Saksnotat 24.11.2011 Budsjett og fordeling for 2012 -IKOS 1 Bakgrunn, tidligere vedtak og diskusjoner Det vises til orientering og diskusjon om budsjett i forbindelse med styrets behandling av utlysningsplan i styremøte den 09.06.2011 og 15.09.2011 samt vedtakssak i fakultetsstyret 29.10.2011. Universitetsstyret vedtok 21.06.2011 økonomisk ramme for HF for 2012. Statsbudsjettet for 2012, som ble lagt frem 6.10.11, inneholdt ikke tildeling til nye studieplasser og medfører ikke endring i bevilgningen til HF, som utgjør 517,7 mill. kr. HFs økonomiske ramme for 2012 ble fordelt videre til instituttene på grunnlag av HFs vedtatte budsjettmodell. Modellen ble vedtatt i 2009 med virkning fra 2010. 2 Strategi og satsinger Overordnede satsinger i 2012 Universitetets og HFs årsplan for 2012 har internasjonalisering som hovedprioritering, mens studiekvalitet var hovedprioritering i 2011. Studiekvalitet utgjør sammen med forskningskvalitet det grunnleggende fundamentet i perioden. På bakgrunn av den vanskelige økonomiske situasjonen ved instituttene reduserte fakultetsstyret strategiske avsetninger og øremerkede midler for å skjerme instituttenes handlingsrom. Det ble dermed ikke satt av egne øremerkede midler til tiltak i HFs årsplan for 2012. Aktuelle tiltak innenfor internasjonalisering skal derfor gjennomføres innenfor eksisterende rammer. Det tidligere øremerkede beløpet til studiekvalitet er lagt inn i instituttenes rammer for 2012. Andre øremerkede midler til instituttene Fakultetsstyret vedtok for 2012 å videreføre egne avsetninger til ordningen Småforsk (små driftsmidler til forskning) (5,4 mill. kr) og vitenskapelig utstyr (2 mill. kr). Midler til Småforsk, til studiekvalitet og til vitenskapelig utstyr ble tidligere gitt øremerket fra UiO sentralt, men ble fra og med 2011 lagt inn i HFs ramme uten øremerking. Dekanen har etter fakultetsstyrets vedtak fordelt de avsatte beløpene til Småforsk og til vitenskapelig utstyr, og midlene er innarbeidet i instituttenes rammer som øremerkete tildelinger. 1
Resultatmidler for avlagte doktorgrader endring av intern sats For å stimulere til bedre gjennomføringstid for stipendiater vedtok fakultetsstyret at satsene for midler tildelt etter avlagte doktorgrader differensieres. For kandidater som gjennomfører på normert tid 3 år (nettotid) benyttes høy sats, kr. 200.000. For kandidater som bruker mer enn 3 år benyttes en lavere sats, kr. 120.000. Nåværende sats er kr 124.000. Samtidig er det forutsatt at kostnader knyttet til disputaser (trykking, reiser, lunsj og opphold) som nå dekkes av fakultetet, skal dekkes av instituttene som gjennomfører disputasene fra 2012. Disse kostnadene utgjør ca. kr 20.000 pr disputas. De nye satsene for avlagte doktorgrader er beregnet å dekke denne merkostnaden, slik at instituttene samlet verken vil tjene eller tape på omleggingen. Kostnader til bedømmelse vil fortsatt dekkes av fakultetet som inngår disse kontraktene. 3 Bevilgning 2012 IKOS Bevilgningen for 2012 er vist i vedlegg til dette notatet. Oversikt over øremerkede tildelinger er også vist i vedlegg. Bevilgningen til IKOS øker nominelt med 3,8 % fra 2011 til 2012. Det er innarbeidet et tillegg på 2,7 % til kompensasjon for pris- og lønnsvekst. Det ligger inne et rammekutt som utgjør ca. 1 % når det ses bort fra øremerkede midler. På kostnadssiden øker pensjonssatsen med ca. 1 %, noe som medfører en kostnadsøkning på ca. kr 570.000 som ikke kompenseres. Rammekuttet og økte lønnskostnader som ikke kompenseres gir fortsatt reduksjon i handlingsrom for instituttet. Bevilgningen til HF fordeles til instituttene på grunnlag av HFs vedtatte budsjettmodell. Modellen er justert for innføring av to satser for midler etter avlagte doktorgrader. Basistildelingen etter studieplasser øker 5,5 % og resultatdelen øker 5,2 %. Øremerkede midler går ned 15,5 % på grunn av at IKOS i 2012 ikke har fått midler til vitenskapelig utstyr og at tildeling til forskningstermin for avgått prodekan er avsluttet. Midler til rekrutteringsstillinger er beregnet på grunnlag av et foreløpig anslag over rekrutteringsansatte ved instituttet i 2012. Fakultetet vil her komme tilbake med en endelig tildeling basert på oppdatert tall for ansatte stipendiater og postdoktorer i 2012. 2
4 Budsjett for IKOS 2012 Budsjett basisvirksomheten Nedenfor følger tabeller som viser resultatutviklingen i vårt langtidsbudsjett 2012-2016 (tabell 1), utvikling i antall årsverk (tabell 2) og en nærmere spesifikasjon av hovedpostene i langtidsbudsjettet (tabell 3). Spesielt viktig å merke seg er at instituttet i perioden reduserer et betydelig underskudd og styrer mot en tilnærmet balanse. Det er også viktig at forholdet mellom fastlønn og drift er i en positiv utvikling, jfr målsetting formlert i IKOS strategiske plan 2010-2020. I langtidsbudsjettet er det flere usikkerhetsfaktorer som kan påvirke framtidige inntekter. En forutsetning som er lagt inn er at vi opprettholder et høyt nivå på eksternfinansierte prosjekter, studiepoengsproduksjon og publikasjonspoeng. For å sikre framtidige prosjekter er det ved utlysninger av forskningsmidler prioritert søknader som sikter mot utvikling av prosjekter med ekstern finansiering. Tilsvarende viktig er fortsatt fokus på tiltak for bedring av studiekvalitet og publisering. Tabell 1 Resultatutvikling 2011-2016 Resultatutvikling 0 2011 2012 2013 2014 2015 2016 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 Tabell 2 Årsverksutvikling 2011-2016 Stillingskategori 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Administrative stillinger 18,5 16,9 16,0 16,0 16,0 16,0 Undervisnings- og forskerstillinger 45,4 45,4 45,9 46,1 45,6 45,1 Professor II 0,3 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Rekrutteringsstillinger 27,9 24,5 20,2 18,2 18,0 18,0 Grand Total 92,1 87,0 82,3 80,5 79,8 79,3 3
Tabell 3 Budsjett 2011-2016 artsfordelt Artsklasse Artsgruppe 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Overført fra i fjor 399 IB - Overført fra i fjor 2 236 591 2 327 629 2 300 835 1 670 017 1 122 161 340 844 Overført fra i fjor Total 2 236 591 2 327 629 2 300 835 1 670 017 1 122 161 340 844 Inntekter 34 Andre inntekter 0 0 0 186 447-84 712 0 34 Tilskudd og refusjoner -560 000-240 000 0 0 0 0 3410/ 390 Inntekt fra bevilgninger -61 730 805-61 948 611-60 399 393-58 966 602-58 824 045-58 499 500 3497/3911 Investeringer i anleggsmidler 455 000 385 000 385 000 385 000 485 000 485 000 3960 Overheadinntekter -3 044 658-3 731 763-3 170 878-3 163 156-2 918 540-2 627 597 3971 UiOs egenandel 1 162 448 1 419 589 1 085 169 847 948 758 897 516 138 Inntekter Total -63 718 014-64 115 785-62 100 102-60 710 363-60 583 400-60 125 958 Personalkostnader 50 Fast lønn 41 215 041 40 703 709 39 247 583 37 975 776 37 608 475 37 335 586 51 Bilagslønn 1 808 089 1 516 515 1 465 736 1 465 736 1 465 736 1 465 736 518 Feriepenger 5 140 427 5 048 841 4 868 601 4 715 984 4 671 908 4 639 161 54 Pensjon og AGA 12 652 006 12 911 789 12 451 491 12 056 541 11 942 479 11 857 736 581 Offentlige refusjoner (sykep. og fødselsp.) -2 696 000-1 800 000-1 700 000-1 660 000-1 540 000-1 540 000 5891/5893 Refusjon frikjøp -1 008 482-1 347 174-1 235 438-1 264 491-1 264 491-839 993 5895 Refusjon internt frikjøp -565 504-695 154-571 548-609 897-634 883-461 784 5 Andre personalkostnader -302 600-262 600-262 600 237 400 237 400 237 400 Personalkostnader Total 56 242 977 56 075 925 54 263 824 52 917 048 52 486 624 52 693 842 Driftskostnader 6 Andre driftskostnader 30 000 40 000 40 000 50 000 50 000 50 000 60 Av - og nedskriving 0 350 000 350 000 350 000 350 000 350 000 63 Kostnader vedr. lokaler 3 933 376 4 039 577 4 039 577 4 039 577 4 039 577 4 039 577 68/69 Kurs, konferanse, trykksaker og telefoni 1 044 359 1 283 085 1 140 478 1 170 478 1 170 478 1 170 478 70-71 Reisekostnader 2 230 797 2 036 861 1 371 861 1 371 861 1 441 861 1 441 861 73 Representasjon, bevertning, markedsføring 327 543 263 543 263 543 263 543 263 543 263 543 Driftskostnader Total 7 566 075 8 013 066 7 205 459 7 245 459 7 315 459 7 315 459 Grand Total 2 327 629 2 300 835 1 670 017 1 122 161 340 844 224 187 4
Overført fra i fjor Instituttet overfører et underskudd på ca. 2,3 mill fra 2011. Siden regnskapet for 2011 ikke lukkes før i slutten av januar er dette en prognose for resultatet. Dette tallet kan endre seg og derved påvirke hvor mye vi får til disposisjon i 2012. Inntekter Hovedtildelingen fra HF på kr. 57.632.611 utgjør hovedelen av inntektene for 2012. I tillegg kommer overheadinntekter fra eksternfinansierte prosjekter, ekstramidler til lønn for stipendiater utover det som ligger i rammen og et estimat på diverse uforutsette inntekter. Personalkostnader Lønnskostnader utgjør størstedelen av budsjettet. En kritisk faktor er den store andelen fastlønn har utgjort av inntektene i de siste årene. I 2012 vil andelen fastlønn av totale inntekter gå ned til 89,8% mot 91,8% i 2011, og vi har lagt opp til at den positive utviklingen fortsetter fram til 2015, der den stabiliserer seg på 85,8%. Andre driftskostnader Internhusleien utgjør ca halvparten av driftskostnadene. Ellers utgjør kostnader til forskningsaktiviteter og generell drift av instituttet en stor andel. Det blir fortsatt en utfordring å holde kostnadsnivået nede og samtidig prioritere aktiviteter som kan slå positivt ut på resultatindikatorene. Driftskostnadene for 2012 er høyere enn i 2011 og påfølgende år. Dette skyldes bundne midler og utsatt aktivitet fra 2011. Ellers i langtidsbudsjettperioden legges det opp et stabilt nivå på driftskostnadene. Tabell 4 Budsjett for 2012 etter tiltaksgrupper Hovedtiltak Overført fra i fjor 2012 2012 Total Inntekter Personal kostnader Drifts kostnader Overført fra i fjor 2 327 629 0 0 2 327 629 Tildeling fra HF -47 001 611 0-47 001 611 Andre inntekter -3 252 174 0 350 000-2 902 174 Forskning 0 289 732 1 184 468 1 474 200 Personlige tiltakskoder (driftsmidler FVA) 15 000 56 423 360 478 431 901 Forskerutdanning 0 681 484 190 000 871 484 Personlige tiltakskoder stipendiater (lønn og drifsmidler) -14 177 000 11 488 224 600 000-2 088 776 Undervisning 0 897 311 298 600 1 195 911 Eksamen/sensur 0 700 272 0 700 272 Annen faglig aktivitet 0 32 128 015 689 943 32 817 958 Generell drift 300 000 15 000 4 289 577 4 604 577 Administrasjon 0 9 819 464 50 000 9 869 464 Grand Total 2 327 629-64 115 785 56 075 925 8 013 066 2 300 835 5
Vi legger opp til et budsjett med aggregert underskudd også i 2012, men isolert sett er driftsåret 2012 i balanse. Budsjettet gir rom for samme aktivitetsnivå som i 2011. Vi har avsatt ca. 1,2 millioner til forskningstøtte, fordelt på personlige driftsmidler og søkbare midler. Avsetningen er litt større enn forbruk av forskningsstøtte i 2011. Modellen for utdeling av personlige driftsmidler videreføres. Når det gjelder undervisning har vi avsatt midler til time-og hjelpelærere, sensur, undervisningsmateriell og faglige sosiale tiltak til programstudenter på omtrent samme nivå som tidligere. Det blir en reduksjon i antall administrative årsverk i 2012. Avsetning til kurs, kompetanseheving o.l er lagt på fjorårets nivå. Til sammen budsjetteres et underskudd på ca. 2,3 mill. kroner for 2012. Langtidsbudsjettet 2012-2016 viser en positiv tendens der vi beveger oss mot et budsjett i tilnærmet balanse i 2016. Budsjett eksternfinansierte prosjekt 2012 Den vedlagte tabellen viser utkast til budsjett for eksternfinansierte prosjekter ved IKOS for 2012. Alle planlagte inntekter og kostnader for prosjekter i 2012 fremkommer av tabellen. Totale inntekter er på kr. 23,4 mill og kostnader på kr. 21,6 mill. For 2012 blir det et samlet overskot på 1,8 mill, som i hovudsak skyldes utsatt aktivitet. Forslag til vedtak: Instituttstyret vedtar det fremlagte budsjettopplegg for 2012. 6
Vedlegg Tildeling til IKOS fordeling etter tildelingsmåte og aktivitet Enhet: IKOS Basis 2011 2012 Endring % endr Forskningsbasert utdanning Studieplasser høyere grad 6 115 728 6 518 994 403 267 6,6 % Studieplasser lavere grad 18 617 231 19 583 798 966 567 5,2 % Sum studieplasser 24 732 958 26 102 793 1 369 834 5,5 % Forskning og forskerutd Stipendiater 9 292 000 9 696 000 404 000 4,3 % Postdoc 684 000 708 000 24 000 3,5 % Annen aktivitet Sikkerhetsnett 0 0 0 Sum basis 34 708 958 36 506 793 1 797 834 5,2 % Resultater Forskningsbasert utdanning Studiepoeng kat D (høyere grad) 3 747 186 3 765 150 17 963 0,5 % Studiepoeng kat E (Lektorpr.) 0 0 0 Studiepoeng kat F (lavere grad) 9 697 194 9 739 312 42 119 0,4 % Sum studiepoeng 13 444 380 13 504 462 60 082 0,4 % Utvekslingsstudenter 128 120 149 071 20 951 16,4 % Sum utdanning 13 572 499 13 653 533 81 033 0,6 % Forskning og forskerutd Avlagte Dr.grader 660 480 826 667 166 187 25,2 % NFR-midler 463 898 645 415 181 517 39,1 % EU-midler 0 284 928 284 928 Publikasjonspoeng 2 214 144 2 377 728 163 584 7,4 % Sum forskning 3 338 522 4 134 737 796 215 23,8 % Sum resultatdel 16 911 021 17 788 270 877 249 5,2 % Øremerket/satsinger UiO-satsinger 0 0 0 HF-satsinger 1 993 000 1 376 000-617 000-31,0 % Internhusleie (delvis) 1 688 947 1 734 548 45 602 2,7 % Fellestiltak, annet Sum øremerket 3 681 947 3 110 548-571 398-15,5 % TOTALT 55 301 927 57 405 611 2 103 685 3,8 % 7
Spesifikasjon av øremerkete tildelinger IKOS Øremerkede midler Vitenskapelig utstyr 378 000 Beløp 2011 Beløp 2012 Merknad Småforsk 682 000 737 000 Forskningstermin avgått prodekan 300 000 Faglig-sosiale og faglige midler programstudenter 231 000 231 000 Føres på eget tiltak Forskningsstøtte instituttleder 142 000 142 000 Til og med 2012 Frikjøp (500 timer i ltr 57) av utvalgsleder ph.d.-linje 165 000 170 000 Driftsmidler til leder, linje for kultur- og religionshistorie, arkeologi, asiatiske og afrikanske studier 12 000 12 000 Driftsmidler til linje for kultur- og religionshistorie, arkeologi, asiatiske og afrikanske studier 50 000 50 000 Frikjøp phd-undervisning (100 timer ltr 57) 33 000 34 000 Sum satsinger fra HF 1 993 000 1 376 000 Internhusleie lab og kjeller 121 193 124 465 Internhusleie studiearealer og fellesrom 1 567 754 1 610 084 Sum annet øremerket 1 688 947 1 734 548 Sum satsinger/øremerket samlet 3 681 947 3 110 548 8