Kvartalsrapport 1. kvartal
Resultatregnskap Resultatregnskap (Beløp i tusen kr) Renteinntekter og lignende inntekter 61 767 70 457 266 616 Rentekostnader og lignende kostnader 40 154 57 665 200 426 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 21 613 12 792 66 190 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 174 167 674 Netto endring på finansielle instrumenter til virkelig -4 707-2 317-4 422 Sum andre driftsinntekter -4 533-2 150-3 748 Personalkostnader 35 147 106 Andre driftskostnader 3 010 2 731 10 515 Avskrivninger/Nedskrivninger 147 147 589 Sum driftskostnader 3 192 3 024 11 209 Nedskrivninger og tap på utlån og garantier 558 Resultat av ordinær drift før skatt 13 887 7 618 50 675 Skatt på ordinært resultat 3 888 2 133 15 298 Resultatet av ordinær drift etter skatt 9 999 5 485 35 377
Balanse Balanse (Beløp i tusen kr) Bankinnskudd 157 430 323 883 305 592 Utlån kunder 6 401 364 6 400 376 6 428 822 Sertifikater og obligasjoner 145 412 Finansielle derivater 19 441 12 550 20 106 Immaterielle eiendeler 491 1 079 638 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter 10 287 10 931 4 734 Sum eiendeler 6 734 424 6 748 818 6 759 892 Innskudd fra kunder Verdipapirgjeld 5 149 011 5 969 810 5 228 136 Finansielle derivater 9 606 7 011 10 390 Annen gjeld 1 134 816 377 229 1 094 123 Betalbar skatt 17 950 4 856 14 062 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 11 341 14 929 11 479 Sum gjeld 6 322 724 6 373 836 6 358 191 Aksjekapital 227 600 227 600 227 600 Overkursfond 122 500 122 500 122 500 Annen egenkapital 61 600 24 883 51 601 Sum egenkapital 411 700 374 983 401 701 Sum gjeld og egenkapital 6 734 424 6 748 818 6 759 892
Endring i egenkapital Aksjekapital Overkursfond Annen egenkapital Sum egenkapital Egenkapital per 31.12.2011 227 600 122 500 19 398 369 498 Kapitalutvidelse / emisjon s resultat 35 377 35 377 Avgitt konsernbidrag -3 173-3 173 Egenkapital per 31.12. 227 600 122 500 51 601 401 701 Kapitalutvidelse / emisjon s resultat 9 999 9 999 Egenkapital per 31.03. 227 600 122 500 61 600 411 700
Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstilling Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Utlåns- og innlånsvirksomhet Renteinnbetalinger, provisjonsinnbet. og gebyrer fra kunder 56 383 64 951 267 813 Utbetaling til drift 36 391-492 097 212 646 Skatter -1 575-4 301 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 92 773-428 720 476 159 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Netto innbetaling/utbetaling ved omsetning av rentebærende papirer -145 493 Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter -145 493 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto innbetalinger/utbetalinger av nedbetalingslån, rammekreditter 23 309-75 238-102 968 Opptak av sertifikater og obligasjonsgjeld -78 461 459 190-290 040 Netto rentebetalinger på finansaktiviteter -40 292-57 465-203 675 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter -95 444 326 487-596 682 Netto kontantstrøm for perioden -148 163-102 233-120 523 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 305 593 426 116 426 116 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 157 429 323 883 305 593
Noter 1 Regnskapsprinsipper GENERELT Regnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) godkjent av EU, herunder IAS 34 Delårsrapportering. En beskrivelse av regnskapsprinsippene som er lagt til grunn fremkommer av årsregnskapet for. Vedtatte standarder med effekt for første kvartal : IAS 34 Endringer i IAS 34 har medført krav om økte noteopplysninger vedrørende virkelig av finansielle instrumenter i delårsregnskapene. ANVENDELSE AV ESTIMATER Utarbeidelse av regnskap i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en del tilfeller må anvende estimater og forutsetninger. Estimatene er basert på historiske erfaringer og forutsetninger som ledelsen mener er rimelige og fornuftige. Estimatene og vurderingene som ligger til grunn, påvirker de regnskapsførte beløp på eiendeler, gjeld og forpliktelser, samt inntekter og kostnader i regnskapet. Faktiske resultater kan senere til en viss grad avvike fra estimatene og forutsetningene. De samme estimeringsteknikker og forutsetninger som er beskrevet i årsregnskapet for, er lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet per utgangen av kvartalet. 2 TAP Tap på utlån og garantier 1. kvartal 1. kvartal Periodens endring i individuelle nedskrivninger Konstateringer mot tidligere nedskrivning 558 Konstateringer uten tidligere nedskrivning Inngått på tidligere konstaterte tap Tap på utlån og garantier 558 Nedskrivninger på utlån: Gruppenedskrivning per 1.1 4 245 5 366 5 366 - Overført fra Sandnes Sparebank ved kjøp utlånsportefølje -1 110-1 679 + Endring i gruppenedskrivning 558 Gruppenedskrivning per 31.03 / 31.12 4 245 4 257 4 245 Taps- og misligholdte engasjementer: Misligholdte engasjementer 2 104 1 248 Tapsutsatte engasjement Individuelle nedskrivninger Brutto mislighold i % av brutto utlån 0,03 % 0,02 % 0,00 %
3 transaksjoner nærstående Konserninterne transaksjoner 1. kvartal 1. kvartal Resultatregnskap Innskuddsrenter 631 2 000 4 749 Betalte renter-/kredittprovisjoner -18 820-28 918-91 143 Forvaltningshonorar -2 311-2 311-9 245 Balanse Utlån til og fordringer på kreditinstitusjoner 157 430 323 883 305 592 Annen gjeld 1 133 645 377 164 1 093 927 Gjeld stiftet ved utstedelse av papirer 2 006 944 2 554 991 2 006 944 4 Beregning av kapitaldekning Kapitaldekning 31.03.13 31.03.12 31.12.12 Aksjekapital 227 600 227 600 227 600 Overkursfond 122 500 122 500 122 500 Øvrig egenkapital 51 601 19 398 51 601 Egenkapital 401 701 369 498 401 701 Fradrag for goodwill og andre immaterielle eiendeler -491-1 079-638 Sum kjernekapital 401 211 368 419 401 063 Ansvarlig kapital 401 211 368 419 401 063 Risikovektet kapital Kredittrisiko - standardmetode 2 566 152 2 417 075 2 586 312 Operasjonell risiko 72 638 46 700 72 638 Fradrag -4 245-5 363-4 245 Beregningsgrunnlag 2 634 545 2 458 413 2 654 705 Kapitaldekning 15,2 15,0 15,1 Kjernekapitaldekning 15,2 15,0 15,1 5 Netto endring på finansielle instrumenter til virkelig Netto endring på sertifikater og obligasjoner -80 Netto endring på valuta og finansielle derivater 784-761 -4 140 Netto endring på utlån til virkelig -5 411-1 556-283 Netto endring på finansielle derivater, sikring -665-306 7 250 Netto endring på sikret finansiell gjeld 665 306-7 250 Netto endring på finansielle instrumenter til virkelig -4 707-2 317-4 422
6 Klassifisering av finansielle instrumenter Finansielle instrumenter til virkelig over resultatet 31.03.13 Eiendeler Fin. eiendeler og gjeld vurdert til amortisert kost Finansielle Handels- derivater som sikringsinstr. portefølje Bestemt regnskapsført til virk. Ikke finansielle eiendeler og forpliktelser Sum Kontanter og bankinnskudd 157 430 157 430 Utlån til kunder 5 997 420 403 944 6 401 364 Sertifikater og obligasjoner 145 412 145 412 Finansielle derivater 19 441 19 441 Opptjente ikke mottatte inntekter 10 287 10 287 Øvrige eiendeler 491 491 Sum eiendeler 6 165 136 19 441 549 356 491 6 734 424 Forpliktelser Gjeld stiftet ved utstedelse av papirer 5 149 011 5 149 011 Finansielle derivater 9 606 9 606 Påløpte kostnader 11 341 11 341 Annen gjeld 1 134 816 1 134 816 Avsetninger 17 950 17 950 Sum forpliktelser 6 295 167 9 606 17 950 6 322 724 Finansielle instrumenter til virkelig over resultatet 31.03.12 Eiendeler Fin. eiendeler og gjeld vurdert til amortisert kost Finansielle Handels- derivater som sikringsinstr. portefølje Bestemt regnskapsført til virk. Ikke finansielle eiendeler og forpliktelser Sum Kontanter og bankinnskudd 323 883 323 883 Utlån til kunder 6 057 895 342 481 6 400 376 Sertifikater og obligasjoner Finansielle derivater 12 550 12 550 Opptjente ikke mottatte inntekter 10 931 10 931 Øvrige eiendeler 1 079 1 079 Sum eiendeler 6 392 708 12 550 342 481 1 079 6 748 818 Forpliktelser Gjeld stiftet ved utstedelse av papirer 5 969 810 5 969 810 Finansielle derivater 7 011 7 011 Påløpte kostnader 14 929 14 929 Annen gjeld 377 229 377 229 Avsetninger 4 856 4 856 Sum forpliktelser 6 361 968 7 011 4 856 6 373 836
Finansielle instrumenter til virkelig over resultatet 31.12.12 Eiendeler Fin. eiendeler og gjeld vurdert til amortisert kost Finansielle Handels- derivater som sikringsinstr. portefølje Bestemt regnskapsført til virk. Ikke finansielle eiendeler og forpliktelser Sum Kontanter og bankinnskudd 305 592 305 592 Utlån til kunder 6 066 216 362 606 6 428 822 Sertifikater og obligasjoner Finansielle derivater 20 106 20 106 Opptjente ikke mottatte inntekter 4 734 4 734 Øvrige eiendeler 638 638 Sum eiendeler 6 376 542 20 106 362 606 638 6 759 892 Forpliktelser Gjeld stiftet ved utstedelse av papirer 5 228 136 5 228 136 Finansielle derivater 10 390 10 390 Påløpte kostnader 11 479 11 479 Annen gjeld 1 094 123 1 094 123 Avsetninger 14 062 14 062 Sum forpliktelser 6 333 739 10 390 14 062 6 358 191
7 Virkelig finansielle instrumenter Virkelig av finansielle instrumenter vurdert til amortisert kost Eiendeler Balanseført 31.03.13 31.03.12 31.12.12 Virkelig Balanseført Virkelig Balanseført Kontanter og bankinnskudd 157 430 157 430 323 883 323 883 305 592 305 592 Utlån til kunder 6 401 364 6 401 364 6 400 376 6 400 376 6 428 822 6 428 822 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter 10 287 10 287 10 931 10 931 4 734 4 734 Sum eiendeler 6 569 080 6 569 080 6 735 190 6 735 190 6 739 148 6 739 148 Virkelig Gjeld stiftet ved utstedelse av papirer 5 149 011 5 174 040 5 969 810 5 970 132 5 228 136 5 263 561 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 11 341 11 341 14 929 14 929 11 479 11 479 Sum forpliktelser 5 160 352 5 185 381 5 984 738 5 985 061 5 239 616 5 275 040 Virkelig verdsettelse ved utgangen av perioden etter verdsettelseshierarkiet Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 31.03.13 Finansielle instrumenter til virkelig over resultatet Utlån til kunder 403 944 403 944 Sertifikater og obligasjoner 145 412 145 412 Finansielle derivater Finansielle derivater, sikringsinstrument 19 441 19 441 Sum 145 412 19 441 403 944 568 797 Finansielle instrumenter til virkelig over resultatet Finansielle derivater 9 606 9 606 Finansielle derivater, sikringsinstrument Sum 9 606 9 606 Virkelig verdsettelse ved utgangen av perioden etter verdsettelseshierarkiet Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 31.03.12 Finansielle instrumenter til virkelig over resultatet Utlån til kunder 342 481 342 481 Sertifikater og obligasjoner Finansielle derivater Finansielle derivater, sikringsinstrument 12 550 12 550 Sum 12 550 342 481 355 031 Finansielle instrumenter til virkelig over resultatet Finansielle derivater 7 011 7 011 Finansielle derivater, sikringsinstrument Sum 7 011 7 011
Virkelig verdsettelse ved utgangen av perioden etter verdsettelseshierarkiet Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 31.12.12 Finansielle instrumenter til virkelig over resultatet Utlån til kunder 362 606 362 606 Sertifikater og obligasjoner Finansielle derivater Finansielle derivater, sikringsinstrument 20 106 20 106 Sum 20 106 362 606 382 712 Finansielle instrumenter til virkelig over resultatet Finansielle derivater 10 390 10 390 Finansielle derivater, sikringsinstrument Sum 10 390 10 390 Avstemming av bevegelser for Nivå 3 fra 31.12. til 31.03. Utlån Tilgjengelig for salg Innskudd Totalt Balanse per 31.12. 362 606 362 606 Resultatført gevinst/tap i årets resultat -5 411-5 411 Resultatført gevinst/tap i andre inntekter Kjøp 57 283 57 283 Utstedelse Oppgjør -10 534-10 534 Migrering til nivå 2 / 1 Balanse per 31.03. 403 944 403 944