Årsregnskap for. Namdalshagen AS. Foretaksnr

Transkript

1 Årsregnskap 2014 for Namdalshagen AS Foretaksnr

2 Namdalshagen AS i Årsberetning 2014 SELSKAPETS VIRKSOMHET Namdalshagen AS ble stiftet Namdalshagen driver sin virksomhet i Namdalshagen i Namsos og sin avdeling i Ottersøy. Selskapets hovedaktivitet i 2014 har vært: Virksomhetsutvikling gjennom næringshageprogrammet Programoperatør for det nye næringshageprogra mmet i Namdalen. Drift og videreutvikle Gründerlab i Namdalen, Drift og videreutvikle Trainee Namdal. Prosjektledelse for både offentlig og private aktøreri Namdalen. Utvikling av Namdalshagen som arena for det regionale næringslivet. Namdalshagen AS leier lokaler i Namsos lndustriselskap (NIB) i Søren R. Thomæs vei 10 i Namsos. Styret bekrefter at forutsetningen for fortsett drift er til stede og regnskapet er avlagt under denne forutsetning. ARBEIDSMILJ Styret anser arbeidsmiljøet i selskapet som godt. Selskapet registrerer skader og fravær for ansatte. Sykefraværeti 2014 var pá 0.5 %. YTRE MILJØ Selskapet forurenser ikke det ytre miljøet. LIKESTILLING Selskapet arbeider for Iikestiiling mellom kvinner og menn i arbeidslivet. l selskapets styre er 2 av 5 medlemmer kvinner. l selskapets administrasjon var det fast ansatt 4 menn pr SELSKAPETS ØKONOMISKE STILUNG OG RESULTAT Driftsinntekter Driftsresultat Årsresultat 'l Balansesum Egenkapital Egenkapital prosent 67.0% 50,6% 42,7% ANDRE FORHOLD Styret mener at regnskapet gir et rettvisende bilde av utviklingen og resultatet av virksomheten og dens utvikling. Namsos,12Q2. 015,_,..~«K /N (PTA. if.lå K /n ` l A 72/M1 fin/3 ltovo Røed Svein E il R ta Styremedlem S ed 'Pai-oiavr dum í Neskiiiinaiaifk ~" eme em i esteder v W Daglig leder 1 f"

3 L Namdaishagen AS Resultatregnskap Note DRiFTSiNNTEKT ER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Saigsinnteki 3 15g 153 Sum driftsinntekter Driflskostnader Varekostnad Luannskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT O FINANSINNTEKT ER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad 630 Sum finanskostnader 630 NE1TO FINANSPOSTER ? ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ARSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Frsregnskap for Namdalshagen AS Organisasjonsnr i

4 Namdafishagen AS å Baianse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordei Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Driftsiøsøre, inventar, verktøy, kontorm. Sum varige driftsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLGPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd. kontanter oj. SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER I [ Årsregnskap for NamdalshagenAS Orgarsisasfsnsnr f

5 Namdalshagen AS J Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL lnnskutt egenkapital Selskapskapital Overkurs Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSlKTlG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD i Namsos r ~~.. *-...~~~\\ " Per Olav Tyldum íåtyremedlem Nestleder Ill Tove Røed Styremedlem Daglig leder I Årsregnskap for Namdalshagen AS Organisasjonsnr

6 L Narndaishagen AS 3 i Noter 29% Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kap. 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv). Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesieit. Presiseringgr inntektsføring mht regnskapsprinsipper: inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Anieggsmidler Lineære avskrivninger over driftsmidlenes beregning av avskrivningsbeløp. forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. i tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår. i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret (27 %) på grunnlag av skattereduserende og skatteøkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. i beregningen er det også medtatt ligningsmessig framførbart underskudd ved regnskapsárets utgang. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Pensjonsforplikteiser Selskapet har pensjonsavtale gjennom en forsikringsavtale. Pensjonsforpliktelser og pensjonsmidiene er ikke oppført i regnskapet. Årets betalte premie er bokført i resultatregnskapet. i Noter for Namdalshagen AS Crganisasjonsnr

7 Namdaéshagen AS Meter ZGM Note 1 - Lfi 2i1$ fl»5 at7 Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt iår ifjor Selskapet har hatt 11 årsverk i regnskapsåret. OTP: Selskapet kommer inn under ordningen med obligatorisk tjenestepensjon for sine ansatte og selkapets avtale tilfredsstiller kravene í loven. Lønn og godtgjørelser Efit-á Daglig leder Styret Revisonlovpålagt revisjon, eks.mva Revisor, bistand, eks.mva SUM ! : i Noter for Namdalshage-1 AS Organisasjonsnr i

8 L Namdaishagen AS Noter 2014 Note 2 - Avskrivning på varige driftsmidler Driftsløsøre inv verktøy kontorm Anskaffeíseskost pr. 1í Tnlgang Anskaffelseskost pr Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Akk. avlnedskr. pr. 31/ Balansaføit verdi pr Prosentsats for ord. avskr Herav ikke avskrivbare driftsmidler i form av kunst kr Note 3 - Skattekostnad: Spesifikasjon av årets skattoflunnlag; Resultat før skattekostnader + Pemwanente og andre forskjeller + Endring i midlertidige forskjeller = inntekt ' geslflkasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat = Sum betalbar skatt +/- Endring i utsatt skatt (regnskapsført) +I- Endring i utsatt skatiefordel (regnskapsfzrt) = Ordinær skattekostnad Skattesats i inntektsåret Betalbar skatt i balansen består av Sum betalbar skatt = Betalbar skatt i balansen [wnoter for Namdalshagen AS Organisasjonsnr f

9 fl Namdalshagen AS ílåeter Note 4 - Andre fordringer NT-Fylkeskommunedfifistilskudd ikke utbetalt Øvrige tilskudd ihht tilsagn Andre kortsiktige fordringer SUM ooz 730 Posten til gode tilskudd fremkommer som summen av opparbeidet tilskudd, der kostnadene er belastet regnskapet, men utbetaling ennå ikke er skjedd fra tilskuddsgiver Note 5 - Bankinnskudd, kontanter o.l Bundne skattetrekksmidler Andre bankinnskudd Sum bankinnskudd Note 6 - Selskapskapital Selskapet har aksjer pålydende kr pr. aksje, samlet aksjekapital utgjør kr Selskapet har 23 aksjonærer. Følgende 7 aksjonærer eier mer enn 5 % av aksjene: Navn Foretaksnr Antall Eierandel SIVA SF ,00 % Statskog ,34 % Namdalsavisa ,34 % Grong Sparebank ,50 % NTE Holding AS ,20 /o Overhalla Næringsbygg AS ,13 % Namsos Kommune ,13 % ingen av selskapets tillitsmenn eier aksjer i selskapet. Alle aksjeri er i samme aksjeklasse og lik rett. i Nclerfor Namdaflshagen AS cfgaersasggnser, seezaoees i

10 [ Namdalshagen AS i Noter Note 7 - Egenkapita! Aksjekapital I Overkurs Annen Sum selskapskapital fond egenkapital egenkapital Pr Fra årets resultat /-Andre transaksjoner: O Pr Andre transaksjoner gjelder korrigering av tidligere års feil War for Namdazshagen AS 07 8 ~ 3535.?0 $W I