Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 SSB Boligkreditt AS
Balanse Beløp i tusen kr 31.03.2012 31.03.2011 31.12.2011 Kontanter og fordringer på sentralbanker Bankinnskudd 323.883 317.269 426.115 Utlån kunder 6.400.376 5.171.826 6.326.694 Finansielle derivater 12.550 758 6.605 Immaterielle eiendeler 1.079 1.668 1.227 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter 10.931 5.360 5.257 Sum eiendeler 6.748.818 5.496.881 6.765.899 Innskudd fra kunder Verdipapirgjeld 5.969.810 5.040.759 5.510.926 Finansielle derivater 7.011 8.117 0 Annen gjeld 377.229 172.667 866.449 Betalbar skatt 4.856 1.492 4.298 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 14.929 12.499 14.728 Sum gjeld 6.373.836 5.235.534 6.396.401 Aksjekapital 227.600 165.100 227.600 Overkursfond 122.500 85.000 122.500 Annen egenkapital 24.883 11.247 19.398 Sum egenkapital 374.983 261.347 369.498 Sum gjeld og egenkapital 6.748.818 5.496.881 6.765.899 Resultatregnskap Beløp i tusen kr 1.kvartal 2012 1.kvartal 2011 Året 2011 Renteinntekter og lignende inntekter 70.457 47.702 225.502 Rentekostnader og lignende kostnader 57.665 41.496 193.902 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 12.792 6.205 31.600 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 167 136 590 Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi -2.317-1.358-3.062 Sum andre driftsinntekter -2.150-1.221-2.472 Personalkostnader 147 0 98 Andre driftskostnader 2.731 3.212 13.012 Avskrivninger/Nedskrivninger 147 147 589 Sum driftskostnader 3.024 3.359 13.698 Nedskrivninger og tap på utlån og garantier 0 0 736 Resultat av ordinær drift før skatt 7.618 1.625 14.693 Skatt på ordinært resultat 2.133 455 5.372 Resultatet av ordinær drift etter skatt 5.485 1.170 9.321
Egenkapital Aksjekapital Overkurs-fond Annen Egenkapital Sum egen kapital Egenkapital per 31.12.2010 165.100 85.000 0 260.177 Kapitalutvidelse / emisjon 62.500 37.500 100.000 Resultat 9.321 Egenkapital per 31.12.2011 227.600 122.500 19.398 369.498 Kapitalutvidelse / emisjon Resultat 5.485 5.485 Egenkapital per 31.03.2012 227.600 122.500 24.883 374.983
Kontantstrøm Beløp i tusen kr 31.03.2012 31.03.2011 31.12.2011 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Utlåns- og innlånsvirksomhet Renteinnbetalinger, provisjonsinnbet. og gebyrer fra kunder 64.951 46.080 224.437 Renteutbetalinger til kunder Netto innbetaling/utbetaling ved omsetning av finansielle eiendeler 0 0 0 Innbetalinger av utbytte Renteinnbetalinger på verdipapirer Utbetaling til drift -492.097-670.832 13.052 Skatter -1.575-1.038-3.149 Utbetalt gaver av overskudd Andre Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter -428.720-625.789 234.339 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Kjøp /salg av varige drifsmidler Kjøp av langsiktige investeringer i aksjer og andre andeler Netto innbetaling/utbetaling ved omsetning av rentebærende verdipapirer Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter 0 0 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto innbetalinger/utbetalinger av nedbetalingslån, rammekreditter -75.238 124.532-1.025.769 Netto innbetalinger av innskudd Netto plassering/låneopptak i kredittinstitusjoner Opptak av sertifikater og obligasjonsgjeld 459.190 749.122 1.198.317 Utbetaling ved tilbakebetaling av sertifikater og obligasjonsgjeld Opptak av ansvarlig lånekapital Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital Utbetaling av utbytte Netto innbetaling ved emisjon / kapitalutvidelse 0 100.000 Netto rentebetalinger på finansaktiviteter -57.465-38.248-188.424 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 326.487 835.406 84.124 Netto kontantstrøm for perioden -102.233 209.617 318.463 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 426.116 107.652 107.652 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 323.883 317.269 426.116
NOTE 1 Regnskapsprinsipper GENERELT Regnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) godkjent av EU, herunder IAS 34 Delårsrapportering. En beskrivelse av regnskapsprinsippene som er lagt til grunn fremkommer av årsregnskapet for 2011. ANVENDELSE Utarbeidelse av regnskap AV ESTIMATER i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en del tilfeller må anvende estimater og forutsetninger. Estimatene er basert på historiske erfaringer og forutsetninger som ledelsen mener er rimelige og fornuftige. Estimatene og vurderingene som ligger til grunn, påvirker de regnskapsførte beløp på eiendeler, gjeld og forpliktelser, samt inntekter og kostnader i regnskapet. Faktiske resultater kan senere til en viss grad avvike fra estimatene og forutsetningene. De samme estimeringsteknikker og forutsetninger som er beskrevet i årsregnskapet for 2011, er lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet per utgangen av kvartalet.
Note 2 Tap Tap på utlån og garantier 1.kvartal 2012 1.kvartal 2011 31.12.2011 Periodens endring i individuelle nedskrivninger Periodens endring i gruppenedskrivning 736 Konstateringer mot tidligere nedskrivning Konstateringer uten tidligere nedskrivning Inngått på tidligere konstaterte tap Tap på utlån og garantier 736 Nedskrivninger på utlån Gruppenedskrivning per 1.1 5.366 4.696 4.696 - Overført Sandnes Sparebank ved kjøp/salg utlånsportefølje -1.110-67 + Endring i gruppenedskrivning 0 736 Gruppenedskrivning 4.257 4.696 5.366 Taps- og misligholdte engasjementer: Misligholdte engasjementer 1.248 2.700 2.412 Tapsutsatte engasjement Individuelle nedskrivninger Brutto mislighold i % av brutto utlån 0,02 % 0,05 % 0,05 % Note 3 Transaksjoner nærstående Konserninterne transaksjoner 1.kvartal 2012 1.kvartal 2011 31.12.2011 Resultatregnskap Innskuddsrenter 2.000 880 6.044 Betalte renter-/kredittprovisjoner -28.918-28.252-113.061 Forvaltningshonorar -2.311-2.801-11.654 Balanse Utlån til og fordringer på kreditinstitusjoner 323.883 317.269 426.115 Annen gjeld 377.164 172.647 866.377 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 2.554.991 2.905.000 2.554.991 Note 4 Beregning av kapitaldekning Kapitaldekning 31.03.2012 31.03.2011 31.12.2011 Aksjekapital 227.600 165.100 227.600 Overkursfond 122.500 85.000 122.500 Øvrig egenkapital 19.398 10.077 19.398 Egenkapital 369.498 260.177 369.498 Fradrag for goodwill og andre immaterielle eiendeler -1.079-1.668-1.227 Sum kjernekapital 368.419 258.509 368.271 Ansvarlig kapital 368.419 258.509 368.271 Risikovektet kapital Kredittrisiko - standardmetode 2.417.075 2.261.813 2.408.013 Operasjonell risiko 46.700 42.738 42.738 Fradrag -5.363-4696 -5.363 Beregningsgrunnlag 2.458.413 2.299.854 2.445.388 Kapitaldekning 15,0 11,2 15,1 Kjernekapitaldekning 15,0 11,2 15,1 Note 5 Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi 1.kvartal 2012 1.kvartal 2011 31.12.2011 Netto verdiendring på valuta og finansielle derivater -761 2.649-4.359 Netto verdiendring på utlån til virkelig verdi -1.556-4.007 1.297 Netto verdiendring på finansielle derivater, sikring -306-5.715 15.258 Netto verdiendring på sikret finansiell gjeld 306 5.715-15.258 Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi -2.317-1.358-3.062