annen personalkostnad 5 612,00 0,00 Sum lønnskostnader 999 544,94 849 217,27 6300 Leie lokaler 236 000,00 116 560,00 6340 Strøm og felleskostnader 38 666,00 16 280,00 6360 Renhold 0,00 11 771,00 6390 Annen kostnad lokale 0,00 18 397,00 6421 Leie internett/web/e-post 752,00 1 183,75 6430 Leie andre kontormaskiner 0,00 60 330,35 6540 Inventar 1 000,00 0,00 6700 Revisjonshonorar 14 000,00 12 687,50 6710 Regnskapshonorar 15 000,00 19 000,00 6720 Honorar ikke oppg.pl. 7 000,00 44 500,00
6800 Kontorrekvisita 8 097,38 13 732,60 6840 Aviser/tidskrifter/faglitteratur 1 940,00 3 002,33 6860 Kurs-/seminarutgifter 89 022,32 22 884,11 6861 Utgifter Skeive dager 34 198,99 50 741,82 6900 Telefon 5 656,55 6 247,74 6940 Porto 0,00 968,20 6950 Alarm 0,00 1 377,00 6990 Øvrige driftskostnader 9 353,37 900,00 7001 Styremøteutgifter/generalforsamling 14 499,41 5 560,80 7002 Møteutgifter 4 135,26 5 743,98 7003 Bespisning 48 503,20 0,00 7140 Reisekostnad ikke oppg.pl. 66 086,73 2 355,00 7320 Annonsering/reklamekostnad 500,00 500,00 7323 Informasjonsvirksomhet 4 238,38 4 211,50 7324 Medlemsposten 46 783,70 45 210,83 7430 Gaver 1 083,00 240,00 7790 Anne kostnad 815,30 15 600,93 7900 Støtte til undergrupper/sku 39 485,27 55 665,86 7920 Egne arrangement 23 438,98 20 611,59 Sum andre driftskostnader 710 255,84 556 263,89 Sum driftskostnader 1 709 800,78 1 405 481,16 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER 8040 Renteinntekter 536,00 560,00 Sum finansinntekter 536,00 560,00 8130 Bank- og kortgebyrer 3 448,00 3 277,00 8140 Rentekostnader 104,00 0,00 Sum finanskostnader 3 552,00 3 277,00 Sum finansinntekter og -kostnader -3 016,00-2 717,00 Detaljert balanse EIENDELER 2012 2011 1302 Lån til Oslo Pride AS 100 000,00 0,00 1303 Aksjer i Oslo Pride AS 10 000,00 10 000,00 Sum anleggsmidler 110 000,00 10 000,00 1500 Kundefordringer 88 378,32 824,00 1521 Innbet. kontingenter - ikke overført fra LLH 11 420,00 0,00 Sum fordringer 99 798,32 824,00 1930 Bank - drift 654 944,55 450 340,95 1931 Bank - skatt 29 663,00 25 986,00
1932 Bank - kredittkort 29 765,45 9 959,81 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 714 373,00 486 286,76 Sum omløpsmidler 814 171,32 487 110,76 SUM EIENDELER 924 171,32 497 110,76 EGENKAPITAL OG GJELD 2080 Annen egenkapital 358 505,61 243 093,97 2099 Årsresultat 203 273,35 115 411,64 Sum egenkapital 561 778,96 358 505,61 2400 Leverandørgjeld 148 256,28 36 818,61 Sum leverandørgjeld 148 256,28 36 818,61 2610 Skattetrekk 29 487,00 28 046,00 2770 Arbeidsgiveravgift 22 519,00 18 847,40 2771 Arbeidsgiveravgift av feriepenger 12 062,23 10 659,60 Sum skyldig offentlige avgifter 64 068,23 57 553,00 2940 Feriepenger 85 547,71 44 233,54 Sum kortsiktig gjeld til konsernselskap 85 547,71 44 233,54 2965 Ubrukte/overførte prosjektmidler 64 520,14 0,00 Sum annen kortsiktig gjeld 64 520,14 0,00 Sum kortsiktig gjeld 362 392,36 138 605,15 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 924 171,32 497 110,76 Noter 2012 NOTE 1 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Fordringene anses som sikre og det er derfor ikke avsatt for tap. Fordringer og gjeld er klassifisert som omløpsmidler og kortsiktig gjeld hvis de forfaller innen ett år etter regnskapsårets avslutning. Øvrige eiendeler er klassifisert som anleggsmidler og øvrig gjeld er klassifisert som langsiktig. Tjenester inntektsføres når de faktureres, og de faktureres når de er levert. NOTE 2 Egenkapital Aksje- Annen kapital egenkapital Sum Pr. 01.01 0 358 506 358 506 Tilført av årets resultat 203 273 203 273 Anvendt av årest resultat og andre transaksjoner 0 0 0 Pr. 31.12 0 561 779 561 779
NOTE 3 Skattetrekksinnskudd utgjør per 31.12. 2012 kr 29 663 og utgjorde per 31.12.2011 kr 25 986. NOTE 4 Inntektene framkommer som presentert nedenfor. 3220 Deltakeravgift kr 5 500 Det har kommet inn kr 5500, men disse er overført til 2013 da det ikke har vært kostnader å dekke med disse inntektene. Derfor står resultatregnskapet i kr 0. Inntektene er knyttet til seniorprosjekt/-samling. 3221 Diverse inntekter kr 177 194,87 Skeive dagers dekning av lønnskostnader for 2011 kr 17 115 Private Gym Oslo kr 2 050 Tilbakeføring fra Xerox kr 367 Dekning av reiseutlegg for Skeiv ungdom kr 6 000 Støtte til Pride House fra LLH-OA kr 10 000 Støtte til Pride House fra Sex og samfunn kr 21 200 Støtte til Pride House fra Skeiv ungdom kr 3 000 Støtte til Pride House fra LLH sentralt kr 20 000 1) Støtte til Helsekonferansen fra Fylkesmannen i Oslo og Akershus kr 77 258 2) Dekning av porto fra Rosa kompetanse kr 10 202 Dekning av kostnader ved Bidebatten fra Bufdir kr 10 000 Korreksjoner/øresavrundinger ifm. Regnskapsavslutning kr 3 1) Av dette er kr 16 044 overført til 2013. 2) Tildelingen var på kr 80 000, men av dette er kr 2742,5 trukket ut i administrasjonstilskudd i regnskapet og samtidig er restmidler på kr 42 976,14 overført til 2013. 3224 Lønnsdekning fra LLH-sentralt kr 117 000 LLH-OA har to tilsatte i til sammen to årsverk. Av dette benytter LLH-sentralt 20 % konsulentstilling som de her gir lønnsdekning for. 3225 Momskompensasjon (mva) kr 107 252 Det er her kompensasjon for 2010 (kr 59 158) og 2011 (kr 48 094). 3440 Offentlig støtte, driftsstøtte kr 1 063 000 Akerhus fylkeskommune kr 713 000 Oslo kommune kr 350 000 3441 Prosjektmidler kr 210 000 Støtte fra Bufdir til seniornettverket/-samling kr 75 000 3) Støtte fra Bufdir til Pride House kr 50 000 Støtte fra Fritt ord til Pride House kr 75 000 Støtte fra LLH-sentralt i hivmidler kr 17 000 3) Av dette er kr 6 000 trukket ut i administrasjonstilskudd i regnskapet. 3990 Dekningsbidrag/overhead/administrasjonstilskudd kr 8 743 Bufdir knyttet til seniornettverket/-samlingen kr 6 000 Fylkesmannen i Oslo og akershus knyttet til helsekonferansen kr 2 743
Regnskapet er avgitt av styret - 6. februar 2013 Hans Heen Sikkeland - leder Ranveig Igraine Stava - nesteleder Sven Tore Grimstad - styremedlem Louis Gray - styremedlem Lindis Forren - styremedlem Aasmund Robert Vik - styremedlem Cristo Borrachero - styremedlem Lise Lindalen - styremedlem Mona Hovland Jakobsen styremedlem Vemund Kulleseid Nilsen - styremedlem