Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2010

Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2010 Drammen Eiendom KF

Energimerkeordningen ble iverksatt fra 01.7.2010 og Marienlyst skole var det første bygget i Norge med energiklasse A. Energimerkeordningen innebærer at alle bygg over 1000 m2 skal energimerkes. Energimerket gir en karakter på hvor Energieffektivt bygget er og hvor miljøvennlig energitilførselen er i bygget.

Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2010

Innhold Styrets beretning 6 1 Nasjonal foregangsbedrift på energiområdet 7 2 Eiendomsdrift 8 2.1 Vedlikehold 8 2.2 Renhold 8 2.3 Energikjøp 8 2.4 Innleie av eiendom 9 3 Investeringer 9 3.1 Ferdigstilte byggeprosjekter 9 3.2 Anlegg under utførelse 10 4 Utviklingsprosjekter 10 4.1 Salg av eiendom 12 4.2 Papirbredden Eiendom AS 12 5 Boliger 13 6 Økonomi 13 7 Organisasjon 14 Regnskap 2010 15 8 Resultatregnskap 2010 15 9 Balanse pr. 31. desember 2010 16 10 Kontantstrømsoppstilling 17 11 Noter til årsregnskapet 2010 18 Revisjonsbereting for 2010 26

Styrets beretning Drammen Eiendom KF ivaretar Drammen kommunes interesser innenfor eiendomsområdet som forvalter av eierskap, eiendomsdrifter, byggeherre og som innleier av eiendom på vegne av kommunens virksomheter i det private markedet. 6

1 Nasjonal foregangsbedrift på energiområdet I 2010 har Drammen Eiendom KF bidratt til utvikling av Drammenssamfunnet med tydelig miljøprofil gjennom energieffektivisering og arbeid med miljøfyrtårnsertifisering. På miljø- og energiområdet er styret først og fremst stolt over at Drammen Eiendom KF i 2010 har ferdigstilt 2 passivhus. Marienlyst skole er Norges første skole med passivhus standard og Fjell barnehage er gjenoppbygget som passivhus og med massivtre som materialvalg. Dette er forbildeprosjekter som har stor nasjonal interesse. Begge prosjektene inngår i utviklingsprosjektet FutureBuilt; et samarbeidsprosjekt mellom Drammen kommune, Oslo kommune, Norske arkitekters landsforbund, Husbanken, Grønn byggallianse m.fl. Kompetanseutvikling, innovasjon og utvikling av miljøriktig og fremtidsrettet byggeri er hovedfokusområder for prosjektet. Deltakelse med de 2 første utstillingsprosjektene i FutureBuilt gjør Drammen Eiendom KF til en viktig bidragsyter til kompetanseutvikling i byggebransjen totalt sett. Et fruktbart utviklingssamarbeid mellom forskning, produktutvikling, rådgivende ingeniører, arkitekter og entreprenører ville ikke vært det samme uten en målrettet byggherre med egen spisskompetanse innenfor eiendomsdrift og automasjon. Et annet hovedgrep i vår energistrategi er utfasing av forurensende oljebrennere til miljøvennlig ny fornybar energi med nye varmepumper. Vi har i 2010 igangsatt prosjekter for utskifting av oljekjeler på 5 av våre større eiendommer. I tillegg til at nybyggene også bygges med jordvarme som hovedenergikilde. Drammen kommune har vedtatt at alle kommunens virksomheter skal være miljøfyrtårnsertifisert i løpet av 2010. Drammen Eiendom KF har deltatt i planlegging og tilrettelegging for dette arbeidet, både som premissleverandør og aktør for miljøriktig energistyring og som tiltrettelegger for effektiv avfallshåndtering i våre eiendommer. Drammen Eiendom KF ble også miljøfyrtårnsertifisert i 2010. 7

2 Eiendomsdrift Eiendomsdrift omfatter alle løpende oppgaver knyttet til at eiendommene fungerer tilfredsstillende. Dette gjelder både forhold til utbedring av bygningsmessige skader, styring og utbedring av tekniske installasjoner som ventilasjon, elektriske anlegg, varme, vann, sanitær, drift og vedlikehold av uteområder. Trygghet for helse, miljø og sikkerhet for brukerne er det høyest prioriterte fokusområdet i eiendomsforvaltningen. Dette er nedfelt i vårt strategidokument. Interne kontrollrutiner for brann, elektro, legionella mv. er gjennomgått i 2010 og følges opp hver tertial. Eiendomsdriften har i 2010 gått som normalt uten alvorlige hendelser. Det ble spesielt fokusert og brukt store ressurser på fjerning av istapper og snø fra tak både på for- og ettervinteren. Det ble i 2010 brukt til sammen kr. 40,7 mill. til drift av eiendommene. Eiendomsdriften fordeler seg med kr. 6,3 mill. på drift av boliger, mill. og kr. 29,5 mill. på drift av øvrige eiendommer. I tillegg kommer kjøp energi nærvarmenett kr. 4,9 mill. På grunn av store snømengder samt et betydelig kaldere år enn 2009, har det blitt høyere kostnader på vinterdrift og energi enn budsjettert. 2.1 Vedlikehold Å sikre riktig vedlikehold av kommunale bygg er en hovedutfordring for Drammen Eiendom KF. Målet er å ta vare på bygningsmassens verdier og sørge for at brukerne får tilfredsstillende lokaler. Drammen Eiendom KF eier til sammen ca. 310 000 m2 bygningsmasse. Det er gjennomført vedlikehold for samlet kr. 24,4 mill. i 2010 som er en økning fra kr. 21,1 mill. i 2009. Vedlikeholdet fordeler seg med kr. 10,6 mill. på oppussing av boliger og kr. 13,8 mill. på øvrige eiendommer. På grunn av økte kostnader ved vedlikehold av elektriske anlegg samt økte kostnader med snekkerarbeid enn budsjettert ga dette et mer forbruk ut over budsjett på ca. kr. 2 mill. I tillegg til det løpende vedlikeholdet over driftsbudsjettet gjennomføres det en rekke rehabiliteringstiltak gjennom investeringer for kr. 34 mill. Dette representerer også et vedlikehold, ettersom tyngre oppgraderinger trekker med seg deler av etterslep på vedlikehold. Det er også gjennomført betydelige oppgraderinger av tekniske anlegg. Samlet er det brukt kr. 58,4 mill. på vedlikehold og oppgradering av eiendomsmassen i 2010. Dette er fordelt på nær 300 ulike tiltak. Totalt sett anser vi dette som tilfredsstillende nivå for å unngå verdiforringelse av bygningsmassen. 2.2 Renhold Rammer for renhold Drammen Eiendom KF kjøper renholdstjenester på vegne av kommunen. Dette vedrører daglig renhold av ca. 168.000 kvm gulvareal. Renholdsdriften har i hovedsak gått som normalt i 2010, og vindusvask ble gjennomført før 17. mai for institusjoner og rådhuset. For barnehager og skoler ble vinduene pusset før oppstart av nytt skoleår i august. Det er i 2010 innført ny ordning med matter på skoler og barnehager. Kvalitetsoppfølging renhold Drammen Eiendom KF følger opp kvalitet på renholdsleveransene gjennom rutinemessige kvalitetskontroller i henhold til standarden INSTA 800, brukerundersøkelser, samt løpende avviksbehandling og ad-hoc kontroller. Brukerundersøkelsen 2010 Våren 2010 ble det gjennomført en befaringsrunde og brukerundersøkelse blant 37 virksomheter i skoler, barnehager, og institusjoner. Resultatene av undersøkelsen viste at 65 % av virksomhetene er tilfreds med renholdet mens 35 % ikke var det. Det var stor spredning og enkelte virksomheter hadde grunn til å være misfornøyd. Det er iverksatt nye rutiner for oppfølging av avvik. Avvik Gjennom 2010 har bedriften mottatt 12 skriftlige avviksrapporteringer fra brukerne. En klage er kommet inn i 3. tertial. Avvikene loggføres og følges opp umiddelbart av Drammen Eiendom KF, og tiltak fra leverandørenes side har blitt iverksatt. Leverandørene har levert inn 20 avviksskjema til Drammen Eiendom KF. Det er klager på brukere som ikke har utført sine forpliktelser i henhold til renholdsavtalen ( hvem gjør hva listen ). INSTA 800 Kontroll I 3. tertial har renholdskontrollene i henhold til NS-INSTA 800 blitt intensivert og gjennomføres nå kontinuerlig og uanmeldt. 803 rom ble kontrollert 3. tertial. De kontrollerte rommene representerer et statistisk utvalg for til sammen 3175 rom i 32 virksomheter. 38 rom eller 4,7 % besto ikke kontrollen. Feil og mangler fra renholdsleverandørens side blir rettet opp umiddelbart etter renholdskontrollen. Sluttrapportene gjennomgås på driftsmøte med Drammen Eiendom KF og leverandørene. For 3. tertial er det gjennomført driftsmøter med begge leverandørene. Økonomiske resultater Det ble i 2010 utfakturert renholdstjenester for til sammen kr. 31,5 mill., som budsjettert. Kostnadene ble kr. 31,2 mill.. Renholdsvirksomheten har i 2010 dermed bidratt med til sammen kr. 0,3 mill., som budsjettert. 2.3 Energikjøp Drammen Eiendom KF arbeider ut fra en egen energistrategi for å bygge opp under kommunenes miljøambisjoner. Strategien legger grunnlag for lavere energiforbruk og overgang til mer miljøvennlige energikilder i kommunens bygningsmasse. Drammen Eiendom KF kjøper inn energi på vegne av kommunen og har i 2010 inngått en ny avtale om kraftforvaltning fra leverandøren LOS AS. I samarbeid med 8

kommunene Asker og Bærum har Drammen gjennomført en konkurranse med forhandling etter lov om offentlige anskaffelser. Avtalen omfatter finansiell sikring, risikostyring, rådgiving og administrative tjenester, samt fysisk leveranse, avregning og rapportering av elektrisk kraft. Drammen kommune forbrukte ca. 60 GWh i 2010 sammenlignet med 59 GWh i 2009. Porteføljeprisen har vært 45,4 øre/kwh mot 44,2 øre/kwh i 2009. I tillegg påløper forbruksavgift, nettleie og forvaltning. Total pris eks. mva er ca 79 øre/kwh som budsjettert. Energikostnadene belastes kommunens virksomheter direkte og påvirker slik sett ikke Drammen Eiendom KF s regnskap. Drammen Eiendom KF leverer også varme fra energisentralene på Marienlyst og Landfalløya til virksomheter i disse områdene. Inntektene fra dette ga i 2010 et dekningsbidrag på ca. kr. 0,7 mill. 2.4 Innleie av eiendom En av Drammen Eiendom KF sine oppgaver er å være kommunens kompetanseenhet for innleie av eiendom. Drammen Eiendom KF har på vegne av kommunen ansvar for oppfølging av flere kontrakter, blant annet leiekontrakter på 3 bo- og servicesentre, Union Scene, NAV-bygget, kontorlokaler mv. Totalt leide Drammen Eiendom KF inn lokaler i 2010 for i underkant av NOK 70 mill. mot ca NOK 40 mill. i 2009. Drammen Eiendom KF fremleier lokalene til kommunale virksomheter til samme vilkår som innleiekostnadene, men beregner et administrasjonsgebyr på 1 % av leiesum. 3 Investeringer Det har også i 2010 vært et aktivt år når det gjelder nybygg og oppgradering av eksisterende eiendomsmasse. 3.1 Ferdigstilte byggeprosjekter I 2010 har vi gjennomført investeringer for kr. 323,3 mill. Investeringsregnskap er presentert i note 21. Det har vært stor grad av rehabilitering og oppstart av byggeprosjekter. Av de ferdigstilte byggeprosjekter kan nevnes de største: Prosjekt Påløpt pr. 31.12.10 Budsjett Marienlyst skole 249,8 mill. 253,9 mill. Fjell barnehage 27,1 mill 30,2 mill. Parktunet BH, rehab. 6,3 mill. 7,0 mill. av vestre sidebygg Jordbrekkskogen BH, utvidelse 12,7 mill. 12,0 mill. Lilleløkka barnehage, oppgradering 4,3 mill. 4,3 mill. Marienlyst skole Norges Største passivhus Marienlyst skole ble påbegynt i mars 2009. Skolebygget ble ferdigstilt til skolestart august 2010. Opprinnelig investeringsbudsjett på 210 mill. kr. ble justert til 223,9 mill. kr. for ivaretakelse av endret plassering og passivhuskrav. I tillegg kommer midler til bygging av ny tennishall på kr. 29,0 mill. slik at totalbudsjettet er på 252,9 mill. Avklaringer med entreprenør vedrørende sluttoppgjør pågår, slik at endelig totalkostnad ikke er avklart. Nybygget har et brutto areal på ca. 6.500 m² over 3. etasjer og er beregnet for ca. 500 elever. Energiforbruk på Marienlyst skole viser innsparinger på omkring 50 % sammenlignet med gjeldene forskrifter. I tillegg til at Marienlyst skole er passivhus er den knyttet til fjernvarme og nærvarmeanlegget på Marienlyst. Dette betyr at skolen både drar nytte av solvarmen fra kunstgressbanene i område, samtidig som skolen på varme sommerdager kan leverer overskuddvarme til oppvarming av Drammensbadet. Fjell barnehage, gjenoppbygging etter brann Hovedbygget i Fjell barnehage ble totalskadet av brann i oktober 2008. Iht. tilbakemelding fra Bystyret i møte 16. juni 2009 ble barnehagen gjenoppbygget med økt kapasitet (120 barnehageplasser hvorav 20 nye) og med et nybygg i passivhusstandard. Det nye bygget er oppført i massivtre og er del av FutureBuilt. Byggearbeidene for nybygget ble startet opp høsten 2009 og det nye arealet ble tatt i bruk 1. september 2010. I tillegg har man rehabilitert Gamlestua. Arbeidene ble ferdigstilt til 31.12.2010. Prognosen er at prosjektet vil bli ferdigstilt innenfor budsjett. Jordbrekkskogen barnehage, utvidelse Byggeprosjektet omfatter oppgradering og utvidelse av tidligere Jordbrekkskogen Grendehus som ligger ved tidligere Jordbrekkskogen barnehage. De nye lokalene i barnehagen ble tatt i bruk ved oppstart av nytt barnehageår 1. august 2010. Prosjektet er gjennomført med et merforbruk på 0,7 mill. kr. i forhold til budsjettrammen på kr. 12,0 mill. Merforbruket utgjør ca. 6 % av investeringsrammen, og skyldes primært undervurdering av kostnader knyttet til byggautomasjon, utomhusanlegg og ombyggingskostnader i eksisterende grendehus. Parktunet barnehage, rehabilitering Ombygging av sidebygningen på Parktunet Barnehage er i likhet med utvidelsen på Jordbrekkskogen et resultat av behov for erstatningsplasser når Hallermoen barnehage skal ombygges til skole. De nye barnehagelokalene ble tatt i bruk ved oppstart av nytt barnehageår 1. august 2010. Prosjektet er gjennomført innenfor budsjettrammen på kr. 7,0 mill. Lilleløkka barnehage, oppgradering Drammen Eiendom KF kjøpte Lilleløkka barnehage fra Sykehuset Buskerud HF og overtok formelt eiendommen 15. desember 2008. Prosjektet omfattet i utgangspunkt rehabilitering/ombygging av sidebygget til barnehagelokaler. Prosjektet ble senere utvidet til å omfatte utskifting av vinduer og gulvbelegg i hovedbygget samt opprustning av utearealet iht. økt antall barn. Kostnadene ble kr. 4,3 mill., kr. 1,3 mill. over opprinnelig avsatt budsjett. Barnehagen ble tatt i bruk ved oppstart av nytt barnehageår 1. august 2010. Merforbruket dekkes over ramme for nye barnehageplasser. 9

3.2 Anlegg under utførelse Ved utgangen av 2010 var det prosjekter under utførelse for ca. kr. 149,2 mill. Av de største kan nevnes: Prosjekt Påløpt pr. 31.12.10 Budsjett Skoger skole og ny flerbrukshall Hallermoen skole - ombygging 87,5 mill. 99 mill. 6,9 mill 10 mill. Skoger skole og ny flerbrukshall Bystyret har vedtatt en rehabilitering av skolebygget inkl. oppføring av ny, stor flerbrukshall. til 99 mill.kr. Detaljprosjektering ble igangsatt i løpet av vinter 2009 og åpen anbudskonkurranse for valg av generalentreprenør ble gjennomført sommer 2009. Arbeidene ble igangsatt høsten 2009 og nybygget (flerbrukshall og ca. 500m2 skoleareal) ble tatt i bruk til etter sommerferien 2010. Det har pågått rehabiliteringsarbeider ved eksisterende skolebygg siden august 2010 og flerbrukshallen er blitt tilrettelagt for midlertidig skoledrift i den perioden. Hele prosjektet forventes ferdigstilt til februar-mars 2011. Hallermoen skole, ombygging av tidligere barnehagelokaler til skoleformål Hallermoen skole var trangbodd og hadde behov for flere undervisnings- og lærerarealer. Ved å innlemme arealene til tidligere Hallermoen barnehage, oppnår man en arealøkning på ca. 450m2. Prosjektet omfattet en tilpasning av planløsningen til skolens behov, samt fornyelse av teknisk anlegg og av fasader og tak. Byggearbeidene startet sommerferien 2010 og vil avsluttes i løpet av januar 2011. Investeringsramme er 10 mill. kr. Prognosen er at prosjektet vil bli ferdigstilt innenfor budsjett. 4 Utviklingsprosjekter Det har i 2010 vært arbeidet med en rekke utviklingsprosjekter og byggeprosjekter. Det har blant annet vært arbeidet med utvikling av 16 boliger for demente, småhus og ombygging/utvidelse av Blentenborg. Innenfor skoleområdet har det vært fokusert på videreutvikling av Frydenhaug skole og flerbrukshall på Galterud / Fjell. Det har også vært arbeidet med premisser for utleie av Åspaviljongen og Killingen. Likeledes arbeides det med alternative utnyttelsesmuligheter for Strømsø skole og det tidligere høyskolesenteret i Wergelandsgate. Blentenborg bofellesskap Blentenborg skal bygges om for å huse 16 nye boliger til personer med fysisk handikapp og CP. Prosjektet er ferdig tegnet, og forhåndskonferanse er gjennomført med kommunen. Det er innvilget investeringstilskudd fra Husbanken. Prosjektet vil bli lagt ut på anbud i mars 2011, med en ferdigstillelse høsten 2012. Budsjettet er på 55,7 mill kr. Boliger for demente Boligene skal bygges i Schwartz gate 16-18. Prosjektet er ferdig tegnet og inneholder 16 nye boliger for demente. Arbeidene vil være avsluttet før sommerferien 2012, med en innflytting, tidlig høst 2012. Forhåndskonferanse er gjennomført med kommunen, og merknadene er innarbeidet i prosjektet. Prosjektet vil bli lagt ut på anbud i løpet av februar 2011. Det er innvilget investeringstilskudd fra Husbanken. Prosjektet inngår i et forskning og utviklingsprosjekt, støttet av Inovasjon Norge. Budsjettet er på 41,5 mill kr. Småhusprosjektet Musøya Det skal bygges 6 nye boliger med base for personer med rusproblemer, ved siden av renseanlegget på Musøya. Eiendommen er omregulert til formålet og rammetillatelse er gitt. Prosjektet var opprinnelig tenkt bygget av Røde Kors, men prosjektet er nå overtatt av Drammen kommune for gjennomføring. Prosjektet er ferdig tegnet og vil bli lagt ut på anbud februar 2011. Det er innvilget investeringstilskudd fra Husbanken til prosjektet. Arbeidene avsluttes første kvartal 2012. Budsjettet er på 18 mill kr. P-hus Strømsø Drammen Eiendom KF har overtatt prosjektansvaret i årsskifte 2008-2009. Prosjekteringsgruppen ble kontrahert våren 2009 og flere løsninger ble utredet i løpet av sommeren. Forprosjektet ble ferdigstilt i oktober/ november 2009 og de tekniske premissene har dannet grunnlaget for en konkurranse for kunstnerisk utforming av fasadene. Første del av konkurransen ble gjennomført i første halvår 2010. I forbindelse med Bystyrets behandling av økonomiplan 2011 (november 2010) har man fattet vedtak om gjennomføring av prosjektet. Arbeidet med forberedelse av anbudsgrunnlag og utvikling av endelig fasadeløsning ble påbegynt desember 2010. Galterud skole, erstatningsbygg for bad/gymsal Byggeprosjekt for ombygging av bad og oppgradering av gymsal ble besluttet iverksatt i februar 2009, som en del av statlig tiltakspakke. Budsjettrammen ble satt til 36 mill. kr. Gjennomført entreprisekonkurranse våren 2009 ble mislykket og avlyst, men via konkurransen oppstod mulighet for nybygg i stedet for ombygging av eksisterende. Prosjektet er i 2010 stilt i bero, i påvente av avklaringer og beslutninger i prosjekt Fjell 2020. Marienlyst stadion Det er igangsatt planlegging og gradvis utførelse av stadionutvikling, innenfor en investeringsramme på 10 mill. kr. Gjennomførte tiltak i 2010 omfatter oppgradering knyttet til fasadetiltak og utomhusarbeider ved tribune øst mot Marienlyst skole, bygging av nytt billettbygg og utvikling av selve stadion. Stadionutviklingen skjer i samråd og samarbeid med Virksomhet Vei, Natur, Idrett og Strømsgodset IF). 10

Universell utforming Drammen Eiendom KF har iverksatt prosjekt for å kartlegge behovet for universell utforming av våre eiendommer. I 2010 er kartlegging av skoleanlegg prioritert. Diskriminerings- og tilgjenglighetsloven er gjeldene fra 1.1.2009. Hensikten med prosjektet er å legge en plan for å tilfredsstille lovens krav så raskt som mulig. Likestillings- og diskrimineringsombudet har på bakgrunn av klage fra Norges Handikapforbund konkludert med at Drammen kommune bryter plikten til universell utforming på Aronsløkka skole, og det er i 2010 iverksatt planlegging med sikte på byggetiltak (tilbygg) for å ivareta grunnleggende tilgjengelighet frem mot oppstart av neste skoleår. Frydenhaug skole Planlegging av fremtidens Frydenhaug skole pågår i tett samarbeid med skolen. Med unntak av verneverdig bebyggelse (hovedbygning og drengestue), planlegges nybygg som erstatning for dagens skoleanlegg. Planlagt byggestart er sommer/høst 2012 med ferdigstillelse av nytt skoleanlegg i 2014. Svensedammen skole Planlegging av tilbygging /ombygging av Svensedammen skole har vært igangsatt i starten av 2010. Som en følge av prosessen og de konkret avdekkete arealbehov, har Bystyret vedtatt en økning av investeringsrammen til 45 mill.kr. Prosjekteringsarbeidet fortsetter i 2011 og et konkret forslag til utbygging vil utarbeides i løpet av første tertial 2011. Konnerud stadion, toalettanlegg Drammen Eiendom KF har ivaretatt byggherrefunksjonen på toalettanlegget på Konnerud stadion. Byggearbeidene ble i hovedsak ferdigstilt i 2010, med overtakelse gjennomført primo januar 2011. Nytt toalettanlegg på Konnerud stadion inngår som del av tiltak knyttet til tilrettelegging for World Cup på ski februar 2011. 11

Rådhuset, ombygging borggård Mulighetsanalyse for utbygging av Borggården er igangsatt. Utbyggingspotensialet er ca. 300 m2 i grunnplan, og utbyggingen kan gjennomføres i 2 eller 3 etasjer (+ kjeller). Alternative utbyggingsløsninger utredes. Videreføring ses i sammenheng med langsiktige utviklingsbehov i Rådhuset. Øvre Sund Det har i lengre tid vært ønskelig med en utvikling av ubebygde arealer og rehabilitering av verneverdige bygninger i området Øvre Sund. I 2010 er det inngått avtale om makeskifte med Falk Eiendomsutvikling AS. Avtalen innebærer at FE overtar tomt mot Vinjesgate og kommunen overtar arealer og verneverdige bygninger mot Øvre Storgate. En forutsetning for avtalen har vært at det inngås avtale med Studentsamskipnaden i Buskerud om overtagelse av eiendom, oppgradering av bygninger og bygging av studentboliger på eiendommene. Dette er det inngått avtale med Studentsamskipnaden i Buskerud om. Avtalene vil bidra til å sikre vern av verneverdige bygninger og sikre utvikling av et sentralt tomteområde i byen med studentboliger og kommunens eget behov for boliger. Killingen Driften av Killingen har gått som planlagt for inneværende sesong. Det har parallelt vært arbeidet med oppfølging av bystyrets vedtak om fremtidig bruk av Killingen. Buskerud Næringsmegling har fortatt en verdi- og mulighetsanalyse som et ledd i dette arbeidet. 65 organisasjoner i Drammen kommune som jobber med barn og unge har fått anledning til å komme med innspill til prosessen. Det har i tillegg vært en åpen kunngjøring i media gjennom eiendomsmegler. Alle interessenter har fått tilsendt prospekt og det vil på bakgrunn av tilbud fra disse bli foretatt en utvelgelse av ny leietaker i løpet av første kvartal 2011. Åspaviljongen Driften av Åspaviljongen ble lagt ned som følge av konkurs i romjulen 2009. Det har vært arbeidet med mulighetene for drift i 2010, noe som ikke lykkes. Leiekontrakt er inngått med ny drifter av Åspaviljongen med virkning fra 1. april 2011. Teater Harmonien Drammen Eiendom KF har i 2010 fått endelig formalisering av forvaltningsavtale med Stiftelsen Drammens teater om forvaltning av eiendomsmassen ved Drammen teater. Når det gjelder etablering av lokaler for Brageteateretregionteateret i Buskerud, er Drammen Eiendom KF pekt på som samarbeidspartner. Brageteateret AS har vurdert Harmonibygningen som et mulig alternativ for etablering. Med dette som bakgrunn er det inngått avtale med Harmonien AS der Drammen Eiendom KF har overtatt forvaltningen av bygningen med opsjon på kjøp. Kjøp vil kunne bli aktuelt hvis Brageteateret AS får økonomi til investeringer og drift. Om dette er det inngått intensjonsavtale med Brageteateret AS. Wergelandsgate Sykehuset Drammen Eiendom har inngått leieavtale med Vestre Viken HF Drammen Sykehus om leie av arealer i Wergelandsgate 10. Leieforholdet løper i 10 år fra 1.1.2011 med opsjon på 5+5 år etter markedsmessige betingelser. Totalt leieareal er 3.557 kvm. Den midlertidige barnehagen disponerer 1.065 kvm frem til 1.8.2011, men etter dette overtar sykehuset og det blir et enbruker bygg. I tillegg inngår 30 utendørs parkeringsplasser. Drammen Eiendom vil stå for drift og vedlikehold og FDV kostnaden avregnes etter faktisk forbruk. Strømsø skole Drammen Eiendom KF har arbeidet med rammer for etterbruk av Strømsø skole. Hele området har inngått som et viktig element i idèkonkurransen En by og leve i og endelig reguleringsmessig status er derfor ikke avklart. Området er også tenkt som ustillingsområde i FutureBuilt. Drammen Eiendom KF har lagt til grunn at det i et langsiktig perspektiv kun er hovedbygningen som av vernehensyn bør gjenstå. På dette grunnlaget er det utarbeidet er skisseprosjekt for rehabilitering av denne bygningen. Med et ambisjonsnivå at rehabiliteringen skal kunne være et FutureBuilt forbildeprosjekt med sterk energi og miljøstandard vil kostnadene til en rehabilitering innebærer en husleie tilsvarende nybygg. Det foreligger ikke planer om at Drammen kommune skal være leietaker i eiendommen. Det anses ikke naturlig at Drammen kommune bruker investeringsmidler i et kommersielt marked og Drammen Eiendom KF vil derfor legge hele eiendommen ut for salg. Det utarbeides nå strategi for hvordan salget bør tilrettelegges, herunder hvor langt reguleringsplaner bør avklares før salg. 4.1 Salg av eiendom I gjeldende økonomiplan er det stilt krav til salg av eiendom. Salgene skal benyttes til delvis finansiering av nye investeringer slik at låneopptak begrenses. Drammen Eiendom KF har med bakgrunn i denne oppmerksomhet mot utvikling og salg av eiendom og har i 2010 solgt eiendommer for til sammen kr. 9,5 mill. De største salg er tomt til nytt fjernvarme anlegg på Brakerøya der Drammen Fjernvarme AS er kjøper og salg av en tidligere prestebolig. 4.2 Papirbredden Eiendom AS Drammen Eiendom KF ivaretar kommunens 40 % eierandel i Papirbredden Eiendom AS. Entra Eiendom AS eier de øvrige 60 %. Selskapet eier Papirbredden og Union Scene, samt nabotomten som frem til nå har vært benyttet til parkering. Hele bygningsmassen på totalt 30 000 m2 er i praksis utleid. Leieinntekter 48,1 mill. og et resultat på - kr. 4,7 mill. Resultatet i 2010 skyldes at det er gjort en nedskrivning på en av selskapets eiendommer. Selskapet har bokførte verdier på kr. 643,8 mil. Og en egenkapital på kr. 115,1 mill. (17,8 %). Det har i 2010 vært arbeidet med utvikling av byggetrinn II på Papirbredden. Planlagt utbyggingsareal er på ca. 23 000 m2. inkl. parkeringskjeller. I første omgang er nå bygg 1 og garasjeanlegg igangsatt. Papirbredden 12

II bygges innenfor FutureBuilt, og bygg 1 er planlagt ferdigstilt sommeren 2012. Leietakere er MSD, Høyskolen i Buskerud og Telemark, og BI. Papirbredden Eiendom AS har i 2010 også ervervet naboeiendommen Kreftingsgate 33 hvor det i dag er byggevareutsalg. Kjøpet er en strategisk investering med tanke på fremtidig videre utvikling i bydelen. Drammen Eiendom KF skal ivareta kommunens interesser både som eier og leietaker innenfor eiendomsområdet. Foretaket blir derfor involvert i en rekke aktuelle eiendomsprosjekter i kommunen. Noen viktige prosjekter det har vært arbeidet med i 2009 er: Futurebuilt Fjell 2020 Etterbruk av Strømsø Skole Småhusprosjektet på Muusøya Videreutvikling av havneområder / Holmen Videreutvikling av Stadion / Gamle Gress. Mulighetsanalyse for multifunksjonshall Drammens teater Wergelandsgate 9-13 5 Boliger Totalt forvalter Drammen Eiendom KF i dag 1101 utleieboliger hvorav ca. halvparten er selveide enheter og halvparten andeler i borettslag og innleide boliger. Husleieinntektene fra bolig ble i 2010 kr. 61,0 mill., kr. 0,3 mill over budsjett. Drammen Eiendom KF har ansvar for å anskaffe nye boliger for vanskeligstilte. Det har blitt kjøpt 6 familieboliger i 2010, samt en tomannsbolig som er tilpasset til bofellesskap for mindreårige flyktninger. Samlet investering kr. 15,8 mill. Boligene er hovedsakelig ment å være midlertidig og det er en betydelig utskiftning av leieboere. 2010 har vært et normalår med 195 endringer av leieforhold. Ved fristilling av leilighetene benyttes anledningen til vedlikehold av boligen før den tilbys ny leieboer. Det ble brukt kr. 10,6 mill. på dette og annet vedlikehold av boligene i 2010. 2010 har vært ett år preget av stor aktivitet, hvor leietakere og øvrige hendelser på boligene generer mye saksbehandling og koordinering av avdelingens oppgaver. Dette har medvirket til ett høyt tempo i behandling og gjennomføring av driftsoppgaver. I underkant av 800 driftsoppgaver har vært innom boligavdelingen for registrering, behandling og utførelse. Utover dette tilkommer 200 250 driftsoppgaver som oppstår fortløpende via telefonhenvendelser og egne observasjoner. Det er blitt gjennomført vedlikeholdsprosjekter innenfor boligmassen i større og mindre skala, herunder felles bytte av vannberedere, piperehabilitering, oppgradering på elektrosiden og sanitærsiden, samt utskifting av kjøkken og oppgradering av bad. Det har i løpet av 2010 vært en omfattende dialog og samarbeid med de forskjellige kommunale virksomheter som representerer en stor del av leietakerne. Grunnet en stor andel leiligheter i borettslag, har kommunikasjon og oppfølging ovenfor de forskjellige borettslag og styrer krevd mye tid, men med bakgrunn i utvidelsen til 2 faste driftsansvarlige, har dette området blitt styrket servicemessig fra Drammen Eiendom KF sin side. 6 Økonomi Det fremlagte resultat- og balanseregnskap med tilhørende noter gir etter styrets mening et rettvisende bilde av driften og stillingen for bedriften generelt ved årsskiftet. Det har ikke inntrådt hendelser etter avslutningen av regnskapsåret som er av betydning ved bedømmelse av selskapet ut over det som er nevnt i årsberetningen. Resultatet i 2010 er i hovedtrekk i samsvar med budsjett. Utviklingen av rammebetingelser og fremtidsutsiktene generelt innenfor foretakets område har ikke forhold i seg som påvirker bedømmelsen av fremtidig utvikling utover det som fremkommer av årsregnskap og årsberetning. Årsregnskapet for 2010 er satt opp under forutsetningen av fortsatt drift. Drammen Eiendom KF hadde driftsinntekter før salg av eiendom på kr. 395,5 mill. Årsresultatet ble kr. 40,0 mill. Fratrukket gevinst ved salg av eiendom på kr. 9,1 mill. er driftsresultatet kr. 30,9 mill, som er kr. 2,0 mill under budsjett. Dette skyldes i hovedsak at Drammen Eiendom KF har etter forlik akseptert å betale erstatning på kr. 2,1 mill. for forurensning i grunn på en naboeiendom som følge av en tidligere forurensning fra kommunal eiendom (tidligere bensinstasjon i Tordenskioldsgate). Arbeidene knyttet til ombygging/rehabiliteringsarbeidene ved Danvik skole ble avsluttet i 2009. Flere mangler og reklamasjonsarbeider har medført uenighet med totalentreprenøren. Sluttoppgjøret ble derfor først avklart gjennom minnelig avtale ultimo 2010. Byggeregnskapet viser et sluttresultat på kr. 136,9 mill. mot budsjett på kr. 128,5 mill. Drammen Eiendom KF har tidligere rapportert at overskridelsen vil bli dekket ved omdisponering av foretakets øvrige investeringsrammer, uten at skolen belastes med økt husleie. Disponering av resultat Grunnlaget for forslaget til eieruttaket er økonomiplanens budsjetterte krav på eieruttak på kr. 40,6 mill. Hvorav ekstraordinært eieruttak utgjør kr. 10,0 mill. Resultat fra salg av eiendom er kapitalinntekter som normalt benyttes til investeringer. Årets resultat på kr. 40,0 mill. foreslås disponert som følger: Eieruttak kr. 40,6 mill. Overføres fra egenkapital kr. - 0,6 mill. 13

7 Organisasjon Bedriften har i 2010 ikke hatt noen store ulykker eller nesten ulykker blant de ansatte. Det ble i 2010 avholdt medarbeiderundersøkelse som bekrefter at arbeidsmiljøet i bedriften er godt, med en skår for samlet medarbeidertilfredshet på 4,7 på en skal fra 1-6. Sykefraværet var i 2010 på 4,8 % og dette er en økning fra 2009. Økningen skyldes hovedsakelig en langtidssykmelding (Se note 20). Ved utgangen 2010 var det 35 ansatte i bedriften. 7 kvinner og 28 menn. Det har vært avholdt et møte i HMS-gruppa. Styret Styret behandlet 63 saker i 2010 og det har vært avholdt 8 styremøter. 14

8 Resultatregnskap 2010 Regnskap Budsjett Regnskap Note 2010 2010 2009 LEIEINNTEKTER KOMMUNALE LEIEFORHOLD 249 841 517 246 178 873 223 630 430 EKSTERNE LEIEFORHOLD 34 023 102 34 420 662 24 898 473 LEIEINNTEKTER BOLIG 61 041 377 61 372 190 58 683 947 TILSKUDD 1 7 605 041 8 283 560 7 893 344 SALG RENHOLDSTJENESTER 31 519 905 31 543 312 30 094 745 ANDRE INNTEKTER 2 11 520 627 9 601 445 11 179 939 DRIFTSINNTEKTER 395 551 569 391 400 043 356 380 878 LØNNSKOSTNADER 3 19 765 348 19 242 178 18 705 691 ADMINISTRASJONSKOSTNADER 4 5 681 605 5 263 324 5 015 015 LEIE KOSTNADER 97 134 802 94 849 056 71 546 005 INNKJØP RENHOLD 31 201 839 30 610 791 29 840 798 VEDLIKEHOLD 5 24 483 526 22 344 000 21 458 087 EIENDOMSDRIFT 6 46 818 127 41 003 095 38 811 488 TAP PÅ KRAV 650 386 300 000 538 801 AVSKRIVNINGER 7 63 137 999 64 245 037 59 044 061 DRIFTSUTGIFTER 288 873 631 277 857 481 248 416 468 DRIFTSRESULTAT 106 677 938 113 542 561 107 964 410 FINANSINNTEKTER 2 648 622 670 000 2 306 908 FINANSUTGIFTER 8 78 432 018 81 316 985 75 860 281 FINANSPOSTER NETTO 75 783 395 80 646 985 73 553 374 RESULTAT FØR SALG AV EIENDOM 30 894 543 32 895 576 34 411 036 INNTEKTER FRA SALG AV EIENDOM 9 9 516 663 3 000 000 5 095 598 BOKFØRT VERDI SOLGTE EIENDOMMER 436 859 0 440 718 KOSTNADER VED SALG AV EIENDOM 0 0 117 298 RESULTAT SALG AV EIENDOM 9 079 804 3 000 000 4 537 582 ÅRSRESULTAT 39 974 347 35 895 576 38 948 619 15

9 Balanse pr. 31. desember 2010 EIENDELER NOTER 31.12.2010 31.12.2009 BEBYG. EIENDOMMER M/GRUNN 7 2 378 181 996 2 088 245 987 BORETTSLAGSLEILIGHETER 7 114 068 052 105 093 800 FESTETOMTER OG GRUNNAREALER 7 71 901 678 64 881 678 ANLEGG UNDER UTFØRELSE 7 149 239 875 207 621 327 ANDRE DRIFTSMIDLER/ BILER 7 8 270 188 8 843 142 FINANSIELL ANLEGGSMIDLER 10 64 693 930 64 693 930 SUM ANLEGGSMIDLER 2 786 355 719 2 539 379 864 LIKVIDER 11 33 527 878 67 147 327 KUNDEFORDRINGER 12 13 588 900 19 657 550 ANDRE FORDRINGER 13 28 960 773 11 847 114 OMLØPSMIDLER 76 077 551 98 651 992 SUM EIENDELER 2 862 433 271 2 638 031 856 GJELD OG EGENKAPITAL EGENKAPITAL 14 401 546 572 392 897 954 ÅRETS RESULTAT 14 39 974 347 38 948 619 ÅRETS EIERUTTAK 14-40 570 000-30 300 000 SUM EGENKAPITAL 400 950 919 401 546 572 PENSJONSFORPLIKTELSER 15 4 084 242 2 849 639 LANGSIKTIG GJELD EIENDOM 8 2 319 119 993 1 978 586 647 BYGGELÅN 74 340 140 193 484 015 SUM LANGSIKTIG GJELD 2 397 544 376 2 174 920 301 INVESTERINGSTILSKUDD 13 036 530 8 351 016 KORTSIKTIG GJELD BYKASSEN 16 2 761 742 5 520 214 LEVERANDØRER 39 842 953 40 329 271 ØVRIG KORTSIKT. GJELD 17 8 296 751 7 364 481 SUM KORTSIKTIG GJELD 63 937 976 61 564 982 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 2 862 433 271 2 638 031 856 16

10 Kontantstrømsoppstilling 2010 2009 KONTANTSTRØM FRA DRIFTEN Driftsresultat 106 677 938 107 964 410 Avskrivninger 63 137 999 59 044 061 Endring kundefordringer 6 068 651-10 641 463 Endring i leverandørgjeld -486 318 841 204 Endring i andre kortsiktige fordringer -17 113 660-2 092 304 Endring i annen kortsiktig gjeld -1 826 202 537 518 A : Netto kontantstrøm fra driften 156 458 408 155 653 426 KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGER Salg av eiendom 9 516 663 4 978 300 Investeringer i eiendom -323 352 524-288 932 375 Utbet. for kjøp av aksjer B: Netto kontantstrøm fra investering -313 835 861-283 954 075 KONTANTSTRØM FRA FINANSIERING Redusert byggelån -119 143 875 79 498 631 Opptak ny langsiktig gjeld 411 522 213 163 611 114 Avdrag langsiktig gjeld -70 988 867-64 200 000 Investeringstilskudd og annen finansiering 17 487 325 20 641 273 Endring pensjonsforpliktelser 1 234 603 1 371 715 Utbetaling av netto finansposter -75 783 395-73 553 374 Utbetalt Eieruttak -40 570 000-30 300 000 C: Netto kontantstrøm fra finansiering 123 758 004 97 069 359 A+B+C = Endring likvider gjennom året -33 619 449-31 231 289 Likviditetsbeh. 1/1-2010 67 147 327 98 378 617 Likviditetsbeh. 31/12-2010 33 527 878 67 147 327 17

11 Noter til årsregnskapet 2010 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk.videre er forutsetningen om fortsatt drift lagt til grunn ved regnskapsavleggelsen. Driftsinntekter Inntektsføring av driftsinntekter skjer i.h.t. Regnskapsloven 4-1. Driftsutgifter Bokføres når disse er kjent. Omløpsmidler/ kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Anleggsmidler/langsiktig gjeld Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie eller bruk. Anleggsmidler bokføres til brutto anskaffelseskost inklusiv mva., men fratrukket mottatte investeringstilskudd. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivningen reverseres når grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger er tilstede. Offentlige tilskudd Mottatte tilskudd periodiseres etter de grunnleggende prinsippene for inntekts- og kostnadsføring. For driftstilskudd legges bruttoføring til grunn, ved at tilskuddet vises som inntekt mot den inntektsposten tilskuddet relateres til og ikke som en kostnadsreduksjon. Et investeringstilskudd går til fratrekk i eiendelens anskaffelseskost og periodiseres som en korreksjonspost til avskrivningene i takt med avskrivningsperioden for tilskuddet. Mva-kompensasjon på investeringer Ny regnskapsføring innføres gradvis fra 2010-2013. En andel av inntektsført kompensasjon fra investeringer skal overføres til investeringsregnskapet. For 2010: 20 % Dette skal inngå som finansiering i foretakets investeringsregnskap. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Pensjonskostnader Kostnader i forbindelse med opptjening av pensjonsrettigheter klassifiseres som personalkostnader i regnskapet. Utgangspunktet for beregning av pensjonskostnader er lineær fordeling av pensjonsopptjeningen mot sannsynlig akkumulert forpliktelse ved pensjonerings- tidspunktet. Kostnaden beregnes ut fra årets påløpte pensjonsrettigheter fratrukket avkastning på midler avsatt til dekning av pensjoner. Når samlede pensjonsmidler overstiger beregnet pensjonsforpliktelse på balansetidspunktet, klassifiseres nettoverdien som eiendel i balansen dersom det er sannsynlig at denne overfinansieringen kan benyttes mot fremtidige forpliktelser. Når pensjonsforpliktelsen overstiger pensjonsmidlene, klassifiseres nettoforpliktelsen som gjeld i balansen. Pensjonsforpliktelsen beregnes som nåverdien av fremtidige, sannsynlige pensjonsutbetalinger. Beregningen bygger på aktuarmessige forutsetninger om levealder, lønnsvekst, førtidspensjonering og andre endringer blant pensjonsberettigede. Skatt Skatt beregnes ikke, siden foretaket ikke er skattepliktig. NOTE 1 - TILSKUDD 2010 2009 Tilskudd Presteboliger stat og kommune 1 277 701 1 373 767 Tilskudd B/L leieligheter fra bykassen 5 247 836 5 376 017 Tilretteliggingstilskudd Husbanken 1 079 503 1 143 560 Sum tilskudd 7 605 041 7 893 344 NOTE 2 - ANDRE INNTEKTER 2010 2009 Inntekter fra byggherrefunksjonen 3 834 118 2 991 750 Salg av energi fra energisentralen 5 653 699 5 640 545 Utleie av arbeidskraft 416 711 550 692 Konsulenttjenester, avg.pl. 923 662 945 046 Diverse inntekter,avg.fritt 230 624 Øvrige leieinnteker 692 437 821 282 Sum Andre Inntekter 11 520 627 11 179 939 18

NOTE 3 - LØNNSKOSTNADER 2010 2009 Lønninger/feriepenger 13 460 734 13 263 846 Arbeidsgiveravgift 2 498 279 2 340 978 Pensjonskostnader 3 592 837 2 837 218 Styregodtgjørelse 228 000 190 000 Andre ytelser (14 503) 73 649 Sum Lønnskostnader 19 765 348 18 705 691 Bedriften hadde 35 ansatte pr. 31.12.2010, det er 4 flere enn året før. NOTE 3a - YTELSE TIL LEDENDE PERSONER Godtgjørelse til daglig leder utgjorde i 2010 kr. 750 824,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr. 228.000. Hertil kommer pensjonsutgifter og arbeidsgiveravgift. NOTE 4 - GODTGJØRELSE TIL REVISOR 2010 2009 Revisjon: 179 000 96 600 Rådgivning: 13 100 13 100 Totalt: 192 100 109 700 I 2010 ble det utbetalt kr 48.800 som gjaldt honorar/bistand for regnskapsåret 2009. NOTE 5 - VEDLIKEHOLD 2010 2009 Vedlikehold Øvrige eiendommer 13 915 036 13 616 814 Vedlikehold Bolig 10 568 490 7 841 274 Sum Vedlikehold 24 483 526 21 458 087 NOTE 6 - EIENDOMSDRIFT 2010 2009 Eiendomsdrift Øvrige eiendommer 29 497 389 26 389 251 Eiendomsdrift Bolig 6 319 940 8 070 304 Kjøp Energi nærvarmenett 4 897 672 4 351 933 Forsikringer 4 003 126 3 456 523 Erstatninger 2 100 000 46 818 127 42 268 011 Drammen Eiendom KF har etter forlik akseptert å betale erstatning på kr. 2,1 mill. for forurensning i grunn på en naboeiendom som følge av en tidligere forurensning fra kommunal eiendom (tidligere bensinstasjon i Tordenskioldsgate). 19

NOTE 7 ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER 2010 Tekst Bygn m/grunn Invest.tilskuddPark.Plass BorettslagsleiUbebygd gr Anlegg u/utfø Andre anl.miteknisk utsty SUM Konto 1100-1103 1104-1105 1108-1109 1161-1162 1 150 1130-1140 1230-1251 1200-1201 01.01.2010 2 088 245 987 0 0 105 093 801 64 881 678 207 621 328 215 606 8 627 535 2 474 685 934 Ny investering 7 020 000 316 096 547 240 600 323 357 147 Tilskudd,ny kto.2010 37 823 106-39 979 481 2 156 375 0 Avsl.prosjekter,aktiver 355 962 525 6 803 458-363 346 194 504 582 0 Avgang -436 859-436 859 Ovf. 20%inv.moms -11 131 805-11 131 805 Investeringstilskudd -1 599 000-1 599 000 Årets avskrivninger -63 666 996 1 832 714 14 419-150 184-1 167 952-63 137 999 2 417 927 763-39 745 767 306 022 7 964 165 31.12.2010 2 378 181 996 0 114 068 053 71 901 678 149 239 876 8 270 187 2 721 661 790 Akk.avskr. 292 322 051-4 485 018 126 840 0 0 0 495 563 4 219 941 292 679 377 NOTE 8 - KAPITALFORHOLD / OVERFØRINGER BYKASSEN 2010 2009 Langsiktig Gjeld Dr. kommunes Lånefond 2 319 119 993 1 978 586 647 Avdrag til lånefond 70 988 867 64 200 000 Renter langsikte lån 78 386 396 74 638 063 Ordinært eieruttak til bykassen 30 570 000 30 300 000 Ekstraordinært eieruttak til bykassen 10 000 000 SUM OVERFØRINGER 189 945 263 169 138 063 Renter er belastet med 3,5 % for kommunale leieforhold og 5,8 % for lån knyttet til eksterne leieforhold (ca. 288 mill.). Byggelånsrente er belastet prosjektene med kr. 8 573 675,-. Avdrag på lån til lånefondet baseres på Kommunelovens 50 nr. 7a som legger til grunn at gjenstående løpetid for kommunens samlede gjeldsbyrde ikke kan overstige den veide levetid for kommunens anleggsmidler ved siste årsskifte dvs. pr. 1.1.2010. På grunnlag av dette grunnlaget beregnes minimumskravet til årlig nedbetaling av kommunes lånegjeld. For 2009 er den veide levetiden for kommunens anleggsmidler beregnet til 29 år. For Drammen Eiendom KF innebærer dette avdrag for 2010 på kr. 70,98 mill. NOTE 9 - SALG AV EIENDOM 2010 2009 Salg av eiendommer 2 351 900 1 790 000 Salg av grunnareal 7 164 763 3 305 598 Kostnader ved salg av eiendom (117 298) Kostpris solgte eiendommer (436 859) (440 718) Gevinst ved salg av eiendom 9 079 804 4 537 582 NOTE 10 - FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 2010 2009 Aksjer Grønvold Eiendomsselskap AS 9 300 000 9 300 000 Langsiktig lån Grønvold eiendomsselskap AS 5 353 930 5 353 930 Aksjer Papirbredden Eiendom AS 50 040 000 50 040 000 SUM 64 693 930 64 693 930 Grønvold Eiendomsselskap AS er grunneier av skoleeiendommen gnr. 14, bnr. 88 i Drammen kommune. Drammen Eiendom KF eier samtlige aksjer i selskapet. Aksjene er bokført til kostpris kr. 9,3 mill. Langsiktig lån kr. 5,4 mill. er avdragsfritt til 2041 og belastes 6 % rente. 20

NOTE 11 - LIKVIDER konto nr. 2010 2009 Drift 6138.05.94268 16 728 457 27 000 004 Salg/kjøp 6138.06.41185 6 759 266 29 167 634 Husleie B/L 6138.05.94187 2 715 569 923 812 Salg/Kjøp B/L 6138.06.49550 1 997 262 1 948 072 OCR-innbetaling av Husleie 6138.06.53205 4 627 875 7 457 809 Visa konto 6138.06.53477-19 624 Bank skattetrekk 86.09000 697 400 628 334 Kasse 2 050 2 038 SUM Likvider 33 527 878 67 147 327 NOTE 12 - KUNDEFORDRINGER Kundefordringer utgjorde pr. 31/12-2010 kr. 13 588 900,-. Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning for fremtidig tap. Samlet tapsavsetninger er pr. 31.12.2010 kr 150.000. NOTE 13 - ANDRE FORDRINGER 2010 2009 Drammen Kommune (momskomp./ref.sykelønn) 15 879 811 3 932 004 Tilgod mva kompensasjon - 3 929 639 Forskuddsbet.husleie - 5 326 Avsetning til tap (150 000) (150 000) Fordring Drm.Barnehager KF - 2 174 556 Påløpne inntekter 3 886 733 1 258 493 Forskuddsbetalt husleie 473 533 697 095 Forsk.betalt forsikringer 257 829 Påløpt husleie (1. kvartal 2011) 8 584 549 Andre forskuddsbetalte kostnader 28 318 Sum Andre fordringer 28 960 773 11 847 114 NOTE 14 - EGENKAPITAL 2010 2009 Egenkapital. 1/1 401 546 572 392 897 954 Årets resultat totalt 39 974 347 38 948 619 Ekstraordinært eieruttak 10 000 000 Ordinært eieruttak 30 570 000 30 300 000 Egenkapital pr. 31/12 400 950 919 401 546 572 21

NOTE 15 - Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser Drammen Eiendom KF har avtale med Drammen kommunale pensjonskasse (DkP) om tjenestepensjonsordning for sine ansatte. Ordningen omfatter i alt 35 nåværende og 18 tidligere ansatte. Drammen Eiendom KF følger regnskapslovens bestemmelser og i tråd med dette er pensjonskostnadene basert på aktuarberegninger utført i samsvar med NRS 6 Pensjonskostnader. Kommunale foretak som avlegger regnskap etter regnskapsloven skal benytte de samme beregningsforutsetningene som private foretak. Netto pensjonsforpliktelser 31.12.2010 31.12.2009 Beregnede pensjonsforpliktelser 30 081 618 35 869 073 Pensjonsmidler -22 374 846 20 620 607 Netto faktiske pensjonsforpliktelser 7 706 772 15 248 466 Akkumulert gevinst/tap - 4 127 244-12 750 973 Netto pensjonsforpliktelser 3 579 528 2 497 493 Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelser 504 713 352 146 Netto forpliktelse inklusive arbeidsgiveravgift 4 084 241 2 849 639 Årets pensjonskostnad fremkommer slik: Årets pensjonsopptjening DkP 2 218 020 2 298 603 Beregnet rentekostnad DkP 1 713 994 1 245 493 Amortisering av akkumulert tap/(gevinst) 952 907 634 956 - Forventet avkastning på pensjonsmidler DkP - 1 161 161 1 079 882 Årets beregnede netto pensjonskostnader DkP 3 723 760 3 099 170 Økning i netto pensj.forpl. som følge nye forutsetninger 0 0 Beregnede pensjonskostnader 3 723 760 3 099 170 Differanse mellom beregnet og betalt pensjonspremie - 266 245-261 953 Endelige pensjonskostnader 3 457 515 2 837 217 Det foreligger ingen eksakt avstemming mellom aktuarberegnet premieinnbetaling, 2 641 725 2 746 468 og årets bokførte pensjonspremie 2 375 479 2 484 515 Differansen, 266 245 261 953 må ses i sammenheng med: innbetalinger til AFP-ordningen ansattes medlemsinnskudd til pensjonsordningen Endring i beregningsforutsetningene i 2009; i 2008 var pensjonsforpliktelsene basert på ordinære kommunale beregningsforutsetninger. Ved beregningen av pensjonskostnad og netto pensjonsforpliktelse m.v. er følgende forutsetninger lagt til grunn: 2010 2009 Diskonteringsrente 5,40 % 3,80 % Forventet lønnsøkning 4,50 % 4,00 % Forventet økning av G 4,25 % 3,75 % Forventet pensjonsregulering 4,25 % 3,75 % Antatt langsiktig avkastning 5,70 % 5,80 % Korridorgrense for amortisering av estimatavvik 10,00 % 10,00 % Arbeidsgiveravgift 14,10 % 14,10 % NOTE 16 - KORTSIKTIG GJELD BYKASSEN/LÅNEFOND 2010 2009 Kortsiktig gjeld til Bykassa (avdrag lånefond) 2 761 742 5 520 214 Totalt 2 761 742 5 520 214 22

NOTE 17 - ANNEN KORTSIKTIG GJELD 2010 2009 Pensjonstrekk DKP 764 670 - Fylkesskattesjefen (84 254) 75 218 Skyldig arb.g.avgift 489 101 477 219 Arb.g.avgift av avsatte, skyldig feriepenger 220 748 211 733 Skyldig feriepenger 1 565 591 1 501 653 Påløpte kostnader 3 439 818 3 252 832 Forskuddstrekk 687 761 625 827 Påleggstrekk - 13 810 Trekk KS OU-midler 13 316 6 188 Div.avsetninger bygg 1 200 000 1 200 000 ØVRIG KORTS.GJELD 8 296 751 7 364 481 NOTE 18 - KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVGIFT Lov og forskrift for kompensasjon av merverdiavgift ble innført fra 1.1.2004, hvor hensikten er å nøytralisere effekten av ulikt momsregime mellom offentlig og privat tjenesteproduksjon. Kommunens fordel av momskompensasjon er trukket inn av staten ved at kommunens rammetilskudd er redusert. Drammen Eiendom KF har i 2010 opparbeidet netto momskompensasjon fra investeringer på ca. kr. 55,6 mill. mot kr. 48,0 mill i 2009. Nye forskrifter og regnskapsregler forutsetter at inntekter fra momsrefusjon på investeringer fra og med 2010 gradvis skal overføres til investeringsregnskapet som finansiering av foretakets investeringsregnskap. I 2010 gjelder dette 20 % av inntektene, i 2011 40 % osv. Fra og med 2014 forutsettes momsrefusjonen i sin helhet å tilfalle investeringsregnskapet. Drammen Eiendom KF har i 2010 overført 80 % av investeringsmomsen til Bykassa. (kr 44,5 mill.kr). Mva-kompensasjon fra drift var i 2010 på totalt kr.33,1 mill. mot kr. 26,8 mill. i 2009. NOTE 19 - ÅRSVERK Drammen Eiendom KF. 2010 Antall årsverk 34,6 Antall ansatte 35 Antall kvinner 7 % andel kvinner 20 % Antall menn 28 % andel menn 80 % Antall kvinner høyere stillinger 1 % andel kvinner i høyere stillinger 33 % Antall menn i høyere stillinger 2 % andel menn i høyere stillinger 67 % NOTE 20 - SYKEFRAVÆR Sykefravær 2009 2010 Korttid Langtid Samlet Korttid Langtid Samlet Kvinner 1,41 % 3,64 % 5,05 % 1,79 % 15,97 % 17,76 % Menn 1,70 % 0,58 % 2,27 % 0,97 % 0,69 % 1,66 % Samlet 1,63 % 1,30 % 2,93 % 1,13 % 3,67 % 4,81 % 23

NOTE 21. Investeringsregnskap 31.12.2010 Prosjekter Beløp pr. 1.1.2010 Påløpt i 2010 Beløp pr. 31.12.2010 Revidert budsjett Rest i kr Parktunet BH,rehab.av vestre sidebygg 498 707 5 759 737 6 258 444 7 000 000 741 556 Jordbrekkskogen BH,utvidelse 4 428 645 8 237 995 12 666 639 12 000 000-666 639 Fjell Barnehage,gjenoppbygning etter brann 3 216 722 23 927 637 27 144 359 30 200 000 3 055 641 Sørbyløkka barnehage, oppgradering 7 067 164 186 793 7 253 957 7 253 957 0 Lilleløkka barnehage,oppgradering 394 357 3 867 441 4 261 798 4 261 798 0 Barnehager - Oppgradering bygningsmassen 750 088 1 629 507 2 379 595 2 595 408 215 814 Sum Barnehage 16 355 683 43 609 109 59 964 792 66 389 036 6 424 244 Marienlyst stadion - stadionutvikling 24 750 4 577 434 4 602 184 10 000 000 5 397 816 Marienlyst Bad 2005 323 584 694 678 486 324 263 180 325 100 000 836 820 Kultur og fritid - Oppgradering bygningsmassen 1 441 868 4 030 848 5 472 716 5 623 293 150 577 SUM Kultur og fritid 325 051 312 9 286 769 334 338 081 340 723 293 6 385 212 Rådhuset, storstua - oppgradering 0 2 390 561 2 390 561 1 900 000-490 561 Rådhuset - forprosjekt utbygging Borggården 3 000 274 675 277 675 2 000 000 1 722 325 Ledelse, org. - Oppgradering bygningsmassen 1 607 566 102 382 1 709 947 2 199 662 489 714 SUM Ledelse, organisasjon mv. 1 610 566 2 767 618 4 378 183 6 099 662 1 721 478 Geriatrisk komp.senter, areabehovsutredning 0 3 872 3 872 500 000 496 128 Blentenborg - nytt bofellesskap for voksne multif 1 248 240 1 300 930 2 549 170 41 100 000 38 550 830 Boliger for demente (2010) 180 863 1 201 343 1 382 206 10 000 000 8 617 794 Pleie og omsorg - Oppgradering bygningsmass 0 1 432 685 1 432 685 7 560 194 6 127 509 SUM Pleie og omsorg 1 429 103 3 938 831 5 367 933 60 937 048 55 569 115 Brandenga skole - rehabilitering 0 12 500 12 500 0-12 500 Svensedammen skole,utbygging/ombygging 1 500 465 283 466 783 10 000 000 9 533 217 Fjellheim, rehabilitering/utvidelse 0 1 073 790 1 073 790 20 000 000 18 926 210 Frydenhaug skole,mul.analyse rehabilitering 75 681 1 028 641 1 104 322 1 500 000 395 678 Fjell skole, mulighetsanalyse oppgrad. 21 000 611 231 632 231 1 500 000 867 769 Hallermoen skole - ombygging 170 666 6 770 550 6 941 216 10 000 000 3 058 784 Fjell skole,utvidelse 12 511 513 820 111 13 331 624 13 331 624 0 Galterud skole.etterbruk/utvikling bad 662 992 320 260 983 252 3 900 000 2 916 748 Skoger skole - oppgradering og flerbrukshall 15 414 066 72 131 719 87 545 785 99 000 000 11 454 215 Danvik skole,skoleoppgrad(ref.10079) 130 862 187 6 029 224 136 891 411 128 500 000-8 391 411 Marienlyst Skole 150 580 126 99 270 280 249 850 406 252 900 000 3 049 594 Øren skole, utvidelse 25 542 613 27 859 25 570 471 25 692 613 122 141 SUM Oppgradering av skolebygg 2 180 508 16 195 907 18 376 416 25 362 585 7 585 452 SUM Skole 338 022 852 204 757 355 542 780 207 591 706 206 49 525 282 Småhusprosjektet Muusøya 0 562 725 562 725 1 000 000 437 275 Cappelensgate 65, mindreårige flykninger 0 5 041 011 5 041 011 6 500 000 1 458 989 SUM kjøp/ombygging boliger 2 008 721 16 586 154 18 095 932 24 752 085 4 135 659 SUM Sosiale tjenester - Oppgradering bygnings 3 486 616 7 229 493 10 716 109 14 867 685 4 151 576 SUM Sosiale tjenester 5 495 336 23 815 647 28 812 041 39 619 771 8 287 235 SUM Energikonvertering 702 139 6 619 152 7 321 291 13 225 407 5 904 116 SUM Oppgraderinger tekniske anlegg 3 498 543 2 622 757 6 121 300 5 973 191-148 109 Ufordelt myndighetskrav 4 537 457 9 796 606 14 319 519 20 268 598 5 949 079 20 Utvikling av eiendommer - Sum 440 469 7 233 528 7 673 997 8 050 000 376 003 Generell investeringsramme 8 484 897 22 261 014 30 745 911 33 307 842 2 561 931 SUM Finansiert eksternt 5 555 465 3 068 527 8 623 992 15 700 000 7 076 008 706 542 671 323 352 524 1 029 330 660 1 174 751 456 143 499 584 Finansiering av investeringer 2010 Investeringer i anleggsmidler 323 352 524 Årets finansieringsbehov 323 352 524 Finansiering: Opptak av lån 285 216 731 Midler fra salg 9 516 663 Investeringstilskudd 17 487 325 Annen finansiering (momskomp.) 11 131 805 Sum Finansiering 323 352 524 24

25

26

EOS Marienlyst skole Drammen Eiendom KF har som strategi å være en nasjonal foregangsbredrift i bruk av ny teknologi i eiendomsforvaltningen. Blant annet følger vi opp energiforbruk i våre bygg gjennom vårt system for sentral driftskontroll. Ovenfor ser vi et eksempel fra en tilfeldig uke i april 2011, som viser forbruker av energi på Marienlyst skole fordelt på ulike forbruksposter. 27