BALANSE OSLO KAJAKKLUBB 2012

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "BALANSE OSLO KAJAKKLUBB 2012"

Ragnvald Dale
8 år siden
Visninger:

1 BALANSE OSLO KAJAKKLUBB Konto Kontonavn Noter 2011 Eiendeler Varige driftsmidler 1000 Nye invest. båhaller/utv.anlegg Nye invest. tårnet/klubbhus Nybygg Tånet Båthaller Akk.avsrk.båthaller Sum varige driftsmidler Fordringer 1500 Kundefordringer Sum fordringer Bankinnskudd 1921 Kongingent DnB DnB (R.Mørk) DnB Bankinnskudd for skattetrekk Sum bankinnskudd Sum eiendeler Egenkapital og gjeld Opptjent egenkapital 2050 Annen egenkapital Båtfond Overført resultat Sum egenkapital Langsiktig gjeld 2150 Avs. dobb.bet. kontingent Nøkkeldepositum Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld 2400 Leverandørgjeld Forskuddstrekk Skyldig arbeidsgiveravgift Arbgavg. av avsatte feriep Skyldig lønn Avsatte feriepenger i år Sum kortsiktig gjeld Avsetning forpliktelser 2982 Ragnar Mørks fond Sum forpliktelser Sum egenkapital og gjeld Sak05Årsregnskap - 1 Balanse

båthaller 1-331 200 0 Sum varige driftsmidler 2 181 176 0 Fordringer 1500 Kundefordringer 57 904 7 904 Sum fordringer 57 904 7 904 Bankinnskudd 1921 Kongingent 7877.05.19054 32 32 1923 DnB 5005.66.

2 RESULTAT OSLO KAJAKKLUBB Konto Kontonavn Noter 2011 Budsjett Avvik bud Driftsinntekter Kontingenter 3001 Årskontingent Årskontingent båtplass Innmeldingsavgift Treningsavgift junior Inntekter kajakkskole og rekrutt Kontingenter Andre driftsinntekter Totalt driftsinntekter Driftskostnader Direktekostnader, lønn, kurs, stevner Direktekostnader, lønn, kurs, stevner Kontorkostnader Kostnader lokaler 6000 Alarm, vakthold Renovasjon, vann, avløp Lys, varme Renhold klubbhus Driftsmaterialer (kaffe, toalettsaker) Forsikring Eiendoms og festavgifter Anskaffelser verktøy Inventar og bilder Nøkler Vedlikeh., bygg og brygger Vedlikeh., tekniske anlegg Vedlikeh., el.anlegg Dugnad vår og høst Nytt baneanlegg Bestumkilen Web-kamera med tilbehør Fundament hovedbygg Vedlikehold uteområder Ombygging herregarderobe med tørkerom Avtrekksanlegg verkstedbua Nytt vanninnlegg Ombygging av sommergarderobe til Kostnader vintergarderobe lokaler Andre kostnader 8000 Nye kajakker racer/tur Kajakkutstyr Treningsmateriell Reparasjon båter Reparajon annet Ny følgebåt Tidtakersystem Nye kajakker hav Sak05Årsregnskap - 2 Resultat

Kontingenter 3 566 256 3 697 599 3 454 550 243 049 Andre driftsinntekter 5 878 553 1 422 435 384 250 1 038 185 Totalt driftsinntekter 4 444 809 5 120 034 3 838 800 1 281 234 Driftskostnader

3 RESULTAT OSLO KAJAKKLUBB Konto Kontonavn Noter 2011 Budsjett Avvik bud 8010 Stevneutstyr Andre kostnader Totalt driftskostnader Finansinntekter og kostnader 8051 Renteinntekter, bank Rentekostnad leverandørgjeld Annen finanskostnad Totale finansposter RESULTAT (+ = overskudd / - = underskudd ) Ekstraordinære poster 8400 Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Totale ekstraordinære poster ÅRETS RESULTAT (+ = overskudd / - = underskudd ) 0 Sak05Årsregnskap - 3 Resultat

finansposter 98 552 122 370 60 000 62 370 RESULTAT 488 362 1 649 150 549 400 1 099 750 (+ = overskudd / - = underskudd ) Ekstraordinære poster 8400 Ekstraordinære inntekter 3 0 67 560 0 67 560 8500

4 NOTER TIL OKKs REGNSKAP 1 Varige driftsmidler (balansen) / Ekstraordinære poster (resultatet) Restverdien av tidligere aktiverte anleggsmidler ført bort fra balansen. Dette er gjort med begrunnelse i "s- og revisjonsbestemmelser for små organisasjonsledd tilsluttet Norges idrettsforbund" 3-5 som sier at verdien av idrettsanlegg skal settes til anskaffelseskost men ikke høyere enn den gjeld som er knyttet til anlegget. Anleggsmidlene ble avskrevet helt i begynnelsen av sin levetid (kanskje i begynnelsen av 2000) Etter dette er verdien ikk avskrevet. Vi kan se av regnskap tilbake til 2004 at de ikke har endret verdi. Vi har ingen gjeld som finansiering av anlegg, derfor mener vi at de heller ikke skal vises i balansen 2 Gave fra Unni Mørk - Ragnar Mørks enke Klubben mottok i en gave på NOK ,- fra Unni Mørk, Ragnar Mørks enke. Styret vedtok i den forbindelse å opprette et fond. Se Årsberetning pkt 11. I årsberetningens samme pkt foreslår styret videre å benytte en del av midlene i til 4 klubbåter og en trenerbåt med motor (planlagt kr ,-) Kjøpet av trenerbåten ble noe rimeligere enn antatt slik at benyttelse av fondet ble på totalt kr ,-. I resultatregnskapet er kostnadene ved kjøp av disse båtene en del av konto 8000 og 8005, samtidig som benyttelsen av fondet er ført mot konto 3003 andre inntekter. Fondet vil for senere år også bli fulgt opp med en egen note. Status pr for fondet: Kto 2982 Ragnar Mørks fond inneholder følgende poster: Mottatt gave Benyttet i : 2 maraton K1 ( racer ) K4 lagbåt K2 (racer) Ny følgebåt Totalt benyttet Mottatte renter i Rest av gaven overføres Ved mottak av gaven ble hele beløpet satt inn på egen bankkonto i DnB Bankkontoens saldo inneholder pr følgende poster: Kto 1925 DnB (R.Mørk) Mottatt gave Mottatte renter i Innestående på bankkonto pr Når det gjelder opptjente renter på bankkontoen, er den ført direkte som en økning av fondet. Bankkontoen skal gjenspeile restverdien av gaven og styret vil sørge for å bringe samsvar mellom bankkonto og gavekonto i 2013 Sak05Årsregnskap - 4 Noter

ikke høyere enn den gjeld som er knyttet til anlegget. Anleggsmidlene ble avskrevet helt i begynnelsen av sin levetid (kanskje i begynnelsen av 2000) Etter dette er verdien ikk avskrevet.

5 NOTER TIL OKKs REGNSKAP 3 Båtfond (balansen) / Ekstraordinære poster (resultatet) Båtfondet er på samme måte ført som ekstraordinær inntekt da fondet opprinnelig ble etablert i en tid vi hadde lite penger. Båtfondet har stått ubrukt i noen år da vi har hatt økonomi til å ta alle investeringer direkte på driften. Vi ble derfor enige i styret å terminere fondet Denne posten har heller ikke vært endret siden før Nøkkeldepositum Nøkkeldepositumet er kr 500,- pr nøkkel. Det er levert ut 71 nøkler i løpet av året og innlevert 31 nøkler 5 Andre driftsinntekter Årets bruk av R Mørks fond Tilskudd: Spillemidler Lotteri og stiftelsestilsynet Norges Idrettsforbund momskomp Norges Padleforbund - spillemidler Oslo Idrettskrets LAM-midler Norges Idrettsforbund Norsk Tipping Sponsormidler: Ambolt AS - Sponsormidler RS Platou AS - Sponsing elitesatsing Div inntekter fra medlemmer: Leie tørrdrakt Salg av båter Kurs medlemmer Egenandeler kortbanestevne Ombygging av sommergarderobe til vintergarderobe vil ha en totalkostnad på NOK ,-. Styret vedtok å starte prosjektet i november og budsjettere resten inn i Søknad om spillemidler til idrettsanlegg er godkjent og innvilget med NOK ,- Sak05Årsregnskap - 5 Noter

Vi ble derfor enige i styret å terminere fondet Denne posten har heller ikke vært endret siden før 2004. 4 Nøkkeldepositum Nøkkeldepositumet er kr 500,- pr nøkkel.

Like dokumenter

BUDSJETT OSLO KAJAKKLUBB 2013

BUDSJETT OSLO KAJAKKLUBB 2013 Driftsinntekter Kontingenter 3001 Årskontingent 2806556 2900289 2990345 3002 Årskontingent båtplass 278400 270810 380000 3004 Innmeldingsavgift 434500 482900 275000 3013 Treningsavgift junior 28800 25600