Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2013

Transkript

1 Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2013 Drammen Eiendom KF

2 Kobbervik Gård Kobbervik gård er en 300 år gammel ærverdig bygning med en lang historie, som Drammen kommune kjøpte i Etter godt og vel ett år med totalrenovering fremstår én av Drammens historiske skatter, ærverdige Kobbervik gård, i ny drakt. Drammen Eiendom KF har stått ansvarlige for det store rehabiliteringsprosjektet, som har kostet om lag 46 millioner kroner. Prosjektansvarlig Lars Einar Teien i Drammen Eiendom avslørte i sin velkomsttale hvilke utfordringer prosjektet har møtt i arbeidet med å tilbakeføre den gamle herregården tilbake til sin opprinnelse og samtidig ivareta dagens behov for tekniske løsninger og tilfredsstillende inneklima. Det er lagt stor vekt på å ta vare på huset slik det er utvendig. Innvendig vil en også beholde bygningsmessige detaljer fra husets lange historie. Samtidig skal dette være en barnehage som oppfyller alle dagens krav til et godt miljø når det gjelder varme og ventilasjon. Bygningen vil inspirere til en spennende drift hvor barn og ansatte vil ha sin hverdag i rom hvor historien sitter i veggene, men som også gir mulighet for en funksjonell drift.

3 Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2013 Styrebehandlet: 17. mars 2014

4 Galterudhallen ble ferdigstilt i august 2013 Svendsedammen skole, tilbygg/ombygging ble ferdistilt i mars 2013

5 Innhold 1 INNLEDNING EIENDOMSMASSEN EIENDOMSDRIFT EIENDOMSDRIFTEN I RENHOLD FORSIKRING ENERGIKJØP INNLEIE AV EIENDOM VEDLIKEHOLD BOLIG BOLIGTJENESTEN DRIFT AV BOLIGMASSEN KOSTNADSDEKKENDE HUSLEIE JØP OG SALG AV BOLIGER INVESTERINGER I FERDIGSTILTE BYGGEPROSJEKTER Oppgradering av bygningsmassen Energi og miljø i fokus ANLEGG UNDER UTFØRELSE PROSJEKTER UNDER UTVIKLING EIERSKAP I AKSJESELSKAPER Papirbredden Eiendom AS Thamsgaten Parkeringshus AS Grønvold eiendomsselskap AS Rød Utvikling AS ØKONOMI SAMMENLIGNING MED ANDRE STORBYER ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE RESULTATREGNSKAP BALANSE PR. 31. DESEMBER KONTANTSTRØMSOPPSTILLING NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET

6 6

7 Schwartz gate, nybygg boliger for demente ble ferdigstilt i juni 2013 STYRETS BERETNING 1 Innledning Drammen Eiendom KF ivaretar Drammen kommunes interesser innenfor eiendoms-området som forvalter av eierskap, som eiendomsdrifter, byggherre og som innleier av eiendom i det private markedet på vegne av kommunens virksomheter. Drammen Eiendom KF har også i 2013 levert gode resultater. Med driftoverskudd bedre enn budsjett og økte inntekter fra salg av eiendom har foretaket et solid overskudd. Styret er dessuten godt fornøyd med at ferdigstilte byggeprosjekter i all hovedsak er levert innenfor budsjettrammer og tidsfrister har vært preget av et høyt investeringsnivå med mange ferdigstilte bygg, fokus på innklima generelt og Konnerud skole spesielt samt oppkjøp av parkeringshus og boligsosialt arbeid. At Drammen Eiendom KF bidro til at Drammen ble kåret til «Norges Varmepumpekommune i 2013» og at vår tekniske leder fikk Enovas hederspris er en anerkjennelse og oppmerksomhet som viser at vårt arbeid gir resultater også i et nasjonalt perspektiv. 2 Eiendomsmassen Drammen Eiendom KF forvalter på vegne av Drammen kommune en betydelig eiendomsmasse. Bystyret bad i økonomiplan 2013 om at det skulle legges frem en oversikt over denne. Hva kommunen eier, hvordan eiendommene benyttes og potensialet for kommersiell utnyttelse. Drammen Eiendom KF har utarbeidet en slik oversikt som ble fremlagt for bystyret i forbindelse med 2. tertial Oversikten finnes på vår nettside Totalt sett forvalter vi ca m 2 av egne arealer, og leier inn ytterligere 40. m 2. I tillegg til dette kommer også de 3 P-husene med til sammen 35. m 2 som er bygget og anskaffet i Ved siden av P-husene er de største nye arealene anskaffet i 2013 Galterudhallen, tilbygg på Svensedammen skole, bofelleskap for demente i Schwartzgate. og kjøp av Harmonien. Kommunen er også en stor eier av ubebygd grunn. De største arealene er knyttet opp til skog og bortfestede næringstomter på Holmen. I et kommersielt perspektiv er hovedbildet at det aller meste av kommunens eiendomsmasse er knyttet opp i formålsbygg til kommunens egen tjenesteproduksjon. Bygningsmassen er i dag full utnyttet, og med forventet fremtidig vekst er det 7

8 ikke rom for realisering av bygningsareal. Det vil eventuelt være en konsekvens av behov for utskifting og fornyelse av bygningsmassen. Tilsvarende innebærer veksten i Drammen snarere en mangel på ledige kommunalt eide tomtearealer enn potensial for kommersielt salg. 3 Eiendomsdrift Eiendomsdrift omfatter alle løpende oppgaver knyttet til at eiendommene fungerer tilfredsstillende. Dette gjelder både utbedring av bygningsmessige skader, styring og utbedring av tekniske installasjoner som ventilasjon, elektriske anlegg, varme, vann, sanitær, drift og vedlikehold av uteområder. 3.1 Eiendomsdriften i 2013 Det ble i 2013 brukt til sammen kr 46,2 mill. til drift av eiendommene. Eiendomsdriften fordeler seg med kr 7,3 mill. på drift av boliger, og kr 34,8 mill. på drift av øvrige eiendommer. I tillegg kommer kjøp av energi fra nærvarmenett kr 4,1 mill. Det ble satt inn betydelig ressurser og stor oppmerksomhet ved Konnerud skole våren Med bakgrunn i bekymringsmeldinger om inneklimaet på skolen ble det iverksatt ekstra målinger og en rekke tiltak. Bystyret fulgte opp med en bevilging i 1.tertial på kr 10,0 mill. som strakstiltak for å løse problemene. Trygghet for helse, miljø og sikkerhet for brukerne er det høyest prioriterte fokus-området i eiendomsforvaltningen. Dette er nedfelt i vårt strategidokument. Interne kontrollrutiner for brann, elektro, legionella smitte mv. er gjennomgått i 2013 og følges opp hvert tertial. Det er vært gjennomført et stort arbeid med målinger og tiltak m.h.t radon og det er 4 steder hvor det fortsatt er målinger som ligger litt over tiltaksgrensen slik at nye tiltak iverksettes. Det blir gjennomført kartlegging av inneklimaet i skolene ved hjelp av løpende logging av CO2 innhold i luften. Noen målinger viser verdier over grenseverdiene, men det ser ut til å være over svært korte tidsrom. Nærmere analyse vil bli gjort i samarbeid med helseavdelingen. Eiendomsdriften har ellers i 2013 gått som normalt og uten alvorlige hendelser, men vi har dessverre vært utsatt for en brann hvor 4 boligenheter brant ned i Korsveien 68. Ingen personer kom til skade. Politietterforskningen viser at brannen trolig var påsatt. 3.2 Renhold Rammer for renhold Drammen Eiendom KF kjøper på vegne av kommunen renholdstjenester for daglig renhold av ca kvm. gulvareal. Dette er regulert i fire rammeavtaler tre inngått med Elite Service Partner AS som dekker til sammen ca kvm. og en avtale inngått med AB Solutions Oslo AS for daglig renhold av et areal på ca 43. kvm. Anbudskonkurranser Høsten 2012 ble en ny konkurranse gjennomført for et areal ca. 74. kvm. Elite Service Partner AS vant for området Strømsø mens AB Solutions Oslo AS ga det økonomisk mest fordelaktige tilbudet for området Bragernes Vest. Begge disse leveransene startet opp januar Drift Det har i 2013 ikke vært spesielle problemer knyttet til renholdstjenester. Vindusvask for skoler og barnehager er gjennomført i perioden. DEKF har i mange år kjøpt kontroll med utførelsen av det daglige renhold fra en ekstern leverandør. Dette er nå endret ved at rådgiver for renhold hos Drammen Eiendom utfører kontrollen sammen med kontrollører fra renholdsleverandørene. Kvalitetsoppfølging renhold Kvaliteten på renholdsleveransene følges opp gjennom rutinemessige kvalitetskontroller i henhold til standarden IN- STA800, ad-hoc kontroll og løpende avviksbehandling, samt brukerundersøkelser. INSTA800 kontroll Det har i 3. tertial vært gjennomført INSTA800 kontroller. I 3. tertial falt 12 rom av totalt 357 rom som ble kontrollert i forhold til kontrollsystemet INSTA800. Dette gir en fallprosent på 3,36 %. Til sammenligning med 2. tertial falt 8 rom av totalt 233 rom som ble kontrollert i forhold til kontrollsystemet INSTA800 - en fallprosent på 3,4 %. Dette anser vi som tilfredsstillende resultater. Klager/Avvik Klager og avvik loggføres, og følges opp raskest mulig av Drammen Eiendom KF som initierer tiltak fra renholdsleverandørene. Gjennom 2013 har bedriften mottatt relativt få skriftlige klager fra brukerne. Ved å gjøre flere befaringer jevnlig mener vi å ha en bra dialog og samarbeid med brukerne. Økonomiske resultater Det er utfakturert renholdstjenester for til sammen kr 37,3 mill. i Anskaffelseskostnaden utgjorde kr 31,9 mill. tillagt administrative kostnader hos Drammen Eiendom KF på kr 0,8 mill. gir dette et resultat på kr 4,6 mill. som er betydelig bedre enn budsjettert. Det positive avviket skyldes i stor grad sterk konkurranse i bransjen, ny anbudskonkurranse, bedre kvalitet i bestillinger og tegningsgrunnlag samt redusert bruk av eksterne konsulenter. Som følge av dette er det rom for økt innsats på renholdsområdet, samtidig som kommunens virksomheter ikke blir belastet med prisvekst i Forsikring Drammen kommune har avtale om forsikringsmeglertjeneste med WACO Forsikringsmegling AS. Total årlig premie for alle bygningsforsikringer er ca. kr 3,0 mill. Alle eiendommer er fullverdiforsikret. Eiendommene er forsikret i Protector 8

9 forsikring. Det har vært 3 skadesaker på våre eiendommer i branntilløp i leiligheter og en totalskade på Korsveien 68. Denne eiendommen var utleid til NAV for bruk til midlertidig bolig. Ingen av skadesakene skylles tekniske feil. I tillegg har Drammen Eiendom KF motorvognforsikring til 14 biler gjennom KLP Skadeforsikring AS. 3.4 Energikjøp Drammen Eiendom KF kjøper inn energi på vegne av kommunen gjennom avtale om kraftforvaltning med leverandøren LOS AS. Avtalen omfatter finansiell sikring, risikostyring, rådgiving og administrative tjenester, samt fysisk leveranse, avregning og rapportering av elektrisk kraft. Drammen kommune forbrukte i overkant av 60 GWh i Porteføljeprisen har vært 29,73 øre/kwh mot 25,09 øre/kwh i 2012 og 38,7 øre/kwh i I tillegg påløper forbruksavgift, nettleie og forvaltning. Total pris eks. mva er 59,24 øre/kwh mot 60,77 øre/kwh i 2012 og 71 øre/kwh i Energikostnadene belastes kommunens virksomheter direkte og påvirker slik sett ikke Drammen Eiendom KF s regnskap. Drammen Eiendom KF leverer også varme fra energisentralene på Marienlyst og Landfalløya til virksomheter i disse områdene. 3.5 Innleie av eiendom En av Drammen Eiendom KF s oppgaver er å være kommunens kompetanseenhet for innleie av eiendom. Drammen Eiendom KF har på vegne av kommunen ansvar for oppfølging av flere kontrakter, blant annet leiekontrakter på 3 bo- og servicesentre, Union Scene, NAV-bygget, kontorlokaler mv. Dette utgjør ca. kr 78,9 mill. Drammen Eiendom KF fremleier lokalene til kommunale virksomheter til samme vilkår som innleiekostnadene, men beregner et administrasjonsgebyr på 1 % av leiesum, men maksimalt kr 50. pr. leieforhold. I tillegg kommer innleie av private boliger, grunnleie og felleskostnader i borettslags-leiligheter. Totale innleiekostnader utgjør kr 110,3 mill. 4 Vedlikehold Å sikre riktig vedlikehold av kommunale bygg er en hovedutfordring for Drammen Eiendom KF. Målet er å ta vare på bygningsmassens verdier og sørge for at brukerne får tilfredsstillende lokaler. Drammen Eiendom KF eier til sammen ca. 340 m² bygningsmasse. Det er gjennomført vedlikehold for samlet kr 28,2 mill. i 2013 som er en økning på kr 1,6 mill. fra Vedlikeholdet fordeler seg med kr 12,5 mill. på oppussing av boliger og kr 15,7 mill. (319 tiltak) på øvrige eiendommer. I tillegg til det løpende vedlikeholdet over driftsbudsjettet er det gjennomført en rekke rehabiliteringstiltak gjennom investeringer for kr 32,4 mill. Dette representerer også et vedlikehold, ettersom tyngre oppgraderinger trekker med seg deler av etterslep på vedlikehold. Samlet er det brukt kr 60,5 mill. på vedlikehold og oppgradering av eiendomsmassen i Det er også gjennomført betydelige oppgraderinger av tekniske anlegg, energikonvertering og enøk tiltak for kr 16,3 mill. Totalt sett anser vi dette som tilfredsstillende nivå for å unngå verdiforringelse av bygningsmassen. Ved fristilling av boliger benyttes anledningen til vedlikehold før den tilbys ny leieboer. I 2013 har det vært 207 endringer av leieforhold. Med tillegg av overtakelse og klargjøring av boliger ved kjøp innbærer at vi i store trekk pusser opp og klargjør i snitt en bolig hver arbeidsdag. Det ble brukt kr 8,8 mill. (gjennomsnittlig kr ,- pr. leilighet) til slik oppgradering. Sammen med andre tiltak ble det samlet brukt kr 12,5 mill. i 2013 til vedlikehold på boligene. Det er kr 1,9 mill mer enn budsjett. Dette må sees i sammenheng med økte inntekter innenfor boligområdet. 5 Bolig 5.1 Boligtjenesten Som en del av ny boligsosial handlingsplan er det boligsosiale arbeidet omorganisert og konsentrert omkring en ny boligtjeneste. Boligtjenesten er organisert som et prosjekt til Det er etablert en ny ansvarsfordeling og forvaltningsrutine mellom boligtjenesten og Drammen Eiendom KF. Blant annet er 3 medarbeidere fra Drammen Eiendom KF overført til prosjekt Boligtjenesten. Boligtjenesten og dens videre organisering skal evalueres og avklares i løpet av Drift av boligmassen 2013 har vært et år preget av stor aktivitet, hvor leietakere og øvrige hendelser på boligene generer mye saksbehandling og koordinering av avdelingens oppgaver. Dette har medvirket til et høyt tempo i behandling og gjennomføring av driftsoppgaver. I overkant av 1 driftsoppgaver har vært innom boligavdelingen for registrering, behandling og utførelse. Det er blitt gjennomført vedlikeholdsprosjekter innenfor boligmassen i større og mindre skala, herunder felles bytte av vannberedere, piperehabilitering, oppgradering på elektrosiden og sanitærsiden, samt utskifting av kjøkken og oppgradering av bad. I tillegg er det etablert et mer effektivt og fungerende nøkkelsystem til alle våre boliger. 5.3 Kostnadsdekkende husleie Bystyret vedtok høsten 2012 innføring av kostnadsdekkende husleie for kommunale boliger med virkning fra Det ble i 2013 inngått 370 nye leieavtaler med nye priser. Leieprisene på disse er økt i gjennomsnitt med 26 %. Helårseffekten for disse kontraktene vil beløpe seg til kr 5,7 mill. På grunn av gradvis innfasing av nye kontrakter fra 1. januar til utgangen av året, har effekten på leieinntektene for 2013 vært kr 2,8 mill. Det er kr 0,8 mill mer enn antatt pr. 2. tertial. 9

10 Den beregnede økte inntekten er forutsatt benyttet til økt kvalitet på vedlikehold av boligmassen, samt overføringer via eier til NAV for å kompensere økte kostnader til økonomisk sosialhjelp. I revidert budsjett 2. tertial vedtok bystyret at den anslåtte inntektsveksten på kr 2,0 mill. skal overføres eier. Dette er gjort ved å redusere tilskudd fra kommunen med kr 2,0 mill. 5.4 Kjøp og salg av boliger Som en del av den boligsosialsatsningen i Drammen er det iverksatt en rekke tiltak. Det er blant annet stilt betydelige investeringsmidler til rådighet for Drammen Eiendom KF. Kjøp av boliger Det er kjøpt inn 19 nye boliger til kommunal utleie hvorav 7 har overtakelse i januar Investeringsregnskapet viser påløpte kostnader kr 29,5 mill. Av dette utgjør 1,4 mill oppgraderinger av boliger anskaffet i Ytterligere kr 11,4 mill. vil bli brukt på de resterende 7 leilighetene som overtas i januar Totalt vil det da være disponert kr 40,9 mill. til anskaffelse og oppgradering av nye innkjøpte boliger i Kjøp av boliger ved sykehuset Formannskapet vedtok i møte den 13/ retningslinjer for kjøp av eiendom ved sykehuset. I saken ble Drammen Eiendom KF gitt ansvar for kjøp og forvaltning av eiendommene. Det er i 2013 kjøpt 3 boligeiendommer for kr 9,0 mill. Alle eiendommene har krevd omfattende oppgradering, og ytterligere kr 2,1 mill. er brukt til dette. Med bakgrunn i ny lokaliseringsprosess for nytt sykehus er det usikkert i hvilket omfang ordningen videreføres. Salg av boliger 2013 Som en del av det boligsosiale arbeidet har Drammen kommune lagt til rette for at leietakere som har ønske om og mulighet for å eie egen bolig kan kjøpe den boligen de leier av kommunen til markedstakst. DEKF deltar i prosjektet «fra leie til eie» med gjennomføring av selve salget og fremskaffelse av takster. For 2013 er 18 borettslagsleiligheter solgt og overtatt av tidligere leietakere. Andelene er solgt for til sammen kr 15,3 mill. fratrukket omkostninger ved salgene. Budsjettet var på kr 10,0 mill. 6 Investeringer i 2013 I 2013 har vi hatt en meget stor aktivitet og byggeaktivitet på mange prosjekter. Dette har resultert i et investeringsnivå på kr 447,5 mill. Det er primært ferdigstilt mellomstore og mindre prosjekter. Kobbervik gård, Strømsø BH, Schwartz gate 16, boliger for demente, Blentenborg og 4 Modulhus i Holmestrandsveien. Det er igangsatt og pågår flere prosjekter, særlig rehabiliterings- og oppgraderingsprosjekter. Se investeringsoversikten i Note Ferdigstilte byggeprosjekter Blichsgate P-hus Januar 2013 ble det nye Parkeringshuset i Blichsgate ferdigstilt og tatt i bruk. Sluttregnskap viser et mindre forbruk på ca. kr 13 mill. Dette begrunnes med at forurensning i grunnen ble mindre enn opprinnelig antatt samt at en del av de avsatte prosjektmarginer kunne tilbakeføres prosjektet. Hovedleietaker er Drammen Parkering KF. Svensedammen skole, tilbygg/ombygging Byggearbeidene startet vinteren 2012 med OBAS Øst AS som totalentreprenør. Prosjektet ble gjennomført med flere etapper, hvor arbeidene ble tilpasset skoledriften. Siste del av prosjektet ble ferdigstilt medio mars og samtlige arealer er nå blitt tatt i bruk. Dette er i tråd med tidligere varslet fremdrift. Investeringsramme for prosjektet er kr 46,5 mill. ekskl. inventar og utstyr. Prosjektet er gjennomført innenfor budsjettrammen. Kobbervik gård - ombygging til barnehage Kobbervik gård barnehage ble ferdigstilt til avtalt tid og ble satt i ordinær barnehagedrift fra 15. august. Bygningen er nå oppgradert med tekniske anlegg og moderne funksjonalitet samtidig som antikvariske hensyn er ivaretatt. Prosjektet er realisert innenfor vedtatt ramme på kr 45,9 mill. Barnehagen har plass til ca. 100 barn fordelt på 6 baser. Blentenborg bofellesskap, oppgradering Blentenborg bofellesskap er ferdigstilt primo august 2013, innenfor vedtatt investerings-ramme på kr 54,9 mill. (inkl. mva). Bofellesskapet inneholder 16 boenheter med tilhørende fellesarealer, og arealer for ansatte/administrasjon. DEKF s investerings-ramme er i 1. tertial redusert med kr 1.0 mill. (inkl. mva), og samme beløp er tilført bykassen/virksomheten til bruk for innkjøp av inventar/utstyr. Schwartz gate 16, nybygg boliger for demente Prosjektet omfatter oppføring av 16 boliger samt fellesarealer for ovennevnt målgruppe. Investeringsramme er kr 54,2 mill. ekskl. inventar og utstyr. Byggestart i april 2012 med BYFA Bygg for alle AS som totalentreprenør. Innvendig bygg ble ferdigstilt medio mars 2013 og virksomheten har flyttet inn f.o.m. da. Resterende arbeider ble avsluttet i begynnelsen av juni 2013 og leietakere har flyttet inn fortløpende i løpet av sommeren. Prosjektet er gjennomført innenfor budsjettrammen. Galterud skole, flerbrukshall Galterudhallen er ferdigstilt primo august 2013, innenfor vedtatt investeringsramme på kr 61,6 mill. (inkl. mva). DEKF s investeringsramme er i 1. tertial redusert med kr 1,4 mill. (inkl. mva), og samme beløp er tilført bykassen/ Galterud skole til bruk for innkjøp av inventar/utstyr. Hallen har et bruttoareal på ca m2. 10

11 Holmestrandsveien modulhus for vanskeligstilte Produksjon av moduler og klargjøring av tomt startet i mai og husene ble montert i starten av august. De 4 husene sto ferdig til overtakelse av DEKF , ca. 1 mnd. senere enn forventet, men klargjort for innflytting fra Prosjektet har status som et midlertidig tiltak, men skal evalueres etter ca. 1 års drift for vurdering av videre drift/omregulering av tomta. Totalkostnaden for 4 boenheter inklusive infrastruktur er kr 4,5 mill. Strømsø barnehage, utvidelse Strømsø barnehage er bygningsmessig oppgradert og utvidet slik at barnehagen nå benytter hele bygningen som tidligere også var benyttet til dagsenter. Kapasiteten økte fra 50 til 100 barn. Totalentreprenør ble engasjert fra juni Prosjektet ble ferdigstilt til avtalt tid og ble satt i ordinær barnehagedrift Prosjektet er påløpt kr 15,4 mill., noe utover budsjettrammen som var på kr 15,0 mill. (hvorav kr 2 mill. er innvilget i 2014 og ikke fremkommer i investeringsoversikten note 21). I tillegg er det gjennomført tekniske oppgraderinger i forbindelse med radonsikring, brannsikringstiltak og varmeanlegg/energistyring for ca. kr 2,0 mill. Harmonien, kjøp og oppgradering Harmonien (Øvre Storgate 10) ble pr kjøpt og overtatt av DEKF i samsvar med bystyrets vedtak. Kjøpesum kr 15,7 mill. Det vil bli gjennomført mindre oppgraderinger for å sikre forfall samt helse miljø og sikkerhet. Lokalene er tenkt utleid til kulturformål i samarbeid med Drammen Scener AS Oppgradering av bygningsmassen I tillegg til større enkeltbevilgning til byggeprosjekter er det avsatt investeringsrammer som skal dekke større oppgraderings- og rehabiliteringstiltak. Det ble avsatt kr 50,2 mill. i Innenfor budsjett for 2013 er det også igangsatt flere prosjekter som vil bli fullført i løpet av Noen av tiltakene som er utført: På Gulskogen Bo- og Servicesenter har man skiftet alle vinduer og utvendige dører. Taket på gamle tårnbygningen på Rådhuset ble etterisolering og ble rehabilitert. Børresen og Øren skoler fikk nye ventilasjonsanlegg i gymsalene og varmeanleggene ble oppgradert. Kontordelen i Drammenshallen fikk nytt ventilasjonsanlegg. Danvik skole fikk ny pumpestasjon for fjerning av overvann i kjellernedgang, og et nytt leskur etter brann. På Konnerud skole ble utskiftingen av taket og fasaden på bygg 53 ferdigstilt. Det samme gjaldt for boligene i Øvre Kiøsteruds gate 8, mens Gilhus gård og Peter Høegs gate 9 fikk nye tak Energi og miljø i fokus Drammen kommune har et sterkt fokus på energiforbruk og miljøaspektet. Gjennom egen strategiplan og deltakelse i Fremtidens byer og FutureBuilt, har Drammen kommune store ambisjoner om miljøvennlige løsninger i eiendomsmassen. Det er derfor avsatt betydelige midler til investeringer i klima og miljøriktige løsninger. Drammen Eiendom KF har opparbeidet stor kompetanse på området og oppnår gode resultater som gir nasjonal oppmerksomhet. Varmepumpepris ble mottatt våren 2013 for vår store satsing på velfungerende gode varmepumper. I 2013 ble det også avklart at vedtatt at vi skulle få Enovaprisen som ble delt ut i Varmepumper I løpet av 2013 ble varmepumpene med energibrønner på Brandengen skole, Åskollen BSS samt på flere bygg hvor dette er gjennomført som del av prosjekter (Galterudhallen/ skole, Kobbervik gård, Blentenborg bofelleskap, Svensedammen skole) satt i drift. Oljefyringen er faset ut og varmepumpene gir en betydelig energireduksjon. Fjernvarme Det er løpende dialog med Drammen Fjernvarme om anleggsstrategi slik at man kan planlegge for riktig konvertering i disse områdene. I løpet av 2013 ble de gamle oljefyringsanleggene på Børresen skole, Hamborgstrøm gt 17 erstattet med fjernvarme. Arbeidet med Brannstasjonen ble også påbegynt. Energisparende tiltak På Gulskogen Bo og Servicesenter ble det installert nye dører og lavenergi vinduer. På de Bo- servicesentre som hadde høytemperte panelovner som var en risiko, bytte til panelovner med lavere overflate temperatur og disse ble også koblet til sentral driftkontroll for å gi energisparing. På Konnerud skole, Drammen teater, på Strømsø og Konnerud Bss er ventilasjonssystem oppgradert for bedre behovstyring. På Skoger skole ble varmesystem oppgradert for å få bedre drift. 6.2 Anlegg under utførelse Ved utgangen av 2013 var det påløpt kostnader til anlegg under utførelse for kr 447,5 mill. Frydenhaug skole, nybygg (erstatningsbygg) Byggearbeidene på Frydenhaug skole startet ultimo januar 2013, og ferdigstilles for overtakelse 1. september Som følge av omfattende prosesser knyttet til regulering, ble byggesaksbehandling forsinket, og ferdigstillelse forskjøvet med drøyt 2 måneder i forhold til opprinnelige planer. Åpen anbudskonkurranse for totalentreprise på ny Frydenhaug skole ble gjennomført i 2012, og det er inngått kontrakt med Bøhmer Entreprenør AS. Frydenhaug skole bruker Strømsø skole i byggeperioden, og det er gjennomført oppgraderingstiltak i denne skolen for å imøtekomme behovene til Frydenhaug skole. Nybygget har en samlet investeringsramme på kr 263,1 mill. (inkl. mva). DEKF s investeringsramme vil i ØKP bli redusert med kr 10,0 mill. (inkl. mva), og samme beløp tilføres bykassen/frydenhaug skole til bruk for innkjøp av inventar/utstyr i

12 Åskollen skole, utvidelse/ombygging Åskollen skole står foran en periode med stor elevtallsøkning og har behov for en arealutvidelse. Planene omfatter bygging av ca m² nybygg samt noen mindre tilpasninger ved eksisterende bygningsmasse. Det eldste skolebygget er forutsatt revet. Totalt vil antall klasserom øke fra 22 til 26 stk. Nybygget oppføres som totalentreprise av Trio Entreprenør AS. Arbeidene startet i løpet av vinteren og holder foreløpig planlagt fremdrift. Forventet ferdigstillelse er mars Øvrige mindre ombygginger ved eksisterende skolepaviljonger skal gjennomføres etter av nybygget er ferdigstilt. Omfang og fremdrift er fortsatt under avklaring. Investeringsramme for byggeprosjektet er kr 95,0 mill. Separat avsetning på kr 5,0 mill. for løst inventar og utstyr er bevilget for virksomheten for Konnerud Skole oppgradering inneklima Det er blitt avdekket dårlig inneklima knyttet til radon og muggsoppforekomster i en del av Konnerud skole og saneringsarbeidet ble påbegynt i løpet av våren Strakstiltak ble gjennomført innefor en investeringsramme på 10 mill. kr, som ble bevilget i forbindelse med 1. tertial. For å avdekke årsakene til problematikken på en grundig måte, har man i tillegg gjennomført en tilstandsanalyse av hele bygningsmassen. Rapportene angir behov for ytterliggere rehabilitering av de eldste byggetrinn, fra 1934, 54, og 64. Kostnadene er fortsatt usikre og det jobbes med dette i løpet av våren Introduksjonssenteret Fase 2 ble ferdigstilt sommer 2013 med Veidekke Entreprenør AS som totalentreprenør. Fase 3, oppgradering av gjenstående klasserom og vindusutskrifting mv. er påbegynnes ultimo januar Gjenstående arbeider har forventet ferdigstillelse av alle planlagte tiltak i Den pågående rehabiliteringen og oppgraderingen av Introduksjonssenteret har en samlet investeringsramme på ca. kr 60.0 mill. (inkl. mva), hvorav fase 3 utgjør ca. 14,6 mill (inkl. mva). 6.3 Prosjekter under utvikling Det har i 2013 vært arbeidet med en rekke utviklingsprosjekter og planlegging/ prosjektering av byggeprosjekter. Ombygging av sykehjem For å øke og sikre bedre utnyttelse av kapasiteten i driften ble det i revidert budsjett 2013 gjort en avsetning på kr 10,0 mill. til ombygging av avdelinger på flere sykehjem. Det tas sikte på å gjennomføre ombyggingsarbeidene høsten Konnerud Skole - tilbygg Konnerud skole har hatt behov for flere undervisningsarealer. Det er foreslått i forbindelse med 1. tertial å bygge et tilbygg som skal tilby undervisningsarealer for 2. klassetrinn, til sammen 6 klasser med tilhørende grupperom og garderobeog toalettfasiliteter, noe som vil frigjøre plass til administrasjons- og lærerarbeidsplasser i skolens 1. etasje. Drammen Eiendom KF har arbeidet med planlegging av prosjektet i løpet av sommeren Det ble utlyst konkurranse for valg av entreprenør og kontrahering ble foretatt oktober Dette er iht. opprinnelig avtalt fremdrift. Mot slutten av året har man hatt stor fokus på prosjektering og byggesaksbehandling for tiltaket. Det er ønskelig med raskest mulig ferdigstillelse av arbeidene. Det er i ØKP avsatt en investeringsramme på 33 mill. kr for tiltaket. Konnerud skole har mottatt en separat bevilgning på 2 mill.kr for anskaffelse av inventar og utstyr i forbindelse med nybygget. Drammen Helsehus Det er i ØKP avsatt en samlet investeringsramme på kr 213 mill for å og utvide og videreutvikle Drammen Helsehus. I 2013 er det igangsatt og gjennomført mindre om- og tilbygginger av eksisterende bygningsmasse. Diverse mindre tiltak vil bli iverksatt også i Buskerudveien 166, utvidelse av barnebolig Det er i revidert årsbudsjett 2013 vedtatt full utbygging av en ny 2. etasje Innenfor en ramme på kr 37 mill. Prosjektering er i hovedsak gjennomført, og det planlegges konkurranseutsetting av entrepriseoppdraget og byggestart sommer Brandengen skole, fremtidig utbygging Det er et behov for ytterligere rehabilitering og utvidelse av Brandengen skole. DEKF har fra mai 2012 arbeidet med utredninger når det gjelder lokalisering av ny hall og utvidelse av undervisningsarealer på Brandengen skole. Utvidelsen krever nye tomtearealer og DEKF har jobber med dette. Buskerudveien 17, oppgradering kontor Glitrevannverket IKS Prosjektet har tidligere vært fremme som vedtatt investering, men ble stilt i bero før realisering. Byggeprosjektet ble deretter aktualisert igjen i 2013, men etter revidert romprogram og skisseprosjekt i 2013 valgte Glitrevannverket IKS og innhente tilbud fra øvrige tilbydere i Drammen. Glitrevannverket IKS har som følge av dette valgt en annen lokalisering for sine kontorlokaler. Drammen Kjøkken KF - nytt kjøkken Det er anskaffet ny tomt på Gulskogen, Tømmerkrana 16 for nytt sentralkjøkken. Det er avsatt kr 10 mill. til tomtekjøp og 80 mill til nytt kjøkken i ØKP Det pågår nå en prosess mellom virksomhetene (Drammen Eiendom, Drammen Kjøkken og Helse og omsorg) for å få prosjektet inkl. tomt, nytt sentralkjøkken, kjøkkenutstyr, ombygging av institusjoner og mottakssteder samt utstyr til oppvarming av kjølt mat, innenfor den avsatte rammen. Fjell, erstatningsbarnehage (Fjell 2020) Tomt knyttet til ny flerbrukshall ved Fjell skole vil kunne berøre to eksisterende barnehager, og således utløse behov for 12

13 bygging av en ny større barnehage. Foreløpige vurderinger tilsier et investeringsbehov på ca. kr 50,0 mill. (inkl. mva), hvorav kr 1,0 mill. er avsatt til planlegging/prosjektering i Det er igangsatt arbeid for avklaring av lokalisering og premisser for reguleringssaken. Avsetning utbygging og rehabilitering av skoler (Fjell, flerbrukshall Fjell, Brandengen) Det er avsatt kr 8,0 mill. i 2013, kr 40,0 mill. i 2014, kr 102,0 mill. i 2015 og kr 100,0 i 2016 til utvikling av disse skoleanleggene. Det pågår vurderinger av lokalisering av flerbrukshall ved Brandengen, samtidig som Idèkonkurransen Fjell 2020 ennå ikke er sluttbehandlet. Endelig beløpsfordeling av de foreløpige avsetningene mellom Fjell og Brandengen krever derfor ytterligere bearbeiding. Christian Bloms gate Bygningen med 8 boenheter ble totalskadet i brann i DEKF har kommet til enighet med forsikringsselskapet om en erstatningssum på ca. kr 9,5 mill. og har til hensikt å bygge opp nye boliger på tomta. Det er utarbeidet en mulighetsstudie som belyser tomtas potensial for utvikling. Ut fra gjeldende bestemmelser i kommuneplanen er det mulig å få en langt bedre utnyttelse av tomta og bygge mange flere leiligheter enn det som var der før. Konkurranse om utvikling av boliger på eiendommen er gjennomført høsten 2013 og skal legge til rette for flere nye utleieboliger. Vinnerutkastet legger opp til utvikling av boliger i 2 byggetrinn og med til sammen opptil ca. 1 m2 boligareal. For å kunne realisere byggetrinn 1 med 10 boliger iht. nye krav er det avsatt kr 10,0 mill. i investeringsmidler i tillegg til forsikringssummen. Marienlyst stadion / Gamle Gress ny tribune Med bakgrunn i ønske om oppgradering av fotballarenaen til internasjonal standard, har Drammen Eiendom KF deltatt i prosjektarbeid knyttet til utvikling av stadion, inkl. utbygging av ny sittetribune i klokkesvingen. Prosjektet vil bli avklart politisk vinteren 2014, med planlagt ferdigstilling til internasjonale kamper i august Eierskap i aksjeselskaper Papirbredden Eiendom AS Drammen Eiendom KF ivaretar kommunens eierandel på 40 % i Papirbredden Eiendom AS. Entra Eiendom AS eier de øvrige 60 %. Selskapet er et konsern hvor hver av de 5 eiendommene er lagt inn som egne datterselskaper. Papirbredden Eiendom AS - konsern hadde inntekter i 2013 på kr72 mill., et års resultat i samsvar med budsjett på kr 13,3 mill. og egenkapital på kr 152 mill. Det er til nå ikke utdelt utbytte til selskapets aksjonærer. Bakgrunnen for dette er hovedsakelig at selskapet har hatt behov for egenkapital til tunge investeringer etter etableringen. Dette gjelder både kjøp av Union Scene og Kreftingsgate 33, samt utbygging av Papirbredden 2. Det har i 2013 vært arbeidet med videreutvikling av Papirbredden 3. Papirbredden 2 ble ferdigstilt i mai 2013, samt garasjeanlegg under Papirbredden 3. Bygget er 100 % utleiet til MSD, Høyskolen i Buskerud og Telemark og Arbeidstilsynet. Papirbredden 2 ble i mars 2013 kåret til årets bygg av byggenæringen Thamsgaten Parkeringshus AS Drammen Eiendom KF kjøpte med virkning fra , 2 % av aksjene i Thamsgaten Pareringshus AS fra private eiere, slik at Drammen kommune gjennom Drammen Eiendom KF ble eier av 100 % av selskapet. Kjøpesummen for 53,2% var kr 34,8 mill. Bystyret vedtok saken den Transaksjonene er gjennomført. En forutsetning var at det skulle gjennomføres vedtektsendringer og at selskapet som tidligere var andelslag skulle omdannes til aksjeselskap. Dette er gjennomført. Grev Wedel Parkeringshus AS Også Grev Wedel Parkeringshus ble omdannet til aksjeselskap med virkning fra Thamsgaten Parkeringshus AS har til nå vært eier av 91,6 % av Grev Wedel Parkeringshus AS. I 2013 er det arbeidet med og fremsatt tilbud om innløsning av de øvrige 16 private aksjonærene med til sammen 3,2 % og Drammen Kommune v/ Drammen Eiendom KF med 5,2 %. Tilbudet ble akseptert av alle aksjonærer i desember 2013, og transaksjonen ble gjennomført pr Thamsgaten Parkeringshus AS er dermed eier av 100 % av aksjene i datterselskapet Grev Wedel Parkeringshus AS. De to parkeringsselskapene hadde til sammen en omsetning i 2013 på kr 13,5 mill., og et resultat etter skatt på kr 6,3 mill. Selskapenes fremtidige styringsstruktur vil bli avklart i løpet av Grønvold eiendomsselskap AS Grønvold Eiendomsselskap AS er heleid av Drammen Eiendom KF. Selskapet eier eiendommen Vintergata 8 som er bebygd med Gulskogen skole. Kommunen fester tomten av eiendomsselskapet og det betales p.t. en årlig festeavgift på kr Rød Utvikling AS Drammen Eiendom KF har i 2013 inngått samarbeid med NBBO Utbygging AS (Nedre Buskerud Boligbyggelag) om utvikling av tomteområdet Rød Øst/Vest på Gulskogen. Tomteområdet er på samlet 61,5 mål. Tomteområde som er avsatt til boligformål og utvikling av området vil best kunne ivaretas gjennom et samarbeid mellom grunneierne. Samarbeidet skjer ved å danne et felles aksjeselskapet Rød Utvikling AS med en aksjekapital på kr 0,1 mill. med 50 % eierskap på hver av partene. Grunnlaget for selskapet er at partene på hver sin hånd eier hhv. 26,2 da og 35,6 da. Eiendommene overdras selskapet mot at det etableres ansvarlige lån. Samtidig innbetaler Drammen Eiendom KF ytterligere et ansvarlig lån på ca. kr 1,5 mill. for å oppnå likeverdighet mellom partene. Selskapet vil nå utvikle eiendommen gjennom regulering av området og avklaring av adkomst og rekkefølgebestemmelser. 13

14 8 Økonomi Det fremlagte resultat- og balanseregnskap med tilhørende noter gir etter styrets mening et rettvisende bilde av driften og stillingen for bedriften generelt ved årsskiftet. Det har ikke inntrådt hendelser etter avslutningen av regnskapsåret som er av betydning ved bedømmelse av selskapet ut over det som er nevnt i årsberetningen. Drammen Eiendom KF hadde driftsinntekter før salg av eiendom på kr 477,5 mill. Som er kr 6,9 høyere enn budsjett. Driftskostnadene var kr 331,9 mill. som er kr 2,4 mill. lavere enn budsjett. Netto finansposter på kr 96,0 mil. var kr 1.9 mill. lavere enn budsjett. Resultat før salg av eiendom blir dermed kr 49,6 mill. som er 11.1 mill bedre enn budsjett. Tillagt resultat fra salg av eiendom med kr 30,6 mill og forsikringsoppgjør på kr 7,9 mill. gir dette et samlet årsresultat på kr 88,2 mill. Dette skyldes hovedsakelig: Økt husleieinntekter kommunal virksomhet Økt leieinntekt boliger Reduserte kostnader på renhold. Økte finansinntekter og reduserte finanskostnader Utviklingen av rammebetingelser og fremtidsutsiktene generelt innenfor foretakets område har ikke forhold i seg som påvirker bedømmelsen av fremtidig utvikling utover det som fremkommer av årsregnskap og årsberetning. Årsregnskapet for 2013 er satt opp under forutsetningen av fortsatt drift noe som styret bekrefter er til stede. Disponering av resultat Årets resultat på kr 88,2 mill. foreslås disponert under forutsetning om fortsatt drift og som følger: Eieruttak kr 38,5 mill. Overføres til egenkapital kr 49,7 mill. Sum kr 88,2 mill. Grunnlaget for forslaget til eieruttaket er økonomiplanens budsjetterte krav på eieruttak på kr 38,5 mill. Av beløpet som overføres til egenkapital, er kr 38,5 mill. kapitalinntekter fra salg av eiendom og forsikringsoppgjør. Midlene blir disponert som egenkapital ved reinvesteringer i formålsbygg, og boliger som følge av «Fra leie til eie» prosjektet. Risikoforhold Drammen Eiendom KF har lav finansiell risiko knyttet til utleievirksomheten. Eiendommene er på det nærmeste fullt utleid hovedsakelig til offentlige leietakere. Utleie av boliger til vanskeligstilte medfører tap. Disse tapene er likevel på et nivå som er håndterbart innenfor virksomhetens økonomiske rammer. Renterisikoen er lav, da leieforholdene til Drammen kommune justeres ved eventuell justering av rentebelastning fra kommunens lånefond. Selskapets operasjonelle risiko er knyttet til skader på personer og verdier som følge av eiendomsvirksomhetene, overskridelser på investeringsprosjekter og eventuell mislighetsrisiko. Blentenborg bofelleskap, ble ferdigstilt i august

15 Drammen Eiendom KF 9 Sammenligning med andre storbyer Drammen Eiendom KF samarbeider med eiendomsvirksomhetene i de 10 største kommunene i Norge gjennom ASSS nettverket (Aggregerte Styringsdata for Samarbeidende Storkommuner). Nettverket som ledes av KS har som mål å utvikle analyse- og styringsdata som muliggjør sammenligning, kompetansedeling og utvikling av kommunenes tjenesteområder. Innenfor eiendomsområdet har samarbeidet pågått i 3 år. Det har vært og er fortsatt krevende å gi helt presise sammenligningstall fordi kommunene har forskjellig måter å organisere eiendomsvirksomheten på. Måltallene må behandles med varsomhet, men de gir likevel en indikasjon på hvordan Drammen ligger an i forhold til de øvrige. Nedenfor presenteres de indikatorene som ligger i tjenesteprofilen for eiendom. ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF 9 SAMMENLIGNING MED ANDRE STORBYER Fra KS-Rapporten kan vi blant annet lese: Energikostnadene per kvm i Drammen er igjen lavest i nettverket, og er oppnådd gjennom systematisk og målrettet innsats for energiøkonomisering og gode energileverandøravtaler. Drammen kommune ser ut til å ha et godt nivå på vedlikeholdet og mener det er brukbar sammenheng mellom ressursinnsats og kvalitet på bygningsmassen. I årets tjenesteprofil ligger de fleste indikatorene for Drammen langt nærmere gjennomsnittet i nettverket enn fjorårets tjenesteprofil viste. Alt i alt, ser det ut til at Drammen eiendom gjør en god jobb med utvikling og ivaretakelse av bygningsmassen på en kostnadseffektiv måte. Høy korrigert brutto driftsutgifter eksklusiv avskriving pr. kvm skyldes at Drammen har en stor andel innleie av formålsbygg. Drammen Eiendom KF samarbeider med eiendomsvirksomhetene i de 10 største kommunene i Norge gjennom ASSS nettverket (Aggregerte Styringsdata for Samarbeidende Storkommuner). Nettverket som ledes av KS har som mål å utvikle analyse- og styringsdata som muliggjør sammenligning, kompetansedeling og utvikling av kommunenes tjenesteområder. Innenfor eiendomsområdet har samarbeidet pågått i 3 år. Det har vært og er fortsatt krevende å gi helt presise sammenligningstall fordi kommunene har forskjellig måter å organisere eiendomsvirksomheten på. Måltallene må behandles med varsomhet, men de gir likevel en indikasjon på hvordan Drammen ligger an i forhold til de øvrige. Nedenfor presenteres de indikatorene som ligger i tjenesteprofilen for eiendom. Fra KS-Rapporten kan vi blant annet lese: Energikostnadene per kvm i Drammen er igjen lavest i nettverket, og er oppnådd gjennom systematisk og målrettet innsats for energiøkonomisering og gode energileverandøravtaler. Drammen kommune ser ut til å ha et godt nivå på vedlikeholdet og mener det er brukbar sammenheng mellom ressursinnsats og kvalitet på bygningsmassen. I årets tjenesteprofil ligger de fleste indikatorene for Drammen langt nærmere gjennomsnittet i nettverket enn fjorårets tjenesteprofil viste. Alt i alt, ser det ut til at Drammen eiendom gjør en god jobb med utvikling og ivaretakelse av bygningsmassen på en kostnadseffektiv måte. Høy korrigert brutto driftsutgifter eksklusiv avskriving pr. kvm skyldes at Drammen har en stor andel innleie av formålsbygg. 15

16 10 Arbeidsmiljø og personale Arbeidsmiljø Bedriften har i 2013 ikke hatt noen store ulykker eller nestenulykker blant de ansatte. Det har vært avholdt 3 møter i HMSgruppa. Det er ikke gjennomført medarbeider-undersøkelser i Drammen kommune i Arbeidskultur var hovedtema på vårt årlige personalseminar. Det kom ikke opp forhold som indikerer at arbeidsmiljøet har endret seg i negativ retning siden tidligere positive resultater fra medarbeiderundersøkelser. Likestilling Ved utgangen av 2013 var det 39 ansatte i bedriften; 11 kvinner og 28 menn. 3 av de ansatte er tilknyttet prosjekt boligtjenesten. Foretaket har fokus på likestilling og følger forskrifter og kommunens retningslinjer ved utlysning av nye stillinger. Miljø/forurensning Foretaket er Miljøfyrtårnsertifisert. Foretaket driver en virksomhet som i liten grad påvirker det ytre miljø. Det er styrets oppfatning at foretakets drift ikke påvirker det ytre miljø utover det som er normalt med denne type virksomhet. Vår deltakelse i FutureBuilt genererer stort fokus på å redusere klimautslipp både fra energibruk, materialvalg og transport. Sykefravær Sykefraværet var i 2013 på 6,66 %. Dette er en økning på 2,68 % fra Dette skyldes i hovedsak en økning av langtidssykmeldinger (se note 20). Styret Styret behandlet 80 saker i 2013 og det har vært avholdt 9 styremøter. 16

17 Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Resultatregnskap Regnskap 2013 Budsjett 2013 Regnskap 2012 LEIEINNTEKTER KOMMUNALE LEIEFORHOLD EKSTERNE LEIEFORHOLD LEIEINNTEKTER BOLIG TILSKUDD SALG RENHOLDSTJENESTER ANDRE INNTEKTER DRIFTSINNTEKTER LØNNSKOSTNADER ADMINISTRASJONSKOSTNADER LEIE KOSTNADER INNKJØP RENHOLD VEDLIKEHOLD EIENDOMSDRIFT TAP PÅ KRAV AVSKRIVNINGER DRIFTSUTGIFTER DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER FINANSUTGIFTER FINANSPOSTER NETTO RESULTAT FØR SALG AV EIENDOM INNTEKTER FRA SALG AV EIENDOM BOKFØRT VERDI SOLGTE EIENDOMMER KOSTNADER VED SALG AV EIENDOM RESULTAT SALG AV EIENDOM BRANN/FORSIKRINGSOPPGJØR ÅRSRESULTAT Årsberetning og regnskap 2013 Side 21 av 33 17

18 12 Balanse pr. 31. desember

19 Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Kontantstrømsoppstilling KONTANTSTRØM FRA DRIFTEN Driftsresultat Avskrivninger Endring kundefordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre kortsiktige fordringer Endring i annen kortsiktig gjeld A : Netto kontantstrøm fra driften KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGER Salg av eiendom Investeringer i eiendom Utbet. for kjøp av aksjer B: Netto kontantstrøm fra investering KONTANTSTRØM FRA FINANSIERING Endring byggelån Opptak ny langsiktig gjeld Avdrag langsiktig gjeld Investeringstilskudd og annen finansiering Momskompensasjon fra investeringer Endring pensjonsforpliktelser Utbetaling av netto finansposter Utbetalt Eieruttak C: Netto kontantstrøm fra finansiering A+B+C = Endring likvider gjennom året Likviditetsbeh. 1/ Likviditetsbeh. 31/ Årsberetning og regnskap 2013 Side 23 av 33 19

20 Holmestrandsveien modulhus, ble ferdigstilt i september Noter til årsregnskapet 2013 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er utarbeidet i samsvar med grunnleggende regnskapsprinsipper og god regnskapsskikk i henhold til Regnskapslovens kapittel 4, 4-1. Omløpsmidler/ kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Anleggsmidler/langsiktig gjeld Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie eller bruk. Anleggsmidler bokføres til brutto anskaffelseskost inklusiv mva., men fratrukket mottatte investeringstilskudd. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes økonomiske levetid. Varige drifts midler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivningen reverseres når grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger er tilstede. Kjøp og salg av eiendom aktiveres ved tidspunkt for overtagelse av eiendommen. Offentlige tilskudd Mottatte tilskudd periodiseres etter de grunnleggende prinsippene for inntekts- og kos-tnadsføring. For driftstilskudd legges bruttoføring til grunn, ved at tilskuddet vises som inntekt mot den inntektsposten tilskuddet relateres til og ikke som en kostnads reduksjon. Et investeringstilskudd går til fratrekk i eiendelens anskaffelseskost og periodiseres som en korreksjonspost til avskrivningene i takt med avskrivningsperioden for tilskuddet. Mva-kompensasjon på investeringer Ny regnskapsføring innføres gradvis fra En andel av inntektsført kompensasjon fra investeringer skal overføres til investeringsregnskapet. For 2013: 80 % Dette inngår som finansiering i foretakets investeringsregnskap som egenkapitaltilførsel. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Pensjonskostnader Kostnader i forbindelse med opptjening av pensjonsrettigheter klassifiseres som personalkostnader i regnskapet. Utgangspunktet for beregning av pensjonskostnader er lineær fordeling av pensjonsopptjeningen mot sannsynlig akkumulert forpliktelse ved pensjonerings- tidspunktet. Kostnaden beregnes ut fra årets påløpte pensjonsrettigheter fratrukket avkastning på midler avsatt til dekning av pensjoner. Når samlede pensjonsmidler overstiger beregnet pensjonsforpliktelse på balansetidspunktet, klassifiseres nettoverdien som eiendel i balansen dersom det er sannsynlig at denne overfinansieringen kan benyttes mot fremtidige forpliktelser. Når pensjonsforpliktelsen overstiger pensjonsmidlene, klassifiseres nettoforpliktelsen som gjeld i balansen. Pensjonsforpliktelsen beregnes som nåverdien av fremtidige, sannsynlige pensjons-utbetalinger. Beregningen bygger på aktuarmessige forutsetninger om levealder, lønnsvekst, førtidspensjonering og andre endringer blant pensjonsberettigede. Skatt Skatt beregnes ikke, siden foretaket ikke er skattepliktig. 20

21 Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Drammen Eiendom KF Drammen Drammen Eiendom KF NOTE Drammen Eiendom 1 TILSKUDD Eiendom KF KF NOTE 1 - TILSKUDD NOTE 1 - TILSKUDD NOTE TILSKUDD NOTE TILSKUDD NOTE Tilskudd 1 Presteboliger - TILSKUDD stat Tilskudd Presteboliger stat 876 Tilskudd Presteboliger kommune stat Tilskudd stat Tilskudd Tilskudd Presteboliger B/L Presteboliger Presteboliger kommune leiligheter kommune stat 323 fra bykassen Tilskudd Presteboliger kommune Tilskudd Sum Tilskudd B/L tilskudd B/L Presteboliger leiligheter leiligheter kommune fra bykassen 5 fra bykassen Tilskudd B/L leiligheter fra bykassen Tilskudd Sum tilskudd Sum tilskudd B/L leiligheter fra bykassen Sum tilskudd NOTE Sum tilskudd 2 - ANDRE INNTEKTER NOTE NOTE 2 ANDRE 2 - ANDRE INNTEKTER INNTEKTER NOTE ANDRE INNTEKTER NOTE ANDRE INNTEKTER NOTE Salg av 2 energi - ANDRE fra energisentralen INNTEKTER Salg av energi fra energisentralen Salg av Energi energi (eksternt), fra energisentralen avg.fr av energi fra energisentralen Salg Salg Salg Inntekter av Energi Energi energi (eksternt), fra (eksternt), byggherrefunksjonen fra energisentralen avg.fr. avg.fr Inntekter Salg Energi (eksternt), avg.fr Inntekter Salg Utleie Energi fra av arbeidskraft fra (eksternt), byggherrefunksjonen byggherrefunksjonen avg.fr Inntekter fra byggherrefunksjonen Inntekter Utleie av arbeidskraft Konsulenttjenester, Utleie av arbeidskraft fra byggherrefunksjonen avg.pl Konsulenttjenester, Utleie av arbeidskraft 800 Konsulenttjenester, Diverse Utleie av inntekter,avg.fritt arbeidskraft avg.pl. avg.pl Konsulenttjenester, Diverse avg.pl. Diverse Øvrige Konsulenttjenester, inntekter,avg.fritt leieinnteker inntekter,avg.fritt avg.pl Diverse Øvrige inntekter,avg.fritt Øvrige Sum Diverse leieinnteker Andre leieinnteker inntekter,avg.fritt 555 Inntekter Sum Øvrige leieinnteker Sum Øvrige Andre Andre leieinnteker Inntekter Inntekter Sum Andre Inntekter NOTE Sum Andre 3 LØNNSKOSTNADER Inntekter NOTE 3 LØNNSKOSTNADER NOTE NOTE 3 LØNNSKOSTNADER LØNNSKOSTNADER NOTE LØNNSKOSTNADER NOTE Lønninger/feriepenger/ref. 3 LØNNSKOSTNADER sykelønn Lønninger/feriepenger/ref. sykelønn Arbeidsgiveravgift Lønninger/feriepenger/ref. sykelønn Lønninger/feriepenger/ref. Arbeidsgiveravgift sykelønn Pensjonskostnader Arbeidsgiveravgift Lønninger/feriepenger/ref. sykelønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Styregodtgjørelse Pensjonskostnader Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Styregodtgjørelse Andre Styregodtgjørelse Pensjonskostnader ytelser Styregodtgjørelse Andre Andre Styregodtgjørelse ytelser Sum Lønnskostnader ytelser Andre ytelser Bedriften Andre Sum Lønnskostnader Sum Lønnskostnader ytelser 26 hadde 39 ansatte pr Andre ytelser gjelder i hovedsak innleie 232 av vikar 23 ved sykefravær. Bedriften Sum Lønnskostnader Bedriften Sum Lønnskostnader hadde 39 ansatte pr Andre ytelser gjelder i hovedsak hadde 39 ansatte pr Andre ytelser gjelder hovedsak innleie innleie av vikar av vikar 23 ved ved sykefravær. Bedriften hadde 39 ansatte pr Andre ytelser gjelder hovedsak innleie av vikar ved Bedriften sykefravær. Bedriften sykefravær. hadde hadde 39 ansatte 39 ansatte pr pr Andre ytelser Andre gjelder ytelser i hovedsak gjelder i hovedsak innleie av vikar innleie ved av sykefravær. vikar ved sykefravær. NOTE 3a - YTELSE TIL LEDENDE PERSONER NOTE 3a - YTELSE TIL LEDENDE PERSONER NOTE NOTE Godtgjørelse 3a YTELSE 3a YTELSE til daglig TIL LEDENDE TIL LEDENDE leder utgjorde PERSONER PERSONER NOTE NOTE 3a 3a - YTELSE YTELSE TIL TIL LEDENDE LEDENDE i 2013 PERSONER PERSONER kr ,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr. Godtgjørelse 228 Godtgjørelse,-. til daglig Hertil daglig leder kommer utgjorde leder pensjonsutgifter utgjorde i 2013 kr i og 584,-. kr. arbeidsgiveravgift. 868 Til 584,-. styret ble Til det styret utbetalt ble det honorarer utbetalt med honorarer kr 228,-. med kr. Hertil kommer pensjonsutgifter 228 Godtgjørelse og arbeidsgiveravgift. daglig leder utgjorde 2013 kr ,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr. Godtgjørelse,-. Hertil daglig kommer leder pensjonsutgifter utgjorde 2013 og kr. arbeidsgiveravgift ,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr. 228 Godtgjørelse,-. Hertil daglig kommer leder pensjonsutgifter utgjorde i 2013 og kr. arbeidsgiveravgift ,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr. 228 NOTE,-. 4a Hertil - ADMINISTRASJONSKOSTNADER kommer pensjonsutgifter og arbeidsgiveravgift. 228,-. Hertil kommer pensjonsutgifter og arbeidsgiveravgift. NOTE NOTE 4a 4a - ADMINISTRASJONSKOSTNADER NOTE 4a ADMINISTRASJONSKOSTNADER NOTE 4a ADMINISTRASJONSKOSTNADER NOTE Kontorkostnader 4a - ADMINISTRASJONSKOSTNADER Kontorkostnader 670 Kontorkostnader Utstyr og inventar Kontorkostnader Kontorkostnader Utstyr og inventar 899 Personalkostnader Utstyr og inventar Utstyr Personalkostnader og inventar Andre Personalkostnader Utstyr tjenester og inventar Personalkostnader Andre tjenester Totalt: Andre Personalkostnader tjenester Totalt: Andre tjenester Totalt: Andre tjenester Totalt: NOTE Totalt: 4b - GODTGJØRELSE TIL REVISOR NOTE 4b - GODTGJØRELSE TIL REVISOR NOTE 4b GODTGJØRELSE TIL REVISOR NOTE NOTE 4b 4b GODTGJØRELSE TIL REVISOR TIL REVISOR NOTE Revisjon: 4b - GODTGJØRELSE TIL REVISOR Revisjon: Rådgivning: Revisjon: Rådgivning: Revisjon: Totalt: Rådgivning: Revisjon: Totalt: Rådgivning: Totalt: Rådgivning: Godtgjørelse Totalt: til revisor er inkludert i Andre tjenester under note 4a Totalt: Godtgjørelse til revisor er inkludert i Andre tjenester under note 4a. Godtgjørelse til revisor er inkludert Andre tjenester under note 4a. Godtgjørelse til revisor er inkludert Andre tjenester under note 4a. Godtgjørelse Godtgjørelse til revisor til revisor er inkludert inkludert i «Andre i Andre tjenester» tjenester under note under 4a. note 4a Årsberetning og regnskap 2013 Side 25 av Årsberetning og regnskap 2013 Side 25 av Årsberetning Årsberetning og og regnskap regnskap Side Side av av Årsberetning og regnskap 2013 Side 25 av

22 Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF NOTE 5 - VEDLIKEHOLD NOTE NOTE 5 VEDLIKEHOLD Drammen NOTE 5 - VEDLIKEHOLD Eiendom KF Vedlikehold Øvrige eiendommer Vedlikehold Vedlikehold Øvrige eiendommer Vedlikehold Bolig Øvrige eiendommer NOTE Vedlikehold 5 - VEDLIKEHOLD Bolig Sum Vedlikehold Bolig Sum Vedlikehold Sum Vedlikehold Vedlikehold Øvrige eiendommer NOTE 6 - EIENDOMSDRIFT NOTE NOTE 6 EIENDOMSDRIFT EIENDOMSDRIFT NOTE 6 - EIENDOMSDRIFT Vedlikehold Bolig Sum Vedlikehold Eiendomsdrift Eiendomsdrift Øvrige Øvrige eiendommer Eiendomsdrift Øvrige eiendommer Eiendomsdrift NOTE 6 - EIENDOMSDRIFT Bolig Bolig Eiendomsdrift Bolig Kjøp Kjøp Energi Energi nærvarmenett Eiendomsdrift Kjøp Energi nærvarmenett Øvrige eiendommer Forsikringer Forsikringer Eiendomsdrift Bolig Erstatninger Erstatninger Kjøp Erstatninger Energi nærvarmenett Tinglysningsavgifter og beh.gebyr Tinglysningsavgifter Forsikringer og og beh.gebyr Utvikling av eiendom Utvikling Utvikling Erstatninger av eiendom av Tinglysningsavgifter og beh.gebyr Utvikling av eiendom NOTE ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER 2013 NOTE 7 ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER 2013 NOTE 7 ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER 2013 NOTE 7 Tekst ENDRING Bygn OG m/grunn AVSKRIVNINGER Invest.tilskudd Borettslagsleil. AV ANLEGGSMIDLER Ubebygd Anlegg 2013 Andre Ubebygd Tekst Bygn m/grunn Invest.tilskudd Borettslagsleil. grunn u/utførelse Anlegg anl.midler Andre NOTE 7 ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER grunn Ubebygd u/utførelse Anlegg anl.midler 2013 Andre Teknisk SUM Teknisk utstyr SUM utstyr Teknisk Tekst Bygn m/grunn Invest.tilskudd Borettslagsleil SUM Ny investering grunn u/utførelse anl.midler utstyr Ny Avsl.prosjekter,aktivert investering Avgang Avsl.prosjekter,aktivert (kostpris) Ubebygd Anlegg Andre Teknisk Ny investering Tekst Bygn m/grunn 513 Invest.tilskudd Borettslagsleil. Avgang Investeringstilskudd (kostpris) grunn u/utførelse anl.midler SUM utstyr Avsl.prosjekter,aktivert Årets Investeringstilskudd avskrivninger Avgang Ny Årets (kostpris) investering avskrivninger Investeringstilskudd Avsl.prosjekter,aktivert Årets avskrivninger Avgang (kostpris) Akk.avskr. Investeringstilskudd Avskr.sats Akk.avskr. Årets avskrivninger ,5 919 % og % 5, % , % ,0 % 9 og % Avskr.sats 2, % og 156 5,0624 % ,0 % ,0305 % 273 5,0 % 17 og % Akk.avskr Avskr.sats NOTE KAPITALFORHOLD OVERFØRINGER BYKASSEN Akk.avskr. 2,5 % og NOTE 8 - KAPITALFORHOLD 5225,0 353 % 180 5,0-11% / OVERFØRINGER 0 BYKASSEN ,0 604 % ,0 491 % og % 568 Avskr.sats 2,5 % og 5,0 % 5,0 % 20,02013 % 5,0 % og 10 % 2012 NOTE Langsiktig 8 Gjeld Dr. kommunes / OVERFØRINGER Lånefond BYKASSEN Langsiktig 8 - KAPITALFORHOLD Gjeld Dr. kommunes Lånefond / OVERFØRINGER BYKASSEN NOTE 8 - KAPITALFORHOLD OVERFØRINGER BYKASSEN Avdrag til lånefond Langsiktig Langsiktig Avdrag til Gjeld lånefond Gjeld Dr. Dr. kommunes Lånefond Renter langsikte lån Renter langsikte lån Ordinært eieruttak til bykassen Avdrag Avdrag Ordinært til lånefond til eieruttak til bykassen Ekstraordinært eieruttak til bykassen Renter Renter Ekstraordinært SUM langsikte OVERFØRINGER lån eieruttak lån til bykassen SUM OVERFØRINGER Ordinært Ordinært eieruttak eieruttak til til bykassen Renter Ekstraordinært er belastet eieruttak med 3,5 til bykassen Ekstraordinært for kommunale leieforhold og 5,8 for lån knyttet til eksterne leieforhold (ca. Renter 260 er mill.). belastet eieruttak Byggelånsrente med 3,5 til % bykassen SUM OVERFØRINGER for er kommunale belastet prosjektene leieforhold med og kr. 5,8 % 386 for ,-. lån 930 knyttet 818 til eksterne 210 leieforhold SUM (ca. OVERFØRINGER 260 mill.). Byggelånsrente er belastet prosjektene med kr , Avdrag på lån til lånefondet baseres på Kommunelovens 50 nr. 7a som legger til grunn at gjenstående Avdrag Renter er på belastet lån løpetid til lånefondet med 3,5 % for kommunens baseres for kommunale samlede på Kommunelovens leieforhold og gjeldsbyrde ikke 50 5,8 nr. % kan 7a for overstige som lån knyttet legger til den eksterne veide grunn levetid at leieforhold Renter for er med 3,5 % for kommunale leieforhold og 5,8 % for lån knyttet til eksterne leieforhold (ca. 260 mill.). kommunens gjenstående (ca. er 260 belastet mill.). løpetid Byggelånsrente med anleggsmidler for 3,5 kommunens % for er kommunale belastet ved siste samlede prosjektene årsskifte gjeldsbyrde leieforhold med dvs. pr ikke og kr. kan 5, % På overstige 124,-. for lån grunnlag den knyttet av veide til dette levetid eksterne grunnlaget for leieforhold (ca. Byggelånsrente kommunens 260 mill.). beregnes minimumskravet er Byggelånsrente belastet anleggsmidler prosjektene til ved er årlig siste med belastet nedbetaling kr årsskifte prosjektene 124,-. av dvs. kommunes pr med kr. 8 lånegjeld. På 386 grunnlag 124,-. For 2013 av er dette den grunnlaget Avdrag veide beregnes på levetiden for minimumskravet lån til lånefondet kommunens anleggsmidler til baseres årlig nedbetaling på Kommunelovens beregnet av kommunes 50 til 30 år. For lånegjeld. nr. 7a som Drammen For legger Eiendom 2013 til er grunn KF den innebærer veide at gjenstående dette Avdrag avdrag levetiden på på lån for lån til for løpetid 2013 lånefondet til kommunens lånefondet for kommunens på kr. baseres 78,9 anleggsmidler baseres samlede mill. på Kommunelovens For tilpasning på Kommunelovens beregnet gjeldsbyrde til 50 Lånefondets til nr. 307a år. ikke som For kan legger 50 avdragskrav Drammen nr. overstige til 7a grunn som Eiendom den veide tilkommer at legger gjenstående KF ekstraordinær til innebærer levetid grunn for løpetid at for dette kommunens kommunens samlede avdragsinnbetaling avdrag for 2013 anleggsmidler på gjeldsbyrde ikke kan på kr. kr. 78,9 ved overstige 7,0 mill. siste mill. For tilpasning årsskifte til dvs. Lånefondets pr avdragskrav På grunnlag tilkommer av dette ekstraordinær grunnlaget gjenstående løpetid for kommunens den veide samlede levetid gjeldsbyrde for kommunens ikke anleggsmidler kan overstige ved siste den årsskifte veide levetid dvs. pr. for avdragsinnbetaling beregnes minimumskravet på kr. 7,0 til årlig mill. nedbetaling av kommunes lånegjeld. For 2013 er den veide kommunens På grunnlag levetiden av for dette anleggsmidler kommunens grunnlaget beregnes anleggsmidler ved siste minimumskravet årsskifte beregnet dvs. til 30 årlig pr. år. nedbetaling For Drammen av På kommunes Eiendom grunnlag lånegjeld. KF av innebærer dette For grunnlaget 2013 dette er den veide beregnes levetiden avdrag for minimumskravet for kommunens 2013 på kr. anleggsmidler 78,9 til mill. årlig For beregnet nedbetaling tilpasning 30 til av år. Lånefondets kommunes For Drammen avdragskrav Eiendom lånegjeld. KF tilkommer innebærer For 2013 ekstraordinær dette er den avdrag veide for 2013 på kr levetiden 78,9 avdragsinnbetaling mill. For for tilpasning kommunens til på Lånefondets kr. anleggsmidler 7,0 mill. avdragskrav beregnet tilkommer 30 ekstraordinær år. For Drammen avdragsinnbetaling Eiendom på kr KF 7,0 innebærer mill. dette avdrag for 2013 på kr. 78,9 mill. For tilpasning til Lånefondets avdragskrav tilkommer ekstraordinær avdragsinnbetaling på kr. 7,0 mill Årsberetning og regnskap 2013 Side 26 av Årsberetning og regnskap 2013 Side 26 av Årsberetning og regnskap 2013 Side 26 av 33 22

23 Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Drammen Eiendom KF NOTE NOTE 9 SALG 9 - SALG AV EIENDOM AV EIENDOM NOTE SALG AV EIENDOM NOTE 9 - SALG AV EIENDOM Salg av eiendommer Salg av eiendommer grunnareal Salg av eiendommer Salg borettslagsleiligheter av grunnareal Salg av grunnareal Salg/avgang Salg borettslagsleiligheter øvrige driftsmidler borettslagsleiligheter Kostnader Salg/avgang ved øvrige salg av driftsmidler eiendom Salg/avgang øvrige driftsmidler 6 Kostnader ved salg av eiendom Kostnader ved salg av eiendom ( ) ( ) Kostpris Kostnader solgte ved salg eiendommer av eiendom (6 ( ) 946) (12 ( ) 095) Kostnader ved salg av eiendom ( ) ) Gevinst Kostpris ved solgte salg eiendommer av 30 ( ) ( ) Kostpris solgte eiendommer ( ) ( ) 214 Brann/Forsikringsoppgjør Gevinst ved salg av eiendom (nto) Gevinst ved salg av eiendom Brann/Forsikringsoppgjør (nto) Brann/Forsikringsoppgjør (nto) Brann/forsikringsoppgjør gjelder 2 skadesaker. Restoppgjør vedrørende brann i Schwartzgt.16/18 i Brann/forsikringsoppgjør Brann/forsikringsoppgjør Mottatt kr gjelder 672,-. gjelder 2 skadesaker. Christian skadesaker. Bloms Restoppgjør gate Restoppgjør vedrørende 20 ble brannskadet vedrørende brann i Schwartzgt.16/18 i 2012 brann og Schwartzgt.16/18 vi har i mottatt et Mottatt deloppgjør Brann/forsikringsoppgjør 4 Mottatt ,-. på kr. Christian ,-. gjelder,- Bloms i Christian gate 2 skadesaker. 20 ble Bloms brannskadet gate Restoppgjør 20 i ble 2012 brannskadet vedrørende og vi har mottatt 2012 brann et og deloppgjør i Schwartzgt.16/18 vi har mottatt på kr 3 et 500 i,- i deloppgjør Mottatt på kr. kr ,-.,- Christian Bloms gate 20 ble brannskadet i 2012 og vi har mottatt et deloppgjør på kr ,- i NOTE 10 - FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER NOTE NOTE FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER NOTE 10 - FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Aksjer Grønvold Eiendomsselskap AS Aksjer Langsiktig Grønvold lån Grønvold Eiendomsselskap eiendomsselskap AS AS Aksjer Grønvold Eiendomsselskap AS Langsiktig Aksjer Papirbredden lån Grønvold Eiendom eiendomsselskap AS AS Langsiktig lån Grønvold eiendomsselskap AS Aksjer Aksjer: Papirbredden Eiendom AS AS Papirbredden Eiendom AS Aksjer: Papirbredden Grev Wedels P-Hus AS AS (31 stk) Aksjer: Papirbredden AS Aksjer: Aksjer/innskudd Grev Wedels i Thamsgaten P-Hus AS P-Hus (31 stk) Aksjer: Grev Wedels P-Hus AS (31 stk) Aksjer/innskudd Rød Utvikling AS u/etabl.- Thamsgaten (50% P-Hus AS-kap) Aksjer/innskudd i Thamsgaten P-Hus Rød SUM Utvikling AS u/etabl.- (50% AS-kap) Rød Utvikling AS u/etabl.- (50% AS-kap) SUM SUM Grønvold Eiendomsselskap AS er grunneier av skoleeiendommen gnr. 14, bnr. 88 i Drammen kommune. Grønvold Eiendomsselskap Drammen AS KF er grunneier samtlige av skoleeiendommen aksjer i selskapet. gnr. Aksjene 14, bnr. er bokført 88 Drammen til kostpris kr. Grønvold 9,3 kommune. Grønvold mill. Eiendomsselskap Eiendomsselskap Langsiktig Drammen lån AS Eiendom kr. er 5,4 grunneier AS mill. KF er grunneier er eier av avdragsfritt skoleeiendommen samtlige av skoleeiendommen aksjer til 2041 gnr. selskapet. og 14, belastes bnr. gnr. Aksjene 885 i 14, % Drammen bnr. rente. er bokført 88 Eierandeler kommune. i Drammen til kostpris Drammen i kr. Eiendom KF eier samtlige parkeringshusene 9,3 kommune. mill. aksjer Langsiktig Drammen i selskapet. Thamsgate lån Eiendom kr. Aksjene 5,4 mill. KF og er Grev er eier bokført avdragsfritt samtlige Wedel til kostpris aksjer ble til i kr i 9,3 selskapet. overført og mill. belastes Langsiktig Aksjene fra Drammen rente. lån er kr bokført Parkering 5,4 Eierandeler mill. til kostpris KF avdragsfritt kr. til til 2041 og belastes Drammen parkeringshusene 9,3 mill. Langsiktig 5 % rente. Eiendom Eierandeler Thamsgate lån kr. 5,4 mill. KF. I i 2013 parkeringshusene og ble Grev er avdragsfritt ytterligere Wedel Thamsgate 53,2 ble til % av og aksjene Grev overført og belastes Wedel kjøpt fra ble Drammen 5 % rente. for i 2011 kr. 34,9 overført Parkering Eierandeler mill. fra slik Drammen KF i at Drammen til Parkering KF til Drammen eiendom Drammen parkeringshusene Eiendom KF Eiendom Thamsgate nå KF. eier I 2013 KF. 100 ble % 2013 og ytterligere i Thamsgaten ble Grev ytterligere Wedel 53,2 % Parkeringshus av 53,2 ble i aksjene 2011 av kjøpt aksjene overført AS. for Aksjer kr kjøpt fra Drammen 34,9 i Papirbredden mill. for kr. slik 34,9 Parkering at Drammen mill. AS slik KF gjelder eiendom at Drammen til KF nå eier 100 % i Thamsgaten etablering eiendom Drammen KF Eiendom av Parkeringshus nå konsernstruktur eier KF. 100 I AS Aksjer Thamsgaten ble ytterligere i Papirbredden. i Papirbredden Parkeringshus 53,2 % av aksjene AS gjelder AS. etablering Aksjer kjøpt av Papirbredden for kr. 34,9 mill. konsernstruktur AS slik i gjelder at Drammen Papirbredden. etablering eiendom KF av nå konsernstruktur eier 100 % i Thamsgaten Papirbredden. Parkeringshus AS. Aksjer i Papirbredden AS gjelder etablering av konsernstruktur i Papirbredden. NOTE 11 - LIKVIDER NOTE 11 LIKVIDER NOTE NOTE LIKVIDER - LIKVIDER konto nr. konto Drift nr konto nr. Drift Salg/kjøp Drift Salg/kjøp Husleie B/L Salg/kjøp Husleie Salg/Kjøp B/L B/L Husleie B/L OCR-innbetaling Salg/Kjøp B/L av Husleie Salg/Kjøp B/L OCR-innbetaling Bank skattetrekk av Husleie OCR-innbetaling av Husleie Kasse Bank skattetrekk Bank skattetrekk Kasse SUM Likvider Kasse SUM Likvider SUM Likvider Årsberetning og regnskap 2013 Side 27 av Årsberetning og regnskap 2013 Side 27 av Årsberetning og regnskap 2013 Side 27 av 33 23

24 Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF NOTE NOTE KUNDEFORDRINGER NOTE 12 KUNDEFORDRINGER Eksterne Kundefordringer Drammmen Eksterne Kundefordringer kommune, totalt Drammen Drammmen Kjøkken kommune, KF totalt Drammen Parkering Kjøkken KF KF Drammensbadene Parkering KF KF Sum Drammensbadene Kundefordringer KF Sum Kundefordringer NOTE 13 - ANDRE FORDRINGER NOTE NOTE 13 ANDRE 13 - ANDRE FORDRINGER FORDRINGER Drammen Kommune (momskomp./ref.sykelønn) Tilgod Drammen mva Kommune kompensasjon (momskomp./ref.sykelønn) (0) Avsetning Tilgod mva til kompensasjon tap (500 ) 0 (500 ) (0) Påløpne Avsetning inntekter til tap 3 ( ) 7 ( ) Påløpne Forskuddsbetalt inntekter husleie Forsk.betalt Forskuddsbetalt forsikringer husleie Forsk.betalt Påløpt renterforsikringer Andre Påløpt forskuddsbetalte renter kostnader Interimskonto Andre forskuddsbetalte (Prokasso) kostnader (4 008) Interimskonto Sum Andre fordringer (Prokasso) ( ) Sum Andre fordringer Avsetning Avsetning til tap til på tap usikre på usikre fordringer fordringer er i 2013 er uendret i 2013 uendret i forhold i til forhold til Avsetningen til tap baseres på usikre ut ifra fordringer fordringenes er i 2013 alder uendret og erfaringstall i forhold fra til tidligere år. Faktisk tap på krav i Avsetningen baseres ut ifra fordringenes alder og erfaringstall fra tidligere år. Faktisk tap på krav i 2013 utgjorde kr , Avsetningen utgjorde baseres kr. 369 ut 295,-. ifra fordringenes alder og erfaringstall fra tidligere år. Faktisk tap på krav i Øvrige Øvrige 2013 avsetninger utgjorde avsetninger gjelder kr. 369 gjelder periodiseringer 295,-. periodiseringer tilpasset tilpasset gjeldene år. gjeldene år. Øvrige avsetninger gjelder periodiseringer tilpasset gjeldene år. NOTE 14 EGENKAPITAL NOTE 14 EGENKAPITAL Annen NOTE innskutt 14 egenkapital EGENKAPITAL gjelder i hovedsak opparbeidet momskompensasjon fra investeringer som overføres til Drammen Eiendom Annen KF. Momskompensasjon innskutt egenkapital utgjør gjelder for 2013 i hovedsak kr opparbeidet 252,- og for momskompensasjon perioden kr fra 53 investeringer ,-. Midlene som benyttes til finansiering Annen overføres innskutt av til investeringer. Drammen egenkapital Eiendom I 2012 gjelder ble KF. i det hovedsak Momskompensasjon i tillegg opparbeidet mottatt kr 6 utgjør momskompensasjon,- for 2013 fra Drammen kr Bykasse fra investeringer 252,- som og finansiering for som til kjøp av omsorgsboliger. perioden overføres til Drammen Sum akkumulert kr. Eiendom annen 417,-. KF. innskutt Momskompensasjon Midlene egenkapital benyttes pr. til finansiering utgjør for : 2013 kr av 118 investeringer. kr ,- I 2012 og for ble det i tillegg perioden mottatt kr. 6 kr., fra 417,-. Drammen Midlene Bykasse benyttes som til finansiering til av kjøp investeringer. av omsorgsboliger. I 2012 ble Sum det i akkumulert tillegg mottatt annen kr. 6 innskutt,- egenkapital fra Drammen pr. Bykasse som : kr 118 finansiering til kjøp av omsorgsboliger. Sum akkumulert annen innskutt egenkapital pr : kr Årsberetning og regnskap 2013 Side 28 av Årsberetning og regnskap 2013 Side 28 av 33 24

25 NOTE 15 - PENSJONSKOSTNADER OG PENSJONSFORPLIKTELSER Drammen Eiendom KF har avtale med Drammen kommunale pensjonskasse (DkP) om tjeneste-pensjonsordning for sine ansatte. Ordningen omfatter i alt 71 personer. Herav 38 aktive, 1 delvis aktiv, 19 fratrådte og 13 pensjonister. Drammen Eiendom KF følger regnskapslovens bestemmelser og i tråd med dette er pensjonskostnadene basert på aktuarberegninger utført i samsvar med NRS 6 Pensjonskostnader. Kommunale foretak som avlegger regnskap etter regnskapsloven skal benytte de samme beregningsforutsetningene som private foretak. Netto pensjonsforpliktelser Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler Netto faktiske pensjonsforpliktelser Akkumulert gevinst/tap Netto pensjonsforpliktelser Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelser Netto forpliktelse inklusive arbeidsgiveravgift Årets pensjonskostnad fremkommer slik: Årets pensjonsopptjening DkP Beregnet rentekostnad DkP Amortisering av akkumulert tap/(gevinst) Forventet avkastning på pensjonsmidler DkP Netto pensjonskostnad DkP Differanse mellom beregnet og betalt pensjonspremie Endelige pensjonskostnader Det foreligger ingen eksakt avstemming mellom aktuarberegnet premieinnbetaling, rentegaranti og administrasjonspremie og årets bokførte pensjonspremie Differansen, må ses i sammenheng med: Innbetalinger til AFP-ordningen er medtatt i aktuarberegningen. Dette er ikke bokført i foretakets regnskap da premie til AFP betales av Drammen Kommune. ansattes medlemsinnskudd til pensjonsordningen Det er synliggjort uttrekk av rentegaranti og administrasjonspremie som grunnlag for premiebeløpet som inngår i pensjonsmidlene. Det er benyttet ny dødelighetsmodell K2013. Levealdersjusteringer (forholdstall) på ytelsene. Ved beregningen av pensjonskostnad og netto pensjonsforpliktelse m.v. er følgende forutsetninger lagt til grunn: Diskonteringsrente 3,90 % 3,80 % Forventet lønnsøkning 3,50 % 3,50 % Forventet økning av G 3,25 % 3,25 % Forventet pensjonsregulering 2,50 % 3,25 % Antatt langsiktig avkastning 4,00 % 4,10 % Korridorgrense for amortisering av estimatavvik 10,00 % 10,00 % Arbeidsgiveravgift 14,10 % 14,10 % 25

26 Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF NOTE NOTE 16 KORTSIKTIG 16 - KORTSIKTIG GJELD GJELD BYKASSEN/LÅNEFOND BYKASSEN/LÅNEFOND NOTE 16 - KORTSIKTIG GJELD BYKASSEN/LÅNEFOND Kortsiktig gjeld til Bykassa (Pensjonstrekk DKP) Totalt Kortsiktig gjeld til Bykassa (Pensjonstrekk DKP) Totalt NOTE 17 - ANNEN KORTSIKTIG GJELD NOTE NOTE 17 ANNEN 17 - ANNEN KORTSIKTIG KORTSIKTIG GJELD GJELD Forskuddstrekk Pensjonstrekk Forskuddstrekk DKP (se note 16) Skatt Pensjonstrekk sør, skuldig DKP mva (se note 16) ( ) 893 Skyldig Skatt sør, arb.g.avgift skuldig mva ( ) 128 Arb.g.avgift Skyldig arb.g.avgift av avsatte, skyldig feriepenger Skyldig Arb.g.avgift feriepenger av avsatte, skyldig feriepenger Påløpte Skyldig feriepenger kostnader Skyldig Påløpte husbanktilskudd kostnader til Husbanken (solgte leiligheter) Uopptjent Skyldig husbanktilskudd inntekt(fakturert,ikke til Husbanken forfalt husleie) (solgte leiligheter) Forpliktelse Uopptjent inntekt(fakturert,ikke eiendom forfalt husleie) Div. Forpliktelse avsetninger eiendom bygg Diverse Div. avsetninger kortsiktig bygg gjeld (13 561) Diverse Totalt kortsiktig gjeld 8 ( ) Totalt Påløpte kostnader gjelder periodisering av driftskostnader tilpasset gjeldene år. Påløpte Forpliktelse Påløpte kostnader kostnader gjelder eiendom gjelder periodisering gjelder periodisering i hovedsak av driftskostnader av inngåtte driftskostnader tilpasset kontrakter gjeldene tilpasset om kjøp år. gjeldene og salg av år. eiendom. Forpliktelse Forpliktelse eiendom eiendom gjelder gjelder i hovedsak i hovedsak inngåtte inngåtte kontrakter kontrakter om kjøp og om salg kjøp av og eiendom. salg av eiendom. NOTE 18 - KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVGIFT NOTE 18 - KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVGIFT NOTE Lov 18 om KOMPENSASJON forskrift for kompensasjon FOR MERVERDIAVGIFT av merverdiavgift ble innført 1. januar Formålet Lov om forskrift med denne for kompensasjon loven er å motvirke av merverdiavgift konkurransevridninger ble innført 1. som januar følge av merverdiavgiftssystemet Formålet forskrift med for kompensasjon denne gjennom loven at Lov om av er det merverdiavgift å ytes motvirke kompensasjon konkurransevridninger ble innført for 1. merverdiavgift januar som følge til kommuner, av merverdiavgiftssystemet fylkeskommuner og visse private og ideelle virksomheter. Dette gir en effektiv ressursbruk i Formålet med denne loven gjennom er å motvirke det ytes konkurransevridninger kompensasjon for som merverdiavgift følge av merverdi-avgiftssystemet til kommuner, fylkeskommuner og visse Kompensasjonsordningen private og ideelle virksomheter. blir i hovedsak Dette gir en finansiert mer effektiv gjennom ressursbruk reduksjon i i gjennom at det ytes kommunesektoren. kompensasjon overføringer for merverdiavgift til kommunene. til kommuner, fylkes-kommuner og visse private og ideelle virksomheter. Dette gir en mer kommunesektoren. Kompensasjonsordningen blir i hovedsak finansiert gjennom reduksjon i effektiv overføringer ressursbruk til i kommunesektoren. kommunene. Kompensasjonsordningen blir i hovedsak finansiert gjennom reduksjon i overføringer til kommunene. Drammen Eiendom KF har i 2013 opparbeidet momskompensasjon fra investeringer på totalt kr. Drammen ,-. Eiendom I 2013 KF overføres har i 2013 % opparbeidet til Drammen momskompensasjon kommune (kr 14,7 fra mill.) investeringer og 80 % tilfaller på totalt kr. Drammen investeringsregnskapet Eiendom 684,-. KF I 2013 har i 2013 overføres i Drammen opparbeidet 20 % Eiendom momskompensasjon til Drammen KF (kr kommune 58,6 fra mill.). investeringer (kr Se 14,7 note mill.) på 13 og totalt kr % 73 tilfaller ,-. I 2013 overføres 20 % investeringsregnskapet til Drammen kommune (kr i 14,7 Drammen mill.) og Eiendom 80 % tilfaller KF (kr investeringsregnskapet 58,6 mill.). Se note 13 i Drammen og 14. Eiendom KF (kr 58,6 mill.). Se Ordningen med en gradvis overføring av inntekt fra momskompensasjon på investeringer til note 13 og 14. investeringsregnskapet Ordningen med en gradvis ble overføring innført for perioden av inntekt fra momskompensasjon I 2014 forutsettes på investeringer at inntekten tilfalles investeringsregnskapet ble i sin innført helhet. for Midlene perioden benyttes til finansiering I 2014 forutsettes av foretakets at inntekten investeringsregnskap. investeringsregnskapet tilfalles Ordningen med en gradvis overføring i sin helhet. av inntekt Midlene fra momskompensasjon benyttes til finansiering på investeringer av foretakets til investeringsregnskapet investeringsregnskap. perioden I 2014 forutsettes at inntekten tilfalles investeringsregnskapet i sin helhet. Midlene benyttes til ble innført for finansiering Momskompensasjon av foretakets investerings-regnskap. fra drift var i 2013 på totalt kr ,- mot kr ,- i Momskompensasjon fra drift var i 2013 på totalt kr ,- mot kr ,- i Momskompensasjon Etter kompensasjonslovens fra drift var i på skal totalt det kr justeres ,- for tidligere mot kr kompensert ,- merverdiavgift i der det skjer Etter endringer kompensasjonslovens i bruken eller ved 16 skal overdragelse det justeres av bygg, for tidligere anlegg kompensert eller annen merverdiavgift fast eiendom. der Samlet det justering for 2013: - kr ,-. Etter kompensasjonslovens skjer endringer i bruken 16 eller skal det ved justeres overdragelse for tidligere av bygg, kompensert anlegg merverdiavgift eller annen fast der eiendom. det skjer endringer Samlet i bruken eller justering for 2013: - kr ,-. ved overdragelse av bygg, anlegg eller annen fast eiendom. Samlet justering for 2013: - kr , Årsberetning og regnskap 2013 Side 30 av Årsberetning og regnskap 2013 Side 30 av 33 26

27 Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF NOTE 19 ÅRSVERK NOTE 19 ÅRSVERK NOTE 19 - ÅRSVERK Drammen Eiendom KF. Drammen Eiendom KF. Antall årsverk 38,8 37,6 Antall årsverk 38,8 37,6 Antall ansatte Antall ansatte Antall kvinner 11 Antall kvinner 11 9 andel kvinner % andel kvinner 28 % 23 % Antall menn Antall menn andel menn % andel menn 72 % 74 % Antall kvinner høyere stillinger Antall kvinner høyere stillinger 1 1 andel kvinner høyere stillinger % andel kvinner i høyere stillinger 25 % 25 % Antall menn høyere stillinger Antall menn i høyere stillinger 3 3 andel menn høyere stillinger % andel menn i høyere stillinger 75 % 75 % NOTE NOTE SYKEFRAVÆR SYKEFRAVÆR NOTE 20 - SYKEFRAVÆR Sykefravær Sykefravær Korttid Langtid Samlet Korttid Langtid Samlet Korttid Langtid Samlet Korttid Langtid Samlet Kvinner 1,24 4,30 5,54 1,80 7,17 8,98 Kvinner 1,24 % 4,30 % 5,54 % 1,80 % 7,17 % 8,98 % Menn 1,48 2,03 3,52 2,14 3,72 5,86 Menn 1,48 % 2,03 % 3,52 % 2,14 % 3,72 % 5,86 % Samlet 1,43 2,55 3,98 2,05 4,61 6,66 Samlet 1,43 % 2,55 % 3,98 % 2,05 % 4,61 % 6,66 % Årsberetning og regnskap 2013 Side 31 av Årsberetning og regnskap 2013 Side 31 av 33 27

28 NOTE 21. ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Investeringsregnskap NOTE 21 INVESTERINGSREGNSKAP Prosj.nr Prosjekter Beløp pr Påløpt i 2013 Beløp pr Revidert budsjett Rest i kr Fjellhagen, erstatningsbarnehage Strømsø BH - utvidelse Kobbervik gård - etablering av barnehage Jordbrekkskogen BH,utvidelse Fjell Barnehage - garantiarbeider SUM 01 Barnehager - Disponibelt SUM Barnehager - Oppgr. bygningsm., Barnehager husleie SUM Disponible midler Barnehager husleiekorr. - Oppgr. byg SUM Barnehager - Oppgradering bygningsmassen Barnehage - SUM Bekkevolden barnebolig - utvidelse Oppvekst - SUM Kjøp av omsorgsboliger + leiligheter i omsorgskomplekser Werglandsgate Drammen Helsehus Schwartz gate 18, boliger for demente Blentenborg - nytt bofellesskap for voksne multifunksjonshem SUM 05 Helse og omsorg - Disponibelt SUM Disponible midler ombygging institusjonsbygg SUM Helse og omsorg - Oppgradering bygningsmassen Helse og omsorg - SUM Harmonien, kjøp og oppgradering Marienlyst stadion - Nytt lysanlegg Marienlyst stadion - stadionutvikling Drammensbadet, garantiarbeider SUM Kultur og fritid - Oppgradering bygningsmassen Kultur og fritid - SUM Rådhuset - videre utvikling SUM Ledelse, org. - Oppgradering bygningsmassen Ledelse, organisasjon mv. - SUM Rehabilitering av utebadet Marienlyst Beløp pr. Prosj.nr Prosjekter Påløpt 256 i Beløp pr. Revidert Rest i kr Blichsgate P-hus budsjett Samferdsel og fellesarealer - SUM Drammen Eiendom KF Kjøsterud skole - ombygging mottakselever Konnerud skole Nybygg Konnerud skole - sanering og oppgradering inneklima Inneklima skolebygg Sikring av skolebygg Brandenga skole - fremtidig utbygging Brandengen skole - EU-prosjekt Ing. Rybersgate - Støygjerde Åskollen skole, utvidelse/ombygging Brandenga skole - tak, vinduer etc Svensedammen skole,utbygging/ombygging Frydenhaug skole, nybygg Fjell skole, mulighetsanalyse oppgrad Galterud skole, flerbrukshall Skoger skole - garantiarbeider Marienlyst Skole - garantiarbeider SUM 12 Skole - Disponibelt SUM Oppgradering av skolebygg Skole - SUM Holmestrandsv. 132 A, prosj. og etablering 4 mudulhus Stiboltsgate, rehabilitering Christian Blomsgate 2-4, Skisseprosjekt Skogliveien 124, mindreårige flyktninger (oppgrad.) Skogliveien 31, mindreårige flyktninger (oppgrad.) Lyngveien 10, mindreårige flyktninger (oppgrad.) Introduksjonssenteret - Innvendig oppgr., vindusutskiftning Introduksjonssenteret, oppgrad. klasserom Smithestrømveien 1 - innløsning av leiligheter Introduksjonssenteret - fase 1, rest garantitid SUM Kjøp av boliger (rest opppussing) Sosiale tjenester - SUM SUM Enøk-tiltak SUM Energikonvertering SUM Oppgraderinger tekniske anlegg Teknisk investeringsramme - SUM Årsberetning og regnskap 2013 Side 32 av Drammen kjøkken - Ny lokalisering Drammen Havn, logistikkbygg - utredning (1 mill) Buskerudveien 17,(MK=1) ombygging kontor Glitrevan Generell investeringsramme - SUM SUM Finansiert eksternt TOTALT Finansiering av investeringer

29 TOTALT Finansiering Finansiering av investeringer av investeringer ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Investeringer i anleggsmidler Årets finansieringsbehov Finansiering: Opptak av lån Midler fra salg Investeringstilskudd Annen finansiering (momskomp. og Drammen kommune) Sum Finansiering Det vises for øvrig til kap. 13 Kontantstrømanalyse. Det vises for øvrig til kap. 13 Kontantstrømanalyse. Parkeringshus i Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2013 Side 33 av 33 Ferdigstilt Blichsgate P-hus Kjøpt Thamsgaten P-hus Kjøpt Grev Wedel P-hus Totalt p-plasser 342 pl. 536 pl. 273 pl pl. 29

30 30

31 31

32 Grafisk utforming og trykk: Grafisk senter Drammen kommune Drammen Eiendom KF Besøksadresse: Ilebergveien 21, 3011 Drammen Postadresse: Postboks 450 Brakerøya, 3002 Drammen Telefon: Telefaks: