Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter

Transkript

1 Resultatregnskap kvartal Noter Renteinntekter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renteinntekter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignedne kostnader på utstedte verdipapirer Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto andre driftsinntekter Netto driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før nedskrivninger og skatt Nedskrivninger og tap på utlån Resultat før skatt Skattekostnad Resultat etter skatt Resultat per aksje (kroner) Utvannet resultat per aksje (kroner) -8-28

2 Balanse Noter Eiendeler Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Fleksible boliglån Nedbetalingslån Periodiserte renter Brutto utlån Individuelle nedskrivninger utlån 0 0 Gruppenedskrivninger utlån 0 0 Netto utlån Utsatt skattefordel Øvrige immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 24 0 Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sum annen gjeld 8 0 Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Betalbar skatt 0 0 Sum gjeld Aksjekapital Sum innskutt egenkapital Annen egenkapital Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital Bergen, 28. oktober 2010 Styret for Verd Boligkreditt AS Vidar Høiby Knut Grinde Jacobsen Tobias Oftedal styrets leder Bjørg Marit Eknes Cathrine Elisabeth Smith Linn Hertwig Eidsheim

3 Kontantstrømoppstilling Kontantstrømmer vedrørende driften Renteinnbetalinger, provisjonsinnbetalinger og gebyrer fra kunder Renteutbetalinger, provisjonsutbetalinger og gebyrer til kunder Utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester Utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arbeidsgiveravgift, skattetrekk m.v Netto kontantstrøm vedrørende driften Kontantstrømmer vedrørende investeringsaktivitet Netto økning av lån til kunder Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler mv Netto kontantstrøm vedrørende investeringsaktivitet Kontantstrømmer vedrørende finansieringsaktivitet Netto ut-/innbetalinger på utlån til og fordringer på andre finansinstitusjoner Netto inn-/utbetalinger av innskudd fra finansinstitusjoner Innbetalinger knyttet til obligasjonsgjeld Utbetalinger knyttet til obligasjonsgjeld Innbetaling ved utstedelse av nye aksjer Netto kontantstrømmer vedrørende finansieringsaktivitet Netto kontantstrøm for perioden Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt Endringer i egenkapital Aksjekapital Annen egenkapital Sum Stiftelse 3.juli Kapitalutvidelse 28.oktober Årets resultat Egenkapital 31.desember Kapitalutvidelse 18.august Resultat for perioden Egenkapital 30. september

4 Note 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet for tredje kvartal 2010 er avlagt i samsvar med norsk regnskapslovgivning, Finansdepartementets regnskapsforskrifter og IAS 34. Nærmere beskrivelse av regnskapsprinsipper fremkommer i selskapets årsrapport for Verd Boligkreditt AS benytter forenklet IFRS. Alle beløp er oppgitt i tusen kroner. Note 2 Driftskostnader kvartal Honorarer til Sparebanken Vest 1) Styrehonorar Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Lønn og generelle adm.kostnader Ordinære avskrivninger driftsmidler Honorarer eksterne konsulenter 2) Honorarer ekstern revisor Tilskudd kredittilsynet Øvrige driftskostnader Andre driftskostnader Sum driftskostnader ) Selskapet har ingen ansatte men kjøper tjenester av Sparebanken Vest. 2) Utgifter knyttet til utvikling av datavarehus og online kvalifiseringsløsning for salg av boliglån til Verd er aktivert pr 3. kvartal.

5 Note 3 Tap på utlån Det er ikke registrert mislighold i porteføljen og det er derfor heller ikke foretatt gruppenedskriving eller avsatt for tap på utlån Individuelle nedskrivninger 0 0 Nedskrivning på grupper av utlån ved periodens start (nominelle verdier) 0 0 Økning nedskrivning på grupper av utlån 0 0 Reduksjon nedskrivning på grupper av utlån 0 0 Nedskrivning på grupper av utlån 0 0 Totale nedskrivninger på engasjement 0 0 Note 4 Utlån Utlån fordelt på markeder Lønnstakere Næringsfordelt Periodiserte renter Brutto utlån og fordringer Gruppenedskrivninger utlån 0 0 Utlån til og fordringer på kunder Note 5 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer er klassifisert til amortisert kost. ISIN kode Pålydende Rente NO NOK Flytende, 3M Nibor + 0,35% NO NOK Flytende, 3M Nibor + 0,60% Obligasjoner med fortrinnsrett Brutto utlån sikret med pant i bolig Fordringer som utgjør fyllingssikkerhet Sikkerhetsmasse Sikkerhetsmassens fyllingsgrad 186 % 171 %

6 Note 6 Kapitaldekning Kapitaldekningen skal være minimum 8 %. Immatrielle eiendel skal ikke medregnes i kjernekapitalen og beregningsgrunnlaget vektes i henhold til risiko. For Basel II er det fem risikoklasser 0 %, 10 %, 20 %, 35 %, 75 % og 100 %. Prosenten angir hvor stor del av en balansepost som skal medtas i beregningsgrunnlaget. Ansvarlig kapital Aksjekapital Annen egenkapital Sum balanseført egenkapital Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Konsernbidrag 0 0 Sum fradrag Kjernekapital Tilleggskapital 0 0 Sum ansvarlig kapital Kredittrisiko etter standardmetoden Markedsrisiko 0 0 Operasjonell risiko Minimumskrav ansvarlig kapital etter Basel II Kapitaldekning Basel II Beregningsgrunnlag Kjernekapitaldekning (%) 20,36 96 Kaptaldekning (%) 20,36 96 Overskudd ansvarlig kapital Note 7 Likviditetsrisiko/restløpetid Likviditetsrisiko er risiko for at selskapet ikke evner å refinansiere seg ved forfall eller er ute av stand til å finansiere sine aktiva på markedsvilkår. Verd Boligkreditt AS har som intensjon å legge ut obligasjoner der selskapet har anledning til å forlenge løpetiden på sine innlån med inntil tolv måneder dersom selskapet skulle få problemer med å refinansiere seg ved ordinært forfall. Selskapets kortsiktige finansiering er også gitt av banker som overfører lån til Verd. Likviditetsrisikoen vurderes som begrenset.

7 Note 8 Transaksjoner med nærstående parter Transaksjoner med nærstående parter pr er følgende: kvartal Sum konserninterne transaksjoner Resultatregnskap Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Honorarer Balanse Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Kontorstøttefunksjoner er i all hovedsak kjøpte tjenester fra Sparebanken Vest. Det er inngått en rammeavtale mellom selskapet og Sparebanken Vest. Transaksjoner foretas i samsvar med vanlige forretningsmessige vilkår og prinsipper. Note 9 Aksjekapital Aksjekapitalen består av aksjer pålydende kr. 1000,- Oversikt over aksjeeiere pr Ant.aksjer Eierandel Sparebanken Vest % Haugesund Sparebank % Spareskillingsbanken % Skudenes & Aakra Sparebank % Flekkefjord Sparebank % Søgne & Greipstad Sparebank % Lillesands Sparebank % Luster Sparebank % Etne Sparebank % %

8 Resultat- og balanseutvikling Resultatregnskap 3. kvartal 2. kvartal 1. kvartal Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto renteinntekter Provisjonsinntekter m.v. 0 0 Provisjonskostnader m.v Netto andre driftsinntekter Sum inntekter Lønn og andre personalkostnader Andre kostnader Sum driftskostnader Nedskrivninger og tap på utlån Resultat før skatt Skattekostnad Resultat for perioden Balanse Eiendeler Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til kunder Andre eiendeler Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Verdipapirgjeld Betalbar skatt Annen gjeld Sum gjeld Aksjekapital Annen egenkapital Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital