Årsregnskap 2016 for Kongsberg Næringsforum SA. Org. nummer:

Transkript

1

2 Årsregnskap 2016 for Kongsberg Næringsforum SA Org. nummer:

3 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad og innleid hjelp Lønnskostnad 1, Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt Annen rentekostnad Netto finansposter Ordinært resultat før skattekostnad ÅRSRESULTAT Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital Sum overføringer og disponeringer Årsregnskap for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr

4 Balanse pr Note EIENDELER Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Andre fordringer Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Fordringer på konsernselskap Andre fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. 3, Sum omløpsmidler SUM EIENDELER Årsregnskap for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr

5 Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum egenkapital Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Kortsiktig gjeld til konsernselskap Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Kongsberg den 14. mars 2017 Wivi Ann Bamrud Torstein Aakre Hans Petter Blokkum daglig leder styreleder styremedlem Kjersti Løken Wenche Nedberg Grinderud Janne Johansen styremedlem styremedlem styremedlem Per Winsvold Mikkelsen styremedlem Truls Klippen styremedlem Årsregnskap for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr

6 Noter 2016 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. a) Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. b) Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominell verdi på opptakstidspunktet. c) Anleggsmidler/Langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Langsiktig gjeld balanseføres til nominell verdi på etableringstidspunktet. d) Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. e) Skatt Selskapet oppfyller kriteriene som skattefri institusjon i Skatteloven f) Obligatorisk tjenestepensjon (OTP) Selskapet er pliktig til å ha obligatorisk tjenestepensjon. Noter for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr

7 Noter 2016 Note 1 - Lønnskostnad Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Antall årsverk i regnskapsåret er 4,8. I tillegg er det leid inn daglig leder som tilsvarer 0,5 årsverk. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon (OTP). Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Note 2 - Ytelser/godtgjørelser til styret, daglig leder og revisor Ytelser til ledende personer Pensjons- Annen Lønn forpliktelse godtgjørelse Sum Daglig leder Styremedlemmer Selskapet har hatt innleid daglig leder første halvår i 2016, totalt fakturert kr eks. mva. Andre halvår er daglig leder ansatt og lønn spesifisert ovenfor. Det er ikke tegningsretter, opsjoner eller tilsvarende rettigheter for ansatte og deres tillitsvalgte. Daglig leder og styret har ikke avtale om sluttvederlag, bonus, aksjebasert avlønning, overskuddsdelinger, opsjoner eller lignende. Det er ikke gitt lån eller stilt sikkerhet ovenfor ansatte, daglig leder, styremedlemmer, aksjonærer eller nærstående til disse. Ytelser til revisor Revisjon Andre tjenester Samlet honorar til revisor Honorar til revisor er eksklusive merverdiavgift. Noter for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr

8 Noter 2016 Note 3 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr i år kr og utgjorde pr i fjor kr Note 4 - Egenkapital Annen Sum Andelskapital egenkapital egenkapital Pr Tilført fra årsresultat Pr Note 5 - Gavekort Selskapet administrerer ordningen med sentrumsgavekort. Dette fungerer slik at når butikkene i Kongsberg selger gavekort kommer pengene inn på en bankkonto hos KNF SA. Det vil da samtidig oppstå en gjeld da disse pengene ikke er KNF SA sine penger, men penger som skal betales ut til butikkene igjen ettersom kortet blir brukt. Bokført beløp på bankkonto for gavekort og gjeld gavekort må derfor sees i sammenheng Innestående bank gavekort(bankinnskudd) Skyldig gavekort (annen kortsiktig gjeld) Noter for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr

9 Styrets årsberetning 2016 Virksomhetens art og hvor den drives Kongsberg Næringsforum SA er en medlemseiet organisasjon med formål å styrke lokal næringsutvikling. Bedriften er beliggende i Kongsberg. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Året 2016 har vært et aktivt år i Kongsberg Næringsforum. Etablerte og nye prosjekter, aktiviteter og møter er gjennomført med økende deltagelse. Antall betalende medlemmer i 2016 var 219 (bedrifter og personlige medlemmer). 14 bedrifter og 5 personer meldte seg inn i Kongsberg Næringsforum, mens 5 bedrifter meldte seg ut. Det økonomiske resultatet ble kr ,- mot budsjettert kr ,-. Selskapet har nå en egenkapital på kr ,- som utgjør 69% av totalkapitalen. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Forsknings- og utviklingsaktiviteter Selskapet har for tiden flere pågående utviklingsaktiviteter. Fortsatt drift Årsregnskapet for 2016 er satt opp under forutsetning av fortsatt drift. Det bekreftes herved at forutsetningen om fortsatt drift er til stede. Arbeidsmiljø Styret mener arbeidsmiljøet i selskapet er tilfredsstillende. Sykefravær i 2016 har vært 1,56 %. Det har heller ikke vært skader eller ulykker i Likestilling Det er 4,8 årsverk knyttet til bedriften. Av bedriftens 5 ansatte er alle kvinner. Styret består av 4 menn og 3 kvinner. Styret har ikke funnet det nødvendig å iverksette spesielle tiltak med hensyn til likestilling.

10 Ytre miljø Bedriften forurenser ikke det ytre miljø. Disponering av resultat Virksomhetens overskudd i 2016 foreslås overført til egenkapitalen slik det er fastsatt i selskapets vedtekter. Kongsberg, 14. mars Torstein Aakre styrets leder /s/ Wivi-Ann Bamrud daglig leder /s/ Hans Petter Blokkum Kjersti Løken Wenche Grinderud styremedlem /s/ styremedlem /s/ styremedlem /s/ Per Mikkelsen Janne Johansen Truls Klippen styremedlem /s/ styremedlem /s/ styremedlem /s/

11 Til selskapsmøtet 3. april 2017 Forslag til vedtektsendring: 6 Det ordinære selskapsmøtet behandler 6. lyder slik i selskapets vedtekter: Det ordinære selskapsmøtet behandler: 1. Årsberetning. 2. Regnskap. 3. Kontingent, serviceavgift og budsjett for kommende år. 4. Saker styret legger frem, og som er nevnt i innkallelsen. 5. Ethvert skriftlig forslag fremsatt av et medlem minst 1 måned før selskapsmøtet. 6. Valg i henhold til vedtektene og valg av revisor. Eventuelt overskudd skal disponeres som verdiskapning innen Kongsberg Næringsforum SA og overføres til selskapet egenkapital. Forslag til forandringer i foreningens vedtekter må være innlevert skriftlig til styret innen 31. desember. Forslaget kunngjøres av styret samtidig med innkallelsen til selskapsmøtet. Vedtektsendring krever 2/3 flertall av de registrerte frammøtte på selskapsmøtet. Ordinært selskapsmøte holdes innen utgangen av mai måned og innkalles med minst 14 dagers varsel. Ekstraordinært selskapsmøte holdes når styret finner det påkrevet eller når minst 25 medlemmer forlanger det. Ekstraordinært selskapsmøte innkalles med minst 1 ukes varsel og behandler kun de saker som er nevnt i innkallelsen til møtet. Bedriften skal representeres av daglig leder og/eller andre navngitte personer som denne utpeker.

12 6. foreslås endret til å lyde slik: Det ordinære selskapsmøtet behandler: 1. Årsberetning. 2. Regnskap. 3. Budsjett for inneværende år. 4. Saker styret legger frem, og som er nevnt i innkallelsen. 5. Ethvert skriftlig forslag fremsatt av et medlem minst 1 måned før selskapsmøtet. 6. Valg i henhold til vedtektene og valg av revisor Eventuelt overskudd skal disponeres som verdiskapning innen Kongsberg Næringsforum SA og overføres til selskapet egenkapital. Forslag til forandringer i foreningens vedtekter må være innlevert skriftlig til styret innen 31. desember. Forslaget kunngjøres av styret samtidig med innkallelsen til selskapsmøtet. Vedtektsendring krever 2/3 flertall av de registrerte frammøtte på selskapsmøtet. Ordinært selskapsmøte holdes innen utgangen av mai måned og innkalles med minst 14 dagers varsel. Ekstraordinært selskapsmøte holdes når styret finner det påkrevet eller når minst 25 medlemmer forlanger det. Ekstraordinært selskapsmøte innkalles med minst 1 ukes varsel og behandler kun de saker som er nevnt i innkallelsen til møtet. Bedriften skal representeres av daglig leder og/eller andre navngitte personer som denne utpeker.