Helt nødvendig Årsrapport
2009 Innhold ÅRSBERETNING 03 HOVEDTALL 07 RESULTATREGNSKAP 09 BALANSE 10 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 12 REGNSKAPSPRINSIPPER 13 NOTER TIL REGNSKAPET 15 REVISJONSBERETNING 23 VIRKSOMHETSBESKRIVELSE 25 Årsrapporten er trykket på miljøvennlig papir. DESIGN OG PRODUKSJON: Luto TRYKK: Nor-Trykk FOTOS: Nordkraft/Narvik Energinett
ÅrsberetnIng 2009 narvik energinett as virksomhetens art Historikk og eierskap Narvik Energinett AS ble stiftet 16. februar 2001 som et heleid datterselskap av Narvik Energi AS. Selskapet distribuerer energi til kunder i Narvik kommune. Narvik Energi AS, nå Nordkraft AS overdro i avtale av 19.12.2001 sin nett- og televirksomhet til Narvik Energinett AS. Selskapet har vært operativt siden 1.1.2002. Selskapets formål er drift og forvaltning av energi- og telenett, samt hva hermed står i forbindelse. Narvik Energinett AS eies av Nordkraft AS (51 %) og Hålogaland Kraft AS (49 %). Hovedkontoret ligger i Narvik kommune. Året 2009 industriell virksomhet Narvik Energinett AS hadde i sitt konsesjonsområde (Narvik kommune) ved årsskiftet 11.323 målepunkter mot sluttbrukerkunder, og driver både regional- og distribusjonsnett. Totalt eier og drifter selskapet 1.030 km høyspent- og lavspent linjer, jord- og sjøkabler med installert trafoytelse på 168.340 kva fordelt på 442 nettransformatorer pr. 31.12.2009. Energien fordeles gjennom seks sekundærstasjoner med en samlet ytelse på 112 MVA. Totalt energiforbruk i 2009 var 401,3 GWh (410,7), med et maksuttak på 79,7 MW (73,6), målt for hele Narvik Energinett AS forsyningsområde. Dette gir en reduksjon i energiforbruket på 9,4 GWh (2,3 %) i forhold til 2008. Reduksjonen skyldes i all hovedsak redusert industriell aktivitet i 2009. Narvik Energinett AS eier gatelysnettet i Narvik og driver dette på vegne av Narvik kommune, Statens Vegvesen og noen private. Det er inngått rammeavtale med Narvik kommune for investering, drift og vedlikehold i gatelysnettet. Kommunens dårlige økonomi gjorde at driften ble redusert ytterligere i 2009. Aktivitetsnivået er tilpasset økonomien slik at virksomheten gir tilfredstillende avkastning. Gatelysnettet består av totalt ca 5.000 punkter. Selskapet har for tiden ingen pågående forskningseller utviklingsaktiviteter. FokusomrÅder i 2009 Narvik Energinett AS hadde frem til og med 2005 prestert en avkastning over normalavkastning i henhold til NVE s inntektsrammemodell. Den nye reguleringsmodellen som ble gjort gjeldende fra 2007 reduserte selskapets effektivitet slik det måles av NVE. De siste tre årene har det vært spesiell fokus på områder hvor selskapet har hatt høye kostnader i forhold til NVE s kostnadssammenligning. Selv om selskapet leverer et resultat som er bedre en NVE s normalavkasting i år og totaleffektiviteten er vesentlig forbedret, vil disse områdene bli viet stor fokus i årene fremover. Det arbeides fremdeles systematisk med tap og KILEkostnader (kvalitetsjusterte inntektsrammer ved ikke levert energi). KILE-kostnadene i 2009 ble som budsjettert. Det er også i år gjort store investeringer i automatiske brytere med fjernstyringer i høyspente knutepunkt i linjenettet for å redusere disse kostnadene. Nettapet ble redusert fra 30,3 GWh til 30,0 GWh, men ettersom forbruket er redusert tilsvarer dette en prosentvis økning av nettapet fra 7,33 % til 7,47 %. Tapet er for høyt og det arbeides kontinuerlig for å redusere dette. Det ble gjennomført et vedlikeholdsprosjekt i 2009 som har resultert i kjøp av nytt elektronisk vedlikeholds verktøy. Etablering av nytt vedlikeholds - system vil være fullt implementert i løpet av 2010. Selskapet har også i 2009 hatt aktivitet knyttet til byggestrøm for SILA anlegget med drift og omrokering av 8 transformatorer, samt kabelanlegg etter hvert som anleggsarbeidet har skredet frem. Denne aktiviteten avsluttes i 2010. Frem til årsskiftet var det til sammen meldt inn 12 småkraftprosjekter på ca. 158 GWh/48 MW i Narvik kommune. Fire av prosjektene har til nå fått konsesjon, narvik energinett as Årsrapport 2009
mens to har fått avslag. I 2009 ble Virak- og Lappvikelva småkraftverk knyttet til selskapets nett. Selskapet ervervet en ca. 28 km lang 132 kv-linje mellom Kjøpsvik og Ballangen fra Nordkraft Produksjon AS med virkning fra 1.1.2009. Til dette anlegget er det investert nytt radarvarslingsanlegg for fly over fjordspennene Efjorden og Stefjorden. Det er i 2009 investert i spolejording av 24 kvhøyspentnettet i området Kvandal/Bjerkvik til Nygård Kraftverk. Dette er gjort for å få ned jordfeilstrømmer i nord-nettet og dermed berøringsfare. I tillegg reduseres antall jordfeil som medfører utkoblinger i nettet. Det er installert nye jordslutningsspoler som er plassert i Statnett SF s anlegg i Kvandal Trafo og i Nygård Kraft. Fortsatt drift I samsvar med Regnskapsloven 3-3a, bekreftes det at forutsetningene om fortsatt drift er tilstede. Til grunn for antagelsen ligger resultatprognoser for 2010 og selskapets langsiktige prognoser for årene fremover. Selskapet er i en sunn økonomisk og finansiell stilling. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av Narvik Energinett AS eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Finansiell risiko markedsrisiko Virksomheten er regulert av myndighetene som beregner inntektene (inntektsrammen) på bakgrunn av historisk kost og effektivitet/kostnadsnorm. Markeds - risikoen for selskapet er hovedsakelig i fremtidige endringer av reguleringsmodellen fra NVE s side. kredittrisiko Selskapets kunder er sluttbrukerkunder for distribusjon av strøm. Kredittrisikoen vurderes som lav. likviditetsrisiko Selskapet vurderer likviditeten som akseptabel. Det er ikke besluttet å innføre tiltak som endrer likviditets - risikoen i særlig grad. Forfalltidspunktet for kundefordringer opprettholdes. resultat, investeringer, Finansiering og likviditet Selskapets driftsinntekter var på 101,0 mnok i 2009 (81,3) og årsoverskuddet 11,9 mnok (5,2). Ved utgangen av året var totalkapitalen på 264,7 mnok (249,2). Egenkapitalen var 129,6 mnok (117,7) og egenkapitalandelen pr. 31.12.2009 var på 49,0 %, mot 47,2 % pr. 1.1.2009. Årets investeringer i varige driftsmidler var 15,8 mnok (15,2). Det ble ikke foretatt låneopptak i 2009. Det betales ikke avdrag på langsiktig gjeld. EBITDA for 2009 var 32,8 mnok (25,7), og selskapets arbeidskapital pr. 31.12.2009 var positiv med 12,6 mnok (3,1). Selskapet inngår i konsernkontosystemet til Nordkraft, og har tilgang til konsernets trekkrettigheter. arbeidsmiljø og Personale Narvik Energinett AS hadde ved årsskiftet 38 ansatte fordelt på 37,4 årsverk, herav to lærlinger. Ved begynnelsen av året var det 34 ansatte fordelt på 33,5 årsverk, herav en lærling. sykefravær Totalt sykefravær var i 2009 på 4,7 %, herav 1,5 % langtidssykemeldte. Dette er en nedgang fra 2008 da sykefraværet var henholdsvis 8,5 % og 5,5 %. Hms Det ble ikke meldt inn arbeidsulykker/skader i 2009. Det er ingen registrerte tilfeller av yrkessykdom i selskapet. Det ble rapportert inn totalt 4 meldinger i avviksloggen for Narvik Energinett AS i 2009: 1 avvik, 2 uønskede hendelser og 1 forbedringsforslag. Selskapet har bedriftshelsetjeneste for alle ansatte. Narvik Energinett AS inngår i felles arbeidsmiljøutvalg (AMU) sammen med Nordkraft Produksjon AS. Målsetninger er å gjøre AMU til en samlende enhet i konsernet. narvik energinett as Årsrapport 2009
Selskapet deltar i en landsdekkende prosess i regi av NHO og Arbeidstilsynet om helsefremmende arbeidsplasser. Arbeidet er konkretisert til kommunikasjon, helsefremmende ledelse og medarbeiderskap lokalt. Overordnede mål for HMS heves fra 0-visjon til helsefremmende arbeidsplass. HMS-arbeidet har vært organisert og planlagt overordnet for Nordkraft Produksjon AS og Narvik Energinett AS felles, samt i egne planer for HMSaktiviteter i hvert selskap. BLANT HMS-AKTIVITETER I NARVIK ENERGINETT AS 2009 VAR: Utvikling av beredskapsplaner og scenarieøvelser Bruk, kontroll og vedlikehold av arbeidsutstyr, spesielt på verksted Prosesser for å skape helsefremmende arbeidsplasser HMS-side på nytt intranett Nye elektroniske løsninger, HMS-håndbok og avvikssystem Intern revisjon om avvik Program for nytilsatt informasjon om HMS Narvik Energinett AS har i 2009 hatt 2 verneombud og hovedverneombud felles med Nordkraft Produksjon AS. I tillegg har vara for både verneombud og hovedverneombud vært ansatt i Narvik Energinett AS. inkluderende arbeidsliv Selskapet har et helhetlig og godt forankret personal - arbeid og fokuserer på og prioriterer arbeidet med HMS samt å fremme et godt og sikkert arbeidsmiljø. Det er god dialog mellom arbeidstaker og arbeidsgiver når arbeidstakere får helseplager, og arbeidet med livsfaseorientert arbeidsliv prioriteres. likestilling Gjennomsnittsalderen blant de ansatte er ca. 46 år. Sammensetningen mellom kjønnene er preget av tidligere års utdanningsmønster. Av 38 ansatte ved årsskiftet var det 7 kvinner og 31 menn. Både det tradisjonelle utdanningsmønsteret og den lave nyrekrutteringen de senere år, gjør at den prosentvise andelen av kvinner i bedriften ikke er økende. Selskapets alders- og kjønnssammensetning føyer seg inn i mønsteret vi ser i bransjen for øvrig. relativ likelønn ved bedriften. Kvinner og menn på samme stillingsnivå vil ha tilnærmelsesvis lik lønn. Våre stillingsutlysninger oppfordrer kvinner til å søke, men søkermassen spesielt innenfor tekniske stillinger består i stor grad av menn. Det har det siste året vært utlyst fire stillinger i bedriften, disse ble besatt av en kvinne og tre menn. Bedriften vil gjennom Energi Norge og gjennom arrangement i samarbeid med lokale skoler, forsøke å bidra til informasjon som får kvinner til å velge de yrker vi etterspør. Selskapet har en svært liten andel deltidsansatte. I kortere perioder har bedriften stillet seg positiv til reduksjon av stilling, gjerne knyttet til omsorg for barn m.v. Andre stillinger er redusert av individuelle årsaker. Narvik Energinett AS har en klart definert og nedskrevet likestillingspolicy som inngår i selskapets personalpolitiske retningslinjer. Innenfor vår forretningsdrift er det like forhold for kvinner og menn ved arbeidsplassen. Våre lokaler og installasjoner er bygget med tanke på at begge kjønn skal kunne arbeide og trives her. Ved utgangen av året bestod styret av åtte mannlige medlemmer. Selskapets ledergruppe bestod av en kvinne og fire menn. Ytre miljø I vår virksomhet legges det vekt på å ferdes skånsomt i naturen, samt å benytte miljøvennlige stoffer og håndtere spesialavfall korrekt. Stolpeimpregnering, SF6-gass og trafoolje er produkter som kan påvirke miljøet. Det er innført gode rutiner for håndtering av slike produkter og forurensningsfaren anses å være svært liten. Selskapet bruker i svært liten grad produkter som er direkte miljøfarlige mot omgivelsene. Selskapet har ikke hatt uhell med miljømessige konsekvenser, og har ikke vært involvert i kontroversielle saker knyttet til det ytre miljø i 2009. Ser man på lønnsutviklingen vil denne avspeile en narvik energinett as Årsrapport 2009
ÅrsresUltat og disponeringer Styret foreslår følgende resultatdisponering i Narvik Energinett AS: Avsatt til annen egenkapital... kr 11.886.646 Sum årsoverskudd... kr 11.886.646 Fremtidig Utvikling Styret arbeider kontinuerlig for å skape en fremtidsrettet bedrift som skal være attraktiv for eiere, kunder og medarbeidere i bedriften. Som et datterselskap av Nordkraft AS, inngår selskapet i konsernets strategiske satsning. I kombinasjon med den andre eieren Hålogaland Kraft AS, har bedriften to industrielle eiere som har stor interesse av å videreutvikle selskapet. Selskapet har hatt og vil ha fremtidig fokus på inntektsrammesystemet gjennom selskapets interesseorganisasjoner Energi Norge og Defo (Distriktenes energiforening). Gjennom disse organer vil det arbeides aktivt med å sette fokus på fremtidige utfordringer og viktigheten av gode rammebetingelser for netteiere. Riktig vedlikehold og utbygging av nett-infrastruktur er nå politisk forankret. Avhengigheten av pålitelig strømforsyning er erkjent. De fleste ser også at riktig drift av el-nettet vil være en viktig forutsetning for å nå de klimamål som Norge har satt seg. Denne erkjennelsen er blitt tydligere i samfunnsdebatten, godt hjulpet av prisvariasjonene på strøm i de forskjellige prisområder. En viktig årsak til prisvariasjonene har vært manglende overføringskapasitet i nettet. Økt fokus på nett har også medført en debatt om størrelsen på nettselskapene. Denne økte fokusen kan utnyttes positivt. Det arbeides fortløpende med et AMS-prosjekt (Avanserte Målesystem) som vil kreve installasjon av nye toveis målere hos samtlige nettkunder. Det er opprettet ulike arbeidsgrupper som alle består av ansatte innenfor seksjon Nettavregning for å sikre en vellykket gjennomføring av et slikt prosjekt. Gruppene arbeider videre med status, forberedelse, behovsanalyse og målorientering. Myndighetene har satt krav til at implementert AMS skal være på plass fra 2016. Prosjektet vil representere et stort økonomisk løft for selskapet. Antallet nye småkraftverk i nettet kan også utløse store investeringer og vil kreve stor fokus fremover. Selskapet har forsøkt å utvikle andre tjenester som utnytter selskapets kompetanse og det er bygget opp en liten virksomhet innenfor drift av fibernett. Det vil i løpet av 2010 bli tatt stilling til om selskapet skal satse ytterligere på dette området. De ansatte er Narvik Energinett AS sin viktigste ressurs og bedriften erkjenner at kompetanseutvikling er en viktig forutsetning for å lykkes. Bedriften har et godt samarbeid med videregående skoler og Høgskolen i Narvik (HiN) som skal utvikles videre. Narvik, 5. mars 2010 Sigve Stokland Svein Kåre Heide Are Marthinussen Lars Arild Aas Styreleder Nestleder Styremedlem Styremedlem Jean-O o Karlsen Eilif Amundsen Klaus Hvassing Yngve Flygel Torgersen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Styremedlem Per Harald O estad Administrerende direktør narvik energinett as Årsrapport 2009
hovedtall økonomiske nøkkeltall For narvik energinett as Tall i 1.000 NOK 2005 2006 2007 2008 2009 RESULTATER Driftsinntekter 75 929 78 822 75 777 81 267 100 954 Driftsresultat 5 435 3 215 9 169 12 380 19 222 Finansposter -2 433-2 962-4 052-5 030-2 559 Resultat før skatt 3 002 252 5 118 7 350 16 663 Resultat etter skatt 2 119 141 3 623 5 223 11 887 BALANSE PR. 31.12 Anleggsmidler 211 428 205 615 202 431 205 268 208 384 Omløpsmidler 32 645 31 378 34 235 43 975 56 345 Egenkapital 110 737 110 878 114 501 117 723 129 610 Forpliktelser / langsiktig gjeld 106 301 98 000 90 000 90 641 91 333 Kortsiktig gjeld 27 035 28 115 32 165 40 878 43 785 Totalkapital 244 073 236 992 236 666 249 242 264 728 ØKONOMISKE NØKKELTALL EBITDA 26 311 25 367 22 332 25 693 32 840 Likviditetsgrad 1 1,2 1,1 1,1 1,1 1,3 Totalavkastning 2,4 % 1,6 % 4,2 % 5,7 % 7,8 % Egenkapitalandel % 45,4 % 46,8 % 48,4 % 47,2 % 49,0 % Arbeidskapital 5 610 3 263 2 070 3 096 12 559 SENTRALE RAMMEBETINGELSER Justert tillatt nettinntekt (inntektsramme) 55 258 59 481 60 951 66 586 74 407 Tapspris i inntektsrammen (kr/mwh) 254,81 411,44 256,75 412,03 330,87 NVE-rente for normalavkastning 3,36 % 3,20 % 7,83 % 7,44 % 6,19 % ANDRE FORHOLD Investeringer 9 978 14 988 8 716 15 150 15 822 Antall ansatte pr. 31.12 40 39 36 34 38 Tariffutvikling husholdning v/20.000 kwh 22,4 22,0 20,0 20,9 21,6 Avsatt til utbytte - - - 2 000 - EBITDA: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization. EBITDA defineres som resultat før skatt, finansposter, avskrivninger og nedskrivninger, og er en tilnærming til kontantinntjening fra driften før finansposter og skatt. Egenkapitalandel: Egenkapital 31.12. x 100 Totalkapital 31.12. Totalavkastning: (Driftsresultat+Finansinntekter) x 100 Gjennomsnittlig totalkapital Likviditetsgrad 1: Omløpsmidler 31.12. Kortsiktig gjeld 31.12. Arbeidskapital: Omløpsmidler 31.12. Kortsiktig gjeld 31.12. narvik energinett as Årsrapport 2009
kundeinformasjon om nettvirksomheten i narvik kommune: spesifikasjon målere 31.12.09 Forbruk 09 i gwh målere 31.12.08 Forbruk 08 i gwh Husholdninger 9 698 173,4 9 696 168,3 LKAB 1 29,1 1 30,7 Store næringskunder 373 129,7 375 135,5 Små næringskunder 1 218 22,1 1 222 25,0 Kjelkraft 33 17,2 34 20,9 Tap i eget nett 30,0 30,3 Sum 11 323 401,3 11 328 410,7 ForBruksutvikling For elektrisk kraft i narvik kommune: År Forbruk i mwh endring % 2009 401 331-9 419-2,29 % 2008 410 750 20 826 5,34 % 2007 389 924 8 628 2,26 % 2006 381 296-2 393-0,62 % 2005 383 689 8 004 2,13 % 2004 375 685 16 206 4,51 % 2003 359 478-30 322-7,78 % 2002 389 800-14 062-3,48 % 2001 403 862 15 487 3,99 % 2000 388 375 7 420 1,95 % 1999 380 955-5 733-1,48 % 1998 386 688 5 316 1,39 % 1997 381 372-5 075-1,31 % 1996 386 447-5 106-1,30 % 1995 391 553 9 683 2,54 % 1994 381 870 9 247 2,48 % 1993 372 623 12 486 3,47 % 1992 360 137 15 587 4,52 % 1991 344 550 4 617 1,36 % 1990 339 933-3 216-0,94 % 1989 343 149-2 319-0,67 % 1988 345 468 1 637 0,48 % 1987 343 831 2 336 0,68 % 1986 341 495 69 0,02 % 1985 341 426 narvik energinett as Årsrapport 2009
resultatregnskap narvik energinett as note 2009 2008 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Salg av overføringstjenester 1 88 243 137 68 301 040 Annen driftsinntekt 14 12 711 028 12 966 407 Sum driftsinntekter 100 954 165 81 267 447 Aktivering egne investeringsarbeider -2 177 355-2 792 172 Kostnader overliggende nett 1 12 205 585 3 728 076 Kraftkjøp 14 16 842 230 15 924 788 Lønns- og andre personalkostnader 2, 3 21 324 740 19 656 815 Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler 5 13 618 000 13 313 000 Annen driftskostnad 5, 10, 14 18 688 218 17 854 334 Eiendomsskatt 1 230 542 1 202 542 Sum driftskostnader 81 731 960 68 887 383 Driftsresultat 19 222 205 12 380 064 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter 11 749 124 1 371 152 Finanskostnader 11, 12 3 308 601 6 400 996 Resultat av finansposter -2 559 477-5 029 844 Resultat før skattekostnad 16 662 728 7 350 220 Skattekostnad på ordinært resultat 8 4 776 082 2 127 306 Ordinært resultat 11 886 646 5 222 915 Årsoverskudd (Årsunderskudd) 11 886 646 5 222 915 OVERFØRINGER Avsatt til utbytte - 2 000 000 Avsatt til annen egenkapital 11 886 646 3 222 915 Sum overføringer 11 886 646 5 222 915 narvik energinett as Årsrapport 2009
balanse narvik energinett as note 2009 2008 EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Rettigheter 5 1 566 000 1 696 000 Sum immaterielle eiendeler 1 566 000 1 696 000 Varige driftsmidler Tomter 5, 6 287 750 287 750 Regionalnett 5, 6, 7 61 197 480 54 002 586 Distribusjonsnett 5, 6, 7 113 542 456 118 238 551 Gate-/veibelysning 5, 6, 7 5 812 864 6 044 598 Øvrige nettanlegg 5, 6 12 903 113 13 234 144 Driftslager 2 156 981 2 586 261 Maskiner, inventar o.a. utstyr 5, 6 3 006 188 2 608 174 Sum varige driftsmidler 198 906 832 197 002 064 Finansielle driftsmidler Investeringer i aksjer og andeler 4 305 382 305 382 Pensjonsmidler 3 7 605 418 6 264 442 Sum finansielle anleggsmidler 7 910 800 6 569 824 Sum anleggsmidler 208 383 632 205 267 888 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 10, 14 29 522 206 31 859 399 Andre fordringer 15 4 035 438 2 608 301 Sum fordringer 33 557 644 34 467 700 Bankinnskudd, kontanter o.l. 13 22 786 953 9 506 826 Sum omløpsmidler 56 344 597 43 974 526 Sum eiendeler 264 728 229 249 242 414 narvik energinett as Årsrapport 2009
balanse narvik energinett as note 2009 2008 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 7.000 á 10.000 9 70 000 000 70 000 000 Overkursfond 9 30 000 000 30 000 000 Sum innskutt egenkapital 100 000 000 100 000 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 9 29 610 070 17 723 424 Sum opptjent egenkapital 29 610 070 17 723 424 Sum egenkapital 129 610 070 117 723 424 GJELD Utsatt skatt 8 1 332 693 640 693 Sum avsetning for forpliktelser 1 332 693 640 693 Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 12 90 000 000 90 000 000 Sum annen langsiktig gjeld 90 000 000 90 000 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 14 8 751 893 9 347 941 Betalbar skatt 8 4 084 083 207 929 Skattetrekk og andre trekk 16 18 537 453 17 462 343 Utbytte 9-2 000 000 Annen kortsiktig gjeld 1, 17 12 412 038 11 860 084 Sum kortsiktig gjeld 43 785 467 40 878 296 Sum gjeld 135 118 159 131 518 990 Sum egenkapital og gjeld 264 728 229 249 242 414 Pantstillelser 12 90 000 000 90 000 000 Narvik, 5. mars 2010 Sigve Stokland Svein Kåre Heide Are Marthinussen Lars Arild Aas Styreleder Nestleder Styremedlem Styremedlem Jean-O o Karlsen Eilif Amundsen Klaus Hvassing Yngve Flygel Torgersen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Styremedlem Per Harald O estad Administrerende direktør narvik energinett as Årsrapport 2009
KontantstrømoppstIllIng narvik energinett as Tall i NOK 2009 2008 LIKVIDER TILFØRT / BRUKT PÅ VIRKSOMHETEN: Tilført fra årets virksomhet 1) 30 072 799 20 068 163 + Endring i lager, debitorer og kreditorer 2 209 555-398 908 + Endring i andre tidsavgrensninger -3 180 179 1 917 776 = Netto likviditetsendring fra virksomheten 29 102 175 21 587 031 LIKVIDER TILFØRT / BRUKT PÅ INVESTERINGER: - Investering i varige driftsmidler -15 822 048-15 150 433 + Salg av varige driftsmidler (salgspris) - 292 000 = Netto likviditetsendring fra investeringer -15 822 048-14 858 433 LIKVIDER TILFØRT / BRUKT PÅ FINANSIERING: - Nedbetaling av gjeld - - + Endring i kassekreditt - - = Netto likvidtetsendring fra finansieringen - - Netto endring i likvider gjennom året 13 280 127 6 728 598 + Likviditetsbeholdning pr. 01.01 9 506 826 2 778 228 = Likviditetsbeholdning pr. 31.12 22 786 953 9 506 826 1) Dette tallet fremkommer slik: Resultat før skattekostnad 16 662 728 8 062 220 - Gevinst ved salg av anleggsmidler - -43 000 + Ordinære avskrivninger 13 618 000 13 313 000 - Betalbare skatter -207 929-1 264 057 = Tilført fra årets virksomhet 30 072 799 20 068 163 narvik energinett as Årsrapport 2009
regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med Regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. konsolideringsprinsipper Narvik Energinett AS inngår i konsernet Nordkraft. Konsernregnskapet omfatter morselskapet Nordkraft AS og datterselskapene Nordkraft Produksjon AS (100 %), Enerconsult AS (100 %), Naturgass Nord AS (100 %), Fjellkraft AS (100 %) og Narvik Energinett AS (51 %). Alle konsern - selskapene har hovedkontor og forretningsadresse i Narvik, med unntak av Fjellkraft AS som har hovedkontor i Oslo. Konsernregnskapet utarbeides etter ensartede prinsipper, ved at datterselskapene følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Interne transaksjoner, fordringer og gjeld elimineres. Bruk av estimater Utarbeidelsen av årsregnskapet i henhold til god regnskapsskikk, forutsetter at ledelsen benytter estimater og forutsetninger som påvirker resultatregnskapet og verdsettelsen av eiendeler og gjeld, samt opplysninger om usikre eiendeler og forpliktelser på balansedagen. Betingede tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres løpende. salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. leasing Selskapet har operasjonelle leasingavtaler vedrørende biler. Det foreligger ingen avtale om rett til å overta driftsmidlene ved utgangen av leieperioden. Forskuddsleie aktiveres og kostnadsføres over leieperioden. Det vises for øvrig til note 5. skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skatte - reduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode er utlignet og nettoført. klassifisering og vurdering av Balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Forskning og utvikling Utgifter til utvikling balanseføres i den grad det kan identifiseres en fremtidig økonomisk fordel knyttet til utvikling av en identifiserbar immateriell eiendel og utgiftene kan måles pålitelig. I motsatt fall kostnadsføres slike utgifter løpende. Balanseført utvikling avskrives lineært over antatt levetid. Utgifter til forskning kostnadsføres løpende. varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom det har en levetid på over 3 år og har en kostpris som overstiger kr. 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Anleggsbidrag reduserer driftsmiddelets anskaffelseskost. Det er benyttet avskrivningssatser ifølge anbefalinger fra Energi Norge, samt selskapets egne beregninger i forhold til resterende levetid. Aktiverte egne arbeider er vurdert til full tilvirkningskost. Balanseførte lånerenter beregnes på bakgrunn av gjennomsnittlig rentesats for eksterne lån. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke eventuelle tap. I den grad konsernbidrag ikke er resultatført er skatteeffekten av konsernbidraget ført direkte mot investering i balansen. narvik energinett as Årsrapport 2009
REGNSKAPSPRINSIPPER forts. mer-/ mindreinntekt i ForBindelse med overføringstariffer Mer-/mindreinntekt genereres av differansen mellom fakturert nettleie og justert inntektsramme gitt av NVE til selskapets nettvirksomhet. Justering av inntektsrammen kan skyldes prisendringer i nettap, kostnader i overliggende nett og forbruksendringer. Etter retningslinjer fra NVE skal mer-/mindreinntekt tas hensyn til i tariffberegningen to år etter at inntekten oppstår. Saldo skal oppføres som gjeld eller krav på nettkundene. Mer-/mindreinntekt skal innarbeides i regnskapet og vises over resultatregnskapet. Renter av gjennomsnittlig mer- /mindreinntekt i regnskapsåret skal beregnes og bokføres. Saldo renter av mer-/mindreinntekt skal vises som gjeld/fordring i balansen. KILE-kostnader skal fra og med 2007 gå til fradrag på inntektsrammen. Utbetalinger vedrørende individuelle KILEavtaler samt lange avbrudd, føres som driftskostnad under monopolvirksomheten. Andres erstatningsansvar for påførte KILE-kostnader inntektsføres under øvrig virksomhet. pensjoner Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forventet sluttlønn. Beregningen er basert på en rekke forutsetninger herunder diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra Folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet og frivillig avgang. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner fordeles over antatt gjenværende opptjeningstid. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer i og avvik i beregningsforutsetningene (estimatendringer), fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid hvis avvikene ved årets begynnelse overstiger 10 % av det største av brutto pensjonsforpliktelser og pensjonsmidler. kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet i henhold til den indirekte metoden. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer. kortsiktige plasseringer Kortsiktige plasseringer (aksjer vurdert som omløpsmidler) vurderes til laveste verdi av gjennomsnittlig anskaffelseskost og virkelig verdi på balansedagen. Mottatt utbytte fra selskapene inntektsføres som annen finansinntekt. Det vises forøvrig til note 13. narvik energinett as Årsrapport 2009
noter til regnskapet monopolvirksomheten Tall i 1.000 NOK 132 kv narvik 2009 2008 RESULTAT Bokførte inntekter inkl. tilbakeført mindreinntekt 2) 13 720 71 023 84 743 69 667 Driftskostnader 12 564 58 399 70 963 60 347 Driftsresultat nettvirksomhet 1) 1 156 12 624 13 780 9 321 MER-/MINDREINNTEKT Tillatt inntekt (Inntektsramme) 3 823 70 584 74 407 66 586 Beregnet KILE-kostnad * - -2 005-2 005-458 Kostnader overliggende nett 9 869 2 337 12 206 3 728 Eiendomsskatt 28 1 153 1 181 1 153 Innkreving avgift til Enova - 3 397 3 397 3 500 Tilbakeført mer-/mindreinntekt inkl. renter 1 518-1 518 2 743 Justert tillatt inntekt 15 238 75 466 90 704 77 252 Bokført inntekt fra produksjon og eksterne kunder 15 299 80 121 95 419 78 297 Beregnet ordinær mer- (-) / mindreinntekt (+) -61-4 655-4 716-1 045 Inngående saldo: Mer-/mindreinntekt inkl. renter pr. 01.01 1 518-3 173-1 655 750 Justert mindreinntekt fra NVE - - - - Årets tilbakeføring mer-/mindreinntekt inkl. renter -1 518 - -1 518-2 743 Årets renter på mer- (-)/mindreinntekt (+) 8-98 -90-135 Årets mer- (-)/mindreinntekt (+) -61-4 655-4 716-1 045 Akkumulert mer-/mindreinntekt pr. 31.12 inkl. renter -53-7 926-7 979-3 173 BALANSE/AVKASNINGSGRUNNLAG Sum driftsmidler etter fordeling pr. 01.01 4 207 187 535 191 742 187 711 Sum driftsmidler etter fordeling pr. 31.12 7 783 181 855 189 638 190 121 Gjennomsnittlige driftsmidler 5 995 184 695 190 690 188 916 1 % påslag for nettkapital 60 1 847 1 907 1 889 Avkastningsgrunnlag 6 055 186 542 192 597 190 805 Avkastning 19,1 % 6,8 % 7,2 % 4,9 % NVE-rente i nkl. risikopåslag 6,19 % 7,44 % * KILE = Kvalitetsjusterte inntektsrammer ved ikke levert energi 132 kv-linje gjelder hovedfordelingslinje mellom Kjøpsvik og Ballangen, ervervet fra Nordkraft Produksjon AS med virkning fra 1.1.2009. Linjen tarifferes særskilt. Øvrig regional- og distribusjonsnett er oppgitt i kolonnen "Narvik". 1) Driftsresultat i denne note gjelder kun monopolvirksomheten. Avskrivninger knyttet til immaterielle eiendeler utgjorde kr. 130.000 i 2009 og vedrører ikke monopolvirksomheten. 2) Bokført inntekt knyttet til nett-tariffer og margin på ventetariff utgjør 79,05 mnok, mens andre inntekter innenfor monopolvirksomheten er bokført med 1,07 mnok, tilsammen 80,12 mnok. narvik energinett as Årsrapport 2009
2 lønnskostnader Tall i NOK 2009 2008 LØNNSKOSTNADER Lønn 14 995 993 14 504 619 Feriepenger 1 810 805 1 701 349 Arbeidsgiveravgift 990 000 855 624 Netto pensjonskostnad 1 834 539 1 699 421 Andre ytelser/styrehonorar mv. 1 693 403 895 802 Sum 21 324 740 19 656 815 31.12.2009 31.12.2008 ANSATTE / ÅRSVERK Antall ansatte pr. 31.12.2009 38 34 Herav lærlinger 2 1 Antall årsverk pr. 31.12.2009 37,4 33,5 2009 2008 YTELSER TIL ADM. DIREKTØR Lønn 818 291 790 901 Annen godtgjørelse * 162 969 162 686 Sum 981 260 953 587 STYREHONORARER 448.000 454.000 2009 2008 GODTGJØRELSE TIL REVISOR Revisjonshonorar 75 000 75 000 Konsulenthonorar/-bistand 35 000 35 000 Sum 110 000 110 000 * Annen godtgjørelse til administrerende direktør består av fordel ved fri bil, fri telefon/bredbånd og forsikringsordninger. Administrerende direktør har ingen pensjonsavtale utover den kollektive pensjonsordningen. Andre honorarer til revisor gjelder i hovedsak bistand i forbindelse med ligningspapirer, NVE-rapportering og andre revisorbekreftelser. Dersom administrerende direktør slutter etter styrets ønske, har han krav på å få utbetalt lønn uten tilleggsytelser i ett år som tillegg til lønn i oppsigelsestiden som gjensidig er 6 mnd. Vederlagets verdi pr. 31.12.2009 var 0,8 mnok. Det er ikke inngått avtaler om opsjoner til ansatte, styret eller andre nærstående parter. Det er ingen enkeltlån/sikkerhetsstillelser som utgjør mer enn 5 % av selskapets egenkapital. Selskapet har rentefri personallånsordning innenfor skattedirektorates forskrift. Maksimalt lån er 3/5 av Folketrygdens grunnbeløp, med tilbakebetaling innen 1 år. I tillegg er det etablert låneordning med inntil 6 ganger månedslønn, tilbakebetaling over maksimalt 5 år og renteberegning i henhold til normalrente for lån i arbeidsforhold. Personallån utgjorde til sammen kr. 1.902.393 ved årsskiftet, herav personallån til administrende direktør med kr. 127.662. narvik energinett as Årsrapport 2009
3 pensjonskostnader, -midler og -Forpliktelser Selskapets pensjonsforpliktelser er aktuarmessig beregnet og sikret i kollektivforsikring i Vital Forsikring ASA. Ordningen tilfredsstiller kravene i lov om tjenestepensjon, og gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra Folketrygden. Tall i NOK 31.12.2009 31.12.2008 SIKRET PENSJONSORDNING Økonomiske og aktuarmessige forutsentninger Diskonteringsrente 5,40 % 5,80 % Forventet avkastning 5,70 % 5,80 % Årlig forventet lønnsvekst 4,00 % 4,00 % Regulering av Folketrygdens grunnbeløp 4,00 % 3,75 % Regulering av løpende pensjon 4,00 % 3,75 % Arbeidsgiveravgift - sats 5,10 % 5,10 % Forventet årlig avgang før pensjonsalder: Før 40 år 2,0 % 2,0 % Etter 40 år 0,0 % 0,0 % Demografiske faktorer: Standard Norsk Tabellverk K2005 K2005 De aktuarmessige beregningene er estimert pr. 31.12.2009 Netto pensjonskostnader Nåverdien av periodens pensjonsopptjening 1 218 356 1 095 970 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 1 776 120 1 516 733 Forventet avkastning på pensjonsmidlene -1 571 134-1 241 726 Amortisering av utsatt forpliktelse ved estimatendringer 411 198 328 443 Netto pensjonskostnad 1 834 540 1 699 420 Periodisert arbeidsgiveravgift 72 590 69 920 Justering av arbeidsgiveravgift UB 31.12 - - Total pensjonskostnad, inklusive arb.g.avgift 1 907 130 1 769 341 Netto pensjonsmidler Brutto pensjonsforpliktelse, sikret ordning 33 554 486 29 899 019 Ikke amortisert forpliktelse ved estimatendring -9 607 084-8 032 948 Pensjonsmidler til markedsverdi -31 649 952-28 216 331 Netto pensjonsmidler, sikret ordning -7 702 550-6 350 260 Arbeidsgiveravgift 97 131 85 817 Under/(over)finansiert pensjonsmidler -7 605 418-6 264 443 Pensjonsmidlene er verdsatt til virkelig verdi, og kan kun benyttes til dekning av forsikrede pensjonsrettigheter. ENDRING AV PENSJONSMIDLENE 2009 2008 Under/(over)finansiert pensjonsmidler IB -6 264 386-4 468 547 Total pensjonskostnad 1 907 130 1 769 341 Totalt tilskudd fra foretaket, inkl.arb.g.avgift -3 248 162-3 565 237 Under/(over)finansiert pensjonsmidler UB -7 605 418-6 264 443 narvik energinett as Årsrapport 2009
4 aksjer Tall i NOK aksjekapital antall pålydende eierandel Bokført pr. tilsammen 31.12.2009 Rasjonell Elektrisk Energi AS 643 500 11 16 500 2,6 % 305 382 Sum 305 382 5 varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Tall i NOK regional- distribusjons- gate-/vei- Øvrige maskiner, goodwill tele- tomt andre sum nett nett belysning nettanlegg inv. o.a. rettighet rettigheter Ansk.kost pr. 01.01. 104 392 626 277 335 004 10 557 013 23 258 536 9 895 762 32 853 414 2 613 000 287 750 8 215 000 469 408 105 Tilgang i året 10 271 994 2 821 105 340 267 1 188 169 1 200 514 - - - - 15 822 048 Avgang i året - - - - - - - - - - Ansk.kost pr. 31.12 114 664 620 280 156 109 10 897 280 24 446 705 11 096 276 32 853 414 2 613 000 287 750 8 215 000 485 230 154 Avskrivninger pr. 01.01 50 390 040 159 096 453 4 512 415 10 024 392 7 287 588 32 853 414 917 000-8 215 000 273 296 303 Årets avskrivninger 3 077 100 7 517 200 572 000 1 519 200 802 500-130 000 - - 13 618 000 Av-/nedskrivninger pr. 31.12 53 467 140 166 613 653 5 084 415 11 543 592 8 090 088 32 853 414 1 047 000-8 215 000 286 914 303 Bokført verdi pr. 31.12 61 197 480 113 542 456 5 812 864 12 903 113 3 006 188-1 566 000 287 750-198 315 851 Avskrivningssats 2,86-4,0 % 2,86-4,0 % 5 % 6,7 % 6,7-20 % 20 % 5 % Ingen 33,3 % Selskapet hadde ved årsskiftet leaset syv biler, en scooter samt en Alstor terrengbil. Leien kostnadsføres løpende over leasingperioden. Det foreligger ingen avtale om rett til å overta driftsmidlene ved utgangen av leieperioden. Leasingleien var i 2009 kr. 829.968 eks. mva. Leasingkontrakten for kontor- og edb-utstyr opphørte i 2009 og kostnad knyttet til dette var i 2009 kr. 15.853 eks. mva. Ved etableringen av selskapet i 2001 ble ervervet telerettighet verdsatt til 2,61 mnok. Rettigheten avskrives regnskapsmessig lineært f.o.m. 2002 over 20 år. Verdi av telerettigheten er kr. 1.566.000 pr. 31.12.2009. Driftslager bestod av kurante reservedeler og materiell til nettanleggene, og var klassifisert som anleggsmiddel. Bokført verdi av driftslageret pr. 31.12.2009 var kr. 2.156.981 hvilket representerer en reduksjon på kr. 429.280 fra 1.1.2009. 6 investeringer og salg av varige driftsmidler siste 5 År Tall i 1.000 NOK 2005 2006 2007 2008 2009 sum invest. salg invest. salg invest. salg invest. salg invest. salg invest. salg Regionalnett 1 113-3 999-1 813-6 126-10 272-23 324 - Distribusjonsnett 5 496-7 837-3 968-6 544-2 821-26 666 - Gate-/veibelysning 814-502 - 591-386 - 340-2 633 - Øvrige nettanlegg 2 178-1 032-2 239-896 - 1 188-7 533 - Maskiner, inventar, utstyr 377 165 1 618 237 104 31 1 198 43 1 201-4 498 476 Tomter - - - - - - - - - - - - Sum 9 978 165 14 988 237 8 716 31 15 150 43 15 822-64 654 476 narvik energinett as Årsrapport 2009
7 nettoversikt enhet 31.12.2009 31.12.2008 Sekundærstasjoner stk. 6 6 Hovedtrafoer stk. 12 12 Ytelse hovedtrafoer MVA 107 112 Nettstasjoner stk. 412 409 Nettransformatorer stk. 442 443 Installert trafoytelse kva 168 340 172 000 Luftlinjer HS Regionalnett (132 kv) km 28,3 Luftlinjer HS Regionalnett (33 kv) km 6,3 6,3 Jordkabel HS Regionalnett (33 kv) km 15,8 15,8 Luftlinjer HS Distribusjonsnett (5/11/22 kv) km 190,9 189,4 Jordkabel HS Distribusjonsnett (11/22 kv) km 135,7 134,9 Sjøkabler HS Regionalnett (33 kv) km 8,5 8,5 Sjøkabler HS Distribusjonsnett (11/22 kv) km 4,2 4,2 Luftlinjer LS Distribusjonsnett (230/400/1000 V) km 239,8 239,9 Jordkabel LS Distribusjonsnett (230/400/1000 V) km 430,2 426,8 Luftlinjer og jordkabel LS gatelysnett (stipulert) km 268 265 8 skatt Tall i NOK 31.12.2009 31.12.2008 ÅRETS SKATTEKOSTNAD FORDELER SEG PÅ Betalbar skatt 4 084 083 207 929 Endring i utsatt skatt 691 999 1 919 377 Sum skattekostnad 4 776 082 2 127 306 BEREGNING AV ÅRETS SKATTEGRUNNLAG Resultat før skattekostnad 16 662 728 7 350 220 Permanente forskjeller 394 706 247 300 Endring i midlertidige forskjeller -2 471 426-6 854 917 Årets skattegrunnlag 14 586 009 742 604 OVERSIKT OVER MIDLERTIDIGE FORSKJELLER Driftsmidler -2 589 091-3 798 451 Fordringer og lignende -256 716-177 806 Netto pensjonsmidler 7 605 418 6 264 442 Sum 4 759 611 2 288 186 28 % utsatt skatt (+) / skattefordel (-) 1 332 693 640 693 narvik energinett as Årsrapport 2009
9 aksjonærinformasjon, egenkapital antall pålydende Bokført Aksjekapital pr. 31.12.2009 7 000 10 000 70 000 000 antall eierandel EIERSTRUKTUR Nordkraft AS 3 570 51 % Hålogaland Kraft AS 3 430 49 % Aksjekapitalen i selskapet består bare av en aksjeklasse. Tall i NOK aksjekapital overkursfond annen ek sum egenkapital SPESIFIKASJON AV EGENKAPITALEN Egenkapital pr. 01.01.2009 70 000 000 30 000 000 17 723 424 117 723 424 Overført til annen egenkapital 11 886 646 11 886 646 Egenkapital pr. 31.12 2009 70 000 000 30 000 000 29 610 070 129 610 070 Det er ikke avsatt utbytte pr. 31.12.2009. Fordringer, tap på krav Tall i NOK 2009 2008 Pålydende nettleiefordringer 27 568 736 29 032 636 Pålydende andre kundefordringer 2 164 973 1 831 640 Kundefordringer konsern 288 497 1 495 123 Avsetning tap på fordringer -500 000-500 000 Bokførte kundefordringer 29 522 206 31 859 399 Konstaterte tap på fordringer 420 285 288 694 Tilbakebetalt på tidligere avskrivninger -146 910-178 606 Netto tap på fordring 273 375 110 088 Tilbakeført avs. tap på fordring pr. 01.01-500 000-500 000 Avsetning tap på fordring pr. 31.12 500 000 500 000 Sum bokført tap på fordring 273 375 110 088 spesifikasjon av Finansposter Tall i NOK 2009 2008 FINANSINNTEKTER Renteinntekter 398 430 932 332 Annen finansinntekt 350 694 438 820 Sum finansinntekter 749 124 1 371 152 FINANSKOSTNADER Rentekostnader 56 351 141 520 Rentekostnader rentebærende gjeld 3 154 250 6 100 475 Annen finanskostnad 98 000 159 000 Sum finanskostnader 3 308 601 6 400 995 Netto finansposter -2 559 477-5 029 843 narvik energinett as Årsrapport 2009
eksterne lån Tall i 1.000 NOK saldo Årets saldo Årets avdrag Forfall senere 01.01.2009 avdrag 31.12.2009 renter 2010 enn 5 år DnB NOR 90 000 90 000 3 154 Sum 90 000 90 000 3 154 Tall i 1.000 NOK 2009 2008 PANTSTILLELSER Andel av selskapets gjeld som er sikret ved pant 90 000 90 000 Bokført verdi av eiendeler bak pantstillelsen Kundefordringer 29 522 31 859 Varige driftsmidler 198 906 197 002 Sum bokført verdi 228 428 228 861 Som sikkerhet for lån i DnB NOR er det avgitt negativ pantsettelseserklæring. I forbindelse med fornyelse i 2007 er lånet satt avdragsfritt i 5 år. Lånet løper fram til mars 2012. Bundne innskudd Av bankinnskudd på kr. 22.786.953 er kr. 713.107 bundne skattetrekksmidler, mens kr. 474.077 er innbetalt depositum fra kunder som garanti for nettleie. Selskapet inngår i konsernkontosystemet til Nordkraft konsern, og har således trekkmuligheter innenfor konsernets samlede bankinnskudd. konserntransaksjoner/-mellomværende mv. Tall i NOK 2009 2008 Salg av tjenester til konsernselskaper 149 004 149 004 Leie av lokaler, inventar og lignende -4 045 208-4 042 733 Kjøp av andre tjenester fra konsernselskaper -2 302 996-2 302 996 Kraftkjøp til nettap/ventetariff fra Nordkraft Produksjon AS -15 715 451-15 924 788 Kraftkjøp til ubalanse fra Nordkraft Produksjon AS -13 140-1 966 453 Netto kostnader til konsernselskaper -21 927 791-24 087 966 Kundefordring konsern 288 497 1 495 123 Leverandørgjeld konsern -3 888 987-4 342 277 Narvik Energinett AS inngår i konsernet Nordkraft. Konsernet består av Nordkraft AS (mor), Nordkraft Produksjon AS, Enerconsult AS, Naturgass Nord AS, Fjellkraft AS og Narvik Energinett AS (døtre). Kjøp og salg av tjenester mellom konsernselskaper gjelder i hovedsak avtaler med Nordkraft Produksjon AS vedrørende administrative og økonomiske tjenester. Selskapet leier lokaler fra Nordkraft AS. Selskapet kjøper kraft til nettap fra Nordkraft Produksjon AS til spotpris, time for time. Kraftkjøp til "nettap" inkluderer også oppdekning til ventetariff-omsetning. Tall i NOK 2009 2008 KRAFTKJØP Kraftkjøp til nettap 11 878 991 12 139 649 Kraftkjøp til ventetariff 3 836 461 3 785 139 Sum 15 715 451 15 924 788 narvik energinett as Årsrapport 2009
andre kortsiktige Fordringer Tall i NOK 2009 2008 Lån og forskudd til ansatte 1 902 393 1 791 287 Mindreinntekt inkl. renter 8 000 - Andre kortsiktige fordringer 2 125 045 817 014 Sum andre kortsiktige fordringer 4 035 438 2 608 301 skattetrekk og andre trekk Tall i NOK 2009 2008 Skattetrekk og arbeidsgiveravgift 973 851 976 164 Merverdiavgift 2 135 295 1 939 609 Forbruksavgift 15 428 308 14 546 569 Sum skattetrekk og andre trekk 18 537 453 17 462 343 annen kortsiktig gjeld Tall i NOK 2009 2008 Påløpte, ikke forfalte rentekostnader 636 000 1 367 000 Påløpte feriepenger 1 837 410 1 718 828 Merinntekt 7 987 000 7 140 300 Andre påløpte kostnader 1 951 628 1 633 955 Sum annen kortsiktig gjeld 12 412 038 11 860 083 narvik energinett as Årsrapport 2009
revisjonsberetning narvik energi konsern narvik energinett as Årsrapport 2009
Fra venstre: torbjørn dåbach og kristian johansen reparerer et kabelbrudd i Finnbekken.
rapport VIrKsomhetsbesKrIVelse 2009 narvik energinett as Narvik Energinett AS har ansvaret for utbygging, drift og vedlikehold av strømnettet i Narvik kommune. generelt Narvik Energinett AS hadde i sitt konsesjonsområde (Narvik kommune) ved årsskiftet, 11.323 målepunkter mot sluttbrukerkunder, og driver både regional- og distribusjonsnett. Totalt eier og drifter selskapet 1.030 km høyspent- og lavspent linjer, jordkabler og sjøkabler med installert trafoytelse på 168 340 kva fordelt på 442 nettransformatorer pr. 31.12.2009. Energien fordeles gjennom seks sekundærstasjoner med en samlet ytelse på 112 MVA. Totalt energiforbruk i 2009 ble på 401,3 GWh, med et maks uttak på 79,7MW målt for hele Narvik Energinett AS forsyningsområde. Dette ga en reduksjon i energiforbruket på 9,4 GWh (-2,3 %) i forhold til 2008. Reduksjonen skyldes i all hovedsak redusert industriell aktivitet i 2009. H4-tariffen for 2009 som normalt har mest interesse, gikk opp fra 13,6 til 14,8 øre/kwh, mens fastleddet er uforandret kr. 1.600. Narvik Energinett AS fikk med dette lavest nettleie i Nord-Norge og som nr. 7 på landsbasis. Bedriften har som mål å holde en stabil og forutsigbar tariff til sine kunder og samtidig ha en god kontroll på mer-/mindreinntekten. organisasjon Selskapet består av 4 seksjoner: nettavregning, nettforvaltning, nettentreprenør samt en avdeling for strategi/utvikling. Stillingen som leder for Strategi og utvikling er for tiden ubesatt. Ved utgangen av 2009 hadde selskapet 38 medarbeidere. Adm. tjenester Adm. dir. Strategi/ utvikling KILE-kostnadene (kvalitetsjusterte inntektsrammer ved ikke levert energi) i 2009 er noe høyere en i 2008. Selv om disse kostnadene ble som budsjettert vil vi ha stor fokus på KILE fremover. 2009 var første året at også korte avbrudd gir KILE kostnader. Leder Nettavregning Verneledelse Leder Nettforvaltning Leder Nettentreprenør narvik energinett as Årsrapport 2009
nettavregning Narvik Energinett AS har satt fokus på å etablere en god og effektiv kundeprosess. Alle kunderettede tjenester er derfor samlet i en felles seksjon - Nettavregning, med tre avdelinger: Kundesenteret, Måling og avregning og Det lokale el-tilsyn (DLE). Kundesenteret utfører all fakturering av energi- og effektforbruk. Avdelingen har systemansvaret for kundesystemet, Elwin, som håndterer fakturering og betalingsoppfølging av alle sluttkunder. Narvik Energinett AS har avtale med Kraftinor AS på samfaktureringstjenester. Dette betyr at nettkunder til Narvik Energinett AS som har Kraftinor AS som kraftleverandør får felles faktura for nett og kraft. Bruk av kundeweb for å håndtere kundeforhold og til å melde inn måleravlesning blir brukt av stadig flere. Vi ønsker å få flere kunder over på elektronisk fakturering (e-faktura/avtalegiro) og at kunden selv vedlikeholder e-postadresser og telefonnummer. En aktiv bruk av nettside vil også øke kundens bevisstgjøring omkring strømkostnader og strømforbruk. WEB-siden vil være en viktig portal til å hente ut måledata etter at fjernavlesning er innført til alle kunder. Alle kundehenvendelser som vedrører nytilknytning, gatelys, gravemelding og andre tekniske henvendelser kommer til kundesenteret som sender henvendelsen videre til rette mottakere. Kundene oppfordres samtidig i større grad å benytte e-post og våre websider. Måling og avregning har ansvar for alt av energi- og effektmåling hos kundene og videreformidling av data til alle kraftleverandører i nettområdet. Dette utføres i henhold til forskrifter gitt av NVE. Aktiviteten på måling og avregning har i tillegg til daglig drift vært vedlikehold og oppfølging av timesmålte anlegg og montering av nye timesmålte anlegg. Ved utgangen av 2009 hadde selskapet ca. 1.700 fjernavlesningskunder. Ca. 850 av disse er timesmålte kunder, det vil si at det importeres timeverdier til KIS-systemet. For de resterende 850 kunder overføres ukestander til KIS-systemet (stort sett husholdningskunder). Kunder med uprioritert overføring (kjelkraft) tilbys tariff med momentan utkopling. Dette styres via TVKsystemet Policom + og lastkontrollkort montert ute på terminalene. narvik energinett as Årsrapport 2009
Pr. 31.12.2009 var det 33 kunder som hadde nettariff med avtale om momentan fjernutkopling. Det er pt. ca. 50 eksterne leverandører i vårt nettområde som nettavregningen håndterer på ukesbasis. I tillegg har Narvik Energinett AS kraftleveranse til flere kunder på leveringsplikt. Dette er kunder som ikke har skaffet seg kraftleverandør. Makspris de første 6 ukene av leveransen er spot + 5 øre/kwh. Etter 6 uker er prisen spot + 8 øre/kwh. Det sendes ut brev til kunder på ventetariff hver 3. mnd med vilkår for levering og informasjon om kraft - leverandører som leverer kraft i området. Hele prosessen rundt leverandøravregning, leverandør - bytter, meldingsutveksling, nettavregning og løpende saldooppgjør, utføres av avdelingen. Forskriftene som regulerer dette er i stadig endring. Det er gjennomført en rekke tilpasninger og oppgraderinger for å være i stand til å takle de løpende forskriftsendringer. Alle disse endringene/oppdateringene medfører endringer i interne rutiner, økte driftskostnader og en rekke kostnadskrevende tilpasninger i datasystemene. Det er inngått avtale med firmaet Ista Norge AS for oppfølging av forskrifter om krav til elektrisitets - målere under bruk. Det skal tas stikkprøver av målere som er ute hos kundene. Målerne sendes inn for kontroll og det utarbeides statistikker for kvaliteten på målerne iht. gjeldende krav. Vi sendte inn 50 målere i 2009 for stikkprøver for kvalitet på målere. Vi har satt stengeprosessen under lupen og jobber stadig med forbedringer som skal gjøre denne jobben mer effektiv. Stengeprosessen utføres ved hjelp av ressurser fra hele seksjon nettavregning i tillegg til innleide montører fra seksjon entreprenør. Til- og frakopling av byggestrøm utføres også av ressurser fra entreprenør. er utført felt- og balansekontroller av større anlegg. Det er avdekket avvik. Den største utfordringen er bruk av interne ressurser i bedriften, da det går på bekostning av andre oppgaver og daglig drift. Det er etablert samarbeid med SMIL (smart måling i lag). BYtte underkjente målere Det er planlagt å bytte i overkant av 1.200 underkjente målere. Det er kjøpt inn målere og det jobbes med kravspesifikasjon for å gjennomføre denne montasjen. Det skal benyttes eksterne installatører til denne jobben. WeB-side Narvik Energinett AS har fått egen WEB-side med fokus på nett. Denne er tilpasset krav satt av NVE m.h.t. nøytralitet og krav til informasjon til kundene. Den bygger fortsatt på gammelt oppsett, men med ny profil. Planen er å kjøpe en ny plattform for WEB-side med enklere mulighet for redigering. jordfeilovervåking Det er bestilt jordfeilovervåkingssystem fra Policom. Det er brukt en del ressurser på kartlegging og opplæring til å planlegge system, behov og idriftsettelse av dette. Det lokale el-tilsyn (DLE) har ansvaret for å følge opp tilsynsplanen fra DSB. Informasjon om el-sikkerhet til kunder er en viktig del av det forebyggende tilsyns - arbeidet. Oppfølging av internkontrollsystemet til forretningsvirksomheter er et av hovedarbeids - områdene til avdelingen. I tillegg har DLE bidratt ved strømavstenging og til-/frakopling av målere. ams Forprosjektrapporten AMS 2013 for Narvik Energinett AS er ferdigstilt. Det jobbes for fullt med planlegging av AMS-utbygging. Det er opprettet ulike arbeidsgrupper som alle består av ansatte innenfor seksjon nettavregning. Gruppene arbeider videre med status, forberedelse, behovsanalyse og målorientering. Det er ikke tatt konkrete avgjørelser vedrørende valg av system og annet utstyr, da krav fra NVE ikke forventes å foreligge før siste halvdel av 2010. nettap Nettapsprosjektet løper parallelt med daglig drift. Det nettforvaltning 2009 har vært et år med normal aktivitet for ordinære driftsoppgaver. Vedlikeholdsarbeidet gjennomføres etter en vedlikeholdsplan utarbeidet for 2009. Vedlikeholdet har hovedsaklig gått etter oppsatt vedlikeholdsplan. En del planlagt vedlikehold er utsatt pga mangel på montører. I 2009 ble alle høyspentlinjene befart med helikopter. Alle mangler som var kritiske ble utbedret. En del narvik energinett as Årsrapport 2009