Noter til regnskap 2012 NØKLEVANN RO OG PADLEKLUBB 1 Regnskapsprinsipp og bokføring Klubben er pålagt å følge NIFs regnskapsprinsipper som sier at kontantprinsippet skal benyttes. Regnskapet for 2012 er derfor utarbeidet etter NIFs standard. Regnskapet er ført av Autorisert regnskapsfører, Industrisupport Carl Andreas Moen og er ført i henhold til fremlagte bilag og informasjoner. 2 Kundefordringer og fordringer på medlemmer Pr 31-12-2012 har klubben ingen fordring på medlemmer 0 3 Andre fordringer Pr 31-12-2012 har klubben til gode Grasrotandeler fra Norsk Tipping kr 1.661 1 661 4 Nøkkeldepositum Nøkkelregnskapet viser innbetalte depositumer Saldo stemmer overens med konto 2970 37 200 Nøkkeldepositum er innsatt på egen bankkonto. Denne har pr 31-12-2012 saldo 37 585 Differansen er renter på bamkkonto 385 5 Leverandører Leverandørgjeld pr 31-12-2012 2 645 Påløpt kostnad revisjon, avsatt konto 2981 24 000 Saldo kto 2400 Leverandørgjeld og 2981 påløpt kostnad pr 31-12-2012 26 645 6 Avsatt / Skyldig lønn og honorarer På konto 2935 er det avsatt budsjetterte styrehonorarer for 2012, utbetales etter vedtak på årsmøtet 100 000 På konto 2935 er det avsatt kr 5.250,- for honorar 2011 som ikke er krevd utbetalt 5 250 På konto 2986 er det avsatt honorar til valgkomite og kontrollkomite for 2012, utbetales etter vedtak på årsmøte 20 000 På konto 2986 er det avsatt kr 2.000,- for honorar 2011 som ikke er krevd utbetalt 2 000 Skyldig lønn og honorarer 127 250 7 Skyldig skattetrekk Skyldig skattetrekk vedr. utbetalinger i desember er ikke forfalt pr 31.12.2012. Står på skattetrekkskto (1950) 720
8 Egenandeler turer Egenandel Sjoa 5 870 Kostnad Sjoa 17 410 Klubben har dekket 11 540 9 Beholdning / Salg og forbruk NRPK artikler og våtsekker Ingen NRPK artikler solgt i 2012 0 Beholdning Inngående beholdn. Benyttet/solgt Utgående beholdn. Avvik Våtsekker * 22 0 22 0 Hettegensere* 5 0 5 0 T-skjorter * 69 0 69 0 Luer * 48 0 48 0 10 Beholdning Båter - Båtutstyr og drakter Robåter 7 Kanoer 21 Kajakker 106 Sup (7) og redningsflåte (1) 8 Sum båter og flåter 131 Av disse er 10 innkjøpt 2012, 12 innkjøpt 2011, 12 innkjøpt i 2010 Kostnad 10 båter innkjøpt i 2012 119 519 Det ble ikke solgt båter på vår og høstdugna i 2012 0 Det føres et eget båtregister basert på historikk og priser Kajakkårer 178 Sprutetrekk 44 Spesialårer 28 Redningsvester 175 Kanårer 74 Våtdrakter 10 11 Tilskudd Oslo Idrettskrets Sko 11 Administrasjons- og driftsbidrag fra Oslo Kommune tildelt via Oslo Idrettskrets. Tilskuddet er beregnet ut fra 1156 medlemmer under 25 år kr 250,- pr. medlem 289 000 Tilskudd 289 000
12 Tilskudd NIF LAM midler Lokale aktivitetsmidler tildeles på slutten av året hvert år. Lokale aktivitetsmidler (LAM) 2012 126 492 Det har de siste årene vært mange diskusjoner om støtten til NRPK i idretskretsen. Se omtale i beretning fra styret Spillemidler NRPK fikk i 25012 tildelt spillemidler for kjøp av båter/utstyr 52 500 Spillemidler 52 500 13 Refusjonsordning moms Regjeringen avsetter årlig et beløp til momsrefusjon for frivillige organisasjoner i statsbudsjettet For 2011 har NRPK blitt tildelt 33 599 14 Grasrotandeler Norsk Tipping har innført en ordning med Grasrotandeler, der en del av spillemidlene blir tildelt frivillige organisasjoner For 2012 har NRPK blitt tildelt 5 650 Det er 18 spillere registert som givere av Grasrotandeler til NRPK Ungdoms- Flatvann / Hav / 15 Aktiviteter i egenregi gruppa Padleteknikkvog 1.hjelp Introduksjonskurs Kursinntekter 8 370 81 300 89 670 Kostnader Lønn til instruktører 42 000 22 000 57 000 121 000 Treningsavgift 10 800 10 800 Kostnad påmelding på nett 601 601 SMS meldinger kurs 5 000 5 000 1.hjelp kurs kostnad 7 900 7 500 Trykksaker 13 000 13 000 Sum 52 800 35 501 70 000 158 301 Resultat Klubbens kostnad 52 800 27 131-11 300 68 631 16 BASSENGLEIE Leie Bøler Bad 7 623 Leie lager 27 600 Sum 35 223 Resultat Klubbens kostnad 35 223
17 Telefon Avvik i henhold til budsjett forklares Kostnad 2012 1 241 Kostnad 2010 og 2011 Ikke bokført / betalt i 2010 og 2011 3 350 Sum 4 591 Bokført kostnad 2012 4 591 18 Plaskeinfo Avvik i henhold til budsjett forklares Budsjettet har ikke tatt hensyn til omlegging av medlemstyper 106 Kostnad 2012 266 106 266 65 Kostnad 2011 * 331 65 331 Endring skyldes: økning fra 1700 til 3000 eksemplarer og økt sidetall fra 36 til 52 40 935 Pris pr. eksemplar er noe lavere enn i 2011 Sum 106 266 * kr 100 000 var budsjettert for 2011 Andre trykkeri kostnader 2012 24 554 130 820 19 Årskontingenter og medlemsregister Klubbens medlemsregister administreres av Mamut (tidl. N3Sport) og Industrisupport De tar hånd om alle inn og utmeldinger, leser og besvarer mailer fra medlemmer samt utsending av fakturaer og oppfølging av innbetalinger vedrørende medlemskapene. Innbetalt fra medlemmene ( kontingenter ) 434 022 Medlemsregisterkostnad Mamut, ( porto og fakturering ) 60 362 Medlemsregister oppfølging, registrering nye, svar på mailer mm 34 999 Netto inntekt kontingenter 338 661 Året 2012 hadde NRPK 3120 fakturerte medlemmer, av disse er 2618 betalende og 4 Æresmedlemmer 20 Annen fremmed tjeneste Årsmøtet vedtok å engasjere ekstern revisor fra og med 2010 Bokført kostnad 2012 avsetning for 2012 kr 24.000 + tillegg 2011 kr 2 297 26 297 21 Regnskap Klubbens regnskap er satt bort til Autorisert regnskapsfører Industrisupport v/ Carl Andreas Moen Bokført kostnad 2012 40 000
22 Utstyr og nøkler oppbevart utenfor anlegget og div lisenser Nedenfor en liste over hvilket utstyr som eies av klubben, og innkjøpsår. Hva Merke År Plassert hos Utgiftsført i år Fremviserduk 2005 Rustadsaga Lamineringsmaskin 2010 Christian Incerti Mobiltelefon Nokia 5130 2009 Jorunn Engen Printer Laserprinter 2011 Christian Incerti Printer Canon Prixma MP560 2010 Merete Helle Projektor 2007 Merete Helle Lager ekstranøkler 50 stk 2012 Jorunn Engen Lisenser, programvare og rekvisita 19 185 Årets kostnad datautstyr / lisenser m. m 19 185 Kajakkstativ For bil 2010 1 526 23 Forsikring Årets kostnad 63 062 Polise nr 1677399 IF Klubbforsikring (utarbeidet i samarbeid med Norges Idrettsforbund og olympiske komite Forsikringen dekker alle klubbens medlemmer Polis nr 8059802 Forsikringen dekker klubbens båter og bygningsmasse mot brann, samt båttralle