Banken leverer et resultat på 25,3 mill for 1. kvartal 2019, mot 23,6 mill i 2018. Ved utgangen av 1. kvartal 2019 var bankens kostnadsprosent siste 12 mnd på 42,7 % mot 44,7 % på samme tid i fjor. Ved utgangen av kvartalet hadde banken en forretningskapital inkl. EBK på 12,554 mrd, mot 11,348 mrd i 2018. Ved utgangen av kvartalet hadde banken brutto kundeutlån, inklusiv lån i Eika Boligkreditt, på 10,951 mrd, mot 9,961 mrd. i 2018. Ved utgangen av 1. kvartal 2019 var bankens egenkapitalavkastning siste 12 mnd på 9,1 % mot 8,6 % på samme tid i fjor. Beregningen er gjort eksklusiv fondsobligasjoner. Ved utgangen av kvartalet hadde banken 15,9 % ren kjernekapital på morbanknivå, mot 16,1 % i fjor. Dette er iberegnet 50 % av resultat hittil i år. Side: 2/16
Provisjonsnetto 8.144 0,32 % 8.377 0,36 % 34.390 0,34 % Utbytte- og Verdipapirinntekter 3.016 0,12 % 1.345 0,06 % 20.384 0,20 % Andre driftsinntekter 34 0,00 % 30 0,00 % 149 0,00 % Personalkostnader 14.270 0,57 % 13.540 0,58 % 52.079 0,52 % Øvrige driftskostnader 11.835 0,47 % 11.229 0,49 % 42.195 0,42 % Tap på utlån 1.223 0,05 % 814 0,04 % 5.359 0,05 % Skatt på ordinært resultat 6.602 0,26 % 6.181 0,27 % 27.327 0,27 % Resultat pr egenkapitalbevis (EPS) 2,50 2,45 13,32 Styret i Aurskog Sparebank ved inngangen til 2019, fra venstre: Styreleder Jan H. Skøld, Adm. banksjef Odd Nordli, Christine Melleby, Tove Nyhus, Liv Ånerud Tangen, Eivind Landsverk og Kjell Tore Skedsmo. Liv ble i februar 2019 takket av etter 15 år i styret. Side: 3/16
Egenkapitalavkastning siste 12 mnd etter skatt* 9,1 % 8,6 % 8,9 % Kostnadsprosent siste 12 mnd 42,7 % 44,7 % 42,8 % Kostnadsprosent siste 12 mnd ekskl. gevinst/tap på verdipapirer 44,5 % 45,3 % 44,3 % Antall årsverk ved utgangen av perioden 57,8 56,6 57,8 Gjennomsnittlig forvaltningskapital siste 13 mnd (GFVK) 10.237.193 9.389.334 10.028.451 Forvaltningskapital 10.704.752 9.724.628 10.357.396 Forretningskapital 12.554.492 11.347.843 12.142.326 Egenkapital inkl. Fondsobligasjonslån 1.157.724 1.084.882 1.163.936 Brutto utlån egne bøker 9.100.907 8.337.494 8.985.034 Brutto utlån i prosent av forvaltningskapital 85,0 % 85,7 % 86,7 % Brutto utlån EBK 1.849.740 1.623.215 1.784.931 Utlånsvekst siste 12 mnd inkl EBK 9,9 % 9,4 % 10,1 % Innskudd fra kunder 6.620.985 6.073.527 6.281.494 Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 61,9 % 62,5 % 60,6 % Innskuddsdekning (i prosent av brutto utlån egne bøker) 72,8 % 72,8 % 69,9 % Innskuddsvekst siste 12 mnd 9,0 % 6,4 % 4,0 % Brutto misligholdte lån (over 90 dager) 19.171 20.527 26.135 Netto misligholdte lån 14.446 18.307 22.445 Brutto tapsutsatte lån 15.573 16.206 22.389 Netto tapsutsatte lån 4.948 11.106 11.464 Brutto tapsutsatte og misligholdte lån i % av brutto utlån 0,4 % 0,4 % 0,5 % Samlede nedskrivninger i % av misligholdte og tapsutsatte lån 96,9 % 78,0 % 66,6 % Kapitaldekning** 19,3 % 19,8 % 20,2 % Kjernekapitaldekning** 17,8 % 18,2 % 18,7 % Ren kjernekapitaldekning** 15,7 % 16,0 % 16,5 % Leverage ratio** 9,2 % 9,0 % 9,6 % Driftsresultat pr egenkapitalbevis, akkumulert (EPS) 2,50 2,45 13,32 Antall utstedte egenkapitalbevis 2.380.847 2.380.847 2.380.847 Antall egenkapitalbeviseiere 759 756 753 Børskurs ved periodens slutt 187,00 189,00 190,00 Egenkapitalbevisbrøk*** 33,64 % 35,31 % 35,31 % Bokført egenkapital pr egenkapitalbevis 146,62 93,12 154,82 P/E (Price/Earnings) 18,67 19,26 14,26 P/B (Price/Book Value) 1,28 1,32 1,23 Liquidity Coverage Ratio (LCR) 129 % 170 % 124 % Net Stable Funding Ratio (NSFR) 143 % 140 % 139 % *Egenkapitalavkastning siste 12 måneder er beregnet ekskl. fondsobligasjoner i egenkapital og med resultatjustering for tilhørende rentekostnad. **Soliditetsparametrene er tall på morbanknivå uten andel av årets resultat. ***Eierbrøken er basert på eiernes andel av egenkapitalen. Denne består av Eierandelskapital, Overkurs, Utjevningsfond og en andel av Annen egenkapital. Side: 4/16
Kommentarer er gitt på grunnlag av morbankens regnskap da det er dette som danner grunnlag for utbetaling av utbytte. Tall i parentes er gjennomgående sammenlignbare tall for samme periode i fjor. Tallene i delårsrapporten er ikke revidert. Økte rente- og provisjonsinntekter Økte inntekter fra obligasjonsmarkedet Moderat kostnadsvekst Fortsatt lavt taps- og misligholdsnivå Økende kredittvekst i Eika boligkreditt og i bedriftsmarkedet Økende innskuddsvekst Resultat av ordinær drift før skatt ved utgangen av perioden utgjør NOK 25,3 mill (NOK 23,6 mill). I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital(gfvk) utgjør resultatet 1,00 % (1,02 %). Resultatet er som forventet og vurderes som solid. Rentenetto utgjør NOK 41,4 mill (NOK 39,4 mill). I % av GFVK utgjør rentenettoen 1,64 % (1,70 %). Den relative nedgangen kan tilskrives relativt høy vekst, høyere andel lån til personmarkedet, sammen med økt pengemarkedsrente. Netto Driftsinntekter utover rentenetto utgjør i sum NOK 11,2 mill (NOK 9,8 mill). -Herav utgjør provisjonsnetto NOK 8,1 mill (NOK 8,4 mill.). Dette utgjør 0,32 % (0,36 %) av GFVK. Nedgangen skyldes dels lavere margin på lån formidlet til Eika Boligkreditt(EBK). -Herav utgjør Utbytte- og verdipapirinntekter utgjør NOK 3,0 mill (NOK 1,3 mill). Økningen skyldes urealiserte gevinster fra obligasjonsmarkedet. Driftskostnadene utgjør NOK 26,1 mill (NOK 24,8 mill), noe som tilsvarer 1,03 % (1,07 %) av GFVK. Personalkostnader og Øvrige driftskostnader utgjør hhv. 0,57 % (0,58 %) og 0,47 % (0,49 %) av GFVK. Sum driftskostnader siste 12 måneder utgjør 42,7 % (44,7 %) av sum driftsinntekter siste 12 måneder. Netto utgiftsførte tap og nedskrivninger på lån utgjør NOK 1,2 mill (NOK 0,8 mill), jfr. note 4 Mislighold, tap og nedskrivninger. Bankens egenkapitalavkastning siste 12 måneder etter skatt er 9,1 % (8,6 %) uten å iberegne fondsobligasjoner i egenkapitalen og resultatjustering med tilhørende rentekostnader. Bankens forvaltningskapital er NOK 10.704,8 mill (NOK 9.724,6 mill). Inklusiv en portefølje formidlet til Eika Boligkreditt(EBK) er bankens forretningskapital NOK 12.554,5 mill (NOK 11.347,8 mill). Dette gir en vekst siste 12 måneder på + 10,6 % (+ 7,7 %). Utlånsvekst på lån i egen balanse siste 12 måneder er + 9,2 % (+ 11,7 %). I tillegg til utlån i egen balanse har banken en formidlet portefølje i EBK på NOK 1.849,7 mill (NOK 1.623,2 mill). Samlet kredittvekst siste 12 måneder inkl EBK er + 9,9 % (+ 9,4 %). I de to siste kvartal har en større del av veksten i personmarkedet kommet i EBK. Side: 5/16
Innskudd fra kunder viser en vekst siste 12 måneder på + 9,0 % (+ 6,43 %). Ved periodens slutt var innskuddsdekningen på 72,8 % (72,8 %). Bankens beholdning av børsnoterte aksjer, egenkapitalbevis, obligasjoner og fondsandeler er vurdert til markedsverdi. Fastsettelse av markedsverdier er enten børskurser eller kurser satt av uavhengig meglerforetak for ikke børs-noterte verdipapirer. En mindre del av porteføljen er vurdert som strategisk med verdiendring over utvidet resultat. Kredittrisiko Banken følger aktivt opp løpende engasjementer, og alle kreditter besluttes i henhold til bankens fullmaktstruktur. Styret mener at sterkt fokus på oppfølging og forebygging av tap og mislighold gjennom bl.a. kompetanseheving, er essensielt for god kvalitet i utlånsporteføljen, lavere mislighold og en lavere tapskostnad. Kredittrisikoen overvåkes bl.a gjennom Eika sitt RKL-system som beregner misligholdssannsynlighet neste 12 måneder. Modellen viser at 95,3 % (92,9 %) av porteføljen ligger med lav til middels risiko (RKL 1-7). Andel misligholdte lån etter individuelle nedskrivninger utgjør 0,2 % (0,2 %) av brutto utlån, noe som vurderes som meget lavt. I tillegg utgjør netto øvrige tapsutsatte lån med individuelle nedskrivninger 0,1 % (0,1 %) av brutto utlån. Utover dette har banken nedskrivninger på steg 1 og 2 etter IFRS 9, som erstatning for de tidligere gruppenedskrivningene. Utlån til privatmarkedet utgjør 74,1 % (72,5 %) av brutto utlån. Hensyntatt bankens portefølje i EBK er andelen 78,5 % (77,0 %). Andel næringslån er svakt stigende gjennom siste kvartal, jfr. note 6. Likviditetsrisiko Aurskog Sparebank har svært god kontroll på likviditetssituasjonen med løpende daglig oppfølging. Banken har gode likviditetsreserver sikret gjennom trekkrettigheter i andre finansinstitusjoner, samt en betydelig mengde innskudd i andre finansinstitusjoner og likvide verdipapirer, hvor en større del er kvalifisert for deponering hos Norges Bank. Pengemarkedsrenten (3-mnd NIBOR) økte fra 1,27 % til 1,34 % gjennom 1. kvartal. Med det er NIBOR om lag 0,55 prosentpoeng høyere enn ved utgangen av 2017. Risikopåslaget på obligasjonslån har falt moderat mot slutten av kvartalet. Banken er langsiktig fundet og det arbeides kontinuerlig for å sikre målsettingen om en stabil og godt strukket forfallsprofil. Ila av 1. kvartal har ikke banken hatt noen netto bevegelse på sine obligasjonslån, men det er gjort flere tilbakekjøp og utstedelser. Banken opplever god tilgang på denne type kapital. Bankens neste forfall i obligasjonslån er NOK 15 mill i 2. kvartal 2019, NOK 120 mill i 3. kvartal og NOK 120 mill i 4. kvartal. Liquidity Coverage Ratio (LCR) er på 129 % (170 %) og oppfyller myndighetskravet på 100 % med god margin. Net Stable Funding Ratio (NSFR) er på 143 % (140 %) mot et forventet fremtidig myndighetskrav på 100 %. LCR og NSFR gir et bilde på likviditeten på henholdsvis kort og lang sikt. Markedsrisiko Renterisiko er begrenset da renteposter på begge sider av balansen er godt balansert. Utlån og funding har i hovedsak flytende rente. Enkelte større fastrenteposter er sikret med renteswapper. Bankens valutarisiko er ubetydelig, og valutabeholdningen er i sin helhet for videresalg til kunder. Det er ingen valutarisiko knyttet til investeringer i aksjer og obligasjoner. Side: 6/16
Bankens soliditet på morbanknivå uten andel av årets resultat er målt til hhv. 19,3 % (19,8 %), 17,8 % (18,2 %) og 15,7 % (16,0 %) ved utgangen av kvartalet. Konsolidert ren kjernekapitaldekning er 15,5 % mot myndighetskrav på 14,8 %. For ytterligere detaljer vises det til note 8. Banken har 2.380.847 (2.380.847) egenkapitalbevis fordelt på 759 (756) egenkapital-beviseiere, jfr. note 7 og tabell med nøkkeltall. Resultat pr. egenkapitalbevis (EPS) er kr 2,50 (kr 2,45). Utvannet resultat pr. egenkapitalbevis er det samme. Aurskog Sparebanks markedsområde har betydelig befolkningsvekst og gode forhold for næringsutvikling. Banken har lojale og kompetente medarbeidere, tette kunderelasjoner med korte beslutningslinjer og en sterk lokal forankring. Det er ikke oppstått nye, ukjente tapsutsatte engasjementer av betydning i løpet av 1. kvartal 2019, og kvaliteten i kredittmassen vurderes som stabilt god. Med virkning fra midten av mai har banken hevet deler av kunderentene, noe som ventes å påvirke marginbildet i moderat positiv retning. I juni vil banken åpne et lite rådgivningskontor på Sørumsand i samlokasjon med Aktiv eiendomsmegling. Dette for å ivareta vår kundemasse i Sørum kommune og å konkurrere i et hurtigvoksende marked. Det foreligger ingen transaksjoner gjennomført av nærstående som har hatt vesentlig betydning på virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden. Vi bekrefter herved at delårsberetning og delårsregnskapet etter vår beste overbevisning gir et rettvisende bilde over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på delårsregnskapet. Vi bekrefter at regnskapet etter vår beste overbevisning er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandarder og at opplysningene gir et rettvisende bilde av foretaket og konsernets finansielle stilling og resultat. Side: 7/16
78.997 70.319 299.721 Renteinntekter og lignende inntekter 77.969 69.218 295.297 37.572 30.889 134.122 Rentekostnader og lignende kostnader 37.572 30.889 134.120 41.424 39.430 165.599 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 40.397 38.330 161.176 10.599 10.778 43.536 Provisjonsinntekter og innt fra banktjenester 10.599 10.778 43.536 2.455 2.401 9.146 Provisjonskostnader og kostn ved banktjenester 2.455 2.401 9.146 275 16 12.525 Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter 2 275 16 11.067 2.741 1.329 7.859 Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter 2 2.741 1.329 7.859 34 30 149 Andre driftsinntekter 1.992 1.832 8.606 11.194 9.751 54.923 Netto driftsinntekter ekskl renteinntekter 13.152 11.554 61.921 14.270 13.540 52.079 Lønn og andre personalkostnader 14.307 13.557 52.353 10.351 10.893 41.005 Andre driftskostnader 10.584 11.160 41.260 1.484 336 1.190 Av-/nedskrivninger, verdiendringer og gevinst tap på ikke-finansielle eiendeler 1.854 723 3.973 26.105 24.769 94.274 Sum driftskostnader 26.744 25.440 97.586 26.513 24.413 126.248 Resultat før tap og nedskrivninger 26.804 24.444 125.512 1.223 814 5.359 Kredittap på utlån, garantier og rentebærende verdipapirer 4 1.223 814 4.491 25.291 23.598 120.889 Resultat før skatt 25.582 23.630 121.021 6.602 6.181 27.327 Skatt på ordinært resultat 6.602 6.181 27.111 2,50 2,45 13,32 Resultat pr egenkapitalbevis (EPS) 0 0 0 Estimatavvik på pensjonsordninger 0 0 0 4.235-3.014 2.669 Fin. eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat 2 4.235-3.014 2.669 4.235-3.014 2.669 Utvidet resultat etter skatt 4.235-3.014 2.669 3,13 % 3,04 % 2,99 % Renteinntekter og lignende inntekter 3,08 % 3,00 % 2,94 % 1,49 % 1,33 % 1,34 % Rentekostnader og lignende kostnader 1,48 % 1,34 % 1,33 % 1,64 % 1,70 % 1,65 % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,60 % 1,66 % 1,60 % 0,42 % 0,47 % 0,43 % Provisjonsinntekter og innt fra banktjenester 0,42 % 0,47 % 0,43 % 0,10 % 0,10 % 0,09 % Provisjonskostnader og kostn ved banktjenester 0,10 % 0,10 % 0,09 % 0,01 % 0,00 % 0,12 % Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter 2 0,01 % 0,00 % 0,11 % 0,11 % 0,06 % 0,08 % Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter 2 0,11 % 0,06 % 0,08 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Andre driftsinntekter 0,08 % 0,08 % 0,09 % 0,44 % 0,42 % 0,55 % Netto driftsinntekter ekskl renteinntekter 0,52 % 0,50 % 0,62 % 0,57 % 0,58 % 0,52 % Lønn og andre personalkostnader 0,57 % 0,59 % 0,52 % 0,41 % 0,47 % 0,41 % Andre driftskostnader 0,42 % 0,48 % 0,41 % 0,06 % 0,01 % 0,01 % Av-/nedskrivninger, verdiendringer og gevinst tap på ikke-finansielle eiendeler 0,07 % 0,03 % 0,04 % 1,03 % 1,07 % 0,94 % Sum driftskostnader 1,06 % 1,10 % 0,97 % 1,05 % 1,05 % 1,26 % Resultat før tap og nedskrivninger 1,06 % 1,06 % 1,25 % 0,05 % 0,04 % 0,05 % Kredittap på utlån, garantier og rentebærende verdipapirer 4 0,05 % 0,04 % 0,04 % 1,00 % 1,02 % 1,21 % Resultat før skatt 1,01 % 1,03 % 1,20 % 0,26 % 0,27 % 0,27 % Skatt på ordinært resultat 0,26 % 0,27 % 0,27 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Estimatavvik på pensjonsordninger 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,17 % -0,13 % 0,03 % Fin. eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat 2 0,17 % -0,13 % 0,03 % 0,17 % -0,13 % 0,03 % Utvidet resultat etter skatt 0,17 % -0,13 % 0,03 % Side: 8/16
78.997 78.931 76.494 73.977 70.319 Renteinntekter og lignende inntekter 77.969 77.839 75.368 72.871 69.218 37.572 35.783 34.489 32.961 30.889 Rentekostnader og lignende kostnader 37.572 35.781 34.489 32.961 30.889 41.424 43.149 42.005 41.016 39.430 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 40.397 42.058 40.879 39.910 38.330 10.599 10.871 10.970 10.916 10.778 Provisjonsinntekter og innt fra banktjenester 10.599 10.871 10.970 10.916 10.778 2.455 2.169 2.339 2.237 2.401 Provisjonskostnader og kostn ved banktjenester 2.455 2.169 2.339 2.237 2.401 275 6 5 12.498 16 Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter 275 6 5 11.040 16 2.741 343 5.085 1.101 1.329 Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter 2.741 343 5.085 1.101 1.329 34 28 55 36 30 Andre driftsinntekter 1.992 2.229 1.842 2.703 1.832 11.194 13.569 9.366 22.237 9.751 Netto driftsinntekter ekskl renteinntekter 13.152 11.281 15.564 23.523 11.554 14.270 14.849 13.827 9.862 13.540 Lønn og andre personalkostnader 14.307 14.908 13.945 9.943 13.557 10.351 9.970 10.073 10.069 10.893 Andre driftskostnader 10.584 10.861 9.120 10.119 11.160 1.484 227 336 291 336 Av-/nedskrivninger, verdiendringer og gevinst tap på ikke-finansielle eiendeler 1.854 1.846 727 677 723 26.105 25.046 24.237 20.222 24.769 Sum driftskostnader 26.744 27.615 23.792 20.739 25.440 26.513 31.671 27.134 43.030 24.413 Resultat før tap og nedskrivninger 26.804 25.724 32.651 42.694 24.444 1.223 2.029 560 1.956 814 Kredittap på utlån, garantier og rentebærende verdipapirer 1.223 1.161 560 1.956 814 25.291 25.153 30.985 41.153 23.598 Resultat før skatt 25.582 24.563 32.091 40.738 23.630 6.602 5.307 8.027 7.812 6.181 Skatt på ordinært resultat 6.602 5.091 8.027 7.812 6.181 2,50 2,80 3,26 4,80 2,45 Resultat pr egenkapitalbevis (EPS) 9.044 7.134 7.529 314.475 343.687 210.998 9.100.907 8.337.494 8.985.034-15.350-7.320-14.615-18.309-21.333-17.694 9.067.249 8.308.840 8.952.724 528.937 535.895 531.202 4.633 0 2.221 718.236 473.827 610.130 2.345 2.345 2.345 19.654 19.579 19.654 0 0 0 300 300 300 31.181 8.549 13.890 8.697 24.471 6.402 Kontanter og kontantekvivalenter Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder 6 - Nedskrivninger på enkeltengasjementer 4 - Nedskrivninger på stg1&2/grupper 4 Netto utlån til og fordringer på kunder Rentebærende verdipapirer Finansielle derivater Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter Eierinteresser i tilknyttede selskaper 3 Eierinteresser i konsernselskaper 3 Immaterielle eiendeler Investeringseiendom Varige driftsmidler Andre eiendeler 9.044 7.134 7.529 314.475 343.687 210.998 9.012.216 8.233.733 8.895.750-15.350-7.320-14.615-18.309-21.333-17.694 8.978.557 8.205.079 8.863.441 528.937 535.895 531.202 4.633 0 2.221 718.236 473.827 610.130 5.142 4.429 4.674 0 0 0 0 0 0 15.352 29.749 15.352 124.854 103.286 107.878 8.748 24.521 6.438 25.214 24.888 26.433 6.620.985 6.073.527 6.281.494 2.746.001 2.385.735 2.743.627 255 257 70 44.890 34.690 27.752 24.908 35.822 29.522 84.775 84.826 84.562 9.547.028 8.639.746 9.193.459 387.224 387.140 387.203 751.811 680.325 776.734 18.689 17.417 0 1.157.724 1.084.882 1.163.936 Innlån fra kredittinstitusjoner Innskudd og andre innlån fra kunder 5 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Finansielle derivater Annen gjeld Avsetninger Ansvarlig lånekapital Sum Gjeld Innskutt egenkapital 7 Opptjent egenkapital Udisponert overskudd Sum Egenkapital 25.214 24.888 26.433 6.620.876 6.073.515 6.281.101 2.746.001 2.385.735 2.743.627 255 257 70 45.718 35.588 28.396 27.484 38.593 32.097 84.775 84.826 84.562 9.550.323 8.643.402 9.196.285 387.224 387.140 387.203 751.452 679.618 776.374 18.980 17.449 0 1.157.655 1.084.206 1.163.577 190.930 186.328 172.520 300.048 52.249 200.598 Garantier Bytteavtaler / sw apavtaler 190.930 186.328 172.520 300.048 52.249 200.598 1.849.740 1.623.215 1.784.931 Portefølje i Eika Boligkreditt AS 1.849.740 1.623.215 1.784.931 Side: 9/16
Utbytte overført til gjeld -26,189-26,189-23,808 Gaver overført til gjeld -2,000-2,000-2,000 Renter Fondsobligasjoner 0,021-0,968-0,947-0,854 Periodens resultat 18,689 4,235 22,924 14,404 Utbytte overført til gjeld -26,189-26,189-23,808 Gaver overført til gjeld -2,000-2,000-2,000 Renter Fondsobligasjoner 0,021-0,968-0,947-0,854 Periodens resultat 18,980 4,235 23,215 14,435 Endring brutto utlån til kunder -120.636-157.919-879.073 Endring innskudd fra kunder 339.775 31.493 239.079 Endring Innlån fra kredittinstitusjoner -1.218-1.593-49 Endring kortsiktige verdipapirer -104.512 98.542 35.178 Endring i gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 2.375 90.588 448.479 Endring i eierinteresser i tilknyttede selskaper -468-83 -327 Endring i øvrige fordringer -4.722-2.828 13.034 Endring i annen kortsiktig gjeld -4.429 12.591-4.061 Investeringer i varige driftsmidler -18.830 0-8.119 Salg varige driftsmidler 0 0 13.912 Verdijustering EK fra aksjer over utvidet resultat 4.235-3.014 2.669 Endring i ansvarlig lånekapital 213 7-257 Endring i innskutt egenkapital 21 21 84 Avsatt til utbytte egenkapitalbevis 0 0-26.189 Avsatt til gaver 0 0-2.000 Endring i annen langsiktig gjeld 17.322 3.447 6.226 Utbetalt utbytte / gaver -26.189-23.808-25.808 Netto likvidendringer i året 104.992 47.445-84.849 Likviditetsbeholdning 1. januar 218.527 303.377 303.377 Likviditetsbeholdning ved kvartalets slutt 323.519 350.821 218.528 = Kontanter, innsk i Norges Bank og øvr. banker 323.519 350.821 218.527 Side: 10/16
Regnskapet for Aurskog Sparebank og konsern omfatter perioden 01.01.2019 31.03.2019. Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med IFRS. Regnskapsprinsippene som er benyttet er beskrevet i årsregnskapet for 2018. IFRS16 er innført i banken fra 01.01.2019, noe som har medført en mindre økning på begge sider av balansen. Dette gjelder bankens husleiekontrakter, hvor kostnaden nå fremkommer som avskrivning mot tidligere ordinær driftskostnad. Inntekter av aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter 0,275 0,016 11,067 Inntekter av eierinteresser i tilknyttede foretak 0,000 0,000 1,458 Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper 0,000 0,000 0,000 Verdiendring fin. eiendeler tilgjengelig for salg (utvidet resultat) 4,235-3,014 2,669 Rentebærende verdipapirer 0,341 0,096-1,404 Aksjer og andre egenkapitalinstrumenter med variabel avkastning 2,172 1,044 8,270 Valuta og finansielle derivater 0,228 0,189 0,993 Konsernet består av morbanken Aurskog Sparebank og de heleide datterselskapene Aurskog Eiendom AS og Aurskog Eiendomsinvest AS. Tilknyttet selskap er Bankenes Boligmegler AS med en eierandel på 45 %. Mellomværende med datterselskaper og tilknyttede selskaper føres til ordinære kundebetingelser. Kasse-/drifts- og brukskreditter -3,000-13,500-3,000 Nedbetalingslån -88,182-92,591-89,284 Innskudd uten avtalt løpetid 0,422 0,012 0,384 Innskudd med avtalt løpetid 0,008 0,000 0,009 Gjeld/fordring til datterselskaper / konsernbidrag 0,000 0,000-0,100 Eierinteresser i datterselskaper -19,654-19,579-19,654 Garantier 0,000 0,000 0,000 Side: 11/16
Tapsgjennomgang av bankens utlånsportefølje er foretatt i samsvar med IFRS 9. Brutto misligholdte og tapsutsatte lån utgjør 0,4 % (0,4 %) av brutto utlån. Etter nedskrivning utgjør netto misligholdte og tapsutsatte lån 0,2 % (0,4 %) av brutto utlån. I tillegg utgjør nedskrivninger på steg 1 og 2 0,2 % (0,3 %) av brutto utlån. PM BM SUM PM BM SUM PM BM SUM Brutto misligholdte lån 11.081 8.090 19.171 11.925 8.602 20.527 12.722 13.413 26.135 Nedskr. på enkelteng. 1.960 2.765 4.725 840 1.380 2.220 1.070 2.620 3.690-0,2 % -0,2 % PM BM SUM PM BM SUM PM BM SUM Brutto tapsutsatte lån 7.766 7.808 15.573 6.960 9.246 16.206 8.636 13.754 22.389 Nedskr. på enkelteng. 5.175 5.450 10.625 3.600 1.500 5.100 4.475 6.450 10.925 Endring i nedskrivninger på steg 1-2.513,4-598,8-982,3 Endring i nedskrivninger på steg 2 3.085,2-630,8-3.308,6 Endring i nedskrivninger på steg 3/individuelle nedskrivninger 735,0 230,0 7.525,0 Konstaterte tap på utlån uten tidligere nedskrivning 4,6 15,9 1.127,6 Konstaterte tap på utlån med tidligere nedskrivning 175,0 2.382,6 3.303,8 Inngang på tidligere konstaterte tap -263,8-584,7-2.306,5 Brutto eng. inkl garantier og uben.kreditter pr 01.01.19 9.350.730 438.239 33.219 Brutto eng. inkl garantier og uben.kreditter pr 31.03.19 9.361.659 597.110 27.512 Nedskr. pr 01.01.19 4.356 14.296 14.615 Nedskr. pr 31.03.19 4.012 15.212 15.350 Side: 12/16
Person 4.191,6 63,3 % 4.028,3 66,3 % 4.130,8 65,8 % Finans 85,1 1,3 % 60,4 1,0 % 84,8 1,4 % Offentlig 19,1 0,3 % 71,7 1,2 % 73,1 1,2 % A - Jordbruk, skogbruk og fiske 84,8 1,3 % 68,3 1,1 % 57,7 0,9 % B - Bergverksdrift og utvinning 0,5 0,0 % 1,4 0,0 % 0,7 0,0 % C - Industri 56,7 0,9 % 44,8 0,7 % 55,3 0,9 % E - Vannforsyning, avløps- og renovasjonsvirksomhet 2,7 0,0 % 2,6 0,0 % 2,7 0,0 % F - Bygge- og anleggsvirksomhet 379,3 5,7 % 313,1 5,2 % 298,8 4,8 % G - Varehandel, reparasjon av motorvogner 408,6 6,2 % 255,8 4,2 % 286,0 4,6 % H - Transport og lagring 48,4 0,7 % 45,5 0,7 % 49,7 0,8 % I - Overnattings- og serveringsvirksomhet 8,8 0,1 % 7,4 0,1 % 8,2 0,1 % J - Informasjon og kommunikasjon 25,7 0,4 % 33,5 0,6 % 24,9 0,4 % K - Finansierings- og forsikringsvirksomhet 122,7 1,9 % 161,6 2,7 % 141,5 2,3 % L - Omsetning og drift av fast eiendom 562,7 8,5 % 496,6 8,2 % 540,1 8,6 % M - Faglig, vitenskapelig og teknisk tjenesteyting 181,6 2,7 % 136,5 2,2 % 135,8 2,2 % N - Forretningsmessig tjenesteyting 51,4 0,8 % 45,8 0,8 % 54,7 0,9 % O - Offentlig administrasjon og forsvar, og trygdeordning 0,1 0,0 % 0,0 0,0 % 0,1 0,0 % P - Undervisning 4,0 0,1 % 3,7 0,1 % 3,4 0,1 % Q - Helse- og sosialtjenester 179,2 2,7 % 122,1 2,0 % 163,9 2,6 % R - Kulturell virksomhet, underholdning og fritidsaktivitet 43,0 0,6 % 52,0 0,9 % 40,9 0,7 % S - Annen tjenesteyting 138,6 2,1 % 115,7 1,9 % 120,1 1,9 % T - Lønnet arbeid i private husholdninger 7,8 0,1 % 6,6 0,1 % 8,2 0,1 % Påløpte, ikke-kapitaliserte renter 18,7 0,3 % 0,0 0,0 % 0,2 0,0 % Herav på Romerike 4.366,7 66,1 % 3.946,7 65,0 % 4.136,1 65,8 % Person 6.733,6 74,0 % 6.045,1 72,5 % 6.721,6 74,8 % A - Jordbruk, skogbruk og fiske 70,5 0,8 % 71,0 0,9 % 80,2 0,9 % C - Industri 19,6 0,2 % 19,4 0,2 % 19,3 0,2 % F - Bygge- og anleggsvirksomhet 662,7 7,3 % 670,5 8,0 % 588,0 6,5 % G - Varehandel, reparasjon av motorvogner 100,3 1,1 % 129,8 1,6 % 125,7 1,4 % H - Transport og lagring 32,4 0,4 % 31,4 0,4 % 35,7 0,4 % I - Overnattings- og serveringsvirksomhet 15,8 0,2 % 5,1 0,1 % 8,7 0,1 % J - Informasjon og kommunikasjon 4,4 0,0 % 6,2 0,1 % 4,1 0,0 % K - Finansierings- og forsikringsvirksomhet 14,6 0,2 % 5,7 0,1 % 14,8 0,2 % L - Omsetning og drift av fast eiendom 1.188,9 13,1 % 1.108,3 13,3 % 1.084,5 12,1 % M - Faglig, vitenskapelig og teknisk tjenesteyting 49,7 0,5 % 66,2 0,8 % 68,4 0,8 % N - Forretningsmessig tjenesteyting 100,4 1,1 % 105,1 1,3 % 100,0 1,1 % O - Offentlig administrasjon og forsvar, og trygdeordning - 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % P - Undervisning 0,5 0,0 % 1,0 0,0 % 0,7 0,0 % Q - Helse- og sosialtjenester 51,9 0,6 % 52,1 0,6 % 76,4 0,9 % R - Kulturell virksomhet, underholdning og fritidsaktivitet 13,6 0,1 % 14,6 0,2 % 15,3 0,2 % S - Annen tjenesteyting 24,6 0,3 % 4,8 0,1 % 24,5 0,3 % T - Lønnet arbeid i private husholdninger 1,5 0,0 % 1,4 0,0 % 1,5 0,0 % Påløpte, ikke-kapitaliserte renter 15,9 0,2 % 0,0 0,0 % 15,6 0,2 % Herav på Romerike 7.701,7 84,8 % 6.852,3 82,2 % 7.550,2 84,2 % Side: 13/16
Aurskog Sparebanks egenkapitalbevis er børsnotert på Oslo Børs, og i løpet av 1. kvartal 2019 ble det omsatt 57.764 egenkapitalbevis fordelt på 166 handler. Utbytte for 2018 ble beregnet til kr 13,32 pr egenkapitalbevis. Kontantutbytte for 2018 ble fastsatt til kr 11,00 pr egenkapitalbevis og at kr 2,32 overføres til Utjevningsfondet. Utbetalingsdato var 15. mars 2019. Kursutvikling 2019 210,00 205,00 200,00 195,00 190,00 185,00 180,00 175,00 31. des. 31. jan. 28. feb. 31. mar. Grefsen Holding AS* 167.574 2,37 % Oddbjørn Berg 31.675 0,45 % Pateco AS 69.963 0,99 % Ulf Ryen 30.000 0,42 % O. M. Holding AS 66.694 0,94 % Brus AS 30.000 0,42 % Rolf Ingar Nordmo 50.314 0,71 % Jan Olberg 29.074 0,41 % Karl's AS 41.445 0,59 % Hans Sauge 28.565 0,40 % Hans Johan Grjotheim 40.314 0,57 % Bjørn Tore Haaland 27.650 0,39 % Kitty Tørnby Lauvsnes 40.000 0,57 % Jan Martinsen Holding AS 25.000 0,35 % BTHA Holding AS 39.018 0,55 % Halvor Sveistrup 23.495 0,33 % Rolf Nordmo AS 38.874 0,55 % Jan Arne Frogner 22.282 0,31 % Agh AS 37.434 0,53 % Haaland Klima AS 36.858 0,52 % Øvrige eiere 1.504.618 21,26 % *styremedlem Kjell Tore Skedsmo har bestemmende innflytelse i selskapet Side: 14/16
Grunnfondet (Sparebankens fond) 626,154 10,9 % 570,037 10,7 % 626,154 11,3 % Eierandelsbeviskapital 238,085 4,1 % 238,085 4,5 % 238,085 4,3 % Overkurs og Komp.fond 29,181 0,5 % 29,181 0,5 % 29,181 0,5 % Annen egenkapital 10,157 0,2 % 10,250 0,2 % 11,125 0,2 % Gavefond 10,000 0,2 % 10,000 0,2 % 10,000 0,2 % Utjevningsfond 57,623 1,0 % 52,093 1,0 % 57,623 1,0 % Fond for urealiserte gevinster 47,877 0,8 % 37,945 0,7 % 43,642 0,8 % Avsatt til utbytte 0,000 0,0 % 0,000 0,0 % 26,189 0,5 % Avsatt til gaver til allmennyttige formål 0,000 0,0 % 0,000 0,0 % 2,000 0,0 % Egenkapital 1.019,077 17,7 % 947,590 17,8 % 1.043,999 18,9 % Fradrag for avsetning til utbytte og gaver 0,000 0,0 % 0,000 0,0 % -28,189-0,5 % Fradrag ansv. kap. i andre fin.inst. -116,613-2,0 % -98,729-1,9 % -100,626-1,8 % Fradrag forsvarlig verdsettelse -1,253 0,0 % -1,439 0,0 % -1,146 0,0 % Ren kjernekapital* 901,211 15,7 % 847,423 16,0 % 914,038 16,5 % Fondsobligasjoner 119,958 2,1 % 119,874 2,3 % 119,937 2,2 % Kjernekapital 1.021,169 17,8 % 967,297 18,2 % 1.033,975 18,7 % Tidsbegrenset ansvarlig kapital 84,775 1,5 % 84,826 1,6 % 84,562 1,5 % Netto ansvarlig kapital 1.105,944 19,3 % 1.052,123 19,8 % 1.118,537 20,2 % Kredittrisiko: Lokale og regionale myndigheter Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked Engasjementer med pant i fast eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler i verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjementer Sum kredittrisiko etter standardmetoden Operasjonell risiko Risikovektet balanse Risikovektet balanse 17,872 24,067 0,000 0,000 91,856 74,522 296,951 357,667 169,393 158,059 4.341,652 3.914,789 0,145 12,711 28,403 30,515 89,944 41,190 122,074 119,940 204,931 222,452 5.363,221 4.955,912 379,265 356,357 Risikovektet balanse 22,280 0,000 62,678 267,164 180,575 4.190,805 29,237 27,386 71,616 122,165 206,667 5.180,573 356,357 *Ren kjernekapital endres i 2019 med -0,2 %-poeng pga økt eierskap i andre finansinstitusjoner og -0,6 %-poeng som følge av vekst i risikovektet balanse. 50 % av resultat hittil i år Ren kjernekapital Kjernekapital Netto ansvarlig kapital 9,345 15,9 % 17,9 % 19,4 % 8,709 16,1 % 18,4 % 20,0 % Kapitaldekningstallene på konsernnivå er kun marginalt avvikende fra morbank. Ved utgangen av 1. kvartal 2019 er kapitaldekningstallene konsolidert med samarbeidende grupper 15,5 %, 17,6 % og 19,2 % for hhv. ren kjernekapitaldekning, kjernekapitaldekning og kapitaldekning. Myndighetskravene er hhv. 14,8 %, 16,3 % og 18,3 %. Side: 15/16
Bilde fra åpningen av Aurskog Sparebank fotballakademi i AFSK som ble åpnet i januar 2019. Prosjektet mottok en gave fra banken på kr 300.000,- til oppstarten. Foto: Roger Ødegård, Indre Akershus Blad. Senterveien 15 1930 Aurskog Bjørkeveien 12 1940 Bjørkelangen 63 85 44 40 63 85 44 41 firmapost@aurskog-sparebank.no www.aurskog-sparebank.no 937 885 644 Skolegata 6 2150 Årnes Trondheimsveien 84 2050 Jessheim Side: 16/16