Årsrekneskap 2017 for Rong Fjellstove Rongastovo AS Org. Nr. 986 549 579
Resultatrekneskap 2017 Driftsinntekter og driftskostnader Note 2017 2016 Salsinntekter 533 244 526 598 Sum driftsinntekter 533 244 526 598 Varekostnad 61 977 41 183 Lønskostnader m.m. 2 113 210 76 615 Avskriving på driftsmidlar 3 5 000 146 951 Andre driftskostnader 2 293 962 259 747 Sum driftskostnader 474 149 524 495 Driftsresultat 59 094 2 103 Finansinntekter og finanskostnader Andre renteinntekter 93 125 Andre rentekostnader 62 033 67 070 Resultat av finanspostar -61 940-66 945 Ordinært resultat før skattekostnad -2 846-64 842 Ordinært resultat -2 846-64 842 Årsresultat -2 846-64 842 Overføringar Overført til udekka tap 2 846 64 842 Sum overføringar -2 846-64 842 Side 2
Balanse pr 31.12.2017 Eiga Note 2017 2016 Anleggsmidlar Varige driftsmidlar Tomter, bygningar o.a. fast eigedom 8 850 000 850 000 Maskiner og anlegg o.l 10 000 0 Sum varige driftsmidlar 3 860 000 850 000 Sum anleggsmidlar 860 000 850 000 Omlaupsmidlar Lager av varer 17 692 9 312 Fordringar Kundefordringar 19 640 21 430 Andre fordringar 7 505 2 460 Sum fordringar 27 145 23 890 Bankinnskot, kontantar o.l. 7 64 650 138 793 Sum omlaupsmidlar 109 487 171 995 Sum eiga 969 487 1 021 995 Side 3
Balanse pr 31.12.2017 Eigenkapital og gjeld Note 2017 2016 Innskoten eigenkapital Aksjekapital 4 1 610 000 1 610 000 Overkurs 320 000 320 000 Sum innskoten eigenkapital 1 930 000 1 930 000 Opptent eigenkapital Udekka tap -2 551 866-2 549 020 Sum opptent eigenkapital -2 551 866-2 549 020 Sum eigenkapital 5, 6-621 866-619 020 Gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar 8 1 524 152 1 608 411 Sum anna langsiktig gjeld 1 524 152 1 608 411 Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar 17 178 0 Skuldige offentlege avgifter 10 236 18 718 Anna kortsiktig gjeld 39 787 13 886 Sum kortsiktig gjeld 67 200 32 604 Sum gjeld 1 591 352 1 641 015 Sum gjeld og eigenkapital 969 487 1 021 995 Bordalen, 15.05.2018 Styret i Rong Fjellstove Rongastovo AS Ågot Himle Styreleiar Guro Sofie Gjelland Styremedlem Jon Arvid Himle Styremedlem Per Arne Hansen Styremedlem Gudrun Prestegård Hefte Styremedlem Side 4
Note 1 Rekneskapsprinsipp Rong Fjellstove Rongastovo AS Notar 2017 Årsrekneskapen er sett opp i samsvar med rekneskapslova. Den er utarbeidd etter norske rekneskapsstandardar. Hovudregel for vurdering og klassifisering av eiga og gjeld Eiga som er bestemt til varig eiga eller bruk er klassifisert som anleggsmidlar. Anna eiga er klassifisert som omløpsmidlar. Fordringar som skal betalast tilbake innan eit år er uansett klassifisert som omløpsmidlar. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarande kriteria lagt til grunn. Anleggsmidlar vert vurdert til kostpris, men vert nedskrive til verkeleg verdi når verdifallet ikkje er venta å vera forbigåande. Anleggsmidlar med avgrensa økonomisk levetid vert avskrive etter forventa økonomisk levetid. Langsiktig gjeld vert balanseført til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Omløpsmidlar vert vurdert til lågaste verdi av kostpris og verkeleg verdi. Kortsiktig gjeld vert balanseført til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Enkelte postar er vurdert etter andre reglar og vert nærare skildra nedanfor. Varige driftsmidlar Varige driftsmidlar vert avskrive etter forventa økonomisk levetid. Avskrivingane er fordelt lineært over forventa økonomisk levetid. Varer Varer er vurdert til lågaste av gjennomsnittleg kostpris og netto framtidig salsverdi. For råvarer og varer i arbeid vert det rekna netto salsverdi til salsverdien av ferdig tilvirka varer redusert for attverande tilverknadskostnader og salskostnader. Fordringar Kundefordringar og andre fordringar vert vurdert til pålydande etter frådrag for avsetjing til forventa tap. Avsetjing til tap vert utført på grunnlag av ei individuell vurdering av dei enkelte fordringane. Salsinntekter Salsinntekter vert resultatført i samsvar med oppteningsprinsippet, når vara er levert eller tenesta er utført. Skatt Selskapet er ikkje i skattemessig posisjon i 2017. I samsvar med god rekneskapsskikk for små føretak kan ein lata vera å balanseføra utsett skattefordel. Dette alternativet er valt. Side 5
Notar 2017 Note 2 Lønskostnadar, antal tilsette, godtgjersler m.m. Lønnskostnadar 2017 2016 Løn 99 166 67 146 Arbeidsgjevaravgift 13 990 9 469 Pensjonskostnadar 0 0 Andre ytingar 54 0 Sum 113 210 76 615 Gjennomsnittleg antal tilsette: 0,5 Det er ikkje utbetalt styrehonorar. Føretaket er ikkje pliktig til å ha tenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tenestepensjon. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2017 utgjer kr. 16.500. Det er kostnadsført kr. 3.500 for andre tenester. Note 3 Anleggsmidler Bygningar og tomter Maskiner og anlegg Inventar Sum Anskaffelseskost pr. 01.01.17 2 807 995 221 400 3 029 395 + Tilgang kjøpte anleggsmidler 15 000 15 000 = Anskaffelseskost 31.12.17 2 807 995 15 000 221 400 3 044 395 Akkumulerte avskrivninger 31.12.17 1 957 995 5 000 221 400 2 184 395 = Bokført verdi 31.12.17 850 000 10 000 0 860 000 Årets ordinære avskrivninger 5 000 5 000 Økonomisk levetid 0-40 år 2 år 5 år Note 4 Aksjonærer Aksjekapitalen i Rong Fjellstove Rongastovo AS pr. 31.12 har av fylgjande aksjeklasser: Antall Pålydande Bokført Ordinære aksjer 322 5 000,00 1 610 000 Sum 322 1 610 000 Eigarstruktur De største aksjonærane i % pr. 31.12 var: Side 6
Notar 2017 Ordinære Eigarandel Ågot Himle 66 20,5 Gudrun Prestegård Hefte 4 1,2 Anne Bente Hagesæter 4 1,2 Anne-Karin Winther Evensen 12 3,7 Catharina Sofie Venneslan 6 1,9 Sander Venneslan 6 1,9 Elisabeth Aarvik 5 1,6 Eystein Venneslan 4 1,2 Christian Venneslan 12 3,7 Johannes Himle 4 1,2 Asbjørn Venneslan 10 3,1 Per Arne Hansen 11 3,4 Knut Venneslan 8 2,5 Sum >1% eigarandel 152 47,2 Sum øvrige 170 52,8 Totalt antall aksjar 322 100 Aksjar eigd av medlemmer i styret. Navn Verv Ordinære Ågot Himle Styreleiar 66 Guro Sofie Gjelland Styremedlem 2 Per Arne Hansen Styremedlem 11 Anne-Karin Winter Evensen Styremedlem 12 Jon Arvid Himle Styremedlem 2 Note 5 Eigenkapital Aksjekapital Overkus Udekka tap Sum eigenkapital Pr. 01.01.2017 1 610 000 320 000-2 549 020-619 020 Årets resultat -2 846-2 846 Pr. 31.12.2017 1 610 000 320 000-2 551 866-621 866 Note 6 Framleis drift Selskapet sin aksjekapital er tap. Det er meirverdiar i selskapet sine bygningar som gjev grunnlag for framleis drift. Side 7
Note 7 Bundne midlar Rong Fjellstove Rongastovo AS Notar 2017 Pr. 31.12.2017 hadde selskapet bundne midlar med kr. 4 133. Note 8 Langsiktig gjeld Selskapet si langsiktige gjeld på i alt kr. 1.524.152 er sikra med pant i fjellstova og inventar. Bokført verdi på pantsette midlar pr. 31.12.2017 utgjorde kr. 850.000. Side 8
Resultatrekneskap 2017 2017 2016 Salsinntekter 3000 Servering høg sats -193 706,40-100 732,00 3030 Sal mat låg sats -530,43 0,00 3200 Salgsinntekt utenfor omr. -11 560,00-1 925,00 3220 Overnatting/leige lokale -327 430,92-423 941,31 3900 Annen driftsrelatert inntekt -16,00 0,00-533 243,75-526 598,31 Varekostnad 4000 Innkjøp av råvarer og halvfabrikata 733,87 0,00 4030 Innkjøpte varer mat 27 283,38 33 026,52 4090 Beholdningsendring -8 380,00 8 208,00 4300 Innkjøp av varer, mva. pliktig 16 662,59 248,51 4330 Innkjøpte varer for vidaresal 24 858,58 0,00 4600 Emballasje 929,34 0,00 4610 Flaskepant -110,50-300,00 61 977,26 41 183,03 Lønskostnader m.m. 5000 Lønnskostnader 88 868,50 60 056,50 5092 Feriepenger 10 297,24 7 089,38 5310 Trekkpliktig bilgodtgjersle 54,00 0,00 5400 Arbeidsgiveravgift 12 538,08 8 469,26 5405 Arbeidsgjevaravgift av feriepengar 1 451,92 999,62 113 209,74 76 614,76 Avskriving på driftsmidlar 6000 Avskrivning fast eiendom 0,00 146 951,00 6017 Avskriving inventar 5 000,00 0,00 5 000,00 146 951,00 Andre driftskostnader 6210 Gass 820,80 828,80 6220 Fyringsolje 0,00 151,20 6320 Renovasjon, vatn, avløp 8 945,77 9 020,10 6340 Strøm, varme m.v. 51 768,38 44 481,56 6360 Renhold 2 601,67 7 391,78 6390 Div kostnader lokaler 6 724,36 877,72 6400 Leie av driftsmidler, inventar m.v. 13 110,82 0,00 6415 Leige laken 0,00 3 825,45 6500 Motordrevet verktøy 0,00 4 048,00 6513 Forbruksmateriell avg.pl 2 884,21 937,30 6516 Utstyr/rekvisita kjøkken 583,28 531,60 6540 Inventar 13 924,64 2 793,78 6570 Arbeidsklær 834,40 0,00 6600 Vedlikehold bygninger 1 327,60 64,00 6620 Rep og vedl 20 214,20 10 615,02 Side 1
Resultatrekneskap 2017 2017 2016 6700 Revisjonshonorar 20 000,00 20 000,00 6701 Rekneskapshonorar 23 861,60 37 848,80 6800 Kontorrekvisita 2 599,32 456,00 6810 Data/EDB kostnad 0,00 400,00 6840 Aviser, tidsskrifter 2 090,00 1 250,00 6900 Telefon, 18 552,07 14 205,40 6907 Datakommunikasjon 1 920,00 6 060,60 6940 Porto 1 012,80 1 248,80 7100 Bilgodtgjørelser 315,00 123,00 7140 Reise/diett etter regning 1 924,98 0,00 7320 Reklamekostnad 8 732,50 700,00 7321 Reklameannonser 2 242,00 4 500,00 7500 Forsikringspremier 53 021,00 54 024,00 7710 Styre og bedrifsamlingar 0,00 399,39 7740 Øredifferansar -1,42 0,00 7750 Eigedoms- og festeavgift 16 954,68 0,00 7770 Bankomkostninger 885,00 705,00 7790 Andre driftskostnader 16 112,60 21 268,29 7799 Andre kostnader utan frådrag 0,00 2 375,00 7830 Tap på fordringer 0,00 8 616,00 293 962,26 259 746,59 Andre renteinntekter 8051 Renter av bankinnskudd -93,00-125,00-93,00-125,00 Andre rentekostnader 8150 Rentekostnader 139,00 1 297,00 8151 Rentekostnader banklån 61 293,77 65 773,00 8154 Renter - provisjon kassakreditt 592,00 0,00 8155 Rentekosntader leverandører 8,46 0,00 62 033,23 67 070,00 Overført til udekka tap 8990 Overført til udekket tap -2 845,74-64 842,07-2 845,74-64 842,07 Side 2
Balanse - spesifikasjon pr 31.12.2017 2017 2016 Tomter, bygningar o.a. fast eigedom 1100 Rongastovo 800 000,00 800 000,00 1150 Tomter 50 000,00 50 000,00 850 000,00 850 000,00 Maskiner og anlegg o.l 1249 Andre transportmidler 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 Lager av varer 1400 Råvarer 17 692,00 9 312,00 17 692,00 9 312,00 Kundefordringar 1500 Kundefordringar 19 640,00 21 430,00 19 640,00 21 430,00 Andre fordringar 2400 Leverandørgjeld 1 881,90 2 459,90 2740 Oppgjørskonto merverdiavgift 5 622,85 0,00 7 504,75 2 459,90 Bankinnskot, kontantar o.l. 1900 Kontanter 502,00 502,00 1920 34801148125 lutkonto 60 015,05 60 413,93 1922 34801151959 Tilskotskonto 0,00 23,77 1950 Skattetrekkskonto 4 133,00 3 463,00 2380 Kassakreditt 0,00 74 390,73 64 650,05 138 793,43 Aksjekapital 2000 Aksjekapital -1 610 000,00-1 610 000,00-1 610 000,00-1 610 000,00 Overkurs 2020 Overkursfond -320 000,00-320 000,00-320 000,00-320 000,00 Udekka tap 2080 Udekket tap 2 551 865,55 2 549 019,81 2 551 865,55 2 549 019,81 Side 1
Balanse - spesifikasjon pr 31.12.2017 2017 2016 Gjeld til kredittinstitusjonar 2226 Lån 3480.80.71365-1 524 152,00-1 608 411,00-1 524 152,00-1 608 411,00 Gjeld til kredittinstitusjonar 2380 Kassakreditt -17 178,27 0,00-17 178,27 0,00 Skuldige offentlege avgifter 2600 Skattetrekk -4 133,00-3 463,00 2740 Oppgjørskonto merverdiavgift 0,00-10 556,20 2770 Skyldig arbeidsgiveravgift -4 256,29-3 304,44 2771 Skuldig arb.gj. avgift -1 846,28 0,00 2780 Påløpt arbeidsgiveravgift 0,00-1 394,13-10 235,57-18 717,77 Anna kortsiktig gjeld 2916 Gjeld til Ågot Himle -17 695,87-1 917,37 2940 Påløpt ferielønn -13 119,64-9 913,00 2950 Påløpne rentekostnader -1 954,00-2 056,00 2960 Påløpte kostnader -7 017,00 0,00-39 786,51-13 886,37 Side 2
Posteringsdokumentasjon Alle posteringer Klient Rong Fjellstove Rongastovo AS Fødsels-/org.nr 986 549 579 Nr Dato Tekst Beløp Debet Kredit Tilleggsposteringer T1 31.12.2017 Varelagerendring 31.12. 2017 8 380,00 1400 Råvarer 4090 Beholdningsendring T2 31.12.2017 avsetja for kostnader Evensen Sveis 7 017,00 6620 Rep og vedl 2960 Påløpte kostnader T3 31.12.2017 feilført bilag nr 1015 2 726,40 6701 Rekneskapshonorar 6700 Revisjonshonorar Anleggsmidler A6.1 31.12.2017 5 Andre transportmiddel: Ordinære avskrivninger 5 000,00 6017 Avskriving inventar 1249 Andre transportmidler Disponeringer D8 31.12.2017 Overført til udekket tap 2 845,74 2080 Udekket tap 8990 Overført til udekket tap Vi bekrefter herved at at ovennevnte posteringer er utført er utført på bakgrunn på bakgrunn av instruks av instruks fra oss. fra oss.... Ågot Himle Maestro Årsoppgjør Rong Fjellstove Rongastovo AS Side 1