Tillegg til brukerhåndbok Dette tillegget til brukerhåndboken inneholder følgende: Importbeskrivelse for import av varige driftsmidler til FINALE Årsoppgjør og FINALE Rapportering. Sjekklister for årsoppgjøret 2014 for versjon 27. Se bokmerkene i PDF-visningen for å se innholdet.
Importformat for driftsmiddelopplysninger til FINALE Årsoppgjør Versjon 7 av 14. desember 2009 Denne veiledning fra og med FINALE Årsoppgjør versjon 22. Dette dokumentet er av betydning for tredjepartsleverandører av driftsmiddelkartotek som skal foreta eksport av data fra sitt system for import i FINALE Årsoppgjør. Import av driftsmiddelopplysninger foretas i FINALE Årsoppgjør i menypunktet Firma > Importer CSV. Kontakt Finale Systemer as for nærmere informasjon, tlf 77665460 eller e-post til firmapost@finale.no. Innhold: 1 Generelt om importformatet:... 2 1.1 Endringer fra forrige versjon:... 2 1.2 Filformat og filnavn... 2 1.3 Feltoversikt på første linje i eksportert dokument... 2 1.4 Driftsmidler... 2 1.5 Skilletegn... 2 1.6 Innkapsling av felt med dobbelapostrof er valgfritt... 2 1.7 Felt som inneholder semikolon... 2 1.8 Felt med dobbeltapostrof... 2 1.9 Feltrekkefølge... 2 1.10 Numeriske felter... 2 2 Feltnavnoversikt på felt for driftsmiddelopplysninger... 3 3 Tabeller over verdier... 5 4 Overstyring / Låsing av avskrivninger... 6 5 Oppskrivninger som egne driftsmidler i importfilen... 7 Importformat for driftsmiddelopplysninger i FINALE Årsoppgjør versjon 22 av 14.12.2009 side 1 av 7
1 Generelt om importformatet: 1.1 Endringer fra forrige versjon: Ny saldogruppe J med verdi 13 i saldonummer-feltet. DRM-VERSJON har ingen betydning fra og med versjon 22. Filnavn kan ha endelse CSV eller CSF. Nye felt MVA_JUST og ANNEN_JUST i feltoversikten. 1.2 Filformat og filnavn Filformatet for eksportdokumenter fra andre systemer for import i FINALE Årsoppgjør for driftsmiddelopplysninger er ASCII semikolonseparert fil. Filnavn bør navngis med endelse.csf. Ved manuell lagring av fil fra for eksempel Excel oppnås dette ved å lagre filen som CSV-fil (Semikolondelt fil) med for eksempel navnet: DRM_Klientnavn.CSV. 1.3 Feltoversikt på første linje i eksportert dokument Importformatet er bygget opp med første linje som inneholder oversikt over de felter som eksporteres. Feltnavnene må være feltnavn som følger av oversikt over felt i FINALE Årsoppgjør, se nedenfor. Feltnavnene må skrives nøyaktig slik de framgår av listen. 1.4 Driftsmidler Linje 2 og etterfølgende linjer inneholder en linje for hvert driftsmiddel, der driftsmiddelopplysningene legges ut med en linje for hvert driftsmiddel. Opplysningene for hvert enkelt driftsmiddel legges ut i samme rekkefølge som definert i linje 1 feltoversikt. 1.5 Skilletegn Gyldig skilletegn (Feltseparator) er semikolon ; Feltseparatoren benyttes på alle linjer, også linje 1 med feltoversikt. 1.6 Innkapsling av felt med dobbelapostrof er valgfritt Alle felt kan innkapsles med dobbeltapostrof, slik at opplysningene kan eksporteres med et av følgende: 1,00 eller 1,00 Driftsmiddel eller Driftsmiddel 1.7 Felt som inneholder semikolon Dersom felt inneholder skilletegnet semikolon ; må feltet være innkapslet med dobbeltapostrof. Bil; ZE 81699 må oppgis med verdien Bil; ZE 81699 Det anbefales at feltene vaskes for semikolon. 1.8 Felt med dobbeltapostrof Felt som inneholder dobbeltapostrof kan gi problemer, slik at det anbefales at feltene vaskes for dobbeltapostrofer. 1.9 Feltrekkefølge Første felt må være DRMNR. Dette feltet benyttes av importfunksjonen i FINALE Årsoppgjør til å identifisere filen som en driftsmiddelfil. DRMVERSJON anbefales plassert sist i recorden. Feltrekkefølgen i importfilen for øvrig er ikke av betydning for importfunksjonaliteten. 1.10 Numeriske felter Numeriske felter må ikke inneholde tusenskilletegn. Negative tall kan i mange tilfeller være ugyldige fordi de vil bryte med logikken i mottakerprogrammet. Negative tall kan ikke inneholde parenteser, men må være angitt med innledende minus. Alle andre varianter av angivelse for negative tall enn innledende minus er ugyldig. Positive tall skal ikke ha ledende pluss eller andre markeringer av at tallet er positivt. Importformat for driftsmiddelopplysninger i FINALE Årsoppgjør versjon 22 av 14.12.2009 side 2 av 7
2 Feltnavnoversikt på felt for driftsmiddelopplysninger Nedenfor er beskrevet felt som enten er nødvendig for FINALE Årsoppgjør eller i visse situasjoner er nødvendig for FINALE Årsoppgjør eller som det vil være fordelaktig bli importert til FINALE Årsoppgjør. Felt som blir beregnet i FINALE Årsoppgjør er ikke beskrevet nedenfor. Kolonnen Nødvendig angir behandlingen dersom FINALE Årsoppgjør skal være hjelpeprogram til et annet driftsmiddelprogram. Kolonnen Import angir en eventuell avvikende behandling dersom import skal foretas med endelig virkning til FINALE Årsoppgjør/Periodisering, der FINALE Årsoppgjør/Periodisering skal være hovedprogrammet for avskrivninger. Det samme gjelder for kolonnen Import dersom data importeres i FINALE Årsoppgjør for videre å bli importert til FINALE Driftsmidler. Feltnavn Feltbeskrivelse Nødvendig Import Feltformat DRMNR Driftsmiddelets ID hos eksportprogrammet og i FINALE Årsoppgjør. TILH Referanse til hoveddriftsmiddel ved påkostning hos eksportprogrammet Skjermbilde i FINALE Årsoppgjør Ja N 5 0 Rediger Nei. N 4 0 Rediger NAVN Beskrivelse / navn på driftsmiddel Ja C 31 Rediger ANSKAFF Anskaffelsesmåned og år i format MM/ÅÅÅÅ. Ja. C 8 Rediger (Feltet er ikke redigerbart dersom FINALE Kraft er installert) FULL_DATO Anskaffelsesdato i formatet DD/MM/ÅÅÅÅ. Dersom ikke fylt ut (på andre enn KRAFT-klienter), vil feltet få verdien 01/MM/ÅÅÅÅ fra feltet ANSKAFF Ja hvis FINALE Kraft er i bruk på klienten. Anbefales alltid fylt ut. C 10 0 Rediger (Feltet kun redigerbar hvis FINALE Kraft er installert) LEV Levetid i antall år heltall Ja N 3 0 Rediger KOMMUNNR Kommunenr - 4 siffer Nei N 4 0 Rediger KONTO Kontonummeret i balansen Ja N 8 0 Posteringskonto KTO_RAVSK Resultatkonto hvor avskrivninger Nei N 8 0 Posteringskonto føres KTO_NEDSK Resultatkonto hvor nedskrivninger Nei N 8 0 Posteringskonto føres KTO_REV Resultatkonto for reversering av Nei N 8 0 Posteringskonto nedskrivning KTO_VIN Kontonummer for postering av Nei N 8 0 Posteringskonto salgsgevinst KTO_TAP Kontonummer ved postering av tap Nei N 8 0 Posteringskonto ved salg AVD Avdeling Nei C 5 Rediger AI_AK Akk. anskaffelseskost pr 1.1. Ja hvis anskaffet i tidligere år N 17 2 Rediger AI_OA Akk. av- og nedskrivninger pr 1.1. AI_OA må være <= AI_AK. AI_BV Bokført verdi pr 1.1. Verdien utgjøres av følgende andre felter og bør sendes ferdig kalkulert til programmet: AI_AK - AI_OA + AI_OP - AI_AO Ja hvis anskaffet i tidligere år N 17 2 Rediger Ja N 17 2 Rediger Importformat for driftsmiddelopplysninger i FINALE Årsoppgjør versjon 22 av 14.12.2009 side 3 av 7
Feltnavn Feltbeskrivelse Nødvendig Import Feltformat VAL_AARL Lineære avskrivninger for et helt år IAAR_TG Kostpris tilgang i år brutto før tilskudd IAAR_TSF IAAR_TSP Tilskudd - skattefritt, reduserer kostpris, kun for årets anskaffelse Tilskudd - skattepliktig reduserer kostpris, kun for årets anskaffelse Nei Nødvendig. N 17 2 Rediger Ja hvis anskaffet i år N 17 2 Rediger Nei, men kun aktuelt hvis ansk. i år Nei, men kun aktuelt hvis ansk. i år METODE Angir metode for avskrivninger Angi alltid L dersom avskrivning er bokført og ønskes overstyrt BRUK_AVS VAL_AVS MVA_JUST ANNEN_JUST IAAR_FKS Slår av/på overstyrt avskrivning i VAL_AVS Årets faktiske lineære avskrivninger Årets beløp i MVA-justering som er kostnadsført, men som skal inn i saldoskjemaets post 104e. Annen kostprisjustering. Beløpet inngår i anskaffelseskost i år (årets tilgang) Skattefri overføring fra konsernselskap, beløp skattemessig nedskrevet verdi Angi alltid J for å bruke overstyrt verdi, hindrer rekalkulasjon av VAL_AVS, eller N eller blank Ja, hvis BRUK_AVS er fylt ut med J, ellers har verdi ikke betydning. N 17 2 N 17 2 C 1 Skjermbilde i FINALE Årsoppgjør Rediger Rediger Overstyring Angi alltid N C 1 Overstyring Ikke nødvendig. N 17 2 Overstyring Nei. N 17 2 Justeringsbeløp Nei N 17 2 Justeringsbeløp Nei, men kun aktuelt hvis ansk. i år N 17 2 Konsernint. overf. GRUPPE Saldogruppe, egen tabell med verdier Ja N 3 0 Rediger SALDONR Saldoskjema nummer pr saldogruppe Ja hvis GRUPPE = N 5 0 Rediger 5,6,7,8 IAAR_AKO Opprinnelig kostpris på solgt del av Ja hvis solgt i år N 17 2 Avgang driftsmiddel IAAR_ASA Salgspris salg i år Ja hvis solgt i år N 17 2 Avgang IAAR_AGM måned for avgang/salg Ja hvis solgt i år N 2 0 Avgang Verdi heltall >= 1 og <= 12 BRUK_TBFS Slår av/på overstyrt avskrivning i VAL_TBFS Angi alltid J for å bruke overstyrt verdi, hindrer rekalkulasjon av VAL_TBFS, eller N eller blank Angi alltid N C 1 Overstyring VAL_TBFS Akk. avskrivning på solgt driftsmiddel Ja hvis BRUK_TBFS er fylt ut med J, ellers uten betydning. Fylles ikke ut hvis driftsmiddelet ikke er solgt i året. Ikke nødvendig. N 17 2 Overstyring IAAR_TKS Skattefri overføring til konsernselskap, Nei, men kun aktuelt hvis N 17 2 Konsernint. overf. beløp skattemessig nedskrevet verdi solgt i år AI_OP Akk. oppskrivning pr 1.1. Ja hvis ikke ansk. i år N 17 2 Rediger AI_AO Akk. av- og nedskrivning på Ja hvis ikke ansk. i år N 17 2 Rediger oppskrivninger 1.1. Verdi må være <= AI_OP VAL_AARO Avskrivn. på oppskrivn. for et helt år Nei Ja hvis beløp i feltet AI_OP N 17 2 Rediger BRUK_AOP VAL_AOP Slår av/på overstyrt avskrivning i VAL_AOP Årets faktiske avskrivning på oppskrivning Angi alltid J for å bruke overstyrt verdi, hindrer rekalkulasjon av VAL_AOP, eller N eller blank Angi alltid N C 1 Overstyring Ja, men kun aktuelt hvis Ikke N 17 2 Overstyring det er oppskrivning. Krever nødvendig. at BRUK_AOP er satt til J. Importformat for driftsmiddelopplysninger i FINALE Årsoppgjør versjon 22 av 14.12.2009 side 4 av 7
Feltnavn Feltbeskrivelse Nødvendig Import Feltformat IAAR_OAV BRUK_TBFO VAL_TBFO Opprinnelig oppskrivning på solgt del av driftsmiddel Slår av/på overstyrt avskrivning i VAL_TBFO Akk. avskr. på oppskrivn. på solgt dr.middel Ja, men kun hvis solgt i år og er kun aktuelt hvis det er oppskrivning Angi alltid J for å bruke overstyrt verdi, hindrer rekalkulasjon av VAL_TBFO, eller N eller blank Ja hvis solgt i år men kun aktuelt hvis det er oppskrivning. Krever at BRUK_TBFO er satt til J. Nei, men kun aktuelt hvis GRUPPE = 12 Nei, men kun aktuelt hvis GRUPPE = 12 AKT KRAFT: Aktivitet, referanse til aktivitet i FINALE Årsoppgjør KONTO_KRF KRAFT: Løpenummer for RF-1152- skjema LEVET_KRF KRAFT: Levetid sktm. lin. avskr Ja, men kun aktuelt hvis GRUPPE = 12 SM01_KRF KRAFT: Skattemessig verdi 1.1 for Ja, men kun aktuelt hvis særskilte driftsmidler i kraftverk GRUPPE = 12 (GRUPPE = 11) AI_GV KRAFT: Akkumulert inngående: Gjenanskaffelsesverdi for RF-1152 post 11 DRMVERSJON Angis med tallet 3 for å identifisere hvilken importmetode som skal foretas. Dersom kolonnen er utelatt, vil import bli foretatt i henhold til importbeskrivelsen for FINALE Årsoppgjør versjon 14. Nei, men kun aktuelt hvis GRUPPE = 12 N 17 2 Skjermbilde i FINALE Årsoppgjør Avgang Angi alltid N C 1 Overstyring Ikke nødvendig. N 17 2 C4 0 C150 N 2 0 N 17 2 N 17 2 Overstyring Rediger Rediger Rediger Rediger Rediger Ja. Må angis med tall lik 3 N 1 0 Ingen. 3 Tabeller over verdier Følgende felt skal angis med angitte verdier for korrekt behandling i FINALE Årsoppgjør: Felt: Gyldige verdier: Forklaring GRUPPE 0 Kun regnskapsmessige avskrivninger 1 Saldogruppe A 2 Saldogruppe B 3 Saldogruppe C 4 Saldogruppe D 5 Saldogruppe E 6 Saldogruppe F 7 Saldogruppe G El. utrustning i kraftverk 8 Saldogruppe H Bygg og anlegg, hoteller m.v. 9 Saldogruppe I Forretningsbygg 10 Ingen avskrivning 11 Skattemessig lineære avskrivninger 12 Særskilte driftsmidler i kraftverk (Angir også at RF-1152 vil bli utfylt på driftsmiddelet.) Krever at tilleggemodulen FINALE Kraft er installert på maskinen. 13 Saldogruppe J Fast teknisk installasjon i bygninger AKT For eksempel Tall + bokstav slik som opprettet i FINALE Årsoppgjør 1A Virksomhetsområde 1 + Aktivitet A LEVET_KRF Blank hvis GRUPPE <> 11 40 40 års levetid i henhold til særskilte sk.regler for kraftverk 67 67 års levetid i henhold til særskilte sk.regler for kraftverk Importformat for driftsmiddelopplysninger i FINALE Årsoppgjør versjon 22 av 14.12.2009 side 5 av 7
4 Overstyring / Låsing av avskrivninger Denne seksjonen beskriver hvordan man sørger for at avskrivninger blir låst til bestemte beløp bestemt av avgiverprogrammet. Dersom FINALE Årsoppgjør brukes som et hjelpeprogram for skattemessig og regnskapsmessig rapportering, der et annet program benyttes til løpende avskrivninger, må man sørge for at avskrivninger og andre kalkulasjoner blir låst til bestemte verdier. OBS! Dersom import skal foretas til FINALE Årsoppgjør/FINALE Periodisering med endelig virkning, og FINALE Årsoppgjør/FINALE Periodisering senere skal brukes til hovedprogram for avskrivninger, må man sørge for at avskrivninger og andre beregninger IKKE er låst til bestemte verdier. Feltet BRUK_AVS, BRUK_AOP, BRUK_TBFO og BRUK_TBFS må i slike tilfeller alltid være angitt med N. Det er ikke nødvendig å ta med feltene VAL_AVS, VAL_AOP, VAL_TBFO eller VAL_TBFS i disse tilfellene. Dersom disse feltene er med, vil verdiene i disse feltene alltid bli kalkulert av FINALE Årsoppgjør/FINALE Periodisering, slik at det er uten betydning hvorvidt feltene er med i importen eller ikke. For å sikre at importerte data overstyrer beregninger i FINALE Årsoppgjør, må følgende iakttas: Flere felt i FINALE Årsoppgjør kan overstyres, som ellers blir beregnet. Overstyringer av avskrivninger mv foretas i følgende felter: Felt som angir overstyring Felt som inneholder overstyrt verdi Kommentar BRUK_AVS VAL_AVS Dersom BRUK_AVS ikke er satt til J, vil ikke feltet VAL_AVS ha betydning. Dersom feltet VAL_AVS gis verdi, vil imidlertid brukeren få datafeltet fylt ut, slik at det er tilgjengelig dersom brukeren går inn på driftsmiddelet i FINALE Årsoppgjør og setter avkrysning for overstyring. BRUK_AOP VAL_AOP Dersom BRUK_AOP ikke er satt til J, vil ikke feltet VAL_AVS ha betydning. Dersom feltet VAL_AOP gis verdi, vil imidlertid brukeren få datafeltet fylt ut, slik at det er tilgjengelig dersom brukeren går inn på driftsmiddelet i FINALE Årsoppgjør og setter avkrysning for overstyring. BRUK_TBFO VAL_TBFO Dersom BRUK_TBFO ikke er satt til J, vil ikke feltet VAL_AVS ha betydning. Dersom feltet VAL_TBFO gis verdi, vil imidlertid brukeren få datafeltet fylt ut, slik at det er tilgjengelig dersom brukeren går inn på driftsmiddelet i FINALE Årsoppgjør og setter avkrysning for overstyring. BRUK_TBFS VAL_TBFS Dersom BRUK_TBFS ikke er satt til J, vil ikke feltet VAL_AVS ha betydning. Dersom feltet VAL_TBFS gis verdi, vil imidlertid brukeren få datafeltet fylt ut, slik at det er tilgjengelig dersom brukeren går inn på driftsmiddelet i FINALE Årsoppgjør og setter avkrysning for overstyring. Dersom verdier ikke overstyres i disse feltene, vil avskrivninger bli beregnet i FINALE Årsoppgjør, slik at beregnede avskrivninger kan avvike litt for hvert driftsmiddel i forhold til det programmet som har eksportert dataene. Normalt er det og kun feltet BRUK_AVS og BRUK_AOP som trenger overstyrt verdi, i og med at resultatet for de andre feltene normalt vil få samme verdier i begge systemer pga at de er et resultat av andre felter som inneholder samme verdier i begge systemene. Det anbefales likevel at verdiene blir lagt til i importfilen, og at feltene BRUK_TBFS og BRUK_TBFO blir satt til J for solgte driftsmidler. Importformat for driftsmiddelopplysninger i FINALE Årsoppgjør versjon 22 av 14.12.2009 side 6 av 7
5 Oppskrivninger som egne driftsmidler i importfilen Dersom oppskrivninger fra tidligere år sendes til importfilen som særskilte driftsmidler, dvs med feltene AI_AK lik 0 (null) mens AI_OP har en verdi, må følgende tilpasning gjøres ved eksport av dataene: Dersom AI_OP < > 0 og AI_AK = 0 settes AI_AK = 0,01 og AI_OA = 0,01. Dersom et oppskrevet driftsmiddel selges: a. Dersom VAL_TBFO < > 0 og VAL_TBFS = 0 settes VAL_TBFS = 0,01 b. Dersom IAAR_OAV < > 0 og IAAR_AKO = 0 settes IAAR_AKO = 0,01 Dersom oppskrivninger sendes som særskilte driftsmidler til importfilen, og disse er solgt i regnskapsåret, må feltet IAAR_AKO settes til 0,01. Dersom det er delvis salg, må man justere tallene i AI_AK og AI_AO slik at IAAR_AKO utgjør en prosentvis andel av AI_AK som tilsvarer solgt del. Beløpet i VAL_TBFS settes til AI_AK minus IAAR_AKO. Ved 50% salg angis AI_AK = 0,02, AI_AO = 0,02 og IAAR_AKO til 0,01, slik at IAAR_AKO / AI_AK = 0,5 (50%). Tilsvarende må VAL_TBFS settes x, her 0,01. Importformat for driftsmiddelopplysninger i FINALE Årsoppgjør versjon 22 av 14.12.2009 side 7 av 7
Klargjøring for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør Denne veiledning er felles for alle klienter og utføres kun en gang. Selskap Ansvarlig Det er utarbeidet en egen sjekkliste for gjennomføring av årsoppgjør i FINALE Årsoppgjør 2014. Denne er utarbeidet i 2 versjoner, en omfattende versjon for mindre erfarne brukere og en kortfattet versjon for erfarne brukere. Det finnes også en egen sjekkliste for opprettelse av nye klienter. Installasjon av nyeste versjon av FINALE Årsoppgjør 2014 (versjon 27) 1. Installasjon Programmet lastes ned fra vår web-side http://www.finale.no. Se veiledning på vår web-side. 2. Registrere lisensinformasjon i programmet Lisensinformasjon registreres i menyen Hjelp > Registrere lisens. Lisensbrev er sendt ut til alle kunder. Kundenummer kreves for registrering av lisensinformasjon i versjon 27. Lisensnøkkel fra forrige år vil normalt også fungere med ny programversjon såfremt lisensen er fornyet. 3. Ved åpning av klienter overføres klienter automatisk fra regnskapsår 2012 til regnskapsår 2014. Det er ikke nødvendig med særskilt prosedyre for overføring til nytt regnskapsår. Firma > Åpne Klientoversikten viser hvilket regnskapsår en klient sist er lagret i. 4. Tidligere årsversjoner (FINALE Årsoppgjør) Dersom du ønsker å se ligningsoppgaver og årsregnskaper for tidligere regnskapsår, kan du installere tidligere årsversjoner av FINALE Årsoppgjør på egne områder. Du trenger ikke å ha kopi av dataene fra tidligere regnskapsår for å kunne se på klientdata fra tidligere år. Klientdata for tidligere regnskapsår pakkes ned i egne ZIP-filer på klientområdet. Dersom en klient sist er lagret i versjon 27, og du åpner klienten med versjon 26, vil du få se regnskap og ligningsoppgaver for 2013. Du kan ikke lagre endringer som du gjør. Dette gjøres ved at klientdata leses fra ZIPkopiene fra 2013. Programversjoner av FINALE Årsoppgjør fra og med versjon 11 er tilgjengelig for nedlasting på våre nettsider http://www.finale.no, slik at du i ettertid kan installere tidligere årsversjoner av programmet. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 1
Fremdriftsplan (Detaljert) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør Klientnavn Klientnummer Denne listen forutsetter at installasjon av FINALE Årsoppgjør 2014 (versjon 27) er foretatt. For erfarne brukere finnes det en kortfattet versjon av denne fremdriftsplanen. A. Generelle opplysninger. 1. Hent inn eksisterende klient Menyen Firma > Åpne Siste side i denne oversikten inneholder framgangsmåte for opprettelse av nye klienter. 2. Kontroller klientopplysninger Menyen Firma > Firmaopplysninger. Kontrollere data på alle skillekort i firmaopplysninger. Kan også kontrolleres mot opplysninger i foretaksregisteret. 3A. Import av kontoplan / saldotall fra regnskapssystemet. Import av kontoplan / saldotall kan også gjøres som første punkt i seksjon D Selve årsoppgjøret. Menyen Konto > Redigere kontoplan Importere kontoplan / saldotall. Programmet husker innstillingene fra foregående år, slik at det ikke er nødvendig å sette opp denne på nytt. Om oppsett av innlesing: a. Velg regnskapssystem fra listen b. Velg importfil. Bruk knappen til å finne saldofilen, eller skriv inn plassering og filnavn direkte i filnavnfeltet. c. Velg innlesing til råbalanse, nullstilling av saldotall. d. NB: Huk av for mal, ny eller gammel kontoplan for korrekt tildeling av kontoegenskaper til nye konti. 3B. Regnskapsintegrasjon Oppdater saldotallene fra regnskapssystemet hvis du anvender regnskapsintegrasjon. Menyen Konto > Redigere kontoplan Importere kontoplan / saldotall. 3C. Registrere saldotall fra tastaturet. Registrering av saldotall kan også gjøres som første punkt i seksjon D Selve årsoppgjøret Menyen Konto > Redigere kontoplan Manuell registrering foretas fra skillekortet Saldo eller fra egendefinerte skillekort. Marker kolonnen Råbalanse og tast inn saldo for hver enkelt konto. Enter-tasten aktiviserer neste konto. Ny konto (Hurtigtast Ctrl + Insert) 4. Konsistenskontroll av kontoplanen. Menyen Konto > Redigere kontoplan. Konsistenskontroll > Feil i kontoplanen Konsistenskontroll > Avvik fra std. konto FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 7
Sjekkliste: Fremdriftsplan (Detaljert) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør 5. Kontroller eierregisteret i personlig foretak Registrering av nye eiere foretas samt endringer i eierinformasjonen, som adresser, prosentandeler osv. Meny Firma > Firmaopplysninger skillekort Andre opplysninger: Kontroller at det ikke er krysset av for forlodd eller skjev egenkapital Menyen Firma > Eiere > Eieropplysninger Data i skjermbildet samt funksjoner under verktøyknappene: Skjemainformasjon (Dersom ektefellefordeling eller negativ personinntekt fra i fjor). Menyen Firma > Eiere > Privatuttak Kontrollere om det er kommet til nye privatuttakskonti og legg til prosentandeler på disse. 6. Kontroller eierregisteret i deltakerlignede selskap (ANS / DA / KS mv) Registrering av nye eiere foretas samt endringer i eierinformasjonen, som adresser, prosentandeler osv. Meny Firma > Firmaopplysninger skillekort Andre opplysninger: Kontroller er krysset av for forlodd. Kontroller korrekt avkryssing for Deltakerlignet, Kommandittselskap, skjev egenkapital Menyen Firma > Eiere > Eiere Data i skjermbildet samt funksjoner under verktøyknappene: Skjemainformasjon Forlodd utdeling arbeidsgodtgjørelse Menyen Firma > Eiere > Privatuttak Kontrollere om det er kommet til nye privatuttakskonti og legg til prosentandeler på disse. Menyen Firma > Eiere > Prosentandeler Kontrollere registrerte prosentandeler. 7. Kontrollere aksjonærregisteret i aksjeselskaper Menyen Firma > Aksjonærdatabase. Ny funksjonalitet i programmet hvor aksjonæropplysninger kan hentes via Altinn-portalen. Endringer i aksjekapital må registreres som aksjeklassetransaksjon og transaksjon på aksjonærene. Overdragelse av aksjer registreres som transaksjon på de enkelte aksjonærene. Utbetaling av utbytte i 2014 registreres på utbytteskillekortet. 8. Aksjeverdi til oppgave til aksjonærer Menyen Firma > Aksjonærdatabase skillekort Aksjeklasse. Kontrollere aksjeverdi fra i fjor som skal brukes i årets oppgave til aksjonærer. Verdien fra RF-1028 Selvangivelse 2 side 4 i fjor registreres inn her dersom verdien er feil, alternativt registreres annen verdi for selskaper som kommer inn under visse unntaksregler for aksjeverdsettelse (splitt / spleis / nytegning / tilbakebetaling osv.). 9. Kontrollere fjorårets forskjellskjema mot verdier pr 31.12. i fjor i årets skjema (Dette er ikke aktuelt dersom RF-1175 Næringsoppgave 1 er i bruk) Velg skillekortet Skjema på navigatøren, og velg RF- 1217 Forskjeller. Dersom navigatøren ikke vises, vil navigatøren bli aktivisert med hurtigtasten Alt + X. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 2 av 7
Sjekkliste: Fremdriftsplan (Detaljert) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør 10. Kontroller regnskapsmessige verdier i fjor 11. Ajourhold av driftsmiddelkartotek Alternativt leses driftsmiddelkartoteket fra andre systemer inn i menyen Firma > Importer CSF (for eksempel fra FINALE Driftsmidler) Velg skillekortet Skjema på navigatøren, og velg RF- 1167 Næringsoppgave 2 eller RF-1175 Næringsoppgave 1. Menyen Avslutning > Regnskapsmessig avskrivninger Nytt driftsmiddel Redigere driftsmiddel Registrere avgang Registrere konserninterne overføringer Registrere overstyringer B. Selve årsoppgjøret Avslutning Redigere posteringskontoer 1. Importere kontoplan / saldotall eller registrere kontoplan /saldotall dersom dette ikke ble gjort i pkt. 3A / 3B. 2. Beholdningsvurderinger Alternativ dersom beholdningsvurderinger foretas i FINALE Årsoppgjør, og saldo fra regnskapet skal justeres. Se seksjon C pkt. 3A og 3B. Foreta også konsistenskontroll etter import / registrering. Se seksjon C pkt. 4. Menyen Avslutning > Beholdningsvurderinger Regnskapsmessige verdier registreres på skillekortet Posteringer. Legg til beholdningskonto i listen Slett beholdningskonto fra listen Skattemessige verdier registreres på skillekortet Skattemessige verdier. Vær oppmerksom på at avkryssing i feltet Skm.=RM. i år i kontoplanen medfører at skattemessig verdi alltid blir satt lik regnskapsmessig verdi uansett hva som registreres her. Dersom beholdningsvurderinger er foretatt i regnskapssystemet allerede, se pkt. 2B nedenfor. 3. Beholdningsvurderinger, skattemessige verdier Alternativ dersom beholdningsvurderinger IKKE skal foretas i FINALE Årsoppgjør, og saldo fra regnskapet IKKE skal justeres. 4. Tidsavgrensninger av inntekter og kostnader Menyen Firma > Firmaopplysninger skillekort Posteringer, avkryssing for beholdningsvurderinger skal fjernes. Menyen Konto > Redigere kontoplan skillekortet Skattemessige verdier: Velg konto Kolonne Skm.=RM. i år kan avkrysses for å sette skattemessig verdi lik regnskapsmessig verdi Alternativt fjernes avkryssingen og skattemessig verdi registreres i kolonnen Skm.31.12. i år. Menyen Avslutning > Tidsavgrensninger Legg til konto i listen Slett konto fra listen Eventuelle avvik mellom regnskapsmessig og skattemessig verdi, se nedenfor om midlertidige forskjeller. 5. Regnskapsmessige avskrivninger Alternativt oppdateres driftsmiddelkartoteket fra FINALE Driftsmidler Menyen Avslutning > Regnskapsmessige avskrivninger Se del C pkt. 9 om dette. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 3 av 7
Sjekkliste: Fremdriftsplan (Detaljert) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør 6. Skattemessige avskrivninger (Saldoavskrivninger) 7. Kontroll av skattemessige verdier i kontoplanen for konti med driftsmidler i saldoskjemaet 8. Skattemessige verdier på driftsmidler som ikke finnes på saldoskjemaet Menyen Avslutning > Saldo avskrivninger Her kan endring av avskrivningssatser, inntektsføring av hele eller deler av salgssum etc. foretas. Skattemessige lineæravskrivninger kan velges på driftsmidler, slik at disse medtas i post 120 på saldoskjemaet ved å velge saldogruppe = Skattemessige lineæravskrivninger på det enkelte driftsmiddel. Dette gjøres i menyen Avslutning > Regnskapsmessige avskrivninger Kontroller at konti med driftsmidler i saldosystemet eller med skattemessige lineæravskrivninger ikke har avkryssing for at Skm.=RM. i år og har verdien 0,00 (null) i feltet Skm. 31.12. i år. Dersom konti inneholder begge deler, noe som dog frarådes, må skattemessig verdi på driftsmidler som ikke er i saldosystemet, registreres i feltet Skm. 31.12. i år. Menyen Konto > Redigere kontoplan skillekortet Skattemessige verdier: Velg konto Kolonne Skm.=RM. i år kan avkrysses for å sette skattemessig verdi lik regnskapsmessig verdi Alternativt fjernes avkryssingen og skattemessig verdi registreres i kolonnen Skm.31.12.i år. 9. Garantiavsetninger, regnskapsmessige Menyen Avslutning > Garantiavsetning Legg til salgskonto i listen. Slett salgskonto fra listen Vær oppmerksom på at garantiavsetninger registreres pr salgskonto. Dersom garantiavsetning ikke ønskes justert i forhold til konto for garantiavsetning, slås dette av i skillekortet Posteringer i menyen Firma > Firmaopplysninger. Eventuelle avvik mellom regnskapsmessig og skattemessig verdi, se nedenfor om midlertidige forskjeller. 10. Avsetning for tap på kundefordringer Menyen Avslutning > Avsetning tap på fordringer skillekort Kundefordringer Legg til fordringskonto Slett fordringskonto fra listen Vær oppmerksom på at avsetning for tap registreres pr fordringskonto. Dersom avsetningen ikke ønskes justert i forhold til konto for avsetning for tap på kundefordringer (STD 1580), slås dette av i skillekortet Posteringer i menyen Firma > Firmaopplysninger. 11. Avsetning for tap på andre fordringer Menyen Avslutning > Avsetning tap på fordringer skillekort Andre fordringer. Legg til fordringskonto Slett fordringskonto fra listen Vær oppmerksom på at avsetning for tap registreres pr fordringskonto. Dersom avsetningen ikke ønskes justert i forhold til konto for avsetning for tap på andre fordringer (STD 1580), slås dette av i skillekortet Posteringer i menyen Firma > Firmaopplysninger. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 4 av 7
Sjekkliste: Fremdriftsplan (Detaljert) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør 12. Avsetning for tap på fordringer, skattemessig avsetning. 13. Kontroll av skattemessige verdier på fordringer i kontoplanen. 14. Registrering av øvrige skattemessige verdier som ikke er registrert under de enkelte punkter tidligere. Utskrift av detaljer om midlertidige forskjeller Menyen Avslutning > Avsetning tap på fordringer skillekort Skattemessige fordringer. Alle fordringer med verdien Kundefordringer eller Andre fordringer i feltet Forskjellskjema i kontoplanen skal ha avkryssing for Skm.=RM i år UNNTAK, skal ikke ha avkryssing: Konti med STD 1580 Avsetning tap på kundefordringer Konti med STD 1585 Avsetning tap på andre fordringer De fleste midlertidige forskjeller registreres i kontoplanen. Velg menyen Konto > Redigere kontoplan og velg skillekortet Skattemessige verdier. Skattemessige verdier kontrolleres ved at følgende kolonner / felter kontrolleres for aktuelle konti: Standardkonto Forskjellskjema Skm.=RM i år Skm. 31.12. i år. Detaljert forskjellskjema skrives ut i menyen Avslutning > Skatteberegning skillekort utsatt skatt. De data som vises i dette skjermbildets øverste del, blir skrevet ut ved å trykke på knappen Skriv ut.. Se i hjelpesystemet om de muligheter for innstillinger som finnes i dette skjermbildet, eller prøvd deg fram med de forskjellige verktøyknapper og avkryssingsfelter som finnes i dette bildet. 15. Registrering av opplysninger til bilskjema (RF-1126). 16. Skjermingsgrunnlag/-fradrag. (RF- 1224 side 2) i personlige foretak. 17. Næringsinntekt mv i personlige foretak. (RF-1224 side 1). 18. Lønnsfradrag til RF-1224 Personinntektsskjema side 1 i personlige selskaper. 19. Registrering av opplysninger om realisasjon av aksjer (RF-1059) 20. Registrering av opplysninger for drosje- og lastebilnæringen (RF-1223) 21. Ligningsverdier på bygninger og annen fast eiendom Menyen Avslutning > Bilskjema Menyen Avslutning > Personinntekt skillekort skjermingsgrunnlag. Menyen Avslutning > Personinntekt skillekort næringsinntekt. Menyen Avslutning > Personinntekt skillekort Næringsinntekt. Menyen Avslutning > Avhendelser av aksjer Aksjeselskaper mv og andre selskaper som kommer inn under fritaksmetoden skal kun registrere avhendelser som er SKATTEPLIKTIGE, mens skattefrie avhendelser ikke skal registreres i menyen. Personlig næringsdrivende skal kun registrere avhendelser som ikke er med i RF-1088 Beholdningsoppgave. Menyen Avslutning > Drosje og lastebil. AS mv: Registreres i menyen Avslutning > Eiendom.. ANS mv: Registreres direkte i RF-1215 side 2. Personlige skatteytere: Registreres på skillekortet Ligningsverdi i kontoplanen på konti lenket mot næringsoppgavepostene 1105, 1115, 1130, 1150 og 1160 (samt 1140 i tillegg dersom RF- 1175 Næringsoppgave 1 brukes). Kan også registreres direkte i FINALE Skatt. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 5 av 7
Sjekkliste: Fremdriftsplan (Detaljert) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør 22. Ligningsverdier på aksjer mv. AS mv: Registreres direkte i RF-1028 Selvangivelse 2 side 4. ANS mv: Registreres direkte i RF-1215 side 2. Personlige skatteytere: Registreres på skillekortet Ligningsverdi i kontoplanen på konti lenket mot næringsoppgavepostene: RF-1167: 1312, 1313, 1331, 1332,1350,1360, 1800, 1810, 1830, 1840 og 1880 RF-1175: 1829, 1869 og 1880 Kan også registreres direkte i FINALE Skatt. 23. Ligningsverdier for spesielle næringer som ikke følger hovedregelen for ligningsverdier (spesielt beholdninger i fiskeoppdrett, og primærnæringene, samt skip og fiske- og fangstfartøyer): Korrigere / overstyre ligningsverdiene direkte i skjemaet: AS mv: RF-1028 Selvangivelse 2 side 4. ANS mv: RF-1215 Selskapsoppgave ANS side 2. Personlige: Registreres på skillekortet Ligningsverdi i kontoplanen på konto for skip. Gjøres eventuelt direkte i FINALE Skatt. 24. Andre ligningsverdier AS mv: Kontrollere ligningsverdiene på side 4 i RF-1028 Selvangivelse 2 mot skattereglene. ANS mv. Kontrollere ligningsverdiene på side 4 i RF- 1215 Selskapsoppgave ANS mot skattereglene. Personlige: Gjøres direkte i FINALE Skatt. 25. Gjennomgang av ligningsdokumentene og registrering av tilleggsopplysninger direkte i ligningsdokumentene. 26. Skatteberegning for aksjeselskaper (før konsernbidrag / utbytte) Få fram ligningsdokumentene på klienten ved å aktivisere Navigatørens skillekort Skjemaer, og velg ligningsdokument. I hjelpeteksten til programmet står det forklaringer til felter som skal registreres direkte i skjemaene. Menyen Avslutning > Skatteberegning 27. Konsernbidrag Konsernbidrag registreres ved hjelp av veiviseren (Meny Hjelp > Veivisere). Velg korrekt konsernbidragsalternativ og kjør veiviseren. 28. Utbytte Menyen Avslutning > Disponering 29. Korreksjonsinntekt Menyen Avslutning > Skatteberegning skillekortet Korreksjonsskatt. 30. Disponering av resultat for aksjeselskap 31. Overføring av data til FINALE Skatt for personlige selskaper og deltakere i deltakerlignede selskaper (hvis aktuelt) Menyen Avslutning > Disponering Krever at FINALE Skatt er installert. Menyen Firma > Eiere > Eiere Skjemainformasjon: Splittfaktorer for ektefellebedrifter Personinntektsopplysninger RF-1221 Deltakeroppgave ANS mv Overføring til FINALE Skatt. Kontroller overførte data. I hjelpesystemet er det en detaljert forklaring og spesifikasjon av hvilke data som blir overført. 32. Redigering av offentlig regnskap og noter Menyen Rapporter > Redigering av offentlig regnskap C. Kontroll av årsoppgjøret FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 6 av 7
Sjekkliste: Fremdriftsplan (Detaljert) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør 1. Kontrollere valideringsmeldinger. Kontrollere meldinger i programmets automatiske validering og se om det finnes meldinger som indikerer feil eller mangler. 2. Kontroll av posteringer av avslutningsfunksjoner, avskrivninger, skattekostnader og disponeringer i AS 3. Kontroll av posteringer, manuelle og automatposteringer 4. Kontroll av resultatfordeling, privatuttak mv. i ANS og personlige selskaper Kontroller posteringsjournalen mot avslutningsfunksjonene, som har posteringssammendrag nederst i hvert skjermbilde. Kontroller at avskrivningstablået stemmer med årsregnskapet for varige driftsmidler. Kontroller at bokført og beregnet skattekostnad stemmer overens. Kontroller at disponeringsposteringer stemmer med de disponeringer som er foretatt. Navigatørens skillekort Rapporter, rapporten Posteringsjournal Aktiviser menyen Firma > Eiere > Eiere for å få kalkulert overskuddsfordelingsrapporten. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 7 av 7
Fremdriftsplan (Hovedpunkter) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør Selskap Ansvarlig Denne listen forutsetter at installasjon av FINALE Årsoppgjør 2014 (versjon 27) er foretatt. Det er også laget en mer omfattende versjon av denne sjekklisten for mindre erfarne brukere. A. Generelle opplysninger. 1. Hent inn eksisterende klient Menyen Firma > Åpne 2. Kontroller klientopplysninger Ny funksjonalitet for hent/kontroll av firmaopplysninger om foretaksregisteret. Menyen Firma > Firmaopplysninger. 3A. Import av kontoplan / saldotall fra regnskapssystemet. Menyen Konto > Redigere kontoplan 3B. Regnskapsintegrasjon Menyen Konto > Redigere kontoplan 3C. Registrere saldotall fra tastaturet. Menyen Konto > Redigere kontoplan 4. Konsistenskontroll av kontoplanen. Menyen Konto > Redigere kontoplan. 5. Kontroller eierregisteret i personlig foretak Meny Firma > Firmaopplysninger skillekort Andre opplysninger: Menyen Firma > Eiere > Eieropplysninger Menyen Firma > Eiere > Skjemainformasjon Menyen Firma > Eiere > Privatuttak 6. Kontroller eierregisteret i deltakerlignede selskap (ANS / DA / KS mv) Registrering av nye eiere foretas samt endringer i eierinformasjonen, som adresser, prosentandeler osv. Kontrollere Firmaopplysninger skillekort Andre opplysninger. Kontrollere eierinformasjon. Registrere tilgang og avgang på eiere. Kontrollere Arbeidsgodtgjørelse. Kontrollere bevegelser i innbetalt kapital. Kontrollere kvartalsfordeling av innbetalt kapital hvis det finnes personlige eiere. Kontrollere privatuttak. 7. Kontrollere aksjonærregisteret i aksjeselskaper Ny funksjonalitet for hent/kontroll av aksjonæopplysninger via ALTINN portalen. Menyen Firma > Aksjonærdatabase. 8. Aksjeverdi til oppgave til aksjonærer Menyen Firma > Aksjonærdatabase skillekort Aksjeklasse. 9. Kontrollere fjorårets forskjellsskjema mot verdier pr 31.12. i fjor i årets skjema (hvis RF-1167 Næringsoppgave 2 brukes) 10. Kontroller regnskapsmessige verdier i fjor RF-1167 Næringsoppgave 2 eller RF-1175 Næringsoppgave 1. 11. Ajourhold av driftsmiddelkartotek eller importere driftsmidler fra FINALE Driftsmidler. Menyen Avslutning > Regnskapsmessig avskrivninger B. Selve årsoppgjøret Avslutning 1. Importere kontoplan / saldotall eller registrere kontoplan /saldotall dersom dette ikke ble gjort i pkt 3A / 3B. Se seksjon C pkt 3A og 3B. Foreta også konsistenskontroll etter import / registrering. Se seksjon C pkt. 4. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 3
Sjekkliste: Fremdriftsplan (Hovedpunkter) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør 2. Beholdningsvurderinger, regnskapsmessige verdier. Menyen Avslutning > Beholdningsvurderinger Regnskapsmessige verdier registreres på skillekortet Posteringer. 3. Beholdningsvurderinger, skattemessige verdier Skattemessige verdier kan registreres i kontoplanen eller i menyen Avslutning > Beholdningsvurderinger 4. Tidsavgrensninger av inntekter og kostnader Menyen Avslutning > Tidsavgrensninger Eventuelle avvik mellom regnskapsmessig og skattemessig verdi, se nedenfor om midlertidige forskjeller. 5. Regnskapsmessige avskrivninger Menyen Avslutning > Regnskapsmessige avskrivninger 6. Skattemessige avskrivninger (Saldoavskrivninger) Menyen Avslutning > Saldoavskrivninger 7. Kontroll av skattemessige verdier i kontoplanen for konti med driftsmidler i saldoskjemaet 8. Skattemessige verdier på driftsmidler som ikke finnes på saldoskjemaet Skattemessige verdier blir også hentet fra saldoskjema, slik at skattemessige verdier ikke skal finnes i kontoplanen samtidig. Menyen Konto > Redigere kontoplan skillekortet Skattemessige verdier. 9. Garantiavsetninger, regnskapsmessige Menyen Avslutning > Garantiavsetning 10. Avsetning for tap på kundefordringer Menyen Avslutning > Avsetning tap på fordringer skillekort Kundefordringer 11. Avsetning for tap på andre fordringer Menyen Avslutning > Avsetning tap på fordringer skillekort Andre fordringer. 12. Avsetning for tap på fordringer, skattemessig avsetning. 13. Kontroll av skattemessige verdier på fordringer i kontoplanen. 14. Registrering av øvrige skattemessige verdier som ikke er registrert under de enkelte punkter tidligere. 15. Registrering av opplysninger til bilskjema (RF- 1125). 16. Skjermingsgrunnlag/-fradrag i delingsforetak. (RF- 1225 side 2) i personlige foretak. 17. Næringsinntekt mv i personlige foretak. (RF-1225 side 1). 18. Lønnsfradrag til RF-1225 Personinntektsskjema side 1 i personlige selskaper. 19. Registrering av opplysninger om realisasjon av aksjer (RF-1059) 20. Registrering av opplysninger for drosje- og lastebilnæringen (RF-1223) Menyen Avslutning > Avsetning tap på fordringer skillekort Skattemessige fordringer. Menyen Konto > Redigere kontoplan skillekortet Skattemessige verdier. De fleste midlertidige forskjeller registreres i kontoplanen. Velg menyen Konto > Redigere kontoplan og velg skillekortet Skattemessige verdier. Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Bilskjema Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Personinntekt skillekort skjermingsgrunnlag. Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Personinntekt skillekort næringsinntekt. Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Personinntekt skillekort Næringsinntekt. Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Avhendelser av aksjer Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Drosje og lastebil. 21. Ligningsverdier på bygninger og annen fast eiendom 22. Ligningsverdier på aksjer mv. 23. Ligningsverdier for spesielle næringer som ikke følger hovedregelen for ligningsverdier FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 2 av 3
Sjekkliste: Fremdriftsplan (Hovedpunkter) for årsoppgjøret 2014 med FINALE Årsoppgjør 25. Andre ligningsverdier 25. Gjennomgang av ligningsdokumentene og registrering av tilleggsopplysninger direkte i ligningsdokumentene. 26. Skatteberegning for aksjeselskaper (før konsernbidrag / utbytte) Menyen Avslutning > Skatteberegning 27. Konsernbidrag Konsernbidrag registreres ved hjelp av veiviseren (Meny Hjelp > Veivisere). Velg korrekt konsernbidragsalternativ og kjør veiviseren. 28. Utbytte Menyen Avslutning > Disponering 29. Korreksjonsinntekt Menyen Avslutning > Skatteberegning skillekortet Korreksjonsskatt. 30. Disponering av resultat for aksjeselskap Menyen Avslutning > Disponering 31. Overføring av data til FINALE Skatt for personlige selskaper og deltakere i deltakerlignede selskaper (hvis aktuelt) 32. Redigering av offentlig regnskap og noter Menyen Rapporter > Redigering av offentlig regnskap C. Kontroll av årsoppgjøret 1. Kontrollere valideringsmeldinger. Kontrollere meldinger i programmets automatiske validering og se om det finnes meldinger som indikerer feil eller mangler. 2. Kontroll av posteringer av avslutningsfunksjoner, avskrivninger, skattekostnader og disponeringer i AS 3. Kontroll av posteringer, manuelle og automatposteringer 4. Kontroll av resultatfordeling, privatuttak mv. i ANS og personlige selskaper Navigatørens skillekort Rapporter, rapporten Posteringsjournal Aktiviser menyen Firma > Eiere > Eieropplysninger for å få kalkulert overskuddsfordelingsskjemaet. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 3 av 3
Registrering av nye klienter for årsoppgjøret 2014 i FINALE Årsoppgjør Selskap Ansvarlig Denne veiledningen forutsetter at FINALE Årsoppgjør 2014 versjon 27 er installert. Denne veiledningen viser hovedpunkter i opprettelse av klient med angivelse av hvilke menyer som disse finnes tilgjengelig i. Det finnes en egen sjekkliste for utførelse av selve årsoppgjøret etter at fjorårstall er opprettet. A. Opprette klient 1. Opprettelse av klient Ny klient (hovedverktøylinjen) eller menyen Firma > Ny 2. Registrere firmaopplysninger Ny funksjonalitet hvor firmaopplysninger kan hentes fra foretaksregisteret. Vær spesielt oppmerksom på angivelse av verdier i feltene Selskapstype og Antall siffer i kontoplanen da disse opplysningene ikke kan endres i ettertid. Opprett klienten. B Registrere data for fjorårstall 1. Import fra Altinn Bruk gjerne funksjonen for import av fjorårstall fra Altinn for å komme raskere i gang med årsoppgjøret. 2. Opprette nødvendige systemkonti Menyen Konto > Rediger kontoplan: Kopier konti fra klient Legg til nødvendige systemkonti dersom du har ny standard kontoplan. Velg klient 900 / 901 som ligger på programmets KLIENTER-DEMO-område. Dersom du har gammel standardkontoplan, kontrolleres hvilke standardkontoer som er nødvendig i programmets hjelpesystem. 3. Importere kontoplan / saldotall I regnskapssystemet kan saldobalanse fra 31.12.2013 legges ut til saldofilen. Denne importeres til utgående balanse i fjor i FINALE Årsoppgjør i menyen Konto Redigere kontoplan Importer kontoplan / saldotall. Etter import kontrolleres kontoplanens lenkinger mot standard kontoer. Dersom du anvender regnskapsintegrasjon, kan saldotall oppdateres automatisk fra økonomisystemet uten anvendelse av eksport/import. 4. Registrere driftsmidler fra tidligere år Meny Avslutning > Regnskapsmessige avskrivninger Alternativt leses driftsmiddelkartoteket fra andre systemer inn i menyen Firma > Importer CSF (for eksempel fra FINALE Driftsmidler) 5. Registrere inngående saldo på saldoskjemaer 6. Registrere inngående saldo på RF-1219 Gevinst- og tapskonto. 7. Registrere framførbart underskudd, framførbar korreksjonsinntekt og framført godtgjørelse fra tidligere år Meny Avslutning > Saldoavskrivninger Direkte i skjemaet. Meny Avslutning > Skatteberegning Bruk knappene ved siden av beløpsfeltene for disse registreringene. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 2
Sjekkliste: Registrering av nye klienter for årsoppgjøret 2013 i FINALE Årsoppgjør 8. Registrering av data til midlertidige forskjeller pr 1.1. i år 9. Opprettelse av aksjonærer i aksjonærdatabasen 10. Registrere aksjeverdi fra RF-1028 side 4 fra i fjor til oppgave til aksjonær i år. Menyen Konto > Redigere kontoplan Bruk skillekortet skattemessige verdier og registrer feltene Skm.=RM ifjor og Skm.31.12.ifjor Feltet Forskjellsskjema viser hvilken forskjellskjemapost som verdier hentes inn til fra de enkelte konti. Skattemessige verdier kan registreres i en sum for mange poster. Vær oppmerksom på at fordringer generelt skal ha avkryssing for Skm.=RM ifjor med unntak av konti med STD-konto 1580 og 1585. Fjorårets skattemessige avsetninger for kundefordringer registreres i menyen Avslutning > Tap på fordringer på skillekortet Skattemessige fordringer. Les i hjelpeteksten om hvor verdiene hentes inn til de enkelte skjemapostene. Menyen Firma > Aksjonærdatabase Menyen Firma > Aksjonærdatabase skillekort Aksjeklasse 11. Opprettelse av eiere Menyen Firma > Eiere > Eiere Registrere eieropplysninger Skjemainformasjon Menyen Firma > Eiere > Prosentandeler Registrere eierandeler og fordelingsprosenter Menyen Firma > Eiere > Privatuttak Tilordne privatuttaks- og kapitalinnskuddskonti til de enkelte eierne. Husk at egenkapitalkontiene til eierne skal ha STD-konto 2000 for alle eiere. 12. Kapitalavkastningsgrunnlag pr 1.1. Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Personinntekt skillekort Kapitalavkastningsgrunnlag. B. Kontroll av inngående verdier pr 1.1. 1. Kontroll av RF-1217 Forskjellsskjema Kontrollere kolonne I verdier pr 1.1. 2. Kontrollere RF-1167 Næringsoppgave 2 Kontrollere skattemessige verdier på varelager og fordringer på side 1. Kontrollere resultatregnskapet og årsresultatet på side 2. Kontrollere balanseverdiene og sum egenkapital / sum eiendeler / sum gjeld og EK på side 3. 3. Kontrollere offentlig regnskap fjorårstall Kontrollere fjorårstallene i rapporten offentlig regnskap. 4. Kontrollere egenkapital pr 1.1. på alle eiere. Menyen Firma > Eiere > Eiere C. Årsoppgjøret Se de ordinære sjekklistene. Det er laget 2 sjekkliste, en kortversjon for erfarne brukere og en mer omfattende sjekkliste for mindre erfarne brukere. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 2 av 2
Klargjøring for regnskapsåret 2015 med FINALE Årsoppgjør versjon 27 for 2014 Denne veiledning er felles for alle klienter og utføres kun en gang. Selskap Ansvarlig 1. Sikkerhetskopi Sikkerhetskopi av klienter etter regnskapsåret 2014 før klientene overføres til nytt regnskapsår. Opprett en sikkerhetskopimappe som du for eksempel navngir med Finale Sikkerhetskopi 2014. 2. Kopi av klientkatalog Om ønskelig kopierer du klientkatalogen, slik at du har en egen katalog der klientene beholdes for regnskapsåret 2014. Den kopierte katalogen kan du for eksempel navngi med navnet Klienter 2014 eller lignende. 3. Arbeide med klienter i regnskapsår 2015 i FINALE Årsoppgjør versjon 27 4. Se på klientene i kopikatalogen for regnskapsår 2014 For å arbeide med klienter i regnskapsår 2015 velger du menypunktet Firma > Åpne i nytt år. Vær oppmerksom på at klienter som allerede er åpnet i 2015 og deretter lagret, beholder regnskapsåret 2015. Disse klientene åpnes med menypunktet Firma > Åpne (Den normale måten å åpne klientene på). I klientoversikten framgår det hvilket regnskapsår klienten har som aktivt regnskapsår. Dersom klientoversikten ikke viser korrekt regnskapsår, kan du velge verktøyknappen Oppdatere klientoversikt (verktøyknappen med to grønne piler som danner en sirkel). Den katalogen som ble opprettet som en kopi av klientkatalogen i pkt 2 ovenfor, kan velges som aktiv katalog i klientoversikten. Du kan enkelt veksle mellom de klientkatalogene som du tidligere har åpnet klientene fra. 5. Opprettelse av nye klienter Dersom du veksler mellom klientkataloger, jfr pkt 2-4 ovenfor: Kontroller alltid at den originale klientkatalogen er aktiv klientkatalog når ny klient opprettes. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 1
Tidlige årsoppgjør for 2015 med FINALE Årsoppgjør versjon 27 Selskap Ansvarlig A. Innledende handlinger 0. Merknader Som hovedregel skal du være oppmerksom på at data som registreres direkte i ligningsoppgavene, kan bli slettet ved oppdatering av skjemaene på grunn av endringer i skjemaer fra 2014 til 2015. For deg betyr dette at du kun skal registrere data i skjemaene som er nødvendig for korrekte beregninger av skatten for regnskapsåret. Vær oppmerksom på at skjemaene inneholder datoer som "31.12.2013" betyr fjoråret (2014) og "31.12.2014" betyr inneværende regnskapsår (2015). Skjemaene i programmet er tegnet nøyaktig slik de er utgitt fra Skattedirektoratet. Data som registreres i menyene i programmet (og ikke som direkteregistrering i skjemaer) beholdes alltid, og det som ovenfor er skrevet om skjemaer, gjelder ikke for slike registreringer. 1. Gjennomføring av regnskapsmessig årsoppgjør Foreta utarbeidelse av regnskapet på vanlig måte for 2015 med FINALE Årsoppgjør versjon 27 hensyntatt det som står ovenfor om ligningsoppgaver. 2. Kontroller klientopplysninger Ny funksjonalitet for hent/kontroller firmaopplysninger mot foretaksregisteret. Menyen Firma > Firmaopplysninger. 3A. Import av kontoplan / saldotall fra regnskapssystemet. Import av kontoplan / saldotall kan også gjøres som første punkt i seksjon D Selve årsoppgjøret. 3B. Registrere saldotall fra tastaturet. Registrering av saldotall kan også gjøres som første punkt i seksjon D Selve årsoppgjøret 4. Konsistenskontroll av kontoplanen. 5. Kontroller eierregisteret i personlig selskap eller deltakerlignede selskap (ANS / DA mv) 6. Kontrollere aksjonærregisteret i aksjeselskaper 7. Kontrollere fjorårets forskjellsskjema mot verdier pr 31.12. i fjor i årets skjema 8. Kontroller regnskapsmessige verdier i fjor 9. Ajourhold av driftsmiddelkartotek Menyen Konto > Redigere kontoplan Menyen Konto > Redigere kontoplan Manuell registrering foretas fra skillekortet Saldo eller fra egendefinerte skillekort. Menyen Konto > Redigere kontoplan. Registrering av nye eiere foretas samt endringer i eierinformasjonen, som adresser, prosentandeler osv. Menyen Firma > Eiere > Eiere Menyen Firma > Eiere > Privatuttak Menyen Firma > Eiere > Prosentandeler Menyen Firma > Aksjonærdatabase. Velg skillekortet Skjema på navigatøren, og velg RF-1217 Forskjeller. Velg skillekortet Skjema på navigatøren, og velg RF-1167 Næringsoppgave 2 eller RF-1175 Næringsoppgave 1. Menyen Avslutning > Regnskapsmessig avskrivninger Alternativt leses driftsmiddelkartoteket fra FINALE Driftsmidler FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014/2015 1. desember 2014 Side 1 av 4
Sjekkliste: Tidlige årsoppgjør for 2015 med FINALE Årsoppgjør versjon 27 for 2014 B. Selve årsoppgjøret (Regnskapsmessig) 1. Importere kontoplan / saldotall eller registrere kontoplan /saldotall dersom dette ikke ble gjort i pkt 3A / 3B. 2A. Beholdningsvurderinger Alternativ dersom beholdningsvurderinger foretas i FINALE Årsoppgjør 2B. Beholdningsvurderinger, skattemessige verdier Alternativ dersom beholdningsvurderinger IKKE skal foretas i FINALE Årsoppgjør 3. Tidsavgrensninger av inntekter og kostnader 4. Regnskapsmessige avskrivninger 5A. Skattemessige avskrivninger (Saldoavskrivninger) 5B. Kontroll av skattemessige verdier i kontoplanen for konti med driftsmidler i saldoskjemaet 6. Skattemessige verdier på driftsmidler som ikke finnes på saldoskjemaet 7. Garantiavsetninger, regnskapsmessige 8. Avsetning for tap på kundefordringer 9. Avsetning for tap på andre fordringer 10. Avsetning for tap på fordringer, skattemessig avsetning. 11. Kontroll av skattemessige verdier på fordringer i kontoplanen. 12. Registrering av øvrige skattemessige verdier som ikke er registrert under de enkelte punkter tidligere. Utskrift av detaljer om midlertidige forskjeller 13. Registrering av opplysninger til bilskjema (RF-1126). 14. Kapitalavkastningsgrunnlaget i personlige foretak. (RF- 1224) 15. Næringsinntekt mv i personlige foretak. (RF-1224 postene under 1 og 2. Se seksjon C pkt 3A og 3B. Foreta også konsistenskontroll etter import / registrering. Se seksjon C pkt. 4. Menyen Avslutning > Beholdningsvurderinger Menyen Firma > Firmaopplysninger skillekort Posteringer Menyen Konto > Redigere kontoplan skillekortet Skattemessige verdier Menyen Avslutning > Tidsavgrensninger Menyen Avslutning > Regnskapsmessige avskrivninger Menyen Avslutning > Saldo avskrivninger Menyen Konto > Redigere kontoplan skillekortet Skattemessige verdier Menyen Konto > Redigere kontoplan skillekortet Skattemessige verdier Menyen Avslutning > Garantiavsetning Menyen Avslutning > Avsetning tap på fordringer skillekort Kundefordringer Menyen Avslutning > Avsetning tap på fordringer skillekort Andre fordringer. Menyen Avslutning > Avsetning tap på fordringer skillekort Skattemessige fordringer. Alle fordringer Skm.=RM. iår unntatt STD 1580 og STD 1585. Velg menyen Konto > Redigere kontoplan og velg skillekortet Skattemessige verdier. Avslutning > Skatteberegning skillekort utsatt skatt. For utskrift Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Bilskjema Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Personinntekt Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Personinntekt FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014/2015 1. desember 2014 Side 2 av 4
Sjekkliste: Tidlige årsoppgjør for 2015 med FINALE Årsoppgjør versjon 27 for 2014 16. Fellesopplysninger til RF- 1224 Personinntektsskjema side 2 i personlige foretak. 17. Registrering av opplysninger om realisasjon av aksjer utenfor EØS området. (RF- 1059) 18. Registrering av opplysninger for drosje- og lastebilnæringen (RF-1223) 19. Skatteberegning for aksjeselskaper (før konsernbidrag / utbytte) Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Personinntekt Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Avhendelser av aksjer Menyen Avslutning > Spes. av ligningsdok. > Drosje og lastebil. Menyen Avslutning > Skatteberegning 20. Konsernbidrag Konsernbidrag registreres ved hjelp av veiviseren (Meny Hjelp > Veivisere). 21. Utbytte Menyen Avslutning > Disponering 22. Korreksjonsinntekt Menyen Avslutning > Skatteberegning skillekortet Korreksjonsskatt. 23. Utfør kontrollhandlinger pga at årsoppgjør 2014 utføres i versjon 26. A. Kontroll av skatteberegning B. Korrigere eventuelle andre avvik pga endrede skatteregler Skriv ut RF-1028 Selvangivelse, RF-1167 Næringsoppgave 2, RF-1084 Saldoskjema, RF-1217 Forskjeller og RF-1219 Gevinst- og tapskonto. Kontroller hvordan eventuelle endringer i skattereglene fra 2014 til 2015 påvirker beregnet skatt for 2015. Dersom det er avvik mellom beregnet skatt og skatt iht reglene for 2014, følger du følgende framgangsmåte for å korrigere dette: Øvrige avvik kan du overstyre på følgende måte: Skriv ut posteringsjournalen I menyen Firma > Firmaopplysninger > Skillekortet Posteringer slår du av automatposteringer for skatteberegningen. I menyen Avslutning > Tilleggsposteringer registrerer du posteringer av årets skattekostnader. Benytt samme konteringer som i den posteringsjournalen som ble skrevet ut. Kontroller posteringsjournalen, og se at du ikke har foretatt manuelle posteringer for posteringer som programmet foretar automatisk. 24 Foreta nullkontroll av saldotallene. 26. Disponering av resultat for aksjeselskap 26. Kontroll av posteringer av avslutningsfunksjoner, avskrivninger, skattekostnader og disponeringer i AS 27. Kontroll av posteringer, manuelle og automatposteringer 28. Kontroll av resultatfordeling, privatuttak mv. i ANS og personlige selskaper 29. Utskrift av kontospesifisert offentlig regnskap Menyen Konto > Rediger kontoplanen statuslinje nederst. Menyen Avslutning > Disponering Posteringsjournal mot driftsmiddelrapport og menyene for skatteberegning og disponering Navigatørens skillekort Rapporter, rapporten Posteringsjournal Aktiviser menyen Firma > Eiere > Eiere for å få kalkulert overskuddsfordelingsskjemaet. Overskuddsfordelingsskjemaet finnes på navigatørens skillekort Rapporter. Menyen Rapporter > Redigering av offentlig regnskap Deretter menyen Rapporter > Offentlig regnskap FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014/2015 1. desember 2014 Side 3 av 4
Sjekkliste: Tidlige årsoppgjør for 2015 med FINALE Årsoppgjør versjon 27 for 2014 30. Utskrift av andre skjemaer og rapporter 31. Redigering av offentlig regnskap og noter Aktiviser en tilfeldig rapport eller skjema. Velg deretter menyen Firma > Skriv ut for å aktivisere batch-utskrift / utskriftsjobb. Menyen Rapporter > Redigering av offentlig regnskap 32. Skriv ut offentlig regnskap Skrive ut offentlig regnskap og kontospesifisert offentlig regnskap, driftsmiddelrapporter, posteringsjournal og andre rapporter som du behøver. C. Etter at versjon 27 er tilgjengelig med endelige ligningsoppgaver 1. Vent på versjon 27 i desember 2014 og gjør deretter ferdig ligningsoppgavene Når denne er installert, skal du: Registrere nødvendige data i ligningsoppgavene Ikke slå på automatisk skatteberegning, for å unngå at automatiske beregninger gir deg avvik mellom det avlagte regnskapet og de ligningsoppgavene som du sender inn. Kontroller gjerne skatteberegningen i programmet for å se at disse samsvarer med de beregninger som du selv foretok da regnskapet ble avlagt. 2. Ligningsverdier på bygninger og annen fast eiendom Ligningsverdier for fast eiendom registreres i menyen Avslutning > Spesifikasjon av ligningsdokumenter > Eiendom. 3. Ligningsverdier på aksjer mv. AS mv: RF-1028 Selvangivelse 2 post 422, 461 og 462. ANS mv: RF-1215 side 2. Personlige skatteytere: Skillekortet Ligningsverdi i kontoplanen 4. Ligningsverdier for spesielle næringer som ikke følger hovedregelen for ligningsverdier: (spesielt beholdninger i fiskeoppdrett, og primærnæringene, samt skip og fiske- og fangstfartøyer) Registreres på kontie skillekort Ligningsverdi. AS mv: RF-1028 Selvangivelse 2 side 4. ANS mv: RF-1215 Selskapsoppgave ANS Personlige: Gjøres direkte i FINALE Skatt. 5. Andre ligningsverdier AS mv: RF-1028 Selvangivelse 2 side 4 ANS mv. RF-1215 Selskapsoppgave ANS Personlige: Gjøres direkte i FINALE Skatt. 6. Skatteberegning for aksjeselskaper 7. Kontroll av ligningsoppgaver mot tidligere avlagt offentlig regnskap. 8. Gjennomgang av ligningsdokumentene og registrering av tilleggsopplysninger direkte i ligningsdokumentene. Menyen Avslutning > Skatteberegning Kontrollere samsvar mellom regnskapet i næringsoppgaven og det allerede avlagte offentlige regnskapet, for å sikre at ligningsoppgavene samsvarer med det avlagte regnskapet. Få fram ligningsdokumentene på klienten ved å aktivisere Navigatørens skillekort Skjemaer, og velg ligningsdokument. Bruk eventuelt veivisere for data som skal registreres direkte i ligningsskjemaer. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014/2015 1. desember 2014 Side 4 av 4
Sjekkliste for Altinn med FINALE-programmene for inntektsåret 2014 Selskap Ansvarlig Denne sjekklisten for Altinn gjelder generelt for bruk av FINALE Årsoppgjør og FINALE Skatt og Altinn-funksjonaliteten for 2014. Sjekklisten gjelder generelt oppsett. Innsendelse til Altinn for de enkelte innsendelsestyper fremgår i egne sjekklister. 1. Kontrollere programversjon ved innsendelse av aksjonærregisteroppgaver med FINALE Årsoppgjør versjon 27. 2. Kontrollere programversjon for generell innsendelse til Altinn for 2014 FINALE Årsoppgjør for 2014 er tilgjengelig ca. 8. desember 2014. Kontrollere at du har oppgradert til FINALE Årsoppgjør og FINALE Skatt versjon 27 som støtter innsendelse til Altinn for alt mottakstyper for 2014. Vær oppmerksom på at det i desember 2014 / januar 2015 kan komme programoppdateringer som ikke har støtte for innsendelse til Altinn til alle mottakere, da programversjonen avhenger av at Skattedirektoratet og Regnskapsregisteret har oppdatert de gjeldende skjemaversjoner og klargjort disse for innsendelse til Altinn. Programmet oppdateres automatisk for støtte for Altinn og ligningsoppgaver straks dette er tilgjengelig. 3. Om datasystemoppsett i Altinn For å kunne sende inn data fra Finale-programmene til Altinn-portalen, må man opprette et datasystemoppsett i Altinn-portalen. 4. Opprettelse av datasystem i Altinn Datasystemoppsettet er nødvendig for at avsender skal identifisere hvem det er som sender inn data for en person eller et foretak. Datasystemoppsettet inneholder følgende elementer: ID: En tallkode for datasystemet som automatisk tilordnes fra Altinn-portalen ved opprettelse. Beskrivelse: En selvvalgt tekstbeskrivelse. Datasystem: Her velges Finale fra listen over datasystemleverandører. Passord: Et selvvalgt passord som skal tastes inn i Finaleprogrammet sammen med datasystem-id en. Signering: En avkryssing av om det skal tillates innlevering av signerte oppgaver med dette datasystemet. Har du opprettet et datasystem i Altinn til bruk ved innsendelse fra Finale-programmene? Vær oppmerksom på at revisjonsselskaper, regnskapskontorer eller konsern bør opprette datasystem i Altinn kun på revisjonsselskapet, regnskapskontoret eller morselskapet i konsernet, og ikke på den enkelte klient. Det er ingenting i veien for å opprette et datasystemoppsett for hver enkelt ansatt, men dette gjøres i tilfelle på revisjonsselskapet, regnskapskontoret, morselskapet osv. 5. Opprettelse av nytt datasystem for enkeltbrukere 6. Oppsett av datasystem med støtte for direkte signering fra Finale-programmet Dersom du skulle glemme passordet på ditt datasystem, og dere er flere brukere som anvender det samme datasystemoppsettet fra før, anbefales det at dere oppretter et NYTT datasystem i Altinn, og ikke endrer passordet på det eksisterende. Dette sikrer at du som bruker ikke ødelegger for dine kolleger ved at deres passord plutselig ikke fungerer lenger. FINALE Årsoppgjør og FINALE Skatt inneholder støtte for direkte signering av de innsendte oppgavene. Signering foretas allerede i FINALE Årsoppgjør eller FINALE Skatt ved innsendelse av dokumenter til Altinn. Har du satt opp ditt datasystem i Altinn til å støtte innlevering av ferdigsignerte oppgaver? Dersom du ikke har gjort det, kan du endre et eksisterende datasystem, slik at dette støtter direktesignering av ligningsoppgaver fra FINALE Årsoppgjør og FINALE Skatt. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 2
Sjekkliste: Sjekkliste for Altinn med FINALE-programmene for inntektsåret 2014 7. Egen datasystem-id for klienten? 8. Notere ditt datasystem-id og passord 9. Datasystem-passord forskjellig fra påloggingspassordet? 10. Registrering av datasystem-id og tilhørende passord i Finaleprogrammet Dersom det er behov for egen datasystem-id for klienten, må denne opprettes i Altinn og deretter registreres på klienten i Altinn-funksjonen. Ved registrering av datasystem i Altinn-portalen, tildeles det et datasystem-id, og det registreres et passord ved oppsett av datasystem i Altinn. Har du notert ned datasystem-id en og passordet og oppbevart dette på et trygt sted for senere referanse? Er påloggingspassordet forskjellig fra påloggingspassordet ditt i Altinn? Datasystempassordet lagres på den enkelte brukers brukeroppsett, og det anbefales derfor at datasystem-passordet er forskjellig fra påloggingspassordet i Altinn. Ved første gangs innsendelse fra FINALE Årsoppgjør og FINALE Skatt til Altinn, registrerer du datasystem-id og passord på oppsettskillekortet i Altinn-funksjonen. Programmet husker dette som en del av brukeroppsettet for hver enkelt bruker av Finale-programmet. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 2 av 2
Sjekkliste for innsendelse av aksjonærregisteroppgaver med FINALE Årsoppgjør for 2014 Selskap Ansvarlig Denne sjekklisten for innsendelse av RF-1086 Aksjonærregisteroppgaver til Altinn med FINALE Årsoppgjør 27 for 2014. Denne sjekklisten gjelder for den enkelte klient. 1. Aksjekapitalopplysninger Kontrollere at aksjonæropplysninger og aksjonærtransaksjoner er ajourført. Se egen sjekkliste for aksjonæroppgaver. 2. Ligningsverdi på aksjer Kontrollere om ligningsverdi på RF-1086 er korrekt. Ligningsverdi skal kun innrapporteres ved kapitalendringer som medfører korrigert ligningsverdi. (Ny post i 2014) 3. Aksjonæropplysninger Ny funksjonalitet for hent/kontroller aksjonæropplysninger mot foretaksregisteret via ALTINN portalen. Kontrollere at aksjonæropplysninger og aksjonærtransaksjoner er ajourført. Se egen sjekkliste for aksjonæroppgaver. 4. Innsendelse Send inn data fra Altinn-funksjonen. 5. Signering Signering kan foretas på 3 forskjellige måter: Signering direkte fra fagsystem (FINALE Årsoppgjør). Kryss av for signer forsendelse i FINALE Årsoppgjør. Signering i Altinn etter innsendelse med Finale Rett inn i Altinn. Etter at innsendelse er foretatt, kan du gå til Statusskillekortet, oppdatere status og klikke på lenken Åpne RF- 1086 i Altinn-portalen. Her kommer signeringsvinduet opp. Signering kan foretas direkte i Altinn-portalen. 6. Oppdatering av status På skillekortet Status i Altinn-funksjonen kan du oppdatere status. Kontrollere følgende: Kontrollere at status er I arbeidsflyt dersom andre skal signere innsendelse. Kontrollere at status er Arkiv eller Etat dersom signering er foretatt. 7. Utskrift av kvittering Etter at signering er foretatt, kan du skrive ut kvittering. Kvittering kan du skrive ut i FINALE Årsoppgjør eller direkte i Altinn-portalen. 8. Lagre klienten Etter at innsendelse er foretatt, må klienten lagres. 9. Klientoversikten Kontrollere at status på klienten i klientoversikten er OK. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 1
Sjekkliste for innsendelse av ligningsoppgaver med FINALE Årsoppgjør for 2014 Selskap Ansvarlig Denne sjekklisten for innsendelse av ligningsoppgaver til Altinn med FINALE Årsoppgjør versjon 27 for 2014. Denne sjekklisten gjelder for den enkelte klient. 1. Ligningsoppgavene ferdig Kontrollere at alle ligningsoppgaver er utfylt og klar. 2. Godkjent Kontrollere at ligningsoppgavene er endelig godkjent av skatteyter. 3. Innsendelse Send inn data fra Altinn-funksjonen. 4. Signering Signering kan foretas på 3 forskjellige måter: Signering direkte fra fagsystem (FINALE Årsoppgjør). Kryss av for signer forsendelse i FINALE Årsoppgjør. Signering i Altinn etter innsendelse med Finale Rett inn i Altinn. Etter at innsendelse er foretatt, kan du gå til Statusskillekortet, oppdatere status og klikke på lenken Åpne RF- 1086 i Altinn-portalen. Her kommer signeringsvinduet opp. Signering kan foretas direkte i Altinn-portalen. 5. Revisor-signering Gi beskjed til revisor om at forsendelsen er klar til signering i Altinn. 6. Oppdatering av status På skillekortet Status i Altinn-funksjonen kan du oppdatere status. Kontrollere følgende: Kontrollere at status er I arbeidsflyt dersom andre skal signere innsendelsen eller dersom revisor skal signere forsendelsen. Kontrollere at status er Arkiv eller Etat dersom signering er foretatt. 7. Utskrift av kvittering Etter at signering er foretatt, kan du skrive ut kvittering. Kvittering kan du skrive ut i FINALE Årsoppgjør eller direkte i Altinn-portalen. 8. Lagre klienten Etter at innsendelse er foretatt, må klienten lagres. 9. Klientoversikten Kontrollere at status på klienten i klientoversikten er OK. 10. Etter revisorsignering Etter at revisor har signert oppgavene, gjentas punkt 6 til punkt 9. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 1
Sjekkliste for innsendelse av ligningsoppgaver med FINALE Skatt for 2014 Selskap Ansvarlig Denne sjekklisten for innsendelse av ligningsoppgaver til Altinn med FINALE Skatt versjon 27. Denne sjekklisten gjelder for den enkelte klient. A. Datainnhenting og dataoverføring 1. Overføring av data fra FINALE Årsoppgjør til FINALE Skatt 2. Innhenting av preutfylte data fra Altinn-portalen Identifisere hvilke FINALE Årsoppgjør-klienter som skal inn på denne skatteyteren. Kontrollere at overføring fra FINALE Årsoppgjør til FINALE Skatt er foretatt med en versjon av FINALE Årsoppgjør som er àjour med innsendelse til Altinn, slik at data for Altinn-innsendelse er klar i FINALE Årsoppgjør. Bruk funksjonen i FINALE Skatt for å hente inn preutfylte data fra Altinn-portalen. B. Kontroll 3. Kontroll av preutfylte data fra Altinn-portalen 4. Kontroll av RF-1088 Oppgave over aksjer mv 2. Skjemalisten i Altinnfunksjonen Kontrollere at de preutfylte dataene er korrekt. Kontrollere spesielt: a. Renteinntekter fra finansinstitusjoner b. Rentekostnader fra finansinstitusjoner c. Gjeld til finansinstitusjoner d. Bankinnskudd hos finansinstitusjoner. I og med at kun banknavnet er med i preutfylte data er det viktig å kontrollere at alle finansposter i og utenfor næring er korrekt. Det anbefales derfor at man innhenter komplette årsoppgaver fra finansinstitusjoner fra klientene. Kontrollere om det er gjort endringer på RF-1088 Oppgave over aksjer for å forsikre seg at korrekte verdier blir anvendt i selvangivelsen. Kontrollere at skjemalisten i FINALE Skatt inneholder alle aktuelle skjemaer fra FINALE Årsoppgjør på den eller de aktuelle FINALE Årsoppgjør-klienter. 3. Ligningsoppgavene ferdig Kontrollere at alle ligningsoppgaver er utfylt og klar. 4. Godkjent Kontrollere at ligningsoppgavene er endelig godkjent av skatteyter. B. Innsendelse av data 5. Innsendelse Send inn data fra Altinn-funksjonen. 6. Signering Signering kan foretas på 3 forskjellige måter: Signering direkte fra fagsystem (FINALE Skatt) Signering kan foretas direkte i Altinn-portalen. 7. Revisor-signering Gi beskjed til revisor om at forsendelsen er klar til signering i Altinn. 8. Oppdatering av status På skillekortet Status i Altinn-funksjonen kan du oppdatere status. Kontrollere følgende: Kontrollere at status er I arbeidsflyt dersom andre skal signere innsendelsen eller dersom revisor skal signere forsendelsen. Kontrollere at status er Arkiv eller Etat dersom signering er foretatt. 9. Utskrift av kvittering Etter at signering er foretatt, kan du skrive ut kvittering. Kvittering kan du skrive ut i FINALE Årsoppgjør eller direkte i Altinn-portalen. 10. Lagre klienten Etter at innsendelse er foretatt, må klienten lagres. 11. Klientoversikten Kontrollere at status på klienten i klientoversikten er OK. 12. Etter revisorsignering Etter at revisor har signert oppgavene, gjentas punkt 8 til punkt 11. FINALE Skatt Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 1
Sjekkliste for innsendelse av årsregnskaper med FINALE Årsoppgjør for 2014 Selskap Ansvarlig Denne sjekklisten for innsendelse av årsregnskaper til Altinn med FINALE Årsoppgjør versjon 27. Denne sjekklisten gjelder for den enkelte klient. 1. Utarbeidelse av årsregnskapet Kontrollere at årsregnskapet er utarbeidet. 2. Godkjennelse av årsregnskapet Kontrollere at årsregnskapet er endelig fastsatt i selskapets generalforsamling eller selskapsmøte. 3. Revisors beretning Kontrollere at revisjonsberetningen er tilgjengelig, og at du har denne tilgjengelig i elektronisk format. I tilfelle du har den kun i papirformat, kan dokumentet scannes. 4. Kontrollere at vedlegg er i riktig format Dersom vedlegg er tilgjengelig i PDF-format, er dette formatet å anbefale. Andre formater som kan anvendes ved innsendelse til Altinn, er: doc / docx (Microsoft Word) rtf (Rik tekst-format, alle tekstbehandlere har dette format) txt (Ren tekst, for eksempel Notisblokk) xls / xlsx (Microsoft Excel) jpg / gif / png (Bildeformat) 5. Kontrollere utskrift av vedlegg Vedlegg i formatene txt, xls, xlsx, jpg, gif og png bør alltid kontrolleres for utskrift.. Kontrollen gjennomføres slik: Dobbeltklikk på filen i Windows Utforsker eller i Altinnfunksjonen Trykk direkte på skriver-knappen i programmet som vedlegget åpnes i. Kontrollere at utskriften blir som ønsket. Det som skrives ut, vil normalt være det som vil bli konvertert til dokument hos Regnskapsregisteret. Husk å lukke filene før innsendelse. 4. Godkjent Kontrollere at ligningsoppgavene er endelig godkjent av skatteyter. 5. Innsendelse Send inn data fra Altinn-funksjonen. 6. Signering Signering kan foretas på 3 forskjellige måter: Signering direkte fra fagsystem (FINALE Årsoppgjør eller FINALE Konsolidering). Kryss av for signer forsendelse i FINALE Skatt. Signering i Altinn etter innsendelse med Finale Rett inn i Altinn. Etter at innsendelse er foretatt, kan du gå til Statusskillekortet, oppdatere status og klikke på lenken Åpne RF- 1086 i Altinn-portalen. Her kommer signeringsvinduet opp. Signering kan foretas direkte i Altinn-portalen. 8. Oppdatering av status På skillekortet Status i Altinn-funksjonen kan du oppdatere status. Kontrollere følgende: Kontrollere at status er I arbeidsflyt dersom andre skal signere innsendelsen eller dersom revisor skal signere forsendelsen. Kontrollere at status er Arkiv eller Etat dersom signering er foretatt. 9. Utskrift av kvittering Etter at signering er foretatt, kan du skrive ut kvittering. Du kan klikke på lenke i Finale for å få frem kvittering i Altinn. Dette krever innlogging. 10. Lagre klienten Etter at innsendelse er foretatt, må klienten lagres. 11. Klientoversikten Kontrollere at status på klienten i klientoversikten er OK. FINALE Årsoppgjør Sjekkliste 2014 1. desember 2014 Side 1 av 1