OBALNE LEKARNE KOPER FARMACIE COST1ERE CAPODISTRIA

Transkript

1 FARMACIE COST1ERE CAPODISTRIA OBCINA IZOLA - COMUNE DIISOLA Miran ZLOGAR, Visji svetovalec za druzbene dejavnosti in ISNS Spostovani, v prilogi Vam posredujemo cistopis Financnega nacrta javnega zavoda Obalne lekarne Koper za leto 2018, ki vsebuje tudi nacrt delovnega programa in razvoja javnega zavoda za leto Posredujemo tudi Letno porocilo javnega zavoda Obalne lekarne Koper za leto. Oba dokumenta sta bila sprejeta na 3. seji sveta zavoda v cetrtek, S cenjenimi pozdravi, mag. Katja Gombac Aver, mag. farm. V Kopru, Obalne lekarne Koper, Kidrifieva ulica 2, 6000 Koper - Capodistria, tel.05/ , fax.05/ , e-po ta:ol.koper@siol.net, spletna stran: -lekame.si

2 FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018

3 RNANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN-2018 KAZALO 1. OSNOVNI PODATKI ORGANIZIRANOST ORGANI ZAVODA Svetzavoda Direktor Strokovni svet POSLANSTVO, VIZIJA, VREDNOTE Poslanstvo Vizija Vrednote Integriran sistem vodenja 7 2. DOLGOROfiNI RAZVOJNICILJI DOSTOPNE IN KAKOVOS1NE LEKARNlSKE STORITVE (MREZA) Dostopnost do lekarniskih storitev Zagotavljanje kakovostnih, ucinkovitih, varnih lekarniskih storitev in skrb za njihovo nadgradnjo KADRI INFORMATIKA STABILNOFINANeNOPOSLOVANJE 9 3. ZAKONSKE PODLAGE OSNOVNA IZHODlSCA ZA SESTAVO FINANCNEGA NACRTA MAKROEKONOMSKA IZHODlSCA NACRTOVANJE OBSEGA IN VREDNOSTI PROGRAM A DELA NACRTOVANJESTROSKOVDELA PRIPRAVA KADROVSKEGA NACRTA PRIKAZ LETNIH CILJEV LETNI CILJI NOTRANJINADZOR JAVNIH FINANC Notranje kontrole Register tveganj Aktivnosti notranjega nadzora javnih financ FIZlCNI, FINANCNI IN OF1SNI KAZALCI, S KATERIMIMERIMO ZASTAVLJENE CILJE FIZlCNI KAZALCI Stevilo obdelanih receptov na magistra farmacije FINANCNI KAZALCI Gospodarnost Produktivnost Obracanje zalog blaga OPISNI KAZALCI Cilji z vidika uporabnikov storitev Projekti 19 Stran 2/37

4 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA FTNANCNT N ACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN NACRT DELO VNEGA PROGRAM A OBSEG LEKARNlSKIH STORITEV STEVILO OBDELANIH RECEPTOV STEVILO OBDELANIH NAROClLNIC ZA MEDICINSKE PRIPOMOCKE NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV N acrtovani prihodki Nacrtovani odhodki Nacrtovani poslovni izid NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV PO VRSTAH DEJAVNOSTI NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NACELU DENARNEGA TOKA NACRT KADROV STEVILO ZAPOSLENCEV ZAPOSLENCI PO STOPNJIIZOBRAZBE OSTALEOBLIKEDELA DEJAVNOSTI ODDANEZUNANJIMIZVAJALCEM STROKOVNAIZPOPOLNJEVANJA IN SPECIALIZACIJE NACRT INVESTICIJSKIH VLAGANJ IN VZDRZEVALNIH DEL NACRT ZADOLZEVANJA NACRTOVANI DOLGOROCNI VIRI ZA FINANCIRANJE SREDSTEV ZAVODA PRILOGE FINANCNI NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOCENIHUPORABNIKOV FINANCNI NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOCENIH UPORABNIKOV PO VRSTAH DEJAVNOSTI FINANCNI NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOCENIH UPORABNIKOV PO DENARNEM TOKU 36 Stran 3/37

5 FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN OSNOVNI PODATKI Naziv Naslov Maticna stevilka Identifikacijska stevilka Sifra glavne dejavnosti Naziv glavne dejavnosti Sifra proracunskega uporabnika Stevilka podracuna pri Upravi RS za javna placila Telefon Faks Vpis v sodni register Elektronski naslov Spletna stran V.d. direktorice Obalne lekarne Koper Kidriceva ulica 2, 6000 Koper - Capodistria SI Trgovina na drobno v specializiranih prodajalnah s farmacevtskirai izdelki IBAN SI St. vlozka Srg z dne , Okrozno sodisce Koper ol.koperosiol.net mag. Katja Gombac Aver, mag. farm. Poslovanje Obalnih lekarn Koper nacrtujemo s programom dela in financnim nacrtom, ki temelji na Dolgorocnem razvojnem nacrtu Obalnih lekarn Koper za obdobje V fmancnem nacrtu smo upostevali znane pogoje gospodarjenja. Pripravili smo ga na predpostavki likvidnostne stabilnosti zdravstvenega sistema, nespremenjenih placilnih pogojev zdravstvenih zavarovalnic in projekcije rezultatov poslovanja na podlagi znanih podatkov iz zacetka leta. Obravnava vse predvidene prihodke in odhodke za eno leto. Vsi zneski so izkazani v evrih brez stotinov. Program dela prikazuje dolgorocne razvojne cilje, zakonske podlage za pripravo programa dela, osnovna izhodisca za sestavo fmancnega nacrta, letne cilje, fizicne, fmancne in opisne kazalce, s katerimi merimo zastavljene cilje, in nacrt delovnega programa, kot podlago za fmancno ovrednotenje poslovanja v letu Financni nacrt je sestavljen na obrazcih po Pravilniku o sestavljanju letnih porocil za proracun, proracunske uporabnike in druge osebe javnega prava, ki so: - Financni nacrt prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov; - Financni nacrt prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po vrstah dejavnosti; - Financni nacrt prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po nacelu denarnega toka. Stran 4/37

6 FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN ORGANIZIRANOST Ustanoviteljice Obalnih lekarn Koper so Obcina Izola, Mestna obcina Koper in Obcina Piran. Poslovanje poteka po dolocilih Odloka o preoblikovanju javnega zavoda za lekarnisko dejavnost Obalne lekarne Koper s kasnejsimi spremembami in dopolnitvami in Statuta javnega zavoda Obalne lekarne Koper. Lekarnisko dejavnost izvajamo na obmocjih Slovenske Istre in obcine Hrpelje - Kozina. Notranja organiziranost: - sedem lekarniskih enot, od tega pet lekarn in dve lekarniski podruznici; - Galenski laboratory; - skupne sluzbe, v sestavi Kontrolno analiznega laboratorija, Racunovodsko fmancne sluzbe, Splosno kadrovske sluzbe in sluzbe informacijske tehnologije. Stran 5/37

7 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN ORGANI ZAVODA Svet zavoda Svet zavoda je organ upravljanja in steje 10 clanov: - 6 predstavnikov obcin ustanoviteljic, iz vsake obcine po dva clana; 1 predstavnik zavarovancev, ki ga imenuje Obmocna enota Koper Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije; - 3 predstavniki zaposlencev, iz vsake obcine po en clan Direktor Direktor organizira in vodi delo in poslovanje zavoda, predstavlja in zastopa zavod in je odgovoren za zakonitost dela. Direktor vodi tudi strokovno delo in je odgovoren za strokovnost dela zavoda Strokovni svet Strokovni svet je kolegijski strokovni organ zavoda in hkrati tudi posvetovalni organ direktorja. Steje 9 clanov. Delo strokovnega sveta vodi direktor. 1.3 POSLANSTVO, VIZIJA, VREDNOTE Poslanstvo Obalne lekarne Koper uresnicujemo javni interes na podrocju lekarniske dejavnosti. Prilagajamo se potrebam uporabnikov lekarniskih storitev in nudimo celovito lekarnisko oskrbo, ki zajema posredovanje najsodobnejsih spoznanj, kakovostnih zdravil in drugih izdelkov za zagotavljanje in ohranjanje zdravja ter izboljsanje kakovosti zivljenja. Dobri odnosi med zaposlenci, uporabniki lekarniskih storitev in poslovnimi partnerji so bistvenega pomena za naso uspesnost. V okviru nalog ucnega zavoda se zavzemamo za uspesno izvajanje prakticnega usposabljanja studentov farmacije in dijakov iz programa farmacevtski tehnik Vizija Nasa vizija je ostati vodilni ponudnik lekarniskih storitev v Slovenski Istri in postati prepoznaven ponudnik izdelkov galenskega laboratorija v Sloveniji. Z znanjem in s kakovostnim izvajanjem celovite lekarniske obravnave pomagati uporabnikom lekarniskih storitev pri pravilni uporabi zdravil, samozdravljenju in ukrepih pri ohranjanju zdravja in izboljsanju kakovosti zivljenja. Stran 6/37

8 FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN Vrednote V Obalnih lekarnah Koper si prizadevamo, poleg zagotavljanja kakovostnih storitev, ustreznega strokovnega znanja in nenehne skrbi za uvedbo izboljsav, tudi za delovanje v skladu z eticnimi normami in naceli dobrega poslovnega obnasanja. Vsak dan sproti si prizadevamo spostovati naslednje temeljne vrednote: - skrb za zadovoljstvo uporabnikov lekarniskih storitev; - ucinkovitost, kakovost in varnost izdelkov in storitev; - kompetentnost, dobra organiziranost in razvojna naravnanost; - zavzetost in lojalnost; - timsko delo in ustvarjalno vzdusje; - korektnost in odgovornost v odnosih; - varnost in zdravje pri delu; - skrb za cisto okolje Integriran sistem vodenja Vpeljan imamo certificiran sistem kakovosti po standardu ISO 9001:2015 in sistem upravljanja varovanja informacij do stopnje za uvedbo e-recepta. Vodstvo je skupaj s sodelavci dolocilo smernice za ohranjanje konkurencne prednosti na trgu ali politike kakovosti, ki jo dosegamo: - s stalnim procesom izboljsav; - z upostevanjem zahtev in pricakovanj uporabnikov storitev in drugih relevantnih zainteresiranih strani; - z ohranjanjem dobrega sodelovanja z ustanovitelji, kar omogoca vsestransko rast zavoda; - z nenehnim nadgrajevanjem znanja; - z odgovornim svetovanjem; - z razvijanjem in trzenjem lastnih izdelkov in storitev; - z varovanjem osebnih in zaupnih podatkov; - s stalnim izboljsevanjem komunikacij; - s skrbjo za zadovoljstvo zaposlencev; - z zavezanostjo izpolnjevanja veljavne zakonodaje, dobrih praks in zahtev, na katere je zavod pristal. Z doseganjem zgoraj navedenih smernic politike kakovosti in obvladovanjem vseh prepoznanih tveganj in priloznosti omogocamo stabilno financno poslovanje. Stran 7/37

9 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN DOLGOROCNI RAZVOJNI CILJI Dolgorocni razvojni cilji so opredeljeni v Dolgorocnem razvojnem nacrtu Obalnih lekarn Koper za obdobje Skladno s poslanstvom, vizijo, vrednotami in temeljnimi izhodisci imamo opredeljena naslednja razvojna podrocja: - dostopne in kakovostne lekarniske storitve (mreza); - kadri; - informatika; - stabilno financno poslovanje. S sprejetjem novega Zakona o lekarniski dejavnosti se je namen lekarniske dejavnosti razsiril. Zagotavljanje kakovostne in ucinkovite preskrbe z zdravili in drugimi izdelki za podporo zdravljenja in ohranitev zdravja ter svetovanje glede njihove varne, pravilne in ucinkovite uporabe pacientom in zdravstvenim delavcem v zdravstvu, se je dopolnilo tudi s farmacevtsko obravnavo za ohranjanje zdravja in doseganje pricakovanih klinicnih, humanisticnih in ekonomskih izidov zdravljenja. 2.1 DOSTOPNE IN KAKOVOSTNE LEKARNISKE STORITVE (MREZA) Z mrezo lekarniskih enot izpolnjujemo dolgorocni cilj zagotavljanja trajne in nemotene oskrbe prebivalstva in izvajalcev zdravstvene dejavnosti z zdravili in zagotavljanje farmacevtske obravnave Dostopnost do lekarniskih storitev Pokritost prebivalstva Slovenske Istre z lekarniskimi enotami znasa prebivalcev na lekarniske enoto (podatki Statisticnega urada Republike Slovenije, julij ) in je za 16 indeksnih tock pod slovenskim povprecjem. V letu se je zaradi odprtja treh dodatnih lekarniskih enot izboljsala pokritost prebivalstva v Sloveniji in znasa prebivalcev na lekarnisko enoto (vir: Bilten 1/2018, Lekarniska zbornica Slovenije). Z novim Zakonom o lekarniski dejavnosti so za doseganje enakomerne dostopnosti do zdravil in lekarniskih storitev doloceni geografski in demografski kriteriji. Za zagotavljanje lekarniske mreze je dolocena ciljna vrednost prebivalcev na lekarno. Po posameznih obcinah pokritost z lekarnami ni enakomerna. Razvoj zavoda bo usmerjen v iskanje novih moznosti za zagotavljanje boljse dostopnosti prebivalcem do lekarniskih storitev z novimi lekarniskimi enotami in s stalnim obnavljanjem enot ter posodabljanjem njihove opreme. Stran 8/37

10 HNANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN Zagotavljanje kakovostnih, ucinkovitih, varnih lekarniskih storitev in skrb za njihovo nadgradnjo Sodobna lekarniska dejavnost vkljucuje, poleg preskrbe z zdravili in osnovnega svetovanja, nadgradnjo storitev s storitvami farmacevtske obravnave. Farmacevtska obravnava pacienta je individualna, celovita, proaktivna, periodicna in sistematicna obravnava pacientov. Nov pristop magistrov farmacije bo omogocil izjemno pomembno aktivnost, ki bo prispevala k boljsemu zagotavljanju pacientovega aktivnega ohranjanja zdravja, preprecevanja nastanka bolezni ali poslabsanja zdravstvenega stanja, pravilne uporabe zdravil in drugih ukrepov za obvladovanje bolezni in pravocasnega vkljucevanja drugih zdravstvenih delavcev. 2.2 KADRI S kadrovsko politiko zagotavljamo strokovno izobrazene, usposobljene in motivirane zaposlence, ki s svojimi kompetencami nudijo uporabnikom storitev neodvisno strokovno svetovanje in informacije. Poleg rednega izpopolnjevanja zagotavljamo zaposlencem tudi pridobivanje dodatnih znanj, s katerimi bodo dosegli ustrezen nivo usposobljenosti za izvajanje storitev celovite farmacevtske obravnave. 2.3 INFORMATIKA Na podrocju informatike uvajamo sodobne informacijske in komunikacijske tehnologije. Sledimo razvoju lekarniske dejavnosti, tako da z nadgrajevanjem racunalniskih resitev zagotavljamo izvajanje kognitivnih lekarniskih storitev. Z informatizacijo poslovnih procesov omogocamo vodstvu sprotne informacije za potrebe poslovnega odlocanja. 2.4 STABILNO FINANCNO POSLOVANJE Stabilno fmancno poslovanje nacrtujemo z doseganjem vsakoletnega pozitivnega poslovnega izida. Ucinkovito upravljanje s financnimi viri bomo zagotavljali z dobrim financnim nacrtovanjem in s sprotnim spremljanjem rezultatov poslovanja. Predvidevamo, da se v naslednjih letih obseg in struktura lekarniskih storitev ne bosta bistveno spreminjali. Tudi v prihodnje je pricakovati, da bo najvecji segment poslovanja predstavljala izdaja zdravil na recept v breme obveznega zdravstvenega zavarovanja. Kljucni pogoji poslovanja, kot so obseg sredstev in izhodisca za oblikovanje cen storitev, se opredelijo v Splosnem dogovoru, katerega sklepajo Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije, Ministrstvo za zdravje in predstavniki izvajalcev zdravstvenih storitev. Razvoj Obalnih lekarn Koper temelji na presezku prihodkov nad odhodki iz opravljanja trzne dejavnosti, ki je obenem tudi njegov edini vir financiranja. Stran 9/37

11 FARMACIE COSTIERC C APODISTR1A FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN ZAKONSKE PODLAGE ZAKONSKE PODLAGE ZA IZVAJANJE DEJAVNOSTI - Zakon o zdravstveni dejavnosti; - Zakon o lekarniski dejavnosti (ZLD-1); Zakon o zdravstvenem varstvu in zdravstvenem zavarovanju; - Zakon o zdravilih; - Zakon o medicinskih pripomockih; - Zakon o zdravniski sluzbi; - Zakon o zavodih; - Zakon o trgovini; - Zakon o varstvu okolja; - Zakon o varstvu potrosnikov; - Zakon o pacientovih pravicah; - Zakon o delovnih razmerjih; - Zakon o javnih usluzbencih; - Zakon o varnosti in zdravju pri delu; - Zakon o varstvu osebnih podatkov; Splosna Uredba Evropske unije o varstvu osebnih podatkov; - Kolektivna pogodba za dejavnost zdravstva in socialnega varstva Republike Slovenije; - Zakon o javnem narocanju; - Zakon o varstvu dokumentarnega in arhivskega gradiva; - Splosni dogovor za leto 2018; - Pogodba o izdaji (izposoji), servisiranju in vzdrzevanju medicinskih pripomockov z Zavodom za zdravstveno zavarovanje Slovenije iz leta 2010 z aneksi. ZAKONSKE PODLAGE ZA PRIPRAVO EINANCNEGA NACRTA - Zakon o javnih financah; - Zakon o racunovodstvu; - Zakon o sistemu plac v javnem sektorju; - Zakon za uravnotezenje javnih financ; - Zakon o ukrepih na podrocju plac in drugih stroskov dela za leto - in drugih ukrepih v javnem sektorju; - Zakon o izvrsevanju proracunov Republike Slovenije za leti 2018 in 2019; - Zakon o preglednosti financnih odnosov in loceno evidentiranjc razlicnih dejavnosti; - Pravilnik o dolocitvi neposrednih in posrednih uporabnikov drzavnega in obcinskih proracunov; - Aneks h Kolektivni pogodbi za negospodarske dejavnosti v Republiki Sloveniji; - Navodilo o pripravi financnih nacrtov posrednih uporabnikov drzavnega in obcinskih proracunov; - Pravilnik o razclenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava; - Pravilnik o enotnem kontnem nacrtu za proracun, proracunske uporabnike - in druge osebe javnega prava; - Pravilnik o nacinu in stopnjah odpisa neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev; - Pravilnik o usmeritvah za usklajeno delovanje notranjega nadzora javnih financ; - Izhodisca Ministrstva za zdravje za pripravo financnih nacrtov in programov dela, vkljucno s kadrovskimi nacrti, javnih zdravstvenih zavodov za leto 2018; - Navodilo Ministrstva za zdravje za razmejitev nezdravstvenih storitev. Stran 10/37

12 FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STF.Vri.KA nokumenta FN OSNOVNA IZHODISCA ZA SESTAVO FINANCNEGA NACRTA Na podlagi Zakona o izvrsevanju proracunov Republike Slovenije za leti 2018 in 2019 je Ministrstvo za zdravje posredovalo koncna izhodisca za pripravo financnega nacrta in programa dela, vkljucno s kadrovskim nacrtom, za leto Pri sestavi financnega nacrta smo upostevali izhodisca v obsegu primernem za podrocje dejavnosti Obalnih lekarn Koper. 4.1 MAKROEKONOMSKA IZHODISCA Predpostavke iz Jesenske napovedi gospodarskih gibanj Urada za makroekonomske analize in razvoj za leto 2018: - realna rast bruto domacega proizvoda 3,9 %; - nominalna rast povprecne bruto place na zaposlenega v javnem sektorju 4,1 %; - realna rast povprecne bruto place na zaposlenega v javnem sektorju 2,5 %; - letna stopnja inflacije 1,6 %. 4.2 NACRTOVANJE OBSEGA IN VREDNOSTI PROGRAMA DELA Pri nacrtovanju programa dela smo izhajali iz opravljenih lekarniskih storitev v letu in znanih podatkov poslovanja iz zacetka leta Vrednost programa dela smo ocenili na podlagi naslednjih izhodisc: - v skladu s Splosnim dogovorom za leto 2018 smo upostevali povisanje cene lekarniske storitve iz leta za 5 % na letni ravni in povisanje cene lekarniske storitve za dodatno priznana sredstva za informatizacijo; - Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije bo, po vsakokratni uveljavitvi novega seznama zdravil z najvisjo priznano vrednostjo, placeval zdravila, ki so bila nabavljena pred veljavnostjo novih vrednosti, po prvotni nabavni ceni se najvec 14 dni. Stran 11/37

13 -I ilj FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN NACRTOVANJE STROSKOV DELA Stroske dela smo nacrtovali tako, da s prevzemanjem obveznosti do zaposlencev, kot jih dolocajo predpisi all kolektivne pogodbe, ne bomo ustvarjali primanjkljaja sredstev za stroske dela. Upostevali smo dolocbe Zakona o ukrepih na podrocju plac in drugih stroskov dela v javnem sektorju za leto, ki so ostale se v veljavi, kolektivne pogodbe in ostalo zakonodajo s podrocja plac, kot sledi: - vrednost placnih razredov iz placne lestvice Zakona o sistemu plac v javnem sektorju, veljavne od dalje; - do se ne izplacuje del place iz naslova redne delovne uspesnosti; izplacevanje delovne uspesnosti iz naslova povecanega obsega dela je omejeno do Porabi se lahko najvec 40 % sredstev iz prihrankov, dolocenih v 22. d clenu Zakona o sistemu plac v javnem sektorju. Na individualni ravni lahko izplacilo znasa najvec 20 % osnovne place; - nacrtovani obseg sredstev za delovno uspesnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu; - v letu 2018 se napredovanje v visji placni razred izvede, vendar se pravica do izplacila pridobi s ; - s se visine premij za kolektivne dodatno pokojninsko zavarovanje obracunavajo po Sklepu o uskladitvi minimalne premije kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja za javne usluzbence, z dne ; - regres za letni dopust se v letu 2018 izplacuje skladno s 131. clenom Zakona o delovnih razmerjih. Vsakemu zaposlencu pripada regres za dopust najmanj v visini minimalne place; - povracila stroskov in drugi prejemki iz delovnega razmerja (prevoz na delo, regres za prehrano, jubilejne nagrade, solidarnostne pomoci, odpravnina ob upokojitvi...) se v letu 2018 izplacujejo skladno z dolocbami kolektivnih pogodb dejavnosti in z aneksi h kolektivnim pogodbam dejavnosti. 4.4 PRIPRAVA KADROVSKEGA NACRTA Pri pripravi kadrovskega naerta smo upostevali Zakon za izvrsevanje proracunov Republike Slovenije za leti 2018 in 2019 ter Uredbo o nacinu priprave kadrovskih naertov posrednih uporabnikov proracuna in metodologiji spremljanja njihovega izvajanja za leti 2018 in Stran 12/37

14 FARMACIE COSTIERE CAPODISTR1A FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN PRIKAZ LETNIH CILJEV 5.1 LETNICILJI V Obalnih lekarnah Koper si bomo na obmocju Slovenske Istre in obcine Hrpelje - Kozina prizadevali zagotavljati nemoteno in varno preskrbo prebivalstva ter zdravstvenih in drugih organizacij z zdravili in izdelki za podporo zdravljenju in ohranitev zdrayja. Ob tem bomo ohranjali vlogo vodilnega ponudnika lekarniskih storitev na obmocju Slovenske Istre. Opredelili smo naslednje letne cilje: - v okviru lekarniske mreze bomo zagotavljali ustrezno dostopnost do kakovostnih lekarniskih storitev; - osnovno svetovalno vlogo lekarniskega farmacevta pri izdaji zdravil na recept bomo nadgradili s storitvami farmacevtske obravnave, z namenom izboljsati oziroma vzdrzevati posameznikovo, z zdravjem povezano, kakovost zivljenja; dosegli bomo nacrtovani obseg opravljenih storitev v okviru obveznega zdravstvenega zavarovanja in zagotavljali ustrezne zaloge zdravil; - v skrbi za ohranjanje zdravja v sirsem druzbenem okolju bomo izvajali 24 urno neprekinjeno preskrbo z zdravili; - spremljali bomo vzpostavljena kazalnika kakovosti dela v lekarniski dejavnosti: farmacevtske intervencije, pokazatelj pomembnosti dodatnih kontrol za izboljsanje varnosti pacientov pri zdravljenju z zdravili, in nezelene dogodke, pokazatelj kakovosti dela v lekarniski dejavnosti; - za hitrejse razresevanje neskladij in ohranjanje varnih in kakovostnih storitev se bomo povezovali z zdravniki in ostalimi zdravstvenimi delavci; - s pomocjo preventivno - promocijskih aktivnosti bomo sirili zavedanje prebivalstva o pomenu pravocasnega odkrivanja bolezni in pravilne, smiselne ter varne uporabe zdravil; - ponudbo v lekarniskih enotah bomo dopolnjevali s preverjenimi novimi izdelki in jo bogatui s tradicionalnimi izdelki nasega galenskega laboratorija; - v Galenskem laboratoriju bomo zagotavljali zanesljivo in kakovostno proizvodnjo in sirili ponudbo z razvojem novih izdelkov; izbrane izdelke galenskega laboratorija bomo ponudili sirse v slovenskem prostoru in za boljso prepoznavnost in povecanje prodaje izdelkov izvajali promocijske aktivnosti; - zagotavljali bomo kompetentne kadre in pogoje za njihovo strokovno izpopolnjevanje; - skrbeli bomo za sodobne prostore poslovnih enot, prijazne za uporabnike lekarniskih storitev, in varne pogoje dela za zaposlence; nadaljevali bomo s procesom informatizacije, ki omogoca lazjo mobilnost in povecano varnost uporabnikov lekarniskih storitev; - sistem kakovosti bomo vzdrzevali po standardu ISO 9001:2015 ter pred presojo Slovenskega instituta za kakovost izvedli notranje presoje z internim strokovnim nadzorom v vseh enotah zavoda; - v okviru aktivnosti ucnega zavoda bomo omogocili prakticno usposabljanje za studente Fakultete za farmacijo in dijake Srednje sole za farmacijo, kozmetiko in zdravstvo. Nacrtovane aktivnosti bomo izvajali tako, da bo zagotovljeno gospodarno, ucinkovito in uspesno poslovanje. Stran 13/37

15 PARMAL'IE COSTIERE CAPODISTRIA FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMF.NTA FN NOTRANJINADZOR JAVNIH FINANC Z namenom doseganja zastavljenih poslovnih ciljev nacrtujemo obvladovanje tveganj z dobrim financnim poslovodenjem, notranjimi kontrolami in vsakoletnim izvajanjem notranjega revidiranja Notranje kontrole Nacrtujemo nadgradnjo obstojecega sistema notranjih kontrol, kot sledi: - uvedba elektronskega vodenja evidenc vhodnih surovin za izdelavo magistralnih zdravil ob prevzemu na zalogo v lekarniskih enotah; - na podrocju analiticnih evidenc osnovnih sredstev dopolnitev racunalniskega programa, ki bo omogocal, poleg prikaza maticnih podatkov, tudi prikaz dokumentacije vezane na njegovo nabavo, z namenom zagotovitve podatkov na enem mestu; - potrditev notranjih pravil pri Arhivu Republike Slovenije za zajem in hrambo dokumentov v digitalni obliki po Zakonu o varstvu dokumentarnega in arhivskega gradiva; - enkratni zajem maticnih podatkov zaposlencev za potrebe kadrovske evidence, registracijskega terminala in obracuna plac, zaradi odprave veckratnega vnasanja podatkov za potrebe razlicnih obdelav. S tern se bo racionaliziral delovni proces in se bo izognilo morebitnemu nastanku napak, zaradi ponavljajocega se vnasanja Register tveganj Nadaljevali bomo z izvajanjem ukrepov za obvladovanje tveganj, ki ogrozajo uresnicevanje zastavljenih poslovnih ciljev. Prikaz nekaterih prepoznanih tveganj z vidika pomembnosti vpliva oziroma posledic na delovanje zavoda. Podrocje vodenja zavoda Neustrezne kadrovske zmogljivosti. Nedorecene dolocbe Zakona o lekarniski dejavnosti in neusklajeni podzakonski akti z novo zakonodajo. Lekarnisko poslovanje Nezadostne kompetence zaposlencev za izvajanje storitev farmacevtske obravnave. Proizvodnja Pomanjkanje surovin z dovolj dolgim rokom uporabnosti. Ukrepi Analiziranje odstopanj od sprejetega kadrovskega nacrta. Aktivno sodelovanje pri razciscevanju dolocb in sprejemanjupodzakonskih aktov. Udelezba magistrov farmacije na izpopolnjevanjih. Proucitev ponudb potencialnih dobaviteljev z namenom pridobitve kakovostnih surovin. Stran 14/37

16 ? " :ij U FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVII.KA DOKUMF.NTA FN Aktivnosti notranjega nadzora javnih financ Po Pravilniku o usmeritvah za usklajeno delovanje sistema notranjega nadzora javnih financ smo letni zavezanci za izvajanje notranje revizije, ker letni prihodki zavoda presegajo 2 milijona evrov. Zaradi navedenega, nacrtujemo vsako leto izvedbo notranje revizije na enem od izbranih podrocij poslovanja. Z notranjo revizijo pridobi vodstvo iz neodvisnega vira zagotovilo, da notranje kontrole izpolnjujejo cilje notranjega kontroliranja in obvladovanja tveganj na se sprejemljivi ravni. Za leto 2018 je predviden notranje revizijski pregled ustreznosti ureditve procesa in ucinkovitosti delovanja notranjih kontrol pri pripravi potnih nalogov in obracunu potnih stroskov. Revizijo bo izvedel zunanji izvajalec, drzavni notranji revizor oziroma preizkuseni notranji revizor. Vsa priporocila iz preteklih revizij so bila sprejeta in ze uresnicena v praksi. PBUNF- \.mm KOPfR CAlfcXSJCi LABOtMO* J (MC Hiptqc MCKonw KAPUiCEZA POMIRJANJE QRILNE limsl KOPfcg G\UNSKlU80R.VrOwT «C-Hp^ci4C.U*«GLOGOVE KAPUiCE QUALM LEKARNE KOPER OALENSU LABORATOWJ KAPLJICE ZAVNETE DLESNI 50 ml perora^h kaplpc pewawilai^c S.VsnM'e I*» 50 ml oralne raztopine Stran 15/37

17 IS MJ HNANCNINACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN FIZICNI, FINANCNI IN OPISNI KAZALCI, S KATERIMIMERIMO ZASTAVLJENE CILJE 6.1 FIZICNI KAZALCI Stevilo obdelanih receptov na magistra farmacije Nacrt Real. Nacrt 2018 Indeks Nacrt 18/ Nacrt 17 Nacrt 18/ Real. 17 Obdelani recepti ,2 101,1 Magistri farmacije ,0 100,0 Obdelani recepti na magistra farmacije ,2 101,1 Stevilo obdelanih receptov na magistra farmacije, kot nosilca lekarniske dejavnosti, je pokazatelj njihove obremenjenosti. V javni lekarniski dejavnosti Slovenije je v letu magister farmacije obdelal povprecno receptov, v Obalnih lekarnah Koper pa povprecno receptov. Nacrtujemo, da bo v letu 2018 magister farmacije v Obalnih lekarnah Koper povpredno obdelal receptov. 6.2 FINANCNI KAZALCI Gospodarnost Nacrt Real. Nacrt 2018 Indeks Nacrt 18/ Nacrt 17 Nacrt 18/ Real. 17 Celotni prihodki v evrih ,4 104,2 Celotni odhodki v evrih ,2 104,4 Koeficient gospodarnosti 1,02 1,02 1,01 99,0 100, Produktivnost Nacrt Real. Nacrt 2018 Indeks Nacrt 18/ Nacrt 17 Nacrt 18/ Real. 17 Celotni prihodki v evrih ,4 104,2 Presezek prihodkov po obdavcitvi v evrih ,1 97,3 Stevilo zaposlencev izracunano iz opravljenih ur 68,9 71,3 72,8 105,7 102,1 Celotni prihodki na zaposlenca ,7 102,0 Presezek prihodkov po obdavcitvi na zaposlenca ,9 95,3 Stran 16/37

18 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA FTNAN^NI NA^RT JAVNF.GA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN Obracanje zalog blaga Prodano blago v letu dni po nabavnih cenah v evrih Povprecna zaloga blaga po nabavnih cenah v evrih Nacrt Real. Nacrt 2018 Indeks Nacrt 18/ Nacrt 17 Nacrt 18/ Real ,6 105, ,1 104,5 Koeficient obracanja zalog blaga 14,18 13,88 13,99 98,7 100,8 Stevilo dni vezave zalog blaga 25,7 26,3 26,1 101,6 99,2 V letu 2018 nacrtujemo gospodarno poslovanje, ker bomo ustvarili visje celotne prihodke od celotnih odhodkov. Nacrtovani kazalec produktivnosti, izrazen s celotnimi prihodki na zaposlenca, je visji za 2 indeksni tocki od dosezenega v letu, zaradi hitrejse rasti celotnih prihodkov od stevila zaposlencev iz opravljenih ur. Nacrtovani kazalec produktivnosti, izrazen s presezkom prihodkov po obdavcitvi na zaposlenca, je nizji za 4,7 indeksne tocke od dosezenega v letu, kot posledica nacrtovanega nizjega presezka prihodkov in nacrtovanega povecanja stevila zaposlencev izracunanih iz opravljenih ur, v primerjavi z letom. 6.3 OPISNIKAZALCI Cilji z vidika uporabnikov storitev V skrbi za zagotavljanje ustrezne dostopnosti do lekarniskih storitev in izvajanje teh v skladu s smernicami sodobne lekarniske dejavnosti, bomo uredili naslednje: - zakljucili bomo s prenovo Lekarniske podruznice Ankaran, z razsiritvijo v dokupljene prostore v neposredni blizini in tako povecali osrednji prostor za uporabnike lekarniskih storitev ter bistveno izboljsali pogoje za opravljanje dejavnosti; - v Lekarni Lucija vzpostavili dodatno izdajno mesto za izdajo zdravil brez recepta in ostalih izdelkov iz prodajnega programa lekarne; - namestili virtualne lekarniske police v Lekarno Izola, kjer bo nova podporna tehnologija omogocila obiskovalcem lekarne pregledno in fleksibilno predstavitev izdelkov na velikih interaktivnih zaslonih, in sluzila kot podporna tehnologija lekarniskim farmacevtom pri svetovanju; - nacrtujemo novo lekarniske enoto v krajevni skupnosti Pobegi - Cezarji, z vlaganjem v prostore in opremo, za potrebe oskrbe pacientov tamkajsnje dislocirane splosne ambulante Zdravstvenega doma Koper in povecanje dostopnosti do lekarniskih storitev prebivalcem sirsega obmocja. Stran 17/37

19 FARMACIE C'OSTIERE CAPODISTRIA FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN Svetovanje uporabnikom lekarniskih storitev Uspesno usklajevanje zdravljenja z zdravili bomo uporabnikom lekarniskih storitev omogocali z odgovornim in strokovnim svetovanjem in sirili ozavescenost prebivalstva o varni, pravilni in ucinkoviti uporabi zdravil. Ob izdaji zdravil bomo nadaljevali s kontrolo nezelenega medsebojnega delovanja zdravil. Osnovno svetovanje bomo, na prosnjo uporabnika, zdravnika ali po presoji in nasvetu magistra farmacije, dopolnili s poglobljenimi storitvami farmacevtske obravnave. Pri uveljavljanju sodobnih pristopov za obvladovanje uporabe zdravil v domovih starejsih obcanov bosta dva magistra farmacije sodelovala z domom, katerega oskrbuje nasa lekarniska enota. V vseh lekarniskih enotah bodo magistri farmacije z dodatnimi znanji iz homeopatije posredovali uporabnikom nasvete glede uporabe homeopatskih zdravil Preventivne in promocijske aktivnosti V skrbi za ohranjanje zdravja in boljsega pocutja uporabnikov lekarniskih storitev bomo nudili dodatne preventivno promocijske storitve: - preventivne meritve ravni sladkorja v kapilarni krvi, - preventivne meritve ravni holesterola v kapilarni krvi; - preventivne meritve krvnega tlaka; - meritve telesne teze z dolocitvijo indeksa telesne mase; - preventivne meritve pretoka venske krvi v nogah; - meritve obremenitve stopal; inkontinencne svetovalnice; - pregled lasisca; - promocije izdelkov galenskega laboratorija; - promocije izdelkov za varovanje in ohranjanje zdravja. Informacije o aktivnostih bomo objavljali na nasi spletni strani in na LCD zaslonih, namescenih v lekarniskih enotah. Na spletni strani bodo magistri farmacije odgovarjali na zastavljena vprasanja in objavljali aktualne teme s podrocja zdravljenja in varovanja zdravja. V okviru 14. Dneva slovenskih lekarn, na temo Zdravila naravnega izvora, bomo v mesecu septembru organizirali Dneve odprtih vrat. V tednu dni, vsak dan v eni od lekarniskih enot, bomo uporabnikom lekarniskih storitev ponudili dodatne moznosti za seznanitev o farmakoloskih in nefarmakoloskih ukrepih za krepitev imunskega sistema in motnjah v delovanju. Prav tako bomo omogocili brezplacne preventivne meritve ter izpostavili izbrane izdelke galenskega laboratorija. Lekarniski farmacevti bodo aktivno sodelovali na posvetih Lekarniske zbornice Slovenije in simpoziju Sekcije farmacevtskih tehnikov ter predavanjih za javnost. V osnovnih solah in vrtcih bomo otrokom predstavljali poklic lekarniskega farmacevta in jim omogocali ogled lekarne in Galenskega laboratorija. Sklope izdelkov galenskega laboratorija bomo sezonsko izpostavljali v lekarniskih enotah in izvajali njihove promocije na LCD zaslonih. Tri izbrane izdelke bomo predstavljali na posameznih dogodkih in na reklamnih panojih v zdravstvenih ustanovah Slovenske Istre. Obcasno bomo izvajali tudi akcijske prodaje dolocenih izdelkov. Stran 18/37

20 FARMACIE COSTIERE CAPODISTR1A FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN Projekti Projekt znanje danes - prepoznavnost jutri V okviru projekta»znanje danes - prepoznavnost jutri«se homo, z namenom ohranjanja visokega nivoja strokovnosti in osvescenosti v korist uporabnikov lekarniskih storitev, interdisciplinarno povezovali, poglabljali svoje znanja in izvajali: - posodabljanje ocene tveganja za magistralna zdravila; - aktivnosti za povecanje prepoznavnost! izdelkov nasega Galenskega laboratory a; - aktivno triazo za izdelavo Osebne kartice zdravil in Pregled uporabe zdravil; - farmacevtske intervencije, jib belezili in analizirali strokovno kriticne; - redno porocanje o zaznanih nezelenih ucinkih zdravil; - pregled in posodobitev obstojece dokumentacije, v letu 2018 predvsem obrazcev; - spremljanje novosti o homeopatskih zdravilih in pripravo predavanj za ostale zaposlence; - objavo gradiv na spletni strani, LCD zaslonih, oglasevalskih tablah in v obliki zlozenk oziroma brosur Projekt celovite farmacevtske obravnave S projektom Celovita farmacevtska obravnava bomo nadaljevali s postopno vzpostavitvijo aktivnosti namenjenih osebni obravnavi posameznega bolnika ali skupine bolnikov, kot so izdelava osebne kartice zdravil, svetovanje pri samozdravljenju in promocija zdravja z izobrazevanjem prebivalstva o preventivnih aktivnostih ter varovanju in ohranjanju zdravja, pregled uporabe zdravil, farmacevtska skrb za bolnike s hipertenzijo ali bolnike s sladkorno boleznijo, vse do farmakoterapijskega pregleda. V lekarniskih enotah postopoma, s pridobivanjem ustreznih znanj in kompetenc, zadostnega stevila zaposlencev, vzpostavitvijo ustreznega informacijskega sistema ter po ovrednotenju posameznih storitev, uvajamo poglobljcno individualno strokovnu ubiavnavo. V letu 2018 bomo v prvi vrsti pristopili k sistematicni aktivni triazi za izvajanje storitev Osebna kartica zdravil in Pregled uporabe zdravil. Aktivno triazo bodo izvajali tako magistri farmacije kot farmacevtski tehniki. V ta namen bomo v lekarniskih enotah zagotavljali ustrezne racunalniske aplikacije, ki bodo z nadgradnjo funkcionalnosti omogocale pregledno narocanje in izvajanje obeh storitev. Storitev Osebna kartica zdravil, izdelava in moznost dopolnjevanja, se bo izvajala v vseh lekarniskih enotah. Narocanje na Pregled uporabe zdravil bo omogocen v lekarnah Koper, Lucija, Piran in Izola ter tekom leta se v podruznici Hrpelje. Tako bomo uporabnikom lekarniskih storitev ponudili moznost za zagotovitev njihovega aktivnega ohranjanja zdravja, preprecevanje nastanka bolezni ali poslabsanja zdravstvenega stanja. S podrobnim zapisom zdravil, natancnim odmerjanjem, nacinom uporabe in posebnimi opozorili, ki predstavljajo nacrt zdravljenja z zdravili, dosezemo pravilno in varno uporabo zdravil. Z razumevanjem namena zdravljenja in dosledne uporabe zdravil pa bomo dosegli, da bo jemanje redno in s tem bo ucinkovitost zdravljenja vecja. Postopna vzpostavitev aktivnosti bo posredno pripomogla k izboljsanju klinicnih in ekonomskih izidov zdravljenja, zmanjsanju obremenitve zdravstvenega sistema in kolicine odpadnih zdravil. Stran 19/37

21 17 ilk HNANCN1 NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN Projekt e - Dokument Nacrtujemo pridobitev certificiranih notranjih pravil s strani Arhiva Republike Slovenije za zajem in hrambo dokumentov v digitalni obliki po Zakonu o varstvu dokumentarnega in arhivskega gradiva. Skladno s Splosno Uredbo Evropske unije o varstvu osebnih podatkov, ki postavlja enotna nova pravila glede varstva osebnih podatkov, bomo uskladili notranje akte in ustrezno prilagodili programske resitve za varno hrambo obcutljivih osebnih podatkov. Stran 20/37

22 i u FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA OBALNE LEKARNF, KOPER ZA T.FTO 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN NA^RT DELOVNEGA PROGRAMA 7.1 OBSEG LEKARNlSKIH STORITEV (v tockah) Nacrt Real. Nacrt 2018 Indeks Nacrt 18/ Nacrt 17 Indeks Nacrt 18/ Real Izdaja zdravil na recept ,3 101,6 2. Izdaja zdravil in ostalega blaga na narocilnice organizacij 3. Nadomestno zdravljenje odvisnosti od prepovedanih drog ,1 92,9 92,1 90,7 4. Gotovinska prodaja zdravil in ostalega blaga ,3 104,8 5. Proizvodnja izdelkov galenskega laboratorija ,5 82,7 6. Skupaj lekarniske storitve ,3 100,0 V letu 2018 nacrtujemo enak obseg lekarniskih storitev, kot smo ga dosegli v letu. Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije krije pretezni del storitev izdaje zdravil na recept pod zaporedno stevilko 1 in v celoti storitve nadomestnega zdravljenja odvisnosti od prepovedanih drog pod zaporedno stevilko 3. Na najpomembnejsem segmentu poslovanja, to je izdaji zdravil na recept, ki predstavlja 71 % delovnega programa, nacrtujemo povecanje za 1,6 indeksne tocke, predvsem zaradi izboljsanja dostopnosti do nasih storitev. V letu smo podaljsali odpiralni cas v Lekarniski podruznici Ankaran in povecali stevilo izdajnih mest v Lekarniski podruznici Hrpelje in Lekarni Izola, kar nacrtujemo v letu 2018 storiti tudi v Lekarni Lucija. Gotovinska prodaja zdravil in ostalega blaga predstavlja 18,3 % delovnega programa, katerega povecanje nacrtujemo za 4,8 indeksne tocke, zaradi povecanja kupne modi prebivalstva in zaradi povecanja dostopnosti nasih storitev. Obseg proizvodnje v Galenskem laboratoriju zajema 7,9 % delovnega programa. Tudi v letu 2018 bomo nadaljevali s prilagajanjem obsega proizvodnje moznemu obsegu prodaje in narocilu najvecjega zunanjega narocnika. Izdelki nasega Galenskega laboratorija so podvrzeni mocni konkurenci vse vecje ponudbe podobnih izdelkov drugih proizvajalcev, ki neprestano prihajajo na trg. Enake tezave s prodajo ima tudi nas najvecji zunanji narodnik, kar se kaze v zmanjsevanju njegovih narodil. Z namenom pospesitve prodaje galenskih izdelkov bomo v letu 2018 prideli izvajati intenzivno promocijo z enim farmacevtskim tehnikom iz proizvodnje. Stran 21/37

23 I FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN-2018 GRAF 1: Lekarniske storitve v delezu Proizvodnja izdelkov galenskega laboratorija; 7,9% Gotovinska prodaja zdravil; 18,3% Nadomestno zdravljenje odvisnosti od prepovedanih drog; 1,9% Izdaja zdravil na recept; 71,1% Izdaja zdravil in blaga na narocilnice organizacij; 0,7% 7.2 STEVILO OBDELANIH RECEPTOV Nacrt Real. Nacrt 2018 Indeks Nacrt 18/ Nacrt 17 Indeks Nacrt 18/ Real. 17 Pozitivna lista ,8 100,6 Vmesna lista ,9 101,5 Negativna lista, samoplacniski in veterinarski ,2 102,9 recepti Skupaj stevilo obdelanih receptov ,2 101,1 GRAF 2: Stevilo obdelanih receptov Stran 22/37

24 1 'y-j FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA EN STEVILO OBDELANIH NAROClLNIC ZA MEDICINSKE PRIPOMOCKE Nacrt Real. Nacrt 2018 Indeks Nacrt 18/ Nacrt 17 Indeks Nacrt 18/ Real. 17 Stevilo obdelanih narocilnic za medicinske pripomocke ,1 104,7 V letu 2018 nacrtujemo, da bomo obdelali za 4,7 indeksne tocke vec narocilnic za medicinske pripomocke kot v letu. 11 soo GRAF 3: Stevilo narodilnic za medicinske pripomodke ii onn i o non ,000 Leto2014 Leto2015 Leto2016 Leto Nacrt 2018 Stran 23/37

25 I FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV Nacrtovani prihodki Pri nacrtovanju prihodkov smo izhajali iz nacrtovanega obsega delovnega programa in znane cene lekarniske storitve. Predvidevamo, da bodo celotni prihodki znasali evrov, kar je za 4,2 indeksne tocke vec od dosezenih v letu. Pretezni del celotnih prihodkov predstavljajo prihodki od poslovanja, ki bodo v letu 2018 znasali evrov in bodo za 4,5 indeksne tocke visji od dosezenih v letu. Prihodki od izdaje zdravil v breme OZZ Nacrt Real Na rt Indeks Nacrt 18/ Nacrt ,7 (v evrih) Indeks Nacrt 18/ Real ,5 Prihodki od izdaje zdravil v breme PZZ ,2 102,0 Prihodki od izdaje zdravil iz doplacil pacientov ,6 103,4 Prihodki iz naslova dezurstva v breme zzzs Prihodki iz naslova zdravljenja odvisnosti od prepovedanih drog v breme ZZZS ,5 93,0 100,1 89,1 Prihodki od prodaje blaga na narocilnice organizacij ,8 88,3 Prihodki od izdaje medicinskih pripomockov v breme OZZ ,5 100,4 Prihodki od izdaje medicinskih pripomockov v breme PZZ ,2 106,1 Prihodki od izdaje medicinskih pripomockov iz doplacil pacientov Prihodki od gotovinske prodaje zdravil in ostalega blaga obcanom ,5 104,0 103,0 100,5 Prihodki od prodaje storitev ,0 100,7 Skupaj prihodki od poslovanja ,8 104,5 Najvecje nacrtovane postavke znotraj prihodkov od poslovanja predstavljajo prihodki od izdaje zdravil v breme obveznega zdravstvenega zavarovanja (OZZ), ki znasajo 43,0 %, sledijo prihodki od izdaje zdravil v breme prostovoljnega zdravstvenega zavarovanja (PZZ), ki znasajo 23,7 % in prihodki od gotovinske prodaje zdravil in ostalega blaga obcanom z 22,0 %. MA^OMUSTWC! Stran 24/37

26 ' 1.h=i FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN Nacrtovani odhodki Pri nacrtovanju odhodkov smo upostevali nacrtovani obseg delovnega programa, nacrtovane stroske dela in nacrtovane stroske amortizacije. Pri ostalih postavkah odhodkov smo izhajali iz potreb poslovnega procesa. Upostevaje navedeno, predvidevamo, da bodo celotni odhodki za leto 2018 znasali evrov, kar je za 4,4 indeksne tocke vec od dosezenih v letu. Nacrt Real. Nacrt 2018 Indeks Nacrt 18/ Nacrt 17 (v evrih) Indeks Nacrt 18/ Real. 17 Stroski blaga, materiala in storitev ,7 104,7 - nabavna vrednost prodanega blaga ,6 105,3 stroski materiala ,9 102,0 stroski storitev ,4 89,2 Stroski dela ,4 103,3 - place in nadomestila plac ,0 102,4 - prispevki za socialno varnost ,0 102,3 - drugi stroski dela ,0 114,0 Amortizacija ,3 91,6 Drugi stroski ,2 96,8 Financni odhodki ,0 0,0 Drugi odhodki 285 0,0 0,0 Prevrednotovalni poslovni odhodki ,0 0,0 Skupaj celotni odhodki ,2 104,4 Nacrtovani stroski blaga, materiala in storitev, ki predstavljajo 86,3 % celotnih odhodkov, bodo znasali evrov, kar je za 4,7 indeksne tocke vec od dosezenih v letu. Najvecjo postavko predstavlja nabavna vrednost prodanega blaga s 96,3 %. Nacrtovani stroski materiala znasajo evrov in so za 2 indeksni tocki visji v primerjavi z letom. Stroske storitev nacrtujemo v visini evrov, kar je za 10,8 indeksne tocke manj v primerjavi s predhodnim letom. Nacrtovani stroski amortizacije so v primerjavi z letom nizji za 8,4 indeksne tocke, ker je znesek zmanjsanja amortizacije, zaradi odpisa nekaterih osnovnih sredstev, vecji od zneska amortizacije, ki se bo pricela obracunavati za novo nabavljena osnovna sredstva v letu Delez stroskov amortizacije glede na celotne nacrtovane odhodke znasa 1,0 %. Nacrtovani stroski dela znasajo evrov, kar je za 3,3 indeksne tocke vec v primerjavi z letom. Njihov delez, glede na celotne nacrtovane odhodke, znasa 12,5 %. Stran 25/37

27 FARMACIE COSTIERE CAPODISTR1A FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN-2018 V skladu z Zakonom o ukrepih na podrocju plac in drugih stroskov dela v javnem sektorju za leto, lahko namenimo za izplacilo delovne uspesnosti iz naslova povecanega obsega dela, pri opravljanju rednih delovnih nalog, najvec 40 % sredstev iz prihrankov dolocenih z Uredbo o delovni uspesnosti iz naslova povecanega obsega dela za javne usluzbence. Predvidevamo, da bomo v letu 2018 izplacali evrov za delovno uspesnost iz naslova povecanega obsega dela, kar predstavlja 24,5 % nacrtovanih privarcevanih sredstev, ki bodo nastala zaradi daljsih odsotnosti zaposlencev. V skladu z Uredbo o delovni uspesnosti iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu je iz Letnega porocila razvidno, da izpolnjujemo pogoje za izplacilo dela place za delovno uspesnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu, saj smo dosegli pozitivni poslovni izid v javni sluzbi in v trzni dejavnosti. Obseg sredstev za izplacilo delovne uspesnosti, v mejah zakonsko predvidene visine, doloci direktor po predhodnem dogovoru z reprezentativnimi sindikati. V Financnem nacrtu za leto 2018 izkazujemo nacrtovani obseg sredstev za izplacilo delovne uspesnosti iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu v Izkazu prihodkov in odhodkov po vrstah dejavnosti. Nacrtovani obseg sredstev znasa evrov, kar predstavlja 43,3 % dosezene razlike med prihodki in odhodki preteklega leta od prodaje blaga in storitev na trgu, in je za 13,1 indeksne tocke nizji od izplacanega vletu. Dovoljeni obseg sredstev in vir financiranja bo izkazan v Letnem porocilu za leto 2018 v obrazcu Elementi za dolocitev dovoljenega obsega sredstev za delovno uspesnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu. Nacrtovani znesek povprecno izplacane bruto place na zaposlenca, vkljucno s placilom za dezurstvo in vsemi dodatki za delo v neugodnem delovnem casu, znasa evrov, kar je za 1,8 indeksne tocke vec od izplacane vletu. Stran 26/37

28 i FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA OBALNE LEKARNF. KOPF.R ZA 2018 SlEVlLKA DOKUMENTA FN Nacrtovani stroski amortizacije Nacrtovana amortizacija po predpisanih stopnjah znasa evrov; - del amortizacije, ki se zdruzuje po ZIJZ / evrov; - del amortizacije, ki bo vracunan v ceno, znasa evrov; - del amortizacije, ki bo knjizen v breme obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje, znasa evrov in - del amortizacije, ki bo knjizen v breme sredstev prejetih donacij za osnovna sredstva / evrov Nacrtovani poslovni izid (v evrih) CELOTNI PRIHODKI CELOTNI ODHODKI DAVEK OD DOHODKA PRESEZEK PRIHODKOV Z UPOSTEVANJEM DAVKA OD DOHODKA Realizacija Nacrt 2018 Realizacija Nacrt 2018 Realizacija Nacrt 2018 Realizacija Nacrt Razlika med nacrtovanimi prihodki in odhodki za leto 2018 izkazuje presezek prihodkov v visini evrov, po odbitku davka od dohodka. Nacrtovani presezek je za 2,7 indeksne locke nizji od dosezenega v letu, zaradi povecanja stevila zaposlenih in sprostitve varcevalnih ukrepov vlade na podrocju osebnih prejemkov. 7.5 NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV PO VRSTAH DEJAVNOSTI Prihodke iz opravljanja dejavnosti nacrtujemo po vrstah dejavnosti z upostevanjem dolocil novega Zakona o lekarniski dejavnosti, ki opredeljuje, da je lekarniska dejavnost javna sluzba. Poleg navedene dejavnosti nacrtujemo opravljanje se drugih dejavnosti lekarn, kot trzne dejavnosti, in sicer: - preskrba z drugimi izdelki za podporo zdravljenja in ohranitev zdravja; izdelovanje galenskih izdelkov; - preskrba z veterinarskimi izdelki; - preskrba z biocidnimi izdelki in kemikalijami; - druge dejavnosti in storitve s podrocja krepitve in varovanja zdravja,... Prevrednotovalne, financne in druge prihodke razmejujemo z upostevanjem Navodila Ministrstva za zdravje, stev / z dne , za razmejevanje prihodkov od opravljanja nezdravstvenih storitev. Razmejevanje odhodkov na dejavnost javne sluzbe in na trzno dejavnost je izvedeno v skladu z naslednjimi sodili: - podatki o vrstah dejavnosti, ki so razvidni iz dokumentacije; ce podatki o vrstah dejavnosti niso razvidni iz dokumentacije, uporabljamo kot najustreznejse sodilo razmerje med prihodki, dosezenimi z opravljanjem posamezne vrste dejavnosti, zmanjsanimi za povprecni presezek prihodkov nad odhodki v zadnjih treh letih pred letom izdelave racunovodskih izkazov. Stran 27/37

29 OBALNfc LhK.AK.Nh KUHhK FARMACIE COSTIERE CAPODISTR1A FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA OBALNF, T.F.KARNF. KOPER ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN 2018 Na enak nacin razmejujemo tudi ostale druge stroske, prevrednotovalne poslovne odhodke in fmancne odhodke. Rezervacij ne oblikujemo. Razmejevanje odhodkov je v skladu z osmim odstavkom 60. clena Zakona o izvrsevanju proracunov Republike Slovenije za leti 2018 in Nacrtovani presezek prihodkov pri izvajanju javne sluzbe znasa evrov, nacrtovani presezek iz naslova izvajanja trine dejavnosti pa evrov. Skupni nacrtovani presezek je za 2,7 indeksne tocke nizji od dosezenega v letu. 7.6 NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NACELU DENARNEGA TOKA Nacrtovani izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po nacelu denarnega toka ni glavni racunovodski izkaz, je pomozna tabela, v kateri evidencno nacrtujemo postavke po nacelu placane realizacije. Izkaz je potreben za planiranje gibanja javno financnih sredstev na ravni drzave in obcin, ki kot drugi uporabniki enotnega kontnega nacrta vodijo poslovne knjige po placani realizaciji. Gre za spremljanje prihodkov in odhodkov po datumu placila. Na visino prihodkov in odhodkov bistveno vplivajo predcasna placila oziroma zamude pri placilih, na kar zavod nima vedno vpliva. V letu 2018 nacrtujemo prihodke po nacelu denarnega toka z indeksom povecanja 2,6 v primerjavi z letom, odhodke pa z indeksom povecanja 1,1. Iz tekocega poslovanja nacrtujemo presezek prihodkov v visini evrov. Z upostevanjem investicijskih odhodkov pa nacrtujemo presezek odhodkov nad prihodki v visini evrov. Stran 28/37

30 FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA STEVILKA DOKUMENTA ORAT.NR T.F.KARNF, KOPF.R ZA T.F.TO FN NACRT KADROV 8.1 STEVILO ZAPOSLENCEV Magistri farmacije z magisterijem znanosti Magistri farmacije s specializacijo Magistri farmacije Farmacevtski tehniki Galenski laboranti Lekarniski strezniki Zaposlenci ostalih strok Skupaj Stanje Nacrt Po stanju na dan nacrtujemo v zavodu 78 zaposlencev, enako kot v preteklem letu. Predvidene sta dve porodniski odsotnosti in dve daljsi bolniski odsotnosti, kar bo nadomesceno z zaposlitvijo za dolocen cas. GRAF 4: Prikaz zaposlencev Zaposlenci ostalih poklicev; 10,3% Magistri farmacije z magisterijem znanosti; 1,3% Magislii farmacije s specializacijo; 3,8% Lekarniski strezniki; 14,1% Galenski laborant; Farmacevtski tehniki; 19,2% Magistri farmacije; 47,5% Stran 29/37

31 FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA OBAT.NF. l.f.karnf. KOPF.R ZA I.F.TO 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN-2018 GRAF 5: Gibanje Jtevila zaposlencev v letih Leto 2012 Leto 2013 Leto2014 Leto2015 Leto2016 Leto Plan ZAPOSLENCI PO STOPNJIIZOBRAZBE Od nacrtovanega stevila zaposlencev ima 52 % univerzitetno izobrazbo farmacevtske smeri. Najvecji segment delovnega programa predstavlja izdaja zdravil na recept, kar lahko opravlja samo zaposlenec, ki ima univerzitetno izobrazbo farmacevtske smeri. GRAF 6: Zaposlenci po stopnji izobrazbe UNIVERZITETNA 48,8% UNIVERZITETNA S SPECIALIZACIJO 3,8% MAGISTERIJ 2,6% POKLICNA 14,1% VISOKA 3,8% SREDNJA 26,9% Stran 30/37

32 I j ru FINANCIN'I NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN OSTALE OBLIKE DELA V letu 2018 ne nacrtujemo sklepanja podjemnih pogodb. 8.4 DEJAVNOSTI ODDANE ZUNANJIM IZVAJALCEM Izvedbo storitev prevoza dnevnega izkupicka, dostave pripravkov z narkoticnimi in psihotropnimi ucinkovinami ter storitve varovanja premozenja nacrtujemo z zunanjimi izvajalci v ocenjenem znesku evrov mesecno. Za opravljanje navedenih storitev nimamo lastnih zaposlencev. 8.5 STROKOVNAIZPOPOLNJEVANJA IN SPECIALIZACIJE Nacrtujemo strokovna izpopolnjevanja zaposlencev s poudarkom na funkcionalnem izpopolnjevanju s podrocja aktualnih strokovnih vsebin, katere lahko neposredno uporabijo pri svojem delu. Izpopolnjevanja bomo nadaljevali z nadgrajevanjem znanj za pridobivanje dodatnih kompetenc za izvajanje kognitivnih lekarniskih storitev. V skladu z Izjavo o oceni tveganja bomo organizirali izpopolnjevanja iz varnosti pri delu in pozarne varnosti, omogocili bomo udelezbo na tecaju prve pomoci ter izvajali aktivnosti za promocijo zdravja na delovnem mestu. Organizirali bomo interna strokovna izpopolnjevanja s podrocja komunikacije, organizacijskih vescin in informatizacije poslovnih procesov. Nacrtujemo nadaljevanje specialisticnega studija iz podrocja lekarniske farmacije za dve zaposlenki. Kot ucni zavod bomo izvajali prakticno usposabljanje studentov farmacije in dijakov Srednje sole za farmacijo, kozmetiko in zdravstvo ter omogocili zunanjemu specializantu prakticno usposabljanje v okviru specializacije iz oblikovanja zdravil. Stran 31/37

33 FARMACIE COSTIERE CAPODISTR1A FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN NACRT INVESTICIJSKIH VLAGANJ IN VZDR^EVALNIH DEL V letu 2018 bodo investicijska vlaganja potekala na podlagi Dolgorocnega razvojnega nacrta Obalnih lekarn Koper za obdobje 2016 do 2020 in izkazanih potreb, vse z namenom zagotavljanja dostopnih in kakovostnih lekarniskih storitev, sledenja informatizaciji poslovnih procesov in zadostitvi zahtev po vlaganjih v prostore in opremo v skladu z zahtevami Pravilnika o pogojih za opravljanje lekarniske dejavnosti. Nacrt investicijskih vlaganj Ocenjena vrednost v evrih Rekonstrukcije in adaptacije Lekarniska in laboratorijska oprema Strojna racunalniska oprema Programska racunalniska oprema Nadgradnja video nadzornega sistema, protipozarni sistem Klimatske naprave Drobni inventar nad 1 letom Skupaj Nacrt vzdrzevalnih del Vzdrzevanje in obnove prostorov Ocenjena vrednost v evrih Najvecja predvidena investicijska vlaganja v letu 2018 predstavljajo vlaganja v ureditev in opremljanje prostorov za odprtje nove lekarniske enote. Vlagali bomo v lekamisko in laboratorijsko opremo. Za zagotavljanje zanesljivih in kakovostnih lekarniskih storitev, ucinkovitih poslovnih procesov in potreb poslovnega odlocanja nacrtujemo nadaljnja vlaganja v informacijsko tehnologijo. Nadgradnja programske opreme bo omogocila izvajanje projekta Celovita farmacevtska obravnava ter zajem in hrambo dokumentarnega in arhivskega gradiva. Nadaljevali bomo z nadgradnjami video nadzornega in protipozarnega sistema. Zamenjali bomo dotrajane klimatske naprave. Znotraj postavke vzdrzevanja in obnove lekarniskih prostorov so zajete storitve rednega beljenja, brusenja in lakiranja parketa in manjse sanacije prostorov v lekarniskih enotah. Nacrt investicijskih vlaganj bo realiziran na podlagi prioritet in potreb. Financni viri za izvedbo nacrtovanih investicijskih vlaganj bo presezek prihodkov nad odhodki. Stran 32/37

34 i U FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN NACRT ZADOLZEVANJA V letu 2018 ne nacrtujemo zadolzevanja. 11. NACRTOVANI DOLGOROCNI VIRI ZA FINANCIRANJE SREDSTEV ZAVODA V skladu z 38. clenom Zakona o lekarniski dejavnosti (ZLD-1) in Dolgorocnim razvojnim nacrtom Obalnih lekarn Koper za obdobje nacrtujemo, da se bo stabilno financno poslovanje zagotavljalo z dolgorocnimi viri, ki morajo trajno ostati v poslovanju zavoda za naslednje namene: 1. Solventno poslovanje (v evrih) - stvarna sredstva, prejeta v upravljanje povprecna mesecna vrednost zalog blaga v preteklem letu - povprecna mesecna vrednost terjatev, ki presega obveznosti do dobaviteljev v preteklem letu 2. Likvidno poslovanje v visini dveh mesecnih stroskov poslovanja v preteklem letu Nacrtovana sredstva za vlaganja v razvoj kadrov in uvajanje novih lekarniskih storitev Investicije v prostore in opremo nerealizirane investicije iz Financnega nacrta, dokument je sprejel svet zavoda investicije iz Financnega nacrta 2018 investicije za obdobje iz Dolgorocnega razvojnega nacrta javnega zavoda Obalne lekarne Koper , dokument je sprejel svet zavoda Skupaj nacrtovana vrednost sredstev Dolgorocni viri obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje, stanje na dan presezek prihodkov nad odhodki za leto nacrtovani presezek prihodkov nad odhodki za leto Skupaj nacrtovani dolgorocni viri Nacrtovani presezek dolgorocnih virov nad dolgorocnimi sredstvi I I >00 o- cy l 00 I I I I KORISTI Stran 33/37

35 km FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN PRILOGE 12.1 FINANCNI NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOCENIH UPORABNIKOV (v evrih) Z.st. Postavka Realizacija 2016 Realizacija Nacrt 2018 Indeks 18/17 A PRIHODKI OD POSLOVANJA ,5 B C D E Prihodki od prodaje proizvodov in storitev ,4 Prihodki od prodaje blaga in materiala ,5 FINANCNI PRIHODKI ,8 PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI IN DRUGI PRIHODKI ,3 CELOTNI PRIHODKI ,2 STROSKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV ,7 Nabavna vrednost prodanega blaga ,3 Stroski materiala ,0 Stroski storitev ,2 STROSKI DELA ,3 Place in nadomestila plac ,4 Prispevki za socialno varnost ,3 G H I F K L M N O Drugi stroski dela ,0 AMORTIZACIJA ,6 DRUGI STROSKI ,8 FINANCNI ODHODKI ,0 DRUGI ODHODKI ,0 PREVREDNOTEVALNI POSLOVNI ODHODKI ,0 CELOTNI ODHODKI ,4 PRESEZEK PRIHODKOV PRED OBDAVCITVIJO PRESE2EK ODHODKOV ,8 DAVEK OD DOHODKOV PRAVNIH OSEB ,0 PRESEZEK PRIHODKOV Z UPOSTEVANJEM DAVKA OD DOHODKA ,3 Stran 34/37

36 ft FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN FINANCNI NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOCENIH UPORABNIKOV PO VRSTAH DEJAVNOSTI Postavka Nacrt trzna dejavnost 2018 Nacrt javna sluzba 2018 Skupaj 2018 Realizacija trzna dejavnost Realizacija javna sluzba Skupaj Indeks trg 18/17 (v evrih) Indeks javna A) PRIHODKI OD POSLOVANJA ,2 105,6 Prihodki od prodaje proiz. in storitev ,1 100,2 Prihodki od prodaje blaga in materiala ,2 105,7 B) FINANCNI PRIHODKI ,8 0,0 C) DRUGI PRIHODKI 0 0 C) PREVREDNOTEVALNI POSLOVM PRIHODKI ,6 0,0 D) CELOTNI PRIHODKI ,7 105,6 E) STROSKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV ,7 105,3 Nabavna vrednost blaga ,9 105,8 Stroski materiala ,9 102,8 Stroski storitev ,3 91,6 F) STROSKI DELA ,9 106,6 Place in nadomestila plac ,1 105,8 Prispevki za socialno varnost delodajalcev ,0 105,7 Drug! stroski dela ,6 116,3 G) AMORTIZACIJA ,3 100,0 J) DRUGI STROSKI ,4 98,4 K) FINANCNI ODHODKI ,0 0,0 L) DRUGI ODHODKI ,0 0,0 M) PREVREDNOTEVALNI POSLOVNI ODHODKI ,0 0,0 N) CELOTNI ODHODKI ,2 105,4 O) PRESEZEK PRIHODKOV ,1 995,5 DAVEK OD DOHODKA PRAVNIH OSEB ,0 0,0 PRESEZEK PRIHODKOV Z UPOSTEVANJEM DAVKA OD DOHODKA sluzba 18/ , ,8 Stran 35/37

37 :#U FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA ZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA FN FINANCNI NACRT PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOCENIH UPORABNIKOV PO DENARNEM TOKU (v evrih) Postavka Nacrt 2018 Real. Real Indeks 18/17 C SKUPAJ PRIHODKI ,6 PRIHODKI ZA IZVAJANJE JAVNE ST.UZBE ,4 Prihodki sredstev javnih financ ,0 Drug! prihodki za izvajanje dejavnosti javne sluzbe PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU , ,7 Prihodki od prodaje blaga in storitev na trgu ,8 Prejete obresti in drugi prihodki, ki ne izhajajo iz izvajanja javne sluzbe ,9 SKUPAJ ODHODKI ,1 ODHODKI ZA IZVAJANJE JAVNE SLUZBE ,5 Place in izdatki zaposlenim ,4 Prispevki delodajalcev za socialno varnost ,7 Izdatki za blago in storitve ,4 Investicijski odhodki ,9 ODHODKI IZ NASLOVA PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU Place in drugi izdatki zaposlenim iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu Prispevki za socialno varnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu , , ,5 Izdatki za blago in storitve ,4 PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI PRESEZEK ODHODKOV NAD PRIHODKI ,2 Stran 36/37

38 Tr ; ; FINANCNI NACRT JAVNEGA ZAVODA OBAT.NF T.F.KARNE KOPERZA 2018 STEVILKA DOKUMENTA EN-2018 Paulina Stok, univ. dipl.ekon. namestnica direktorice mag. Katja Gombac Aver, mag. farm, v.d. direktorice J MAREC 2018 v / Gombac, AVOL. y Stran 37/37

39 LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA ZA

40 I J u LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA KAZALO 1 PREDSTAVITEV OBALNIH LEKARN KOPER DEJAVNOST USMERITVE POSLOVANJA ZAVODA POSLANSTVO VIZIJA VREDNOTE INTEGRIRAN SISTEM VODENJA ORGANIZIRANOST ORGANI ZAVODA SVET ZAVODA DIREKTOR STROKOVNI SVET POSLOVNO POROClLO ZAKONSKE IN DRUGE PRAVNE PODLAGE TEMELJNA DOLGOROCNA RAZVOJNA PODROCjA DOSTOPNE IN KAKOVOSTNE LEKARNlSKE STORITVE (MRE2A) KADRI INFORMATIKA LETNICILJI ZAVODA IN OCENA USPEHA PRIDOSEGANJU ZASTAVLJENIH CILJEV FIZICNI IN FINANCNI KAZALCI, S KATERIMIMERIMO ZASTAVLJENE CILJE OPISNI KAZALCI REALIZACIJA DELOVNEGA PROGRAMA DOSEGANJE PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NASTANKU POSLOVNEGA DOGODKA V PRIMERJAVI S FINANCNIM NACRTOM ZA POSLOVNIIZID DOSEGANJE PRIHODKOV IN ODHODKOV PO DENARNEM TOKU V PRIMERJAVI S FINANCNIM NACRTOM ZA OCENA NOTRANJEGA NADZORA JAVNIH FINANC FINANCNO POSLOVODENJE NOTRANJE KONTROLE NOTRANJE REVIDIRANJE REGISTER TVEGANJ IZJAVA O OCENI NOTRANJEGA NADZORA JAVNIH FINANC OCENA UCINKOV POSLO VANJA NA DRUGA PODROCjA REDNA PRESOJA ISO NOTRANJE PRESOJE Z INTERNIM STROKOVNIM NADZOROM S SVETOVANJEM INSPEKCIJSKl NADZORI VERIFIKACIJE LEKARN NACRT INTEGRITETE VARNOST IN ZDRAVJE PRI DELU CLOVESKIVIRI STROKOVNO IZPOPOLNJEVANJE UCNIZAVOD INVESTICIJSKA DEJAVNOST ZAKLJUCEK 36 3 RACUNOVODSKO POROClLO 37

41 LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA U FARMACIE COST! ERE CAPODISTRIA 3.1 PO JASNILA POSTAVK BILANCE STANJA STANJE SREDSTEV STANJE OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV PO JASNILA POSTAVK IZKAZA PRIHODKOV IN ODHODKOV PRIHODKI PRIHODKI RAZCLENJENI PO VRSTAH DEJAVNOSTI ODHODKI ODHODKI PO VRSTAH DEJAVNOSTI PRESE2EK PRIHODKOV NAD ODHODKI DAVEK OD DOHODKA PRAVNIH OSEB DOLOClTEV DOVOLJENEGA OBSEGA SREDSTEV DELOVNE USPESNOSTIIZ NASLOVA PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU IZKAZ PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NACELU DENARNEGA TOKA 64 4 PRILOGE 66

42 J U LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA IZ ZGODOVINE LEKARNIS TV A V SLOVENSKIISTRI Okrog leta 1300 je Koper ze bil sedez skofije ter gospodarski in vojni center. Imel je zadostno stevilo prebivalstva in zdravnikov, da se je lahko odprla lekarna. Prav Koper je bil mesto, kjer se je na Slovenskem prvic pojavila laicna lekarna in kjer se je ze okrog leta 1300 nastanil lekarnar. Lekarna druzine Palma je omenjena ze leta Tudi v Piranuje lekarna delovala ze vprvi polovici 15. stoletja. Ohranjena je diploma iz leta 1680 dr. Nikolaja Fonde, ki je v Benetkah pri Lekarnarskem gremiju opravil lekarniski izpit. Veil in izucil se je po tedanjih predpisih in je bil zaprisezen. V diplomi je zapisano, da on sme in mora, odslej umetnost lekarnarja prosto izvrsevati v katerihkoli drugih mestih, pokrajinah in krajih beneske oblasti. Taksne diplome so redkost in imajo velik farmacevtskozgodovinski pomen. Po drugi svetovni vojni se razvoj lekarnistva prime z ukinjanjem zasebnih lekarn. Z odlocbami ljudskih odborov obcin Izola, Koper in Piran se ustanovijo financno samostojni zdravstveni zavodi Lekarna Piran, Lekarna Koper in nazadnje Lekarna Izola. AlTROBATiO l) NICOI.AI KONDA IN \RI~K AnOMATAH <«ANNO.-* 16 HO > Leta 1966 se ti financno samostojni zavodi zdruzijo v enoviti zavod Obalne lekarne Koper s sedezem v Kopru. Leta 1978 se vse zdravstvene ustanove juzne Primorske in Krasa preoblikujejo v temeljne organizacije zdruzenega dela, ki oblikujejo enovito delovno organizacijo Zdravstveni center Koper. Leta 1989 se lemeljna organizacija Obalne lekarne Koper z referendumom izloci in se organizira kot samostojna delovna organizacija. Leta 1991, po sprejetju Zakona o zavodih, kot enem izmed osamosvojitvenih aktov drzave Slovenije, se samostojna organizacija Obalne lekarne Koper, po zakonu samem, statusno preoblikuje vjavni zavod. Leta 2000 Obcina Izola, Mestna obcine Koper in Obcina Piran sprejmejo Odlok o preoblikovanju javnega zavoda za lekarnisko dejavnost Obalne lekarne Koper. V letu 2012 obcine ustanoviteljice sprejmejo Odlok o spremembi in dopolnitvi Odloka o preoblikovanju javnega zavoda za lekarnisko dejavnost Obalne lekarne Koper, ki stopi v veljavo dne

43 iu LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Letno porocilo je najpomembnejsa informacija o poslovanju zavoda. Predstavlja zavod in njegovo poslovanje. V njem porocamo o uresnicitvi ciljev in izidih poslovanja z oceno gospodarnosti, ucinkovitosti in uspesnosti. Vsebino letnega porocila dolocata Zakon o racunovodstvu in Pravilnik o sestavljanju letnih porocil za proracun, proracunske uporabnike in druge osebe javnega prava. Njegova sestavna dela sta: - Poslovno porocilo; - Racunovodsko porocilo. OSEBNA IZKAZNICA Naziv Naslov Maticna stevilka Identifikacijska stevilka Si fra glavne dejavnosti Naziv glavne dejavnosti Sifra proracunskega uporabnika Stevilka podracuna pri Upravi RS za javna placila Telefon Faks Vpis v sodni register Elektronski naslov Spletna stran V.d. diieklorice Obalne lekarne Koper Kidriceva ulica 2, 6000 Koper - Capodistria SI Trgovina na drobno v specializiranih prodajalnah s farmacevtskimi izdelki IBAN SI st. vlozka Srg z dne , Okrozno sodisce Koper ol.koper(s>siolnet mag. Katja Gombac Aver, mag. farm. 5 87

44 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA 1 PREDSTAVITEV OBALNIH LEKARN KOPER 1.1 DEJAVNOST V Obalnih lekarnah Koper izvajamo lekarnisko dejavnost kot javno zdravstveno sluzbo na primarni ravni, s katero zagotavljamo trajno in nemoteno oskrbo prebivalstva in izvajalcev zdravstvene dejavnosti z zdravili ter farmacevtsko obravnavo pacientov. Lekarniska dejavnost po Zakonu o lekarniski dejavnosti (ZLD-1) vkljucuje: - izdajanje zdravil za uporabo v humani in veterinarski medicini na recept in brez recepta; izdajo zivil za posebne zdravstvene namene; - farmacevtsko obravnavo pacienta; dejavnosti farmacevta svetovalca; farmacevtsko intervencijo; storitve telefarmacije; - pripravo magistralnih zdravil za uporabo v humani in veterinarski medicini; - pripravo izdelkov za podporo zdravljenja in ohranitev zdravja; - izdelovanje galenskih zdravil za uporabo v humani in veterinarski medicini; radiofarmacevtsko lekarnisko dejavnost; - preverjanje kakovosti vhodnih snovi za pripravo in izdelavo magistralnih in galenskih zdravil; preverjanje kakovosti galenskih zdravil; - spremljanje podatkov in porocanje o nezelenih ucinkih ali sumu nanje; - prevzem neporabljenih oziroma odpadnih zdravil v skladu s predpisom, ki ureja ravnanje z odpadnimi zdravili; - drugo dejavnost pri izdaji zdravil in drugih izdelkov, ki zagotavlja njihovo pravilno, smiselno in varno uporabo. Farmacevtska obravnava pacienta iz tretje alineje prejsnjega odstavka je individualna, celovita, proaktivna, periodicna in sistematicna obravnava pacientov za zagotovitev njihovega aktivnega ohranjanja zdravja, preprecevanje nastanka bolezni ali poslabsanja zdravstvenega stanja, pravilne uporabe zdravil in drugih ukrepov za obvladovanje bolezni in pravocasnega vkljucevanja drugih zdravstvenih delavcev. Poleg lekarniske dejavnosti lahko opravljamo se druge dejavnosti lekarn: preskrbo z drugimi izdelki za podporo zdravljenja in ohranitev zdravja; - izdelovanje galenskih izdelkov; - pripravo magistralnih homeopatskih zdravil; - preskrbo z veterinarskimi izdelki; - preskrbo z biocidnimi izdelki in kemikalijami; izvajanje samodiagnosticnih meritev in testov; - preventivno in zdravstveno-izobrazevalno dejavnost; - pedagosko-izobrazevalno dejavnost; znanstvenoraziskovalno dejavnost; - druge dejavnosti in storitve s podrocja krepitve in varovanja zdravja; - dostavo zdravil in drugih izdelkov na dom pacientov, k izvajalcem zdravstvene dejavnosti ter k drugim pravnim in fizicnim osebam; druge storitve, povezane z lekarnisko dejavnostjo. 6 87

45 f iu LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Kot ucni zavod opravljamo mentorsko dejavnost za izvajanje prakticnega pouka dijakov srednje farmacevtske sole, studentov farmacije in magistrov farmacije - specializantov. Za izvajanje 24 - urne preskrbe z zdravili je v Obmocni enoti Koper Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije, s sklepom Ministrstva za zdravje, dolocena Lekarna Koper. 1.2 USMERITVE POSLOVANJA ZAVODA POSLANSTVO Obalne lekarne Koper uresnicujemo javni interes na podrocju lekarniske dejavnosti. Prilagajamo se potrebam uporabnikov lekarniskih storitev in nudimo celovito lekarnisko oskrbo, ki zajema posredovanje najsodobnejsih spoznanj, kakovostnih zdravil in drugih izdelkov za zagotavljanje in ohranjanje zdrayja ter izboljsanje kakovosti zivljenja. Dobri odnosi med zaposlenimi, uporabniki lekarniskih storitev in poslovnimi partnerji so bistvenega pomena za naso uspesnost. V okviru nalog ucnega zavoda se zavzemamo za uspesno izvajanje prakticnega usposabljanja studentov farmacije in dijakov iz programa farmacevtski tehnik VIZIJA Nasa vizija je ostati vodilni ponudnik lekarniskih storitev v Slovenski Istri in postati prepoznaven ponudnik izdelkov galenskega laboratorija v Sloveniji. Z znanjem in s kakovostnim izvajanjem celovite lekarniske obravnave pomagati uporabnikom lekarniskih storitev pri pravilni uporabi zdravil, samozdravljenju in ukrepih pri ohranjanju zdravja in izboljsanju kakovosti zivljenja VKhDNOTE V Obalnih lekarnah Koper si prizadevamo, poleg zagotavljanja kakovostnih storitev, ustreznega strokovnega znanja in nenehne skrbi za uvedbo izboljsav, tudi za delovanje v skladu z eticnimi normami in naceli dobrega poslovnega obnasanja. Vsak dan sproti si prizadevamo spostovati naslednje temeljne vrednote: - skrb za zadovoljstvo uporabnikov lekarniskih storitev; - ucinkovitost, kakovost in varnost izdelkov in storitev; - kompetentnost, dobra organiziranost in razvojna naravnanost; zavzetost in lojalnost; - timsko delo in ustvarjalno vzdusje; - korektnost in odgovornost v odnosih; - varnost in zdravje pri delu; skrb za cisto okolje. 7 87

46 ODALNC LEKARNE KOPER FARMACIE COST!ERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA INTEGRIRAN SISTEM VODENJA Vpeljan imamo certificiran sistem kakovosti po standardu ISO 9001:2015 in sistem upravljanja varovanja informacij do stopnje za uvedbo e-recepta. Vodstvo je skupaj s sodelavci dolocilo smernice za ohranjanje konkurencne prednosti na trgu ali politike kakovosti, ki jo dosegamo: s stalnim procesom izboljsav; - z upostevanjem zahtev in pricakovanj uporabnikov storitev in drugih relevantnih zainteresiranih strani; - z ohranjanjem dobrega sodelovanja z ustanovitelji, kar omogoca vsestransko rast zavoda; z nenehnim nadgrajevanjem znanja; z odgovornim svetovanjem; z razvijanjem in trzenjem lastnih izdelkov in storitev; z varovanjem osebnih in zaupnih podatkov; s stalnim izboljsevanjem komunikacij; - s skrbjo za zadovoljstvo zaposlenih; z zavezanostjo izpolnjevanja veljavne zakonodaje, dobrih praks in zahtev, na katere je zavod pristal. Z doseganjem zgoraj navedenih smernic politike kakovosti in obvladovanjem vseh prepoznanih tveganj in priloznosti omogocamo stabilno fmancno poslovanje. 8 87

47 f iu LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA 1.3 ORGANIZIRANOST Ustanoviteljice Obalnih lekarn Koper so Obcina Izola, Mestna obcina Koper in Obcina Piran. Poslovanje poteka po dolocilih Odloka o preoblikovanju javnega zavoda za lekarnisko dejavnost Obalne lekarne Koper s spremembami in dopolnitvami in po dolocilih Statuta javnega zavoda Obalne lekarne Koper. Obalne lekarne Koper izvajajo dejavnost na obmocju Slovenske Istre in Obcine Hrpelje - Kozina. Notranja organiziranost: - sedem lekarniskih enot, od tega pet lekarn in dve lekarniski podruznici; - Galenski laboratory; - skupne sluzbe, v sestavi Kontrolno analiznega laboratorija, Racunovodsko fmancne sluzbe, Splosno kadrovske sluzbe in sluzbe informacijske tehnologije.

48 I fl FARMAC'lt t OS I ItKh t APOUlS FRlA LETNO POROCII.O JAVNEGA ZAVODA 1.4 ORGANI ZAVODA SVET ZAVODA Svet zavoda je organ upravljanja in steje 10 clanov: 6 predstavnikov obcin ustanoviteljic, iz vsake obcine po dva clana; 1 predstavnik zavarovancev, ki ga imenuje Obmocna enota Koper Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije; 3 predstavniki zaposlenih, iz vsake obcine po en clan DIREKTOR Direktor organizira in vodi delo in poslovanje zavoda, predstavlja in zastopa zavod in je odgovoren za zakonitost dela. Direktor vodi tudi strokovno delo in je odgovoren za strokovnost dela zavoda STROKOVNI SVET Strokovni svet je kolegijski strokovni organ zavoda in hkrati tudi posvetovalni organ direktorja. Steje 9 clanov. Delo strokovnega sveta vodi direktor

49 ili LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA 2 POSLOVNO POROClLO V Poslovnem porocilu obravnavamo poslovanje zavoda v proucevanem obdobju. V njem porocamo o uresnicitvi ciljev iz programa dela za preteklo leto in o poslovnem izidu ter ocenjujemo gospodarnost in ucinkovitost poslovanja. 2.1 ZAKONSKE IN DRUGE PRAVNE PODLAGE Najpomembnejse zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno podrocje zavoda: Zakon o zdravstveni dejavnosti s spremembami in podzakonskimi akti; - Zakon o lekarniski dejavnosti (ZLD-1) in podzakonskimi akti; - Zakon o zdravstvenem varstvu in zdravstvenem zavarovanju s spremembami in podzakonskimi akti; - Zakon o zdravilih s podzakonskimi akti; Zakon o medicinskih pripomockih; - Zakon o zdravniski sluzbi; Zakon o zavodih; Zakon o trgovini; Zakon o varstvu okolja; Zakon o varstvu potrosnikov; Zakon o delovnih razmerjih; Zakon o javnih usluzbcncih; Zakon o varnosti in zdravju pri delu; - Zakon o varstvu osebnih podatkov; - Zakon o javnem narocanju. Pri vsakdanjem delu upostevamo se naslednje pravne akte in dokumente: Pogodbo o izvajanju programa lekarniskih storitev za obdobje z Obmocno enoto Koper Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije; - Pogodbo o izdaji (izposoji), servisiranju in vzdrzevanju medicinskih pripomockov z Zavodom za zdravstveno zavarovanje Slovenije iz leta 2010 z aneksi; Splosni dogovor za pogodbeno leto z aneksom; Dolgorocni razvojni nacrt Obalnih lekarn Koper za obdobje ; Financni nacrt javncga zavoda Obalne Ickarnc Koper za leto. 2.2 TEMELJNA DOLGOROCNA RAZVOJNA PODROCJA Dolgorocne razvojne cilje smo opredelili na stirih temeljnih podrocjih: dostopne in kakovostne lekarniske storitve (mreza); - kadri; - informatika; - stabilno fmancno poslovanje

50 f?, LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA j... ODALNL LCKARNE KOPER FARMACIE COSTIERE CAPOD1STRIA Dolgorocni razvojni cilji so zastavljeni v skladu z Dolgorocnim razvojnim nacrtom Obalnih lekarn Koper za obdobje V vsakoletnih programih dela nacrtujemo letne cilje na navedenih razvojnih podrocjih. Oceno uspeha pri njihovem doseganju podajamo za vsako razvojno podrocje posebej DOSTOPNE IN KAKOVOSTNE LEKARNISKE STORITVE (MREZA) Z mrezo lekarniskih enot izpolnjujemo dolgorocni cilj zagotavljanja trajne, nemotene in kakovostne oskrbe prebivalstva in izvajalcev zdravstvene dejavnosti z zdravili ter farmacevtsko obravnavo pacientov. Pokritost prebivalstva Slovenske Istre z lekarniskimi enotami znasa prebivalcev na lekarnisko enoto in je pod slovenskim povprecjem, ki znasa prebivalcev na lekarnisko enoto (podatek LZS, februar 2018). LEKARNISKA MREZA NA OBMOCJU OBALNIH OBCIN IN OBCINE HRPELJE - KOZINA Obcina KOPER ANKARAN IZOLA PIRAN HRPELIE - KOZINA SKUPAJ Stevilo Obalne, Stevilo prebivalcev Zasebne lekarne,, prebivalcev (Statisticni Urad lekarne Koper na lekarno RS, julij ) F Koper 4 Skofije Ogrlica Semedela Salara Podruznica Ankaran Izola Piran Lucija Podruznica Hrpelje 7 Markovec / San Simon Portoroz / Slovensko povprecje Indeks 7= 5/6 140,0 52, ,8 71, Iz podatkov je razvidno, da je pokritost prebivalstva z lekarniskimi enotami na obmocju delovanja zavoda za 16,2 indeksnih tockpod slovenskim povprecjem KADRI S kadrovsko politiko zagotavljamo strokovno izobrazene, usposobljene in motivirane zaposlene, ki s svojimi kompetencami nudijo uporabnikom lekarniskih storitev neodvisno strokovno svetovanje in informacije. V letu smo zagotavljali zadostno kadrovsko zasedbo in omogocali stalno strokovno izpopolnjevanje za pridobivanje dodatnih kompetenc za izvajanje storitev celovite farmacevtske obravnave

51 OBALNELEKARNEKOPER FARMACIE COST!ERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA INFORMATIKA Na podrocju informatike smo sledili potrebam informatizacije poslovnih procesov in zagotavljali tako informacijsko kot komunikacijsko tehnologijo ter avtomatizacijo blagovnih tokov. Na podrocju strojne racunalniske opreme smo nadgradili diskovno polje na centralnem strezniku in s tem pohitrili delovni proces v vseh lekarniskih enotah. Vse vecje kolicine prenosa podatkov preko spleta so zahtevale dodatna vlaganja v zagotovitev stabilnega in hitrega procesa komunikacije. Zato smo v lekarnah vzpostavili opticno internetno povezavo in s tem pohitrili prenos podatkov preko spleta STABILNO FINANCNO POSLOVANJE Stabilno financno poslovanje temelji na vsakoletnem fmancnem nacrtovanju in sprotnem spremljanju doseganja nacrtovanih ciljev. Obseg poslovanja se bistveno ni spremenil. Najvecji segment poslovanja predstavlja izvajanje javne sluzbe z izdajo zdravil na recept. Vsakoletni ustvarjeni presezek prihodkov nad odhodki iz opravljanja trzne dejavnosti omogoca razvoj Obalnih lekarn Koper. 2.3 LETNI CILJI ZAVODA IN OCENA USPEHA PRI DOSEGANJU ZASTAVLJENIH CILJEV Aktivnosti za doseganje zastavljenih ciljev smo v letu izvajali na nacin, da smo prednostno zagotavljali nemotene in kakovostne lekarniske storitve v zadovoljstvo uporabnikov storitev. Posodobitve in novosti smo uvajali v skladu s spremembami doktrin zdravljenja, z razvojem sodobne lekarniske dejavnosti in s potrebami okolja

52 f iu LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Prikaz realizacije nacrtovanih letnih ciljev in projektov za leto LETNICILJI IN PROJEKTI FIZICNI KAZALCI FINANCNI KAZALCI OPISNI KAZALCI REALIZIRANE NEREALIZIRANE ODSTOTEK NALOGE NALOGE REALIZACIJE - Dosezena zmanjsana obremenitev magistrov farmacije v stevilu obdelanih receptov - Dosezena nacrtovana gospodarnost - Dosezena nacrtovana produktivnost - Dosezen nacrtovani koeficient obracanja zalog blaga - Izgradnja prizidka in rekonstrukcija Lekarniske podruznice Hrpelje CILJI Z VIDIKA UPORABNIKOV LEKARNlSKIH STORITEV SVETOVANJE UPORABNIKO M LEKARNlSKIH STORITEV PREVENTIVNE IN PROMOCIJSKE AKTIVNOSTI PROJEKTI - Namestitev virtualne lekarniske police v Lekarniski podruznici Hrpelje - Siritev Lekarne Izola v najete prostore in - Namestitev 0 ureditev novega izdajnega mesta samopostreznega avtomata - Siritev Lekarniske podruznice Ankaran v - Montaza opreme 70 dokupljene prostore in celovita prenova - Podaljsanje odpiralnega casa v Lekarniski podruznici Ankaran - Namestitev oznacevalnih label nad izdajnimi mesti -Ureditev prostorov in 0 nabava opreme za novo lekarnisko enoto v Splosni bolnisnici Izola - Preverjanje moznega nezelenega medsebojnega delovanja zdravil - Osebna kartica zdravil v elektronski obliki - Izvajanje storitve Pregled uporabe zdravil - Sodelovanje v raziskavi Ovrednotenje koristi storitve pregled uporabe zdravil Fakultete za farmacijoposredovanje nasvetov o uporabi homeopatskih zdravil vvseh lekarniskih enotah - Izvedene nacrtovane meritve in ostale preventivno promocijske aktivnosti - Dnevi odprtih vrat Obalnih lekarn Koper - Nasveti farmacevta in objave prispevkov preko spletne strani - Predavanja in prispevki za laicno javnost in v medijih. Objave na LCD zaslonih v nasih lekarniskih enotah in reklamni panoji z nasimi izdelki v zdravstvenih ustanovah - Znanje danes - prepoznavnost jutri - Celovita farmacevtska obravnava - E - dokument Arhiviranje dokumentov 70 v digitalni obliki 14 87

53 LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA V Obalnih lekarnah Koper smo v letu ohranili vlogo vodilnega ponudnika lekarniskih storitev v Slovenski Istri. GRAF: Delezi opravljenih lekarniskih storitev v letu po izvajalcih v Slovenski Istri Lekarna Salara; Lekarna Portoroz; 1,5% 10,0% Lekarna na Ogrlid; 7,0% Lekarna Markovec; 3,3% Lekarna San Simon; 5,3% Lekarna Skofije; 2,0% Obalne lekarne Koper; 70,9% Vir: Spletna stran Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije na dan V okviru planiranega programa opravljenih storitev izdaje zdravil na recept, razvrscenih na pozitivno ali vmesno listo, katerega placnik je Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije, smo v letu dosegli planirani obseg dela. Izvajalci lekarniske dejavnosti Nacrt Realizacija Vse Obmocne enote ZZZS Obmocna enota Koper ZZZS Obalne lekarne Koper Indeks Realizacij a/nacrt 100,3 100,9 100,0 Vir: Spletna stran Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije na dan SIRUP ZA ODRASLE a izkasljevanje TRPOTCEV sirup SIEZ0V sirups TMIJANOM SIRUP ZA 0DRASLE jwza 15 87

54 FARMACIE COSTIERE CAPODISTR1A LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA FIZICNI IN FINANCNI KAZALCI, S KATERIMI MERIMO ZASTAVLJENE CILJE Celotni prihodki v evrih Verizni indeks Celotni odhodki v evrih Verizni indeks Presezek prihodkov pred obdavcitvijo v evrih Verizni indeks Gospodarnost poslovanja Stevilo zaposlenih iz opravljenih ur Verizni indeks Celotni prihodki na zaposlenega Verizni indeks Presezek prihodkov na zaposlenega Verizni indeks Stevilo receptov letno Verizni indeks Stevilo magistrov farmacije Verizni indeks Stevilo receptov na magistra farmacije Verizni indeks Stevilo dni vezave zalog Realizacija , , ,90 1, , , , , Realizacija , , ,22 1, , , , , Nacrt , Real. 17/ Nacrt ,6 80,3 100,0 102, ,1 100,0 100, Iz zgornje tabele je razvidno, da smo poslovali gospodarno, ker so bili celotni prihodki vecji od celotnih odhodkov. Nacrtovane celotne prihodke smo presegli za 3,1 indeksne tocke, nacrtovane celotne odhodke pa za 3,6 indeksne tocke. Ker so celotni odhodki rasli hitreje od celotnih prihodkov, je bil dosezeni presezek prihodkov nad odhodki pred obdavcitvijo za 19,7 indeksnih tock pod nacrtovanim. Razlog v doseganju nizjega presezka prihodkov nad odhodki so povecani izdatki za stroske dela zaradi vecjega stevila zaposlenih iz opravljenih ur od nacrtovanega in zaradi sprostitve varcevalnih ukrepov vlade na podrocju stroskov dela. Ceprav so stroski dela eden izmed zakonsko dolocenih kalkulativnih elementov cene storitve za izdajo zdravil na recept, je ta ostala nespremenjena in je bila za 1,4 odstotne tocke nizja od cene iz leta Dosegli smo nacrtovano produktivnost, izrazeno s celotnimi prihodki na zaposlenega, medtem ko je bila dosezena produktivnost, izrazena s presezkom prihodkov nad odhodki na zaposlenega, za 21,9 indeksne tocke nizja od nacrtovane. Dosegli smo nacrtovano stevilo receptov na magistra farmacije in s tern zmanjsali njihovo obremenjenost za 5,5 indeksne tocke. V letu je magister farmacije v nasem zavodu v povprecju izdal zdravila na receptov, medtem ko je magister farmacije v slovenskih lekarnah v povrecju izdal zdravila na receptov

55 w 1 iu LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA OPISNIKAZALCI V petih lekarnah in dveh lekarniskih podruznicah smo izvajali nemoteno in kakovostno oskrbo prebivalstva ter zdravstvenih in drugih organizacij z zdravili, medicinskimi pripomocki ter ostalimi izdelki, ki sodijo v prodajni program lekarn. Osnovne svetovalne storitve smo nadgrajevali z novimi kognitivnimi storitvami, ki vodijo v celovito farmacevtsko obravnavo. Izvajali smo preventivno promocijske aktivnosti in aktivnosti za preprecevanje, odkrivanje in resevanje z zdravili povezanih tezav. Z rednim izvajanjem in belezenjem farmacevtskih intervencij smo stevilne zaplete zdravljenja preprecili in s poglobljenim svetovanjem na posameznih podrocjih, s pripravo Osebnih kartic zdravil in z izvajanjem storitve Pregled uporabe zdravil, pripomogli k pravilnejsi in varnejsi uporabi zdravil Cilji z vidika uporabnikov storitev V skrbi za zagotavljanje ustrezne dostopnosti do lekarniskih storitev in njihovo izvajanje v skladu s smernicami sodobne lekarniske dejavnosti smo v letu : - v Lekarni Izola izvedli siritev v najete prostore, s cimer smo povecali osrednji prostor za uporabnike lekarniskih storitev, uredili novo izdajno mesto in ustrezneje razporedili skladiscne in administrativne prostore. V nacrtu je namestitev avtomata za samopostrezni nakup izdelkov splosne rabe; - zakljucili z izgradnjo prizidka in rekonstrukcijo Lekarniske podruznice Hrpelje in s tem povecali obstojece prostore za polovico ter jib sodobno opremili; - v Lekarniski podruznici Hrpelje namestili virtualno lekarniske police, ki omogoca pregledno predstavitev izdelkov obiskovalcem lekarne in nudi podporno tehnologijo magistru farmaeije pri svetovanju; - v Lekarniski podruznici Ankaran izvedli razsiritev podruznice v dokupljene prostore in izvedli celovito prenovo. V teku je opremljanje lekarniske podruznice in namestitev avtomatiziranega lekarniskega sistema skladiscenja s prinosom zdravil do izdajnega mesta. V lekarniskih enotah je bila izvedena namestitev oznacevalnih tabel za lazje usmerjanje uporabnikov pri izdaji zdravil na recept in brez recepta. V Lekarniski podruznici Ankaran smo v zacetku leta uvedli celodnevni odpiralni cas in s tem povecali dostopnost do nasih storitev. Nacrtovana ureditev prostorov in nabava opreme za novo lekarnisko enoto v Splosni bolnisnici Izola se ni realizirala, ker ni bil objavljen razpis za oddajo prostorov Svetovanje uporabnikom lekarniskih storitev V okviru sodobne lekarniske dejavnosti smo, za uspesno usklajevanje zdravljenja z zdravili ob njihovi izdaji, nadaljevali s preverjanjem moznega nezelenega medsebojnega delovanja med zdravili. Z neodvisnim in odgovornim svetovanjem smo sirili ozavescenost prebivalstva o pravilni in varni uporabi zdravil

56 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Osnovno svetovanje smo dopolnili s poglobljeno storitvijo Pregled uporabe zdravil, katere osnova je osebna kartica zdravil. Izvajanje storitve smo razsirili iz Lekarne Koper in Lucija se v Lekarno Piran, Izola in Semedela. Redno smo belezili farmacevtske intervencije, s cimer smo vzpostavili enega od kazalnikov kakovosti dela v lekarniski dejavnosti. Le-ta je pokazatelj pomembnosti dodatnih kontrol za izboljsanje varnosti pacientov pri zdravljenju z zdravili. V letu je bilo zabelezenih 0,5 % strokovnih farmacevtskih intervencij glede na vse izdane recepte, kar je primerljivo v lekarniski dejavnosti. Konec leta je bil vpeljan tudi postopek spremljanja nezelenih dogodkov v lekarni, ki se sele uveljavlja kot eden kljucnih primerjalnih kazalnikov kakovosti lekarniske dejavnosti. V letu je bilo ob retaksaciji izdanih receptov ugotovljenih 8 kriticnih strokovnih napak, ki so bile takoj odpravljene. Sodelovali smo tudi z izobrazevalnimi ustanovami. V letu smo se aktivno vkljucili v izvajanje raziskave Ovrednotenje koristi storitve pregled uporabe zdravil pod okriljem Katedre za socialno farmacijo pri Fakulteti za farmacijo. V vseh lekarniskih enotah so magistri farmacije z dodatnimi znanji iz homeopatije nadaljevali s svetovanjem glede uporabe homeopatskih zdravil Preventivne in promocijske aktivnosti Uporabnikom lekarniskih storitev smo v skrbi za ohranjanje njihovega zdravja in boljsega pocutja nudili dodatne preventivno promocijske storitve: preventivne meritve ravni sladkorja v kapilarni krvi; preventivne meritve ravni holesterola v kapilarni krvi; preventivne meritve krvnega tlaka; meritve telesne tezc z dolocitvijo indeksa telesne mase; - preventivne meritve pretoka venske krvi v nogah; inkontinencne svetovalnice; - pregled lasisca; promocije izdelkov galenskega laboratorija; - promocije izdelkov za varovanje in ohranitev zdravja. Informacije o aktivnostih smo objavljali na nasi spletni strani in na LCD zaslonih, namescenih v lekarniskih enotah. Na spletni strani so magistri farmacije odgovarjali na zastavljena vprasanja in objavljali aktualne teme s podrocja varovanja zdravja. V okviru 13. Dneva slovenskih lekarn, na temo Imunski sistem, krepitev odpornosti in samozdravljenje, so konec meseca septembra potekali Dnevi odprtih vrat. Uporabnikom lekarniskih storitev smo v tednu dni, vsak dan v eni od lekarniskih enot, nudili dodatne moznosti za seznanitev o farmakoloskih in nefarmakoloskih ukrepih za krepitev imunskega sistema in motnjah v delovanju. Prav tako smo jim omogocili brezplacne preventivne meritve ter akcijsko ponudbo izdelkov galenskega laboratorija

57 I LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Izvedene meritve s svetovanjem ob Dnevih odprtih vrat Obalnih lekarn Koper ^ ^ in ob ostalih priloznostih Meritev glukoze in holesterola v kapilarni krvi Meritve glukoze v kapilarni krvi Meritev krvnega tlaka Kljub temu, da ze vrsto let kontinuirano izvajamo meritve v sodelovanju z ostalim zdravstvenim osebjem, so le-te z vidika odkrivanja bolezni in preprecevanja zapletov se vedno dobrodosle. Ob letosnjih meritvah glukoze in holesterola v kapilarni krvi smo prepoznali kar 14 % tistih, ki so potrebovali takojsnjo napotitev k zdravniku. Magistri farmacije so sodelovali na predavanjih za javnost in v medijskih objavah. V osnovnih solah in vrtcih smo otrokom predstavljali poklica magister farmacije in farmacevtski tehnik ter jim omogocali ogled lekarne in Galenskega laboratorija. S promocijo izdelkov Galenskega laboratorija smo sodelovali na tradicionalni prireditvi Skupaj delamo za zdravje, ki jo je organiziral Zdravstveni dom Piran Izvedeni projekti in njihovi rezultati PROJEKT ZNANJE DANES - PREPOZNAVNOST JUTRI V okviru projekta Znanje danes - prepoznavnost jutri smo nadaljevali z medsebojnim interdisciplinarnim povezovanjem in poglabljanjem znanja. Z namenom ohranjanja nivoja strokovnosti in osvescenosti v korist uporabnikov lekarniskih storitev smo: - dogradili oceno tveganja za magistralne pripravke in izdelali oceno tveganja za izdelke galenskega laboratorija; - spremljali in belezili farmacevtske intervencije ter analizirali strokevno kriticne; - izvajali interna usposabljanja; - spremljali novosti in zanimivosti na strokovnem podrocju; - posodobili obstojeca navodila za delo in pripravili potrebna nova navodila; - spremljali novosti o homeopatskih zdravilih, organizirali predavanja in - pripravljali gradiva za spletno stran. PROJEKT CELOVITE FARMACEVTSKE OBRAVNAVE S projektom Celovita farmacevtska obravnava so magistri farmacije, poleg izvajanja dodatnih kognitivnih storitev, se spremljali nezelene ucinke zdravil in drugih izdelkov za podporo zdravljenja in ohranitev zdravja, sodelovali z zdravniki pri celostnem pristopu k zdravljenju pacienta, svetovali pri samozdravljenju in promoeiji zdravja ter v sodelovanju z drugimi zdravstvenimi delavci izvajali preventivno promocijske aktivnosti. Postopno sirjenje aktivnosti bo posredno pripomoglo k izboljsanju klinicnih in ekonomskih izidov zdravljenja, zmanjsanju obremenitve zdravstvenega sistema in kolicine odpadnih zdravil

58 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA PROJEKT E - DOKUMENT Na podlagi pricetka poslovanja z e-racuni smo pristopili k ureditvi dokumentnega sredisca na intranetu in nadaljevali z urejanjem celotne poslovne dokumentacije v digitalni obliki za potrebe digitalnega arhiviranja dokumentov REALIZACIJA DELOVNEGA PROGRAMA Realizacijo delovnega programa spremljamo z dosezenim stevilom storitev izrazenih v tockah. Poleg stevila storitev spremljamo se dosezeno stevilo obdelanih receptov in stevilo narocilnic za medicinske pripomocke LEKARNISKE STORITVE Izdaja zdravil na recept Izdaja zdravil in ostalega blaga na narocilnice organizacij Nadomestno zdravljenje odvisnosti od prepovedanih drog Gotovinska prodaja zdravil in ostalega blaga Proizvodnja izdelkov galenskega laboratorija Skupaj lekarniske storitve (v tockah),, Indeks ^ Indeks Realizacija Reahzaciia,, Struktura Nacrt, Real. 17/. Real. 17/ 2016 v% Real. 16 Nacrt ,1 98,5 98,2 103, ,7 101,3 V letu smo presegli nacrtovani obseg storitev za 1,3 indeksne tocke in za 1,1 indeksno tocko dosezeni obseg iz leta V strukturi storitev predstavljajo najvecje deleze izdaja zdravil na recept 70 %, gotovinska prodaja 17 % in proizvodnja izdelkov galenskega laboratorija 10 %. V letu je bilo opravljenih izdaj na obnovljive recepte, obseg izdaj se v primerjavi s predhodnim letom ni bistveno spremenil. Gotovinska prodaja zdravil in ostalega blaga se je povecala za 3,5 indeksne tocke v primerjavi s preteklim letom in za 3,4 indeksne tocke v primerjavi z nacrtovano

59 LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Obseg proizvodnje izdelkov galenskega laboratorija je visji za 5,1 indeksne tocke v primerjavi s predhodnim letom in za 10,7 indeksne tocke glede na nacrtovano zaradi sirjenja prodajnih poti. GRAF: Realizacija lekarniskih storitev Proizvodnja izdelkov galenskega laboratorija; 9,6% Gotovinska prodaja zdravil in ostalega blaga; 17,5% Nadomestno zdravljenje odvisnosti od prepovedanih drog; 2,1% Izdaja zdravil in ostalega narocilnice organizacij; 0,8% Izdaja zdravil na recept; 70,0% STEVILO OBDELANIH RECEPTOV Pozitivna lista Vmesna lista Negativna lista, samoplacniski in veterinarski recepti Skupaj stevilo obdelanih receptov Leto Leto Struktura 2016 v % Real. 17/ Nacrt Real. 17/ Real. 16 Nacrt 17 99, ,1 101, ,4 103, ,2 100, ,1 V letu se je nadaljevala minimalna rast stevila obdelanih receptov. Najvecji delez predpisanih receptov, to je 57 %, se nanasa na zdravila razvrscena na pozitivno listo, 41 % na zdravila razvrscena na vmesno listo in 2 % receptov na zdravila, ki niso razvrscena na listo ali so bila predpisana za veterinarske namene. Vrednost zdravila, razvrscenega na pozitivno in vmesno listo, krijeta obvezno in dopolnilno zdravstveno zavarovanje v delezu glede na razvrstitev zdravila. Zdravila, ki niso razvrscena na listo, placa uporabnik lekarniskih storitev oziroma so nekatera krita iz nadstandardnega zdravstvenega zavarovanja, ce ga ima pacient sklenjenega

60 OBALNE LEkARNE KOPER FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije je v letu sestkrat dolocil nove najvisje priznane vrednosti za medsebojno zamenljiva zdravila in za zdravila razvrscena v terapevtske skupine zdravil. Zdravilo z liste medsebojno zamenljivih zdravil, katerega cena presega najvisjo priznano vrednost, mora pacient doplacati ali pa mu lahko magister farmacije izda zdravilo z liste medsebojno zamenljivih zdravil, ki je brez doplacila. Ce za zdravilo razvrsceno v terapevtsko skupino zdravil ne zeli doplacati, se mora vrniti k zdravniku, da mu predpise zdravilo brez doplacila. Stevilo samoplacniskih receptov se je v letu povecalo za 3,1 indeksne tocke glede na preteklo leto in za 3,2 indeksne tocke glede na nacrtovano. GRAF: Stevilo obdelanih receptov Leto Leto Leto OBDELANE NAROCILNICE ZA MEDICINSKE PRIPOMOCKE Stevilo obdelanih narocilnic za medicinske pripomocke Realizacija Realizacija Indeks Nacrt Real. 17/ /16 Nacrt 17 y.8'/y ,3 y.yoo 106,1 Stevilo obdelanih narocilnic se je v letu povecalo za 6,3 indeksne tocke v primerjavi s predhodnim letom in za 6,1 indeksno tocko v primerjavi z nacrtom. Najvecji delez, kar 36 % obdelanih narocilnic za medicinske pripomocke se nanasa na inkontinencni program, izdane plenice in predloge, nato sledijo z 21 % testni listici za samokontrolo glukoze v kapilarni krvi. GRAF: Stevilo narocilnic za medicinsko tehnicne pripomocke 22 87

61 LL LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA 2.3.3A DEJAVNOST GALENSKEGA LABORATORIJA IN KONTROLNO ANALIZNEGA LABORATORIJA V Galenskem laboratoriju zagotavljamo zanesljivo in kakovostno proizvodnjo, ki temelji na tradicionalnih recepturah predhodnih generacij farmacevtov in zdravnikov. Prebivalcem ponujamo preko 120 razlicnih izdelkov. Nekateri med njimi so tudi razvrsceni kot zdravila na recept, ki jib krije obvezno zdravstveno zavarovanje. V danasnjem casu, ko vse bolj povprasujemo po naravnih izdelkih, so izdelki galenskega laboratorija, katerih je vecina narejena iz zelisc, prava dopolnitev ponudbe v lekarniskih enotah. Pretezni del proizvedenih izdelkov je prodanih v nasih lekarniskih enotah, preostanek v zasebnih lekarnah, specializiranih prodajalnah in manjsi del tudi v nasi spletni lekarni. Galen Prikaz prodaje in proizvodnje izdelkov Prodaja v lekarniskih enotah Obalnih lekarn Koper Prodaja v zasebnih lekarnah in specializiranih prodajalnah Skupaj prodaja Proizvodnja za zunanje kupce (v kos) Realizacija Realizacija Indeks / , , , ,1 Skupna prodaja izdelkov galenskega laboratorija se je primerjalno s preteklim letom zmanjsala za 4,3 indeksne tocke, proizvodnja za zunanje kupce pa za 5,9 indeksnih lock. Tako prodaja kot narocila za proizvodnjo izdelkov so pod mocnim pritiskom vedno vecje izbire konkurencnih izdelkov, ki prihajajo na trg. Da bi omilili padanje prodaje, smo intenzivno nadaljevali z aktivnostmi za povecanje prepoznavnosti izdelkov in z akcijskimi prodajami. Izoblikovali smo sklope in jih sezonsko izpostavljali v lekarniskih enotah. Nadaljevali smo z oglasevanjem treh najbolj povprasevanih izdelkov v obalnih zdravstvenih ustanovah in izvajali promocije na LCD zaslonih. Kupcem smo zagotavljali tudi informativne listice in zlozenko, s katerimi smo jim izdelke se bolj priblizali. V Kontrolno analiznem laboratoriju smo z izvedenimi aktivnostmi zagotavljali kakovost v proizvodnji. Opraviljenih je bilo 409 analiz koncnih izdelkov in polizdelkov. Preverjala se je kakovost vhodnih surovin s predhodnim pregledom analiznih certifxkatov. Za potrebe notranjih in zunanjih poslovnih partnerjev se je izdelalo analizne certifikate za galenske izdelke, ki se uporabljajo kot vhodne surovine v procesu izdelave magistralnih zdravil, in analizne izvide za izdelke galenskega laboratorija, ki se izdelujejo za zunanjega partnerja. V letu je Kontrolno analizni laboratory zacel z izvedbo stabilnostne studije za en galenski izdelek z namenom potrditve kakovosti izdelka do konca roka uporabnosti in moznosti podaljsanja roka uporabnosti

62 LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Sodeloval je pri pripravi in reviziji navodil za delo in navodil za uporabo galenskih izdelkov, skrbel za nabavo in konfiguracijo libero termohigrometrov, vodil evidence oveijanj/kalibracij merilne opreme in validacij lekarniske opreme (sterilizator, asepticna komora) ter dokumentaeijo na nivoju zavoda. Poskrbel je za pravilno unicenje kemikalij, mesanic laboratorijskih kemikalij, ostankov izdelkov po izvedenih analizah in uporabljenih zascitnih sredstev. Vzdrzeval je sistem vodenja kakovosti za zavod in sodeloval pri izvedbi notranjih presoj z internim strokovnim nadzorom s svetovanjem v vseh enotah zavoda DOSEGANJE PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NASTANKU POSLOVNEGA DOGODKA V PRIMERJAVI S FINANCNIM NACRTOM ZA PRIHODKI IN ODHODKI PRIHODKI OD POSLOVANJA Prihodki od prodaje proizvodov in storitev Prihodki od prodaje blaga in materiala - Prihodki od izdaje zdravil na recept (ozz, pzz in doplacila) - Prihodki od prodaje na narocilnice organizaeijam - Prihodki od prodaje medicinskih pripomockov - Prihodki od gotovinske prodaje FINANCNI PRIHODKI PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI IN DRUGI PRIHODKI CELOTNI PRIHODKI STROSKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV - Nabavna vrednost prodanega blaga - Stroski materiala - Stroski storitev STROSKI DELA - Place in nadomestila plac - Prispevki za socialno varnost - Drugi stroski dela AMORTIZACIJA DRUGI STROSKI FINANCNI ODHODKI DRUGI ODHODKI PREVREDNOTOVALNI ODHODKI CELOTNI ODHODKI PRESEZEK PRIHODKOV PRED OBDAVCITVIJO DAVEK OD DOHODKA PRAVNIH OSEB PRESEZEK PRIHODKOV Z UPOSTEVANJEM DAVKA OD DOHODKA Financni Realizacija Indeks Delez naert Real. 17/ Naert 17 v % ,2 99,6 100,6 1,1 103,2 98, ,4 68, , , , ,0 0,0 0, ,3 80,6 80, ,3 0,1 100, , ,6 79, ,2 0,1 0,0 0,0 0,0 100,0 1,

63 FARMACIE COST1ERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA PRIHODKI Celotni prihodki v letu znasajo evrov in so za 3,1 indeksne tocke visji od nacrtovanih. Prihodki od poslovanja v visini evrov, ki predstavljajo 99,6 % celotnih prihodkov, so za 3,2 indeksne tocke visji od nacrtovanih. Prihodki od opravljenih storitev so za 0,6 indeksne tocke visji od nacrtovanih in predstavljajo 1,1 % prihodkov od poslovanja. Najvecji delez se nanasa na prihodke za opravljanje neprekinjene preskrbe z zdravili, sledijo prihodki za opravljanje storitev za zavarovalnice prostovoljnega zdravstvenega zavarovanja. Najvecjo postavko prihodkov od prodaje blaga in materiala predstavljajo prihodki od izdaje zdravil na recept in doplacil, in sicer 68,5 % in so za 3,4 indeksne tocke visji od nacrtovanih. Drugo najvecjo postavko prihodkov od prodaje blaga in materiala predstavljajo prihodki od gotovinske prodaje, in sicer 23,1 % ter zajemajo izdajo zdravil brez recepta, prodajo ostalega blaga in izdelkov galenskega laboratorija in so za 3,5 indeksne tocke visji od nacrtovanih ODHODKI Celotni odhodki v letu znasajo evrov in so za 3,6 indeksne tocke visji od nacrtovanih. Najvecji delez se nanasa na stroske blaga, materiala in storitev, in sicer 86,1 % celotnih odhodkov, sledijo stroski dela z 12,6 %. V stroskih blaga, materiala in storitev je 95,7 % stroskov nabavne vrednosti prodanega blaga. Dosezena vrednost je za 4,1 indeksne tocke visja od nacrtovane. Dosezeni stroski storitev znasajo 3,4 % stroskov blaga, materiala in storitev in so za 3,2 indeksne tocke nizji od nacrtovanih, medtem ko stroski materiala predstavljajo 0,9 % in so za 5,0 indeksnih tock pod nacrtovanimi. Nacrtovane stroske dela, ki zajemajo place in nadomestila plac, prispevke za socialno varnost in druge stroske dela, smo presegli za 3,0 indeksne tocke, zaradi povecanja stevila zaposlenih iz opravljenih ur nad nacrtovanimi in sprostitve varcevalnih ukrepov na podrocju stroskov dela

64 UBALNfcLLKAKNL KOHhK FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCII.O JAVNEGA ZAVODA POSLOVNIIZID V letu smo dosegli presezek prihodkov nad odhodki po obdavcitvi v visini evrov, kar je za 19,7 indeksnih lock pod nacrtovanim. Nizji presezek prihodkov nad odhodki od nacrtovanega smo dosegli zaradi vecjega stevila zaposlenih iz opravljenih ur in zaradi nepriznanih stroskov dela v ceni lekarniske storitve. Vecja rast stevila zaposlenih iz opravljenih ur nad nacrtovano je bila posledica povecanih potreb po nadomescanju bolniskih odsotnosti. Stevilo ur bolniske odsotnosti je bilo za 28,2 indeksne tocke vec v primerjavi z letom Hkrati ni bilo v ceni lekarniske storitve priznano zakonsko povecanje stroskov dela, ki so nastali zaradi sprostitve varcevalnih ukrepov vlade. V nasprotju s kalkulativnimi dementi za dolocanje cen zdravstvenih storitev v Splosnem dogovoru za leto se vrednost lekarniske tocke ni povisala, ampak so stroski dela obremenili veljavno ceno lekarniske storitve. Ker se ta nanasa na 70 % delovnega programa, je bila izguba prihodkov znatna, kar se tudi pozna pri nizjem presezku prihodkov nad odhodki. '*XU\MJUK*y0n, BR0NH06AL CAJ ftlllm IIUtM U»tl«I.UINVVII I* k. CAJ PRI PREHLADU za dvig odpornosti in blazitev prvih znakov prehlada 120g zdravilnega dap 100 g zdravilnega daja 20 9 zdravilncga Cap 26 87

65 FARMACIE COST1ERE CAPODISTRIA LETNO POROCILC) JAVNEGA ZAVODA DOSEGANJE PRIHODKOV IN ODHODKOV PO DENARNEM TOKU V PRIMERJAVI S FINANCNIM NACRTOM ZA (v evrih) Financni nacrt Realizacija Indeks PRIHODKI IN ODHODKI Real. 17/ Nacrt 17 SKUPAJ PRIHODKI PRIHODKI ZA IZVAJANJE JAYNE SLUZBE Prihodki sredstev javnih financ Drugi prihodki za izvajanje dejavnosti javne sluzbe PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU Prihodki od prodaje blaga in storitev na trgu Prejete obresti in drugi prihodki, ki ne izhajajo iz izvajanja javne sluzbe SKUPAJ ODHODKI ODHODKI ZA IZVAJANJE JAVNE SLUZBE Place in izdatki zaposlenim Prispevki delodajalcev za socialno varnost Izdatki za blago in storitve Investicijski odhodki ODHODKI IZ NASLOVA PRODAJE BLAGA IN STORITEV Place in drugi izdatki zaposlenim iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu Prispevki za socialno varnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu Izdatki za blago in storitev PRESEZEK ODHODKOV NAD PRIHODKI ,8 98,8 101,0 96,1 99, , Delez v % 100,0 77,9 56,0 44,0 22,1 97,3 2,7 100,0 81,2 8,1 1,2 88,0 2,7 18,8 21,2 3,2 75,6 Kot posredni uporabniki proracuna moramo svoje poslovanje nacrtovati in evidencno spremljati tudi po nacelu denarnega toka PRIHODKI Prihodki po nacelu denarnega toka znasajo evrov in so za 1,2 indeksne tocke nizji od nacrtovanih. 77,9 % prihodkov se nanasa na prihodke za izvajanje javne sluzbe, 22,1 % prihodkov se nanasa na prihodke od prodaje blaga in storitev na trgu. Prihodki iz sredstev javnih financ predstavljajo 56 % prihodkov za izvajanje javne sluzbe in zajemajo prihodke od izdaje zdravil s pozitivne in vmesne liste v breme obveznega zdravstvenega zavarovanja, ki ga krije Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije in so za 1,0 indeksno tocko nad nacrtovanimi

66 fh LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Drugi prihodki za izvajanje javne sluzbe predstavljajo 44 % prihodkov za izvajanje javne sluzbe in zajemajo prihodke od izdaje zdravil v breme prostovoljnega zdravstvenega zavarovanja ter prihodke od izdaje zdravil brez recepta in izdaje zdravil z negativne liste ter so za 3,9 indeksne tocke nizji od nacrtovanih. Prihodki od prodaje blaga in storitev na trgu predstavljajo 97,3 % prihodkov od prodaje blaga in so za 0,6 indeksne tocke nizji od nacrtovanih ODHODKI Odhodki po nacelu denarnega toka znasajo evrov in so za 0,3 indeksne tocke nizji od nacrtovanih. Najvecji delez odhodkov predstavljajo odhodki za izvajanje javne sluzbe z 81,2 %, odhodki iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu pa 18,8 %. Najvecji delez, kar 88 % odhodkov za izvajanje javne sluzbe, se nanasa na izdatke za blago in storitve in so za 2,5 indeksne tocke nad nacrtovanimi. Drugo najvecjo postavko z 8,1 % predstavljajo place in izdatki zaposlenim in so za 0,7 indeksne tocke nad nacrtovanimi. Investicijski odhodki so za 40,2 indeksne tocke nizji od nacrtovanih. Razlika se nanasa na nerealizirana in zato se neplacana investicijska vlaganja. Odhodki iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu se v najvecjem delu nanasajo na izdatke za blago in storitve v delezu 75,6 % in so za 5,1 indeksne tocke nizji od nacrtovanih. Drugo najvecjo postavko predstavljajo place in drugi izdatki zaposlenim z 21,2 % in so za 3,3 indeksne tocke visji od nacrtovanih FINANCNIIZID V letu je bilo za evrov vec odlivov denarnih sredstev iz transakcijskega racuna kot prilivov, ker so bili odhodki vecji od prihodkov. 2.4 OCENA NOTRANJEGA NADZORA JAVNIH FINANC Notranji nadzor javnih financ zajema: fmancno poslovodenje; - notranje kontrole; notranje revidiranje; register tveganj; izjavo o oceni notranjega nadzora javnih financ 28 87

67 I LJ FARM AC IE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA FINANCNO POSLOVODENJE Za leto lahko ocenimo, da smo s fmancnim poslovodenjem obvladali tveganja ter dosegli pozitivni poslovni izid navkljub temu, da so se zakonsko povecani stroski dela prevalili na ceno lekarniske storitve. Tveganje se nanasa na 70 % delovnega programa NOTRANJE KONTROLE Nacrtovane izboljsave obstojecega sistema notranjih kontrol smo izvedli: - z izdelavo OLAP kocke, s katero smo avtomatizirali pridobivanje podatkov za vsak posamezni izdelek galenskega laboratorija o roku uporabe in predvidenem datumu prodaje ter s tern omogocili optimiranje obsega proizvodnje; z izdelavo notranjih pravil za celovit zajem, pretvorbo in dolgorocno hranjenje dokumentarnega in arhivskega gradiva v digitalni obliki ter jib poslali v verifikacijo Arhivu Republike Slovenije. Implementacija pravil sledi po pridobitvi verifikacije; - z nadgradnjo programske resitve, ki je omogocila avtomaticni prenos podatkov o izrabi delovnega casa iz registracijskega terminala v programsko resitev za obracun plac; s tern smo skrajsali cas obdelave podatkov in zmanjsali tveganje nastanka napak NOTRANJE REVIDIRANJE Po Pravilniku o usmeritvah za usklajeno delovanje sistema notranjega nadzora javnih frnanc smo letni zavezanec za izvajanje notranje revizije, ker letni prihodki presegajo 2 milijona evrov. Zato vsako leto nacrtujemo izvedbo notranje revizije na enem od izbranih podrocij poslovanja. Z notranjo revizijo pridobi vodstvo iz neodvisnega vira zagotovilo, da notranje kontrole izpolnjujejo cilje notranjega kontroliranja in obvladovanja tveganj na Se sprejemljivi ravni. Predmet notranje revizije je bilo v letu podrocje davka od dohodka pravnih oseb. Cilj notranje revizije je bila presoja, ali je davcna osnova za obracun davka od dohodka pravnih oseb opredeljena v skladu s predpisi. Revizijski pregled je izhajal iz obracuna davka od dohodka pravnih oseb za leto 2016 in iz knjigovodskih podatkov zavoda za leto Na podlagi revizijskega pregleda je revizija ugotovila, da imamo na podrocju davka od dohodka pravnih oseb vzpostavljene ustrezne notranje kontrole. Revizijo je izvedel zunanji izvajalec, drzavni notranji revizor

68 f ili LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA REGISTER TVEGANJ Glede na prepoznana tveganja v Registru tveganj smo izvedli naslednje nacrtovane ukrepe za preprecitev njihovih negativnih ucinkov na poslovanje: Podrocje poslovanja / prepoznano tveganje Realizirani ukrepi za obvladovanje tveganj Vodenje zavoda Neustrezne kadrovske zmogljivosti Zdravstvena reforma, izvajanje novega Zakona o lekarniski dejavnosti Izvedli smo nove zaposlitve v skladu s kadrovskim nacrtom. Pri poslovanju smo upostevali dolocila novo sprejetih zakonov. Ostala so se nekatera odprta vprasanja, ki so v pojasnjevanju. Lekarnisko poslovanje Neustrezne in nezadostne kadrovske zmogljivosti Zagotovili smo ustrezno in zadostno stevilo zaposlenih v skladu s kadrovskim nacrtom. Proizvodnja Neustrezna in/ali nepravocasna nabava surovin in ovojnine Izdelali smo letni nacrt potrebnih surovin in ovojnine. Ostaja neobvladano tveganje v zvezi s kratkim rokom uporabnosti surovin. Register tveganj smo azurirali z novimi prepoznanimi tveganji, povezanimi z uvajanjem novih storitev, avtomatizacijo in informatizacijo poslovnega procesa, kot so: nezadostne kompetence za izvajanje storitev farmacevtske obravnave; motnje v komunikacijski povezavi on-line in dostopa do EER; - pomanjkanje kompetentnega osebja za vzdrzevanje opreme, ki zagotavlja avtomatizacijo poslovnih procesov IZJAVA O OCENI NOTRANJEGA NADZORA JAVNIH FINANC Oceno stanja na podrocju uvajanja procesov in postopkov notranjega nadzora javnih fmanc smo podali z Izjavo o oceni notranjega nadzora javnih fmanc, ki je v prilogi Letnega porocila. 2.5 OCENA UCINKOV POSLOVANJA NA DRUGA PODROCJA REDNA PRESOJA ISO 9001 Slovenski institut za kakovost in meroslovje je v letu izvedel redno presojo poslovanja po tockah novega standarda ISO 9001:2015. Z dobro urejenim poslovanjem smo presojo uspesno prestali in si pridobili certifikat za obdobje 3 let

69 I ' J u LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Med presojo je bilo podanih vec pozitivnih ugotovitev, kot so: izvajanje pomembnih investicij v razsiritev in posodobitev lekarniskih prostorov ter investicija v novo avtomatizirano skladisce; - urejenost prostorov in smiselnost postavitve opreme v Galenskem laboratoriju; - vzorno dokumentiranje in vzdrzevanje zapisov pri proizvodnji; - urejene lekarne, ki so lepe, pregledne in prijetne za uporabnike storitev; dokumentacija in evidence so urejene, nacini shranjevanja izdelkov so skladni z zakonodajo. V okviru redne presoje ISO 9001 je bilo obravanavano tudi zadovoljstvo uporabnikov lekarniskih storitev. V nasih lekarniskih enotah smo prejeli 12 povratnih informacij uporabnikov lekarniskih storitev. Od tega je bilo 7 pohval in 5 pritozb. Vse pritozbe so bile ustrezno obravnavane, sprejeti so bili potrebni ukrepi. Z zunanjim izvajalcem je bila opravljena anketa o zadovoljstvu uporabnikov lekarniskih storitev. Prednost tovrstne raziskave je bila v pridobitvi primerjalnih podatkov v dejavnosti, ker je bilo v raziskavo vkljucenih vec kot 100 lekarniskih enot. V vseh nasih lekarniskih enotah je bilo anketiranih 251 uporabnikov lekarniskih storitev. Rezultat ankete je bil zelo dober, saj smo dosegli povprecno oceno 4,4 tocke od moznih 5. Anketa je vsebovala 13 trditev o splosni oceni lekarne in 6 trditev glede ocene zadnjega obiska. Trditve so se nanasale na: splosno zadovoljstvo z lekarno; zaupanje uporabnikov lekarniskih storitev; odnos do uporabnikov lekarniskih storitev; strokovnost magistra farmacije; proaktivnost magistra farmacije; dostopnost do lekarne; ponudbo in cene NOTRANJE PRESOJE ZINTERNIM STROKOVNIM NADZOROM S SVETOVANJEM V vseh organizacijskih enotah smo tudi v letu izvedli notranje presoje z internim strokovnim nadzorom s svetovanjem. V postopkih presoje ni bilo ugotovljenih odstopanj od sprejetih strokovnih pravil poslovanja

70 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA INSPEKCIJSKINADZORI V letu so bill izvedeni naslednji inspekcijski nadzori: - v Lekarni Koper in Lekarni Semedela inspekcijski pregled s strani Trznega inspektorata RS s poudarkom administrativnega nadzora aerosolnih razprsilnikov; - v Galenskem laboratoriju inspekcijski pregled s strani Zdravstvenega inspektorata RS glede spostovanja zakonodaje s podrocja prehranskih dopolnil; - v Galenskem laboratoriju davcni nadzor s strani Financne uprave RS s podrocja okoljske dajatve; - v Lekarniski podruznici Ankaran in Lekarni Lucija s strani Inspekcije za varno hrano, veterinarstvo in varstvo rastlin veterinarski inspekcijski pregled; - v Lekarni Semedela nadzor s strani Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije nad dobavitelji medicinskih pripomockov; - v zavodu inspekcijski nadzor s strani Informacijskega pooblascenca nad izvajanjem in spostovanjem zakonodaje, ki ureja varstvo in obdelavo osebnih podatkov. Vse inspekcijske nadzore smo prestali uspesno VERIFIKACIJE LEKARN Po dolocillih Pravilnika o pogojih za opravljanje lekarniske dejavnosti se verifikacija lekarne opravi vsakih pet let. Predlog za ponovno verifikacijo poda javni zavod z vlogo, v kateri izjavi, da lekarna izpolnjuje pogoje, dolocene z navedenim pravilnikom in opredeli, katera strokovna dela lekarna opravlja. Na podlagi vloge ministrstvo izda odlocbo za ponovno verifikacijo lekarne. Tako smo v letu prejeli odlocbe Ministrstva za zdravje o verifikaciji za Lekarno Semedela, Lekarnisko podruznico Ankaran in Kontrolno analizni laboratorij za obdobje petih let. Ce javni zavod izvede preselitev, prenovo ali spremeni obseg strokovnega dela v lekarni, izpolnjevanje pogojev za opravljanje dejavnosti ugotavlja komisija, ki jo imenuje Ministrstvo za zdravje. V letu smo, po izgradnji prizidka in izvedenih prenovitvenih delih v Lekarniski podruznici Hrpelje, pridobili verifikacijo za obdobje petih let. Na podlagi Zakona o zdravilih in Pravilnika o izdaji zdravil prek medmrezja nam je v letu Ministrstvo za zdravje izdalo za Lekarno Piran odlocbo o izpolnjevanju pogojev za izdajo zdravil prek medmrezja za obdobje petih let NACRTINTEGRITETE Izdelan imamo Nacrt integritete javnega zavoda Obalne lekarne Koper, ki zavezuje zaposlence k spostovanju etike, transparentnosti delovanja in zagotavljanju ucinkovitega upravljanja s sredstvi zavoda. V letu nismo obravnavali odstopanj od sprejetih nacel

71 I LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA VARNOST IN ZDRAVJE PRI DELU V skladu z Izjavo o varnosti z oceno tveganja Obalnih lekarn Koper smo nadaljevali z usposabljanji iz varnosti in zdravja pri delu ter varstva pred pozarom. Organizirali smo tecaj prve pomoci. Zaposlence smo napotili na obdobne preventivne zdravstvene preglede. Nadaljevali smo z izvajanjem ostalih aktivnosti za promocijo zdravja na delovnem mestu. 2.6 CLOVESKIVIRI Po stanju na dan je bilo v zavodu 78 zaposlencev, kar je za 5 vec v primerjavi s stanjem na koncu predhodnega leta. Dodatne zaposlitve je narekovala uvedba celodnevnega odpiralnega casa v Lekarniski podruznici Ankaran, vzpostavitev dodatnega izdajnega mesta v Lekarniski podruznici Hrpelje in potreba po zmanjsanju obremenjenosti magistrov farmacije pri izdaji zdravil. (stevilo zaposlencev) Magistri farmacije z magisterijem znanosti Magistri farmacije s specializacijo Magistri farmacije Farmacevtski tehniki Galenski laboranti Lekarniski strezniki Zaposlenci ostalih poklicev Skupaj Indeks Indeks Stanje Stanje Nacrt stanie stanje ;. 17/16 /nacrt ,0 100, ,0 150, ,7 97, ,1 100,0 110,0 100, ,8 100,0 100,0 110,0 100,0 101,3 V zavodu je 52 % zaposlencev z najmanj univerzitetno izobrazbo farmacevtske smeri, ker lahko zdravila na recept izdajajo samo magistri farmacije. Magistri farmacije z magisterijem znanosti; 1% Zaposlenci ostalih poklicev; 10% Magistri farmacije s Lekarniski specializacijo; 4% strezniki; 14% Galenski laborant; 4% Farmacevtski tehniki; 19% Magistri V_ farmacije; 48% 33 87

72 I LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Pregled odsotnosti zaradi boleznin in porodniskega dopusta Boleznina do 30 dni Boleznine v breme ZZZS nega, spremstvo, krvodajalstvo boleznine nad 30 dni - boleznine nad 90 dni Porodniski dopust Skupaj boleznine in porodniski dopust (v urah) Leto2016 Leto Indeks 17/ , , , , , , ,2 Zaradi boleznin in porodniskega dopusta je bilo v letu vsak dan odsotnih 7,9 zaposlencev, od tega 2 na porodniskem dopustu STROKOVNOIZPOPOLNJEVANJE V letu so bili zaposlenci zaradi strokovnega izpopolnjevanja odsotni z dela ur. Zaposlencem omogocamo stalno strokovno izpopolnjevanje in s tem pridobivanje novih znanj v skladu s pravili dobre lekarniske prakse in sodobnimi smernicami lekarniske dejavnosti. Poudarek dajemo funkcionalnemu izpopolnjevanju s podrocja aktualnih strokovnih vsebin, katere lahko neposredno uporabijo pri svojem delu. Zaposlence usposabljamo za pridobivanje dodatnih kompetenc za izvajanje novih kognitivnih storitev. V letu je ena magistra farmacije zakljucila specialisticni studij s podrocja preizkusanja zdravil za potrebe kontrole izdelkov galenskega laboratorija. Specialisticni studij iz lekarniske farmacije nadaljuje ena zaposlenka, dodatno smo napotili na isto specializacijo se eno. Pet magistrov farmacije ima pridobljene kompetence za opravljanje storitve Pregled uporabe zdravil. V letu smo omogocili usposabljanje se dvema magistroma farmacije. Usposabljanje poteka pod mentorstvom nasega regijskega mentorja, kateremu je naziv podelila Lekarniska zbornica Slovenije. Organizirali smo tudi interna strokovna izpopolnjevanja za spoznavanje novosti iz farmacevtske in zdravstvene stroke. Za vse zaposlene smo izvedli delavnico s podrocja ucinkovite komunikacije UCNIZAVOD Usposobljenih imamo 10 mentorjev v razlicnih lekarniskih enotah, ki lahko izvajajo prakticno usposabljanje studentov in dijakov. V studijskem letu 2016/ smo omogocili dvema studentkama Fakultete za farmacijo in dijakinji iz programa farmacevtski tehnik Srednje sole za farmacijo, kozmetiko in zdravstvo izvajanje prakticnega usposabljanja v lekarni. Prakticno usposabljanje v Kontrolno analiznem laboratoriju je opravil student Fakultete za kemijo in kemijsko tehnologijo

73 m FARMACJE COST1 ERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Za izvajanje mentorstva za specializacijo imamo imenovane s strani Lekarniske zbornice Slovenije dve mentorici, iz podrocja lekarniske in klinicne farmacije ter iz podrocja oblikovanja in preizkusanja zdravil. V letu smo zunanjemu specializantu omogocili izvedbo prakticnega usposabljanja v okviru specializacije iz klinicne farmacije. 2.7 INVESTICIJSKA DEJAVNOST V skladu s Pravilnikom o pogojih za opravljanje lekarniske dejavnosti smo tudi v letu vlagali v nove prostore in posodabljali opremo ter sledili potrebam informatizacije poslovnih procesov. Vlaganja so potekala na podlagi sprejetega nacrta investicij in vzdrzevalnih del za leto in so bila fmancirana iz presezka prihodkov nad odhodki. Rekonstrukcije in adaptacije Lekarniska in laboratorijska oprema Strojna in programska racunalniska oprema Video nadzorni sistem, varnostna razsvetljava, protipozarni sistem Dostavno vozilo Klimatske naprave Drobni inventar nad 1 letom Vzdrzevanje in obnova prostorov Skupaj (Izvzela so nacrtovana vlaganja v novo lekarno v Splosni bolnisnici Izola v skupnem znesku evrov. V stolpcu realizacija so izkazani zneski na dan izdelave poslovnega porocila.) Nacrt Realizacija (v evrih) Indeks Real. 17/ Nacrt , ,9 75,3 102,0 262,5 126, Nacrtovana vlaganja smo skoraj 90 odstotno realizirali. V zakljucni fazi je izdelava in montaza lekarniske opreme, nabava racunalniske opreme ter vzpostavitev videonadzornega in protipozarnega sistema, vsc za Lekarniske podruznico Ankaran. Se nerealizirana vlaganja v vzdrzevanje in obnovo prostorov se nanasajo na zamenjavo sistema centralnega ogrevanja v Lekarni Koper, sanaeijo prezracevalnih odtokov prostora za shranjevanje vzorcev izdelkov galenskega laboratorija ter na namestitev svetlobnega znaka na zunanji steni Lekarne Lucija. Za navedene investieije se nismo uspeli pridobiti ustreznih resitev in dovoljenj

74 I, J u LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA 2.8 ZAKLJUCEK Zakljucimo lahko, da smo v Obalnih lekarnah Koper tudi v poslovnem letu uspesno opravili nase temeljno poslanstvo in zagotovili uporabnikom lekarniskih storitev nemoteno in varno preskrbo z zdravili. Presegli smo nacrtovani obseg opravljenih storitev v okviru obveznega zdravstvenega zavarovanja in zagotavljali ustrezne zaloge zdravil za potrebe uporabnikov lekarniskih storitev na obmocju Slovenske Istre. Osnovno svetovalno vlogo lekarniskega farmacevta pri izdaji zdravil na recept smo nadgradili z izvajanjem storitve Pregled uporabe zdravil. Ponudbo v lekarniskih enotah smo dopolnjevali s preverjenimi novimi izdelki in jo bogatili s tradicionalnimi izdelki nasega galenskega laboratorija. Cilje, ki smo si jih zastavili za leto, smo v vecji meri realizirali. Pri tern smo bili tudi ekonomsko uspesni, saj smo ustvarili pozitiven poslovni izid, s katerim omogocamo uresnicitev razvojnih ciljev zavoda, uravnotezno v vseh obcinah v katerih delujemo, in zagotavljamo dolgorocno stabilno poslovanje

75 FARMACIE COST1ERE CAPODIS"! KIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA 3 RACUNOVODSKO POROCILO Poslovne knjige vodimo in racunovodska porocila izdelujemo v skladu z Zakonom o racunovodstvu, Kodeksom racunovodskih nacel ter Slovenskimi racunovodskimi standard! in drugimi predpisi. Pri izdelavi Racunovodskega porocila upostevamo se naslednje predpise: Zakon o javnih financah, ki nas uvrsca med posredne uporabnike proracuna; Zakon o lekarniski dejavnosti (ZLD-1); Pravilnik o sestavljanju letnih porocil za proracun, proracunske uporabnike in druge osebe javnega prava, po katerem sodimo med dolocene uporabnike enotnega kontnega nacrta; Navodilo o pripravi zakljucnega racuna drzavnega in obcinskega proracuna in metodologiji za pripravo porocila o dosezenih ciljih in rezultatih; Pravilnik o razclenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava; Pravilnik o enotnem kontnem nacrtu za proracun, proracunske uporabnike in druge osebe javnega prava; - Pravilnik o nacinih in rokih usklajevanja terjatev in obveznosti po 37. clenu Zakona o racunovodstvu; Pravilnik o nacinu in stopnjah odpisa neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev. Pri ugotavljanju poslovnega izida upostevamo tudi Zakon o davku od dohodka pravnih oseb in Pravilnik o opredelitvi pridobitne in nepridobitne dejavnosti. Temeljni notranji akt, ki ureja podrocje racunovodstva je Pravilnik o racunovodstvu. Racunovodsko porocilo obsega racunovodska izkaza ter pojasnila k izkazoma. Racunovodska izkaza morata prikazovati resnicno in posteno stanje sredstev in obveznosti do virov sredstev, prihodkov, odhodkov ter presezek oziroma primanjkljaj. Racunovodska izkaza dolocenih uporabnikov sta; bilanca stanja, ki se sestavi na obrazcu Bilanca stanja; izkaz prihodkov in odhodkov, ki se sestavi na obrazcu Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov. Obvezni prilogi k bilanci stanja sta preglednici, ki se sestavita na obrazcih: - Stanje in gibanje neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev; - Stanje in gibanje dolgorocnih kapitalskih nalozb in posojil. Ti preglednici spadata med predpisana vrednostna pojasnila k bilanci stanja, h katerim dodamo krajsa opisna pojasnila, med katera sodijo informacije o uporabljenih metodah vrednotenja posameznih postavk in dodatne razclenitve posameznih postavk

76 OBALNE LEKAKNE KUPtR FARMACIE COST1F.RF. CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Med predpisana vrednostna pojasnila in kot obvezna priloga k izkazu prihodkov in odhodkov je obrazec Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po vrstah dejavnosti. Posebna vrsta predpisanih vrednostnih pojasnil pa so tako imenovani evidencni izkazi, ki se predlagajo na obrazcih - Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po nacelu denarnega toka; Izkaz racuna financnih terjatev in nalozb dolocenih uporabnikov; Izkaz racuna financiranja dolocenih uporabnikov. Ti evidencni izkazi so namenjeni zagotavljanju podatkov o poslovanju dolocenih uporabnikov v skladu s pravili, ki sicer veljajo za izkazovanje prihodkov in odhodkov drugih uporabnikov. Racunovodski izkazi so prilozeni k racunovodskemu porocilu. Pravilnik o sestavljanju letnih porocil za proracun, proracunske uporabnike in druge osebe javnega prava, poleg predpisanih vrednostnih pojasnil k bilanci stanja in izkazu prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov, doloca se druge racunovodske informacije, ki se nanasajo na razkrivanje podatkov. Tako je potrebno razkriti zlasti: - sodila za razmejevanje prihodkov in odhodkov na dejavnost javne sluzbe ter dejavnost prodaje blaga in storitev na trgu; - podatke o stanju neporavnanih zapadlih terjatev; podatke o neporavnanih zapadlih obveznostih; - vire sredstev, uporabljene za vlaganja v opredmetena osnovna sredstva; nalozbe prostih denarnih sredstev; razloge za pomemhnejse spremembe stalnih sredstev; - vrste postavk, ki so zajete v znesku, izkazanem na kontih izven bilancne evidence; - podatke o pomembnejsih osnovnih sredstvih, ki so ze v celoti odpisana, pa se se vedno uporabljajo za opravljanje dejavnosti. V nadaljevanju so podana pojasnila, ki vsebujejo racunovodske informacije in druge informacije, ki so pomembne za popolnejso predstavitev poslovanja v obdobju od 1.1. do in premozenjskega stanja Obalnih lekarn Koper na dan

77 I iu LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA 3.1 POJASNILA POSTAVK BILANCE STANJA Bilanca stanja je racunovodski izkaz, ki prikazuje stanje sredstev in obveznosti do njihovih virov s stanjem na dan Podlaga za sestavo bilance stanja so podatki iz poslovnih knjig. Bilancna vsota na dan bilance stanja znasa evrov in se je v primerjavi s predhodnim letom povecala za 3,5 indeksne tocke. Delez dolgorocnih sredstev v vseh sredstvih se je povecal za 5 odstotnih tock, za kar se je zmanjsal delez kratkorocnih sredstev z zalogami STANJE SREDSTEV DOLGOROCNA SREDSTVA IN SREDSTVA V UPRAVLJANJU Neopredmetena dolgorocna sredstva Nepremicnine Oprema in druga opredmetena osnovna sredstva Dolgorocne financne nalozbe Dolgorocni depoziti Dolgorocne terjatve iz poslovanja KRATKOROCNA SREDSTVA RAZEN ZALOG Kratkorocne terjatve iz poslovanja Druge kratkorocne terjatve Denarna sredstva Aktivne casovne razmejitve ZALOGE Aktivni konti izvenbilancne evidence SREDSTVA Delez v % (v evrih) Delez Indeks v % 17/ , , , , , , , ,5 GRAF: Temeljna razclenitev sredstev Zaloge; 21%^ Dolgorocna sredstva; 44% Kratkorocna sredstva; 35%

78 f m LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA ORAT.NE LEKARNE KOPER GRAF: Podrobnejsa razclenitev sredstev Neopredmetena dolgorocna sredstva ; 1 % Zaloge; 21% Nepremicnine; 23% Denarna sredstva; 4% Oprema in druga opredmetena osnovna sredstva; 12% Kratkorocne terjatve; 31% Dolgorocne financne nalozbe in terjatve iz poslovanja; 8% NEOPREDMETENA SREDSTVA (v evrih) Nabavna Popravek Sedanja Stopnja vrednost vrednosti vrednost odpisa v % Dolgorocno odlozeni stroski Dolgorocne premozenjske pravice Skupaj Dolgorocno odlozeni slroski predstavljajo sredstva vplacana v rezervni sklad, namenjen za vzdrzevalna dela na vec stanovanjskih stavbah, v katerih se nahajajo prostori Lekarne Semedela, Lekarniske podruznice Ankaran in Poslovni prostor v Salari. Dolgorocne premozenjske pravice se nanasajo na licence za integracijo racunalniske infrastrukture s podpornimi racunalniskimi programi in komunikacijo na daljavo med posameznimi racunalniskimi postajami. Zacetno jih vrednotimo po izvirni vrednosti, ki izhaja iz knjigovodskih listin. Amortizacijo obracunavamo po stopnji 20 % z metodo enakomerne casovne amortizacije. Vrednost dolgorocnih premozenjskih pravic je 81 % odpisana

79 f A FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA NEPREMICNINE, OPREMA IN DRUGA OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA Zemljisca Zgradbe Oprema in druga opredmetena osnovna sredstva Vlaganja v tuja osnovna sredstva Drobni inventar z dobo koristnosti nad 1 letom Skupaj (v evrih) Nabavna Popravek Sedanja Stopnja vrednost vrednosti vrednost odpisa v % Opredmetena osnovna sredstva zacetno vrednotimo po izvirni vrednosti, ki izhaja iz knjigovodskih listin. Amortizacijo obracunavamo po metodi enakomerne casovne amortizacije, za zgradbe po stopnji 3 %, za opremo po stopnji v razponu od 10 do 20 %, za racunalnike in streznike 50 %, za drugo racunalnisko opremo pa po stopnji 25 %. Med opredmetenimi osnovnimi sredstvi izkazujemo tudi drobni inventar z dobo uporabnosti daljso od 1 leta, katerega posamicna vrednost ne presega 500 evrov, in ki ga odpisemo 100 % ob nabavi. Najvisjo vrednost med opredmetenimi osnovnimi sredstvi izkazujejo zgradbe, ki zajemajo poslovne prostore za opravljanje lekarniske in proizvodne dejavnosti, ki so: - Lekarna Semedela z dokupljenim poslovnim prostorom; Lekarna Izola; - Lekarniska podruznica Ankaran z dokupljenim poslovnim prostorom; - Galenski laboratorij v Hrpeljah; Poslovni prostor v Salari. Vrednost zgradb je 22 % odpisana, vrednost opreme in drugih opredmetenih osnovnih sredstev pa 74 %. Vir za investicijska vlaganja je bil kumuliran presezek prihodkov nad odhodki DOLGOROCNE FINANCNE NALOZBE Indeks (V evrih) Nalozba v delnice V letu smo prodali delnice Banke Koper. Dosezena razlika med knjigovodsko in prodajno vrednostjo je povecala financne prihodke

80 EAKMAl IktObllbKh C APOLUSTRlA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA DOLGOROCNO DANI DEPOZITI {v evrih) Indeks Dani depoziti Gre za dolgorocno vezana sredstva do 24 mesecev pri NLB d.d., Ljubljana v znesku evrov, po obrestni meri ugodnejsi od obrestne mere, ki je veljala za prosta denarna sredstva na podracunu enotnega zakladniskega racuna, odprtega pri Upravi za javna placila. Sredstva so namenjena za vlaganja po Dolgorocnem razvojnem nacrtu Obalnih lekarn Koper za obdobje , ki ga je sprejel svet zavoda DOLGOROCNE TERJATVE IZ POSLOVANJA (v evrih) Dolgorocne terjatve za vlaganja v tuja osnovna sredstva Vplacane varscine (najem poslovnega prostora, garazna hisa) Skupaj Indeks , , ,5 Dolgorocne terjatve za vlaganja v tuja osnovna sredstva se nanasajo na vlaganja lastnih sredstev v poslovni prostor v lasti Obcine Piran, v katerem se nahaja Lekarna Piran. Vrednost vlaganj, po zacetni pripoznani vrednosti, je znasala evrov. Vlozena sredstva bodo povrnjena do leta 2027 v obliki placevanja polovicnega zneska mesecne najemnine KRATKOROCNE TERJATVE IZ POSLO VANJA Kratkorocne terjatve do kupcev Kratkorocno dani predujmi Kratkorocne terjatve do uporabnikov enotnega kontnega nacrta Kratkorocne fmancne nalozbe Kratkorocne terjatve iz financiranja Skupaj (v evrih) Indeks 115, ,4 50, Najvisja postavka znotraj terjatev do uporabnikov enotnega kontnega nacrta je terjatev do Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije, ki znasa evrov. Vse terjatve so bile poravnane po koncu poslovnega leta. V letu ne izkazujemo dvomljivih in spornih terjatev. Kratkorocne fmancne nalozbe predstavljajo nalozbe v bancne depozite. Gre za kratkorocno vezana sredstva do 12 mesecev pri Abanki d.d. Ljubljana v znesku evrov, po obrestni meri ugodnejsi od obrestne mere, ki je veljala za prosta denarna sredstva na podracunu. Nalozbe so namenjene za poplacilo investicij v teku po Financnem nacrtu javnega zavoda Obalne lekarne Koper in za vlaganja po Dolgorocnem razvojnem nacrtu Obalnih lekarn Koper za obdobje

81 kj LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA DRUGE KRATKOROCNE TERJATVE Teijatve do drzavnih in drugih institucij Terjatve za vstopni davek na dodano vrednost Terjatve za placilne kartice do bank Terjatve do zavarovalnic Terjatve do dobaviteljev Skupaj (V evrih) Indeks , , , ,5 Terjatve so bile poravnane po koncu poslovnega leta DENARNA SREDSTVA V BLAGAJNI IN DOBROIMET Denarna sredstva v blagajnah Dobroimetje na podracunu Skupaj (v evrih) Indeks , , ,1 Denarna sredstva v blagajni se nanasajo na stanje gotovine v blagajnah lekarninskih enot, v glavni blagajni in gotovinske pologe lekarniskih enot ob zakljucku leta, ki se niso prispeli na podracun zavoda. Dobroimetje pri bankah se nanasa na stanje denarnih sredstev na podracunu enotnega zakladniskega racuna, odprtega pri Upravi za javna placila AKTIVNE CASOVNE RAZMEJITVE (V evrih) Indeks Aktivne casovne razmejitve ,0 Aktivne casovne razmejitve se pretezno nanasajo na vnaprej placane zavarovalne premije za objekte, opremo in splosno civilno odgovornost, vnaprej placano solnino za specializacijo iz lekarniske farmacije in strokovno literature

82 g. y FARMACIE COST1ERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA ZALOGE Zaloge embalaze Zaloge blaga Skupaj (v evrih) Indeks 692 9, , ,6 Zaloge blaga se nanasajo na zaloge zdravil in ostalega blaga za nadaljnjo prodajo. Zaloge izvirno vrednotimo po nabavnih cenah, ki izhajajo iz knjigovodskih listin. Za obracun stroskov nabavne vrednosti prodanih zalog blaga uporabljamo metodo FIFO. V skladu z zahtevami Slovenskih racunovodskih standardov se zaloge vrednotijo po izvirni vrednosti ali cisti iztrzljivi vrednosti, in sicer po manjsi izmed njiju. Cisto iztrzljivo vrednost smo ugotavljali samo pri zalogah medsebojno zamenljivih zdravil in terapevtskih skupinah zdravil, ker pri njih prihaja do sprememb ciste iztrzljive vrednosti. Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije namrec doloca, praviloma na dva meseca, najvisje priznane vrednosti, po katerih jim lahko ta zdravila zaracunavamo, ne glede na njihove nabavne cene. Ugotovili smo, da je prislo pri teh zalogah blaga do slabitve vrednosti v primerjavi z njihovo nabavno vrednostjo v znesku 3.191,24 evrov, kar predstavlja 0,18 odstotkov vrednosti zalog blaga IZVEN BILANCNA EVIDENCA Bancne garancije v zvezi z izvedbo javnih narocil Blagovne rezerve zdravil Razstavni eksponat v oficini Lekarne Koper v lasti Pokrajinskega muzeja Koper Kumulativni znesek zmanjsanja obveznosti za placilo davka od dohodka pravnih oseb zaradi uveljavljanja olajsave zaposlovanja invalidov Skupaj (v evrih) Indeks , , , , ,

83 rr I b LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA STANJE OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV V strukturi virov sredstev je prislo do povecanja udelezbe kratkorocnih virov za 4 procentne tocke, medtem ko se je za 4 procentne tocke zmanjsala udelezba dolgorocnih virov. Kratkorocni viri sredstev Dolgorocne obveznosti do virov sredstev Obveznosti za dolgorocne financne nalozbe Presezek prihodkov nad odhodki Skupaj (v evrih) Delez Delez Indeks v% v% 17/ , ,9 176, , ,4 100, , , ,7 80, ,5 GRAF: Razlecenitev obveznosti do virov sredstev 45 87

84 f-akmal'ib COSI lbre (. APOUISI KIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA KRATKOROCNE OBVEZNOSTI Kratkorocne obveznosti do zaposlenih Kratkorocne obveznosti do dobaviteljev Druge kratkorocne obveznosti iz poslovanja Kratkorocne obveznosti do uporabnikov enotnega kontnega nacrta Skupaj (V evrih) Indeks , , ,3 Kratkorocne obveznosti izvirno vrednotimo z zneski, ki izhajajo iz knjigovodskih listin. Kratkorocne obveznosti do zaposlenih predstavljajo obveznosti za place, prispevke in davke iz kosmatih plac ter druge kratkorocne obveznosti do zaposlenih za december, izplacane v januarju Kratkorocne obveznosti do dobaviteljev se nanasajo na racune, ki zapadejo v placilo v letu Druge kratkorocne obveznosti zajemajo obveznosti za davke in prispevke delodajalca na place, obveznost za davek od dohodka pravnih oseb in obveznost za davek na dodano vrednost, ki so bile poravnane v januarju Na dan ne izkazujemo neporavnanih zapadlih obveznosti DOLGOROCNE OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV Namenska razporeditev dolgorocnih virov sredstev po Zakonu o lekarniski dejavnosti (ZLD-1). Dolgorocni vir sredstev v poslovanju javnega zavoda Dolgorocni vir za sestmesecne povprecne vrednosti zalog blaga Dolgorocni vir za sestmesecne povprecne vrednosti terjatev, ki presegajo obveznosti do dobaviteljev v preteklem letu Dolgorocni vir za povprecne enomesecne stroske poslovanja v preteklem letu Dolgorocni vir za razvoj kadrov in uvajanje novih lekarniskih storitev Dolgorocni vir za investicije v poslovne prostore in njihovo opremo Skupaj (v evrih) Indeks ,4 107,0 85,9 105,4 0,0 90,2 100,3

85 1 ORA I NF I FKARNF KOPFR FARMACIE COST1ERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Dolgorocni vir sredstev v poslovanju javnega zavoda predstavlja obveznost za neopredmetena dolgorocna sredstva in opredmetena osnovna sredstva. Postavki dolgorocni vir za sestmesecne povprecne vrednosti zalog blaga in dolgorocni vir za povprecne enomesecne stroske poslovanja v preteklem letu sta izracunani v visini, kot jib doloca ZLD-1, razen postavke za sestmesecne povprecne vrednosti terjatev, ki presega postavko obveznosti do dobaviteljev v preteklem letu. Za pokrivanje njene celotne obveznosti je zmanjkal dolgorocni vir v visini evrov. Znesek evrov se nanasa na dolgorocni vir sredstev namenjen usposabljanju magistrov farmacije in nabavi programske resitve za izvajanje novih kognitivnih lekarniskih storitev. Dolgorocni vir za investicije v poslovne prostore in njihovo opremo v znesku evrov se nanasa na investicije iz dokumentov, ki jib je sprejel svet zavoda. Svet zavoda je na seji sprejel Dolgorocni razvojni nacrt Obalnih lekarn Koper za obdobje in na njegovi podlagi je na seji sprejel se Financni nacrt javnega zavoda Obalne lekarne Koper. Znesek v visini evrov se nanasa na investicije v teku iz Financnega nacrta za leto, razlika v visini evrov pa na predvidene investicije za obdobje OBVEZNOSTI ZA DOLGOROCNE FINANCNE NALOZBE fv evrih) Indeks Nalozbe v delnice V letu smo prodali delnice Banke Koper PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI OBRACUNSKEGA OBDOBJA (v evrih) Indeks Presezek prihodkov nad odhodki ,0 Presezek prihodkov nad odhodki znasa evrov, kar je za 20,0 indeksnih tock manj od presezka iz predhodnega leta, zaradi povecanja zaposlenih izracunanih iz opravljenih ur in povecanja stroskov dela po sprostitvi varcevalnih ukrepov vlade. 3.2 POJASNILA POSTAVK IZKAZA PRIHODKOV IN ODHODKOV Izkaz prihodkov in odhodkov je racunovodski izkaz, ki vsebuje podatke o prihodkih in odhodkih dosezenih v obdobju od 1.1. do V njem priznavamo zaracunane prihodke in odhodke v skladu s Slovenskimi racunovodskimi standard!, kot to doloca Odredba o razclenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov za pravne osebe javnega prava, ki pridobivajo prihodke na trgu. Iz njega je razviden dosezeni rezultat poslovanja

86 ;t)u OBALNE LEKARNt KOPtR FARMACIE COST1F.RE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA PRIHODKI PRIHODKI OD POSLOVANJA Prihodki od storitev Prihodki od prodaje blaga, od tega: - prihodki od izdaje zdravil na recept - prihodki od prodaje pravnim osebam na narocilnice - prihodki od izdaje medicinskih pripomockov - prihodki od gotovinske prodaje blaga FINANCNI PRIHODKI PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI CELOTNI PRIHODKI Leto 2016 Leto Indeks , , , , , ,9 (V evrih) Struktura v% 99,64 0,33 0,03 100,00 Y obdobju od 1.1. do smo dosegli evrov celotnih prihodkov, kar je za 3,9 indeksne tocke vec v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta. Celotne prihodke smo skoraj v celoti ustvarili s prihodki od poslovanja

87 OBALNE LEKARNEKOPER FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Znotraj prihodkov od poslovanja znasajo prihodki od prodaje blaga 98,9 % in prihodki od storitev 1,1 %. Prihodki od prodaje blaga so sestavljeni iz 68,5 % prihodkov od izdaje zdravil na recept, 23,1 % prihodkov od gotovinske izdaje zdravil in prodaje blaga, 4,7 % prihodkov od izdaje zdravil in prodaje blaga pravnim osebam na narocilnice ter 3,7 % prihodkov od izdaje/prodaje medicinskih pripomockov. GRAF: Razclenitev celotnih prihodkov Prihodki od prodaje na narocilnice; 2,5% Prihodki od izdaje zdravil na recepte; 67,5% Prihodki od zdravljenja odvisnoti; 2,1% Prihodki od izdaje medicinskih pripomockov; 3,6%. Prihodki od gotovinske prodaje; 22,8% Financni prihodki; 0,4% Prihodki od storitev; 1,1% PRIHODKI OD STORITEV Prihodki od Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije za opravljanje neprekinjene preskrbe z zdravili Prihodki od opravljanja storitev za zavarovalnico Adriatic Slovenica, Vzajemno in Triglav Prihodki od Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije za dvojezicnost Prihodki od povrnjenih prispevkov za zaposlovanje invalidov Prihodki od urejanja skladisca zdravil za blagovne rezerve Prihodki od informiranja v lekarnah Skupaj (V evrih) Leto2016 Leto Indeks ,0 102,1 127,0 100,5 144,7 92,8 102,9 Prihodki od storitev znasajo evrov in predstavljajo 1,1 % prihodkov od poslovanja. Najvecji delez, to je 43,5 %, se nanasa na prihodke za opravljanje neprekinjene preskrbe z zdravili

88 LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA PRIHODKI OD IZDAJE ZDRAVIL NA RECEPT (V evrih) Leto 2016 Leto Indeks Prihodki iz obveznega zdravstvenega zavarovanja ,6 Prihodki od doplacil pacientov ,9 Prihodki iz prostovoljnega zavarovanja ,1 Prihodki iz nadstandardnega zavarovanja ,7 Prihodki od izdaje galenskih izdelkov, predpisanih na recept Skupaj Prihodki od izdaje zdravil na recept znasajo evrov, kar predstavlja 67,8 % prihodkov od poslovanja. V primerjavi s preteklim letom so visji za 3,7 indeksne tocke PRIHODKI OD IZDAJE ZDRAVIL IN PRODAJE OSTALEGA BLAGA NA NAROCILNICE PRAVNIM OSEBAM Prihodki od izdaje zdravil Prihodki od nadomestnega zdravljenja odvisnosti Prihodki od prodaje ostalega blaga Prihodki od prodaje izdelkov galenskega laboratorija Skupaj Leto Leto (v evrih) Indeks 99, ,7 101,6 Prihodki od prodaje na narocilnice pravnim osebam znasajo evrov in predstavljajo 4,6 % prihodkov od poslovanja ter so za 1,6 indeksne tocke visji v primerjavi s preteklim letom PRIHODKI OD IZDAJE/PRODAJE MEDICINSKIH PRIPOMOCKOV Leto 2016 Leto Prihodki iz obveznega zdravstvenega zavarovanja Prihodki od doplacil pacientov Prihodki iz prostovoljnega zdravstvenega zavarovanja Skupaj (v evrih) Indeks 107,3 104,8 113,1 107,7 Prihodki od izdaje medicinskih pripomockov zanasajo evrov in predstavljajo 3,7 % prihodkov od poslovanja ter so za 7,7 indeksne tocke visji v primerjavi s preteklim letom

89 IT iu LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA PRIHODKI OD GOTOVINSKE IZDAJE ZDRAVIL IN P Prihodki od izdaje zdravil Prihodki od prodaje ostalega blaga Prihodki od prodaje izdelkov galenskega laboratorija Skupaj Leto 2016 Leto (V evrih) Indeks ,2 97, Prihodki od gotovinske izdaje zdravil in prodaje blaga znasajo evrov in predstavljajo 22,8 % prihodkov od poslovanja. 61,4 % prihodkov se nanasa na prihodke od prodaje ostalega blaga, ki vkljucuje preskrbo z drugimi izdelki za podporo zdravljenja in ohranitev zdravja, preskrbo z veterinarskimi izdelki ter preskrbo z biocidnimi izdelki in kemikalijami FINANCNI PRIHODKI (v evrih) Leto 2016 Leto Indeks Prihodki od financnih nalozb ,7 Financni prihodki znasajo evrov in predstavljajo 0,34 % celotnih prihodkov. Financni prihodki se v pretezni meri nanasajo na razliko med knjigovodsko in trzno vrednostjo prodanih delnic PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI Prihodki od prejetih odskodnin od zavarovalnic Prihodki od prodaje osnovnih sredstev Skupaj Leto Leto (v evrih) Indeks 75,0 131,7 77,1 Prevrednotovalni poslovni prihodki znasajo evrov, kar predstavlja 0,03 % celotnih prihodkov.

90 f LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA PRIHODKI RAZCLENJENI PO VRSTAH DEJAVNOSTI Prodaja Javna sluzba Delez blaga in Delez v % storitev v % PRIHODKI OD POSLOVANJA Prihodki od storitev Prihodki od prodaje blaga, od tega: - prihodki od izdaje zdravil na recept na trgu , , ,0 - prihodki od prodaje pravnim osebam na narocilnice , prihodki od izdaje medicinskih pripomockov 0 0, ,0 - prihodki od gotovinske prodaje blaga FINANCNI PRIHODKI PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI CELOTNI PRIHODKI , ,7 0, ,0 5, ,9 78, ,2 (v evrih) Skupaj GRAF: Prihodki po vrstah dejavnosti JAVNA SLUZBA V % TRG V % 120% 100% 80% 60% 40% 20% 0% Od storitev ( ) Od prodanega blaga Financni prihodki Drugi prihodki (5.036C) ( C) (65.158C) 52 87

91 f ib LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Prihodke iz opravljanja dejavnosti razclenjujemo po vrstah dejavnosti z upostevanjem Zakona o lekarniski dejavnosti (ZLD-1), ki opredeljuje, da je lekarniska dejavnost javna sluzba. Poleg navedene dejavnosti lekarne opravljajo se druge dejavnosti lekarn, kot trine dejavnosti. Prihodke od opravljanja nezdravstvenih storitev razclenjujemo po vrstah dejavnosti z upostevanjem Navodila Ministrstva za zdravje st / z dne V obdobju od 1.1. do smo ustvarili 78,8 % celotnih prihodkov z izvajanjem javne sluzbe in 21,2 % prihodkov iz trine dejavnosti. Najvecji delei prihodkov od poslovanja v znesku evrov predstavljajo prihodki od izdaje zdravil na recept, ki so v celoti doseieni z izvajanjem javne sluibe. 30,3 % prihodkov od gotovinske prodaje se nanasa na izdajo zdravil brez recepta. Ti prihodki so doseieni z izvajanjem javne sluibe, preostalih 69,7% prihodkov od gotovinske prodaje pa je doseienih z opravljanjem drugih dejavnosti, kot trinih dejavnosti, ki sodijo med prihodke od prodaje blaga in storitev na trgu. MA '1DLJEV0 OUE OK U.M I ta*kn» CALKVvkl lakokatoku OK' itc. K»«&u OTROSKI CAJ 100 S Kga V Amygdalae oteum AJCTMTSB &OOJEN6KE. ^ OaUNt ltk.^ne KOfER (AlkNvkl-m^MO.^U -Of O OX* :<(' 40 g paste 53 87

92 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA ODHODKI STROSKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV Stroski nabavne vrednosti prodanega blaga Stroski materiala Stroski storitev STROSKI DELA AMORTIZACIJA DRUGI STROSKI FINANCNI ODHODKI DRUGI ODHODKI PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI ODHODKI CELOTNI ODHODKI Leto2016 Leto Indeks , , ,5 104,3 (v evrih) Struktura v% 86,1 12,6 1,2 0,2 0,0 0,0 0,0 100,0 GRAF: Razclenitev celotnih odhodkov Stroski nabavne vrednosti prodanega blaga; 82,4% Drugi stroski; 0,2% Amoi lizacija; 1,2% Stroski dela; 12,6% Stroski storitev; 2,9% Stroski materiala; 0,8% V obdobju od 1.1. do smo ustvarili evrov celotnih odhodkov, kar je za 4,3 indeksne tocke vec v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta. Stroski blaga, materiala in storitev predstavljajo 86,1 % celotnih odhodkov, od tega 95,7 % v znesku evrov, se nanasa na stroske nabavne vrednosti prodanega blaga, ki se je v primerjavi s preteklim letom povecala za 4,1 indeksne tocke. Stroski dela v visini evrov so druga najvisja postavka ter predstavljajo 12,6 % celotnih odhodkov. V primerjavi s preteklim letom so se povecali za 6,3 indeksne tocke

93 m LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA STROSKI NAB AVNE VREDNOSTI PROD ANEGA BLAGA (V evrih) Leto2016 Leto Indeks Stroski nabavne vrednosti prodanega blaga ,1 Stroski nabavne vrednosti prodanega blaga so v primerjavi s preteklim letom visji za 4,1 indeksne tocke in predstavljajo 82,4 % celotnih odhodkov. Stroske nabavne vrednosti prodanega blaga ugotavljamo po FIFO metodi STROSKI MATERIALA Stroski materiala (v evrih) Leto 2016 Leto Indeks ,8 Stroski materiala so se v primerjavi s preteklim letom povisali za 4,8 indeksne tocke in predstavljajo 0,8 % celotnih odhodkov. (v evrih) Vrednostno pomembnejse postavke Stroski signatur, pisarniskega in potrosnega materiala Stroski materiala za ciscenje, pomoznega materiala, materiala za analize Stroski elektricne energije Stroski kurilnega olja in plina za ogrevanje Leto 2016 Leto Indeks , , ,0 110,

94 OBALNE LEKARNH KOFhK FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA STROSKI STORITEV Stroski storitev (v evrih) Leto2016 Leto Indeks ,1 Stroski storitev so se v primerjavi s preteklim letom zvisali za 7,1 indeksne tocke in predstavljajo 2,9 % celotnih odhodkov. (v evrih) Vrednostno pomembnejse postavke Leto 2016 Leto Indeks Najemnine za poslovne prostore ,4 Tekoce vzdrzevanje poslovnih prostorov in opreme ,3 Provizija za placilne kartice in bancne storitve ,1 Vzdrzevanj e stroj ne racunalniske in druge opreme ,3 Vzdrzevanje programske opreme ,4 Strokovno izobrazevanje zaposlenih ,4 Zavarovalne premije in varovanje poslovnih prostorov ,0 Pretezni znesek povecanja najemnin se nanasa na povisanje mesecne najemnine za Lekarno Koper in stroske dodatne najemnine za najeti poslovni prostor za Lekarno Izola. V letu je v stroskih izobrazevanja zaposlenih vkljucen strosek specializacij iz podrocja preizkusanja zdravil in lekarniske farmacije in usposabljanja magistrov farmacije za izvajanje novih kognitivnih lekarniskih storitev STROSKI DELA (v evrih) Leto 2016 Leto Indeks Stroski dela ,3 Stroski dela znasajo evrov in predstavljajo 12,6 % celotnih odhodkov poslovanja ter so za 6,3 indeksne tocke visji od preteklega leta. Visji stroski dela so posledica vecjega stevila zaposlenih za 6,7 indeksne tocke, izracunanih na podlagi opravljenih ur, in sprostitve varcevalnih ukrepov vlade. Ti se nanasajo na odpravo treh cetrtin placnih nesorazmerij, placilo visjega regresa za dopust, placilo napredovanj in odpravo placnih nesorazmerij za delovna mesta uvrscena do 26. placnega razreda. Vrednostno pomembnejse postavke Place in nadomestila plac Prispevki za socialno varnost Stroski prevoza na delo Stroski prehrane med delom Regres za letni dopust Dodatno pokojninsko zavarovanje za javne usluzbence Odpravnine in jubilejne nagrade Leto Leto (v evrih) Indeks 105, , ,2 271,1 99,

95 Tf 1 iu LETNO POROCILX) JAVNEGA ZAVODA Place izplacujemo po Zakonu o sistemu plac v javnem sektorju, Kolektivni pogodbi za dejavnost zdravstva in socialnega varstva, Kolektivni pogodbi za javni sektor, Zakonu za uravnotezenje javnih financ in Zakonu o ukrepih na podrocju plac in drugih stroskov dela za leto v javnem sektorju. V letu je znasala povprecno izplacana mesecna bruto placa na zaposlenca evrov in je bila za 1,5 % nizja od povprecno izplacane place v letu STROSKI AMORTIZACIJE Stroski amortizacije Leto (v evrih) Leto Indeks ,6 Stroski amortizacije znasajo evrov in predstavljajo 1,2 % celotnih odhodkov poslovanja. V primerjavi s predhodnim letom so se zmanjsali za 7,4 indeksne tocke. Razclenitev stroskov amortizacije Leto 2016 Leto Dolgorocne premozenjske pravice Nepremicnine Oprema Druga opredmetena osnovna sredstva Vlaganja v tuja osnovna sredstva Skupaj obracunana amortizacija Prenos amortizacije 1 v breme obveznosti za, neopredmetena in opredmetena osnovna sredstva Skupaj (V evrih) Indeks 81,4 100, ,0 95,3 Iz dosczcnih prihodkov smo v letu krili amortizacijo v znesku evrov, znesek v visini evrov, ki presega znesek amortizacije, vracunan v ceno storitve za opravljanje javne sluzbe pa smo, po dolocbah Pravilnika o nacinu in stopnjah odpisa neopredmetenih in opredmetenih osnovnih sredstev, krili v breme obveznosti za neopredmetena in opredmetena osnovna sredstva ,6 57 I 87

96 OBALNE LEKARNE ICOPER FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA DRUGI STROSKI, FINANCNI ODHODKI, DRUGI ODHODKI, PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI ODHODKI Drugi stroski Financni odhodki Drugi odhodki Prevrednotovalni poslovni odhodki Skupaj Leto Leto (v evrih) Indeks 111,9 68,8 138,4 47,5 110,1 Navedeni stroski so v letu znasali evrov, kar predstavlja 0,2 % celotnih odhodkov. Najvecji postavki med drugimi stroski sta clanarina Lekarniski zbornici Slovenije s 47 % in z 20 % nadomestila za stavbno zemljisce

97 OBALNt LEKARNE KOPER - FARMAC1E COSTIERF. CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA ODHODKI PO VRSTAH DEJAVNOSTI (V evrih) Prodaja Javna Delez blaga in Delez sluzba v % storitev v % Skupaj na trgu STROSKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV , , Stroski nabavne vrednosti prodanega blaga Stroski materiala Stroski storitev STROSKI DELA AMORTIZACIJA DRUGI STROSKI FINANCNI ODHODKI DRUGI ODHODKI , , , , , PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI ODHODKI , ,8 365 CELOTNI ODHODKI , , GRAF: Odhodki po vrstah dejavnosti too Stroski nabavne Stroski materiala Str oski storitev Stroski dela Amortizacija vrednosti JAVNA SLUZBA V % TRG V % prodanega blaga Drugi stroski V Izkazu prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po vrstah dejavnosti izkazujemo odhodke po posameznih vrstah dejavnosti na podlagi podatkov, ki so razvidni iz dokumentacije, ce teh podatkov ni, pa z uporabo Sodil za razmejitev odhodkov po vrstah dejavnosti, ki so razvidna iz Priloge 1 Racunovodskega porocila

98 OBAI.NE LEKARNE KOPER FARMAC IE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI Leto 2016 Struktura v % Leto Celotni prihodki Celotni odhodki , PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI PRED OBDAVCITVIJO Davek od dohodka pravnih oseb PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI PO OBDAVCITVI ,1 2, Struktura v % ,3 1,7 1,5 (v evrih) Indeks 103, , ,0 Celotni odhodki so se zvisali za 4,3 indeksne tocke, medtem ko so se prihodki zvisali za 3,9 indeksne tocke. Ker so se celotni odhodki povecevali hitreje od celotnih prihodkov, je v letu ustvarjeni presezek prihodkov nad odhodki pred obdavcitvijo za 16,8 indeksne tocke nizji od predhodnega leta. Znizanje presezka prihodkov nad odhodki utemeljujemo z dejstvom, da se je povecalo stevilo zaposlenih iz opravljenih ur za 6,7 indeksne tocke v primerjavi z letom V Splosnem dogovoru za leto ni bilo v ceni storitve priznano zakonsko povecanje stroskov dela, ki so nastali zaradi sprostitve varcevalnih ukrepov vlade. S tern, ko je cena ostala nespremenjena, so stroski dela obremenili veljavno ceno lekarniske storitve. Ker se ta nanasa na 70 % delovnega programa, je bila izguba prihodkov znatna, kar se tudi pozna pri nizjem presezku prihodkov nad odhodki PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI PO VRSTAH DEJAVNOSTI Prodaja Leto Javna Delez blaga in sluzba v % storitev na trgu Celotni prihodki Celotni odhodki ,8 80, PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI PRED OBDAVCITVIJO Davek od dohodka pravnih oseb PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI PO OBDAVCITVI PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI PRED OBDAVCITVIJO V PRIMERJAVI S CELOTNIMI PRIHODKI V % U U U 0, (v evrih) Delez v % 21, ,9 98,9 7,7 Z izvajanjem javne sluzbe smo ustvarili 1,1 % presezka prihodkov nad odhodki, s prodajo blaga in storitev na trgu 98,9 % presezka prihodkov nad odhodki

99 I OBALNE LEKARNE KOPCR FARMACIF. COST1ERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA GRAF: Prihodki, odhodki in presezek po vrstah dejavnosti JAVNA SLUZBA V % TRG V % Presezek Odhodki Prihodki DAVEK OD DOHODKA PRAVNIH OSEB (v evrih) Leto 2016 Leto Indeks Davek od dohodka pravnih oseb ,4 - iz prihodkov iz nejavnih virov za opravljanje javne sluzbe ,0 - iz prihodkov od prodaje blaga in storitev na trgu ,4 Po Pravilniku o opredelitvi pridobitne in nepridobitne dejavnosti sodijo med nepridobitno dejavnost, od katere se ne placuje davek od dohodka pravnih oseb, samo prihodki za izvajanje javne sluzbe pridobljeni iz javno financnih virov. Prihodki iz vseh ostalih virov sodijo med prihodke iz pridobitne dejavnosti in so v letu obdavceni z 19 % davkom od dohodka pravnih oseb. Kljub nizjemu presezku prihodkov nad odhodki se je obveza za davek od dohodka pravnih oseb povecala za 91,4 indeksne tocke, ker se je znesek davcnih olajsav, do katerih smo bili v letu upraviceni, zmanjsal za 42,4 indeksne tocke v primerjavi s predhodnim letom. GRAF: Udelezba davka od dohodka pravnih oseb po virih 61 87

100 FARMAC1E COST1ERE CAPODISTR1A LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA 3.3 DOLOCITEV DOVOLJENEGA OBSEGA SREDSTEV DELOVNE USPESNOSTIIZ NASLOVA PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU Poleg sredstev za izvajanje javne sluzbe, pridobivamo tudi sredstva s prodajo blaga in storitev na trgu. Del tako pridobljenih sredstev lahko, po dolocilih Zakona o sistemu plac v javnem sektorju, uporabimo za placilo delovne uspesnosti iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu. V Letnem porocilu za preteklo leto izkazujemo presezek prihodkov nad odhodki iz opravljanja javne sluzbe in presezek prihodkov nad odhodki od prodaje blaga in storitev na trgu, kot pogoja za izplacilo delovne uspesnosti iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu. Visino dovoljenega obsega sredstev za delovno uspesnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu izkazujemo na predpisanem obrazcu»elementi za dolocitev dovoljenega obsega sredstev«. Iz obrazca je razvidno, da dovoljeni obseg sredstev za izplacilo delovne uspesnosti iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu za leto nismo presegli. OBUM tlktrvt koptk GALESsKI labostatowj I OK-H/pcijcMC.ICurca MANDLJEVO OLJE Amygdalae oleum 'UL 0B\LN LEK.ARNE KOPER GALfXSKIUBORATOUJ 0iC-H.Kb«MC.KMW RIBJE OLJE lecoris aselli oleum A OBUNE LEkARM K0P1R GALENSKILABWtATORU OlC-Hipe^c UC.Kww 0LIVN0 OLJE Olivae oleum virginale 125 ml dermalne tekocine 125 ml peroralne in dermalne lekocine 125 ml peroralne in dermalne tekodine 62 I 87

101 i LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA OBRAZEC: Elementi za dolocitev dovoljenega obsega sredslev za delovno uspesnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu SlFRA IN IMF PRORAfl NSKEGA I PORABNIKA IMF JAVNEGA GOSPODARSKEGA ZAVODA SEDEi GPORABNIKA KIDRlCEVA ULICA KOPER ELEMENTI ZA DOLOCITEV DOVOLJENEGA OBSEGA SREDSTEV ZA DELOVNO USPESNOST IZ NASLOVA PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU za Icto Zap. St. NAZIV Presezek prihodkov nad odhodki iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu ZNESEK V EVR1H Izplacan akontativni obseg sredstev za delovno uspesnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu Osnova za dolocitev obsega sredstev za delovno uspesnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu (1+2) Dovoljeni obseg sredstev za placilo delovne uspesnost! iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu Razlika med dovoljenim in izplacanim akoniativnim obsegom sredstev za delovno uspesnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu (4-2) 732 Koper Odgovoma oseba: mag. Katja Gombac Aver. mag. farm, v.d. direktorice ii v E i JJiASNT ' I., lostteuf, TRH 63 87

102 FARMACIE COSTIERC CAPODI5TRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA 3.4 IZKAZ PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NACELU DENARNEGA TOKA Izkaz prihodkov in odhodkov po nacelu denarnega toka ni glavni racunovodski izkaz, je pomozna tabela, v kateri se evidencno izkazujejo podatki po nacelu placane realizacije in ne po nacelu nastanka poslovnega dogodka (zaracunani prihodki in odhodki), po katerem izkazujemo, kot doloceni uporabniki enotnega kontnega nacrta, podatke v ostalih racunovodskih izkazih. Ta izkaz zagotavlja primerljive podatke, ki so potrebni za spremljanje gibanja javno financnih sredstev na ravni drzave in obcin, ki kot drugi uporabniki enotnega kontnega nacrta, vodijo poslovne knjige po placani realizaciji. Povzetek rezultata poslovanja po nacelu denarnega toka (V evrih) Prihodki iz opravljanja dejavnosti Odhodki iz opravljanja dejavnosti Presezek iz opravljanja dejavnosti Investicijski odhodki Presezek odhodkov nad prihodki z upostevanjem investicijskih odhodkov Leto 2016 Leto Indeks , , , , ,8 Prihodki iz opravljanja dejavnosti so se povecali za 2,9 indeksne tocke v primerjavi s predhodnim letom. Odhodki iz opravljanja dejavnosti so se povecali za 4,0 indeksne tocke, zato je dosezeni presezek prihodkov nad odhodki iz opravljanja dejavnosti za 87,3 indeksne tocke nizji v primerjavi z dosezenim v letu Presezek odhodkov nad prihodki z upostevanjem investicijskih odhodkov znasa evrov in je visji kot v letu 2016 zaradi nizjega presezka iz opravljanja dejavnosti in visjih investicijskih odhodkov kot v letu I 87

103 FARMACIF COSTIFRF CAPOOISTRIA LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA POSLOVNE ENOTE Lekarna Koper, Kidriceva ulica 2 Lekarna Izola, Ulica Oktobrske revolucije 11 Lekarna Lucija, Cesta solinarjev 1 Lekarniska podruznica Ankaran, Regentova ulica 4b Lekarna Semedela, Pahorjeva ulica 63 Lekarna Piran, Tartinijev trg 4 Lekarniska podruznica Hrpelje, Reska cesta

104 OBALNEIFKARNKKOPER FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA 4 PRILOGE - Priloga 1 Sodila za razmejitev odhodkov po vrstah dejavnosti; - Bilanca stanja; Stanje in gibanje neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev; - Stanje in gibanje dolgorocnih fmancnih nalozb in posojil; Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov; - Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po vrstah dejavnosti; - Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po nacelu denarnega toka; - Izkaz racuna fmancnih terjatev in nalozb dolocenih uporabnikov; Izkaz racuna fmanciranja dolocenih uporabnikov; Izjava o oceni notranjega nadzora javnih financ

105 .JL LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA PRILOGA 1 SODILA ZA RAZMEJITEV ODHODKOV PO VRSTAH DEJAVNOSTI Stroski materiala in stroski storitev brez stroskov galenskega laboratorija in kontrolno analiznega laboratorija Stroski materiala in storitev galenskega laboratorija Stroski materiala in storitev kontrolno analiznega laboratorija JAVNA SLUZBA TRZNA DEJAVNOST Razmerje med dobicka ociscenimi prihodki, dosezenimi pri opravljanju posamezne vrste dejavnosti, v zadnjih treh letih pred letnim obracunom 100% 10% 90% Amortizacija osnovnih sredstev in drobnega inventarja nad 1 letom brez amortizacije galenskega laboratorija in kontrolno analiznega laboratorija Amortizacija osnovnih sredstev in drobnega inventarja nad 1 letom galenskega laboratorija Amortizacija osnovnih sredstev in drobnega inventarja nad 1 letom kontrolno analiznega laboratorija Razmerje med dobicka ociscenimi prihodki, dosezenimi pri opravljanju posamezne vrste dejavnosti, v zadnjih treh letih pred letnim obracunom 100 % 10% 90% Place, nadomestila plac in drugi stroski dela brez galenskega laboratorija, kontrolno analiznega laboratorija, neprekinjene preskrbe z zdravili in delovne uspesnosti iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu Place, nadomestila plac in drugi stroski dela v galenskem laboratoriju Place, nadomestila plac in drugi stroski dela v kontrolno analiznem laboratoriju Place za delovno uspesnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu Place in drugi stroski dela za opravljanje neprekinjene preskrbe z zdravili Razmerje med dobicka ociscenimi prihodki, dosezenimi pri opravljanju posamezne vrste dejavnosti, v zadnjih treh letih pred letnim obracunom 10' 100% 100% 90% 100 % 67 87

106 I LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Prispevki za socialno varnost v breme delodajalca Stroski nabavne vrednosti prodanega blaga Odpisi blaga Drug! stroski, financni odhodki, drugi odhodki, prevrednotovalni poslovni odhodki brez galenskega laboratorija in kontrolno analiznega laboratorija Drugi stroski, financni odhodki, drugi odhodki, prevrednotovalni poslovni odhodki galenskega laboratorija Drugi stroski, financni odhodki, drugi odhodki, prevrednotovalni poslovni odhodki kontrolno analiznega laboratorija Stroski donacij Davek od dohodka pravnih oseb JAVNA SLUZBA TRZNA DEJAVNOST V razmerju stroskov plac, nadomestil in drugih osebnih prejemkov iz opravljanja posamezne vrste dejavnosti Po podatkih razvidnih iz dokumentacije Po podatkih razvidnih iz dokumentacije Po podatkih razvidnih iz dokumentacij, ce pa teh ni, se uposteva razmerje med dobicka ociscenimi prihodki, dosezenimi pri opravljanju posamezne vrste dejavnosti, v zadnjih treh letih pred letnim obracunom 100' 10' % Razmerje med obdavcljivimi prihodki dosezenimi pri opravljanju posamezne vrste dejavnosti 68 I 87

107 MU, LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA pm Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Ime uporabnika Sifra uporabnika: Sede2 uporabnika: Kidnceva ulica 2, Koper, 6000 Koper-Capodistria Sifra dejavnosti: Maticna stevilka: Bilanca stanja na dan v EUR (brez centov) CLENITEVSKUPINE KONTOV NAZIV SKUPINE KONTOV Oznaka za AOP Znesek ZNESEK - Tekoce leto ZNESEK- Predhodno leto A) DOLGOROCNA SREDSTVA IN SREDSTVA V UPRAVLJANJU NEOPREDMETENA SREDSTVA IN DOLGOROCNE AKTIVNE CASOVNE RAZMEJITVE POPRAVEKVREDNOSTI NEOPREDMETENIH SREDSTEV NEPREMICNINE POPRAVEK VREDNOSTI NEPREMICNIN OPREMA IN DRUGA OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA POPRAVEK VREDNOSTI OPREME IN DRUGIH OPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV DOLGOROCNE FINANONE NAL02BE DOLGOROCNO DANA POSOJILA IN DEPOZITI DOLGOROCNE TERJATVE IZ POGLOVANJA TERJATVE ZA SREDSTVA DANA V UPRAVLJANJE B) KRATKOROCNA SREDSTVA; RAZEN ZALOG IN AKTIVNE CASOVNE RAZMEJITVE DENARNA SREDSTVA V BLAGAJNI IN TAKOJ UNOVCLJIVE VREDNOSTNICE DOBROIMETJE PRI BANKAH IN DRUGIH FINANCNIH USTANOVAH KRATKOROCNE TERJATVE DO KUPCEV DANI PREDUJMI IN VARSClNE KRATKOROCNE TERJATVE DO UPORABNIKOV ENOTNEGA KONTNEGA NACRTA KRATKOROCNE FINANCNE NAL02BE , KRATKOROCNE TERJATVE IZ FINANCIRANJA DRUGE KRATKOROCNE TERJATVE NEPLACANI ODHODKI AKTIVNE CASOVNE RAZMEJITVE C) ZALOGE

108 I LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Bilanca stanja na dan v EUR (brez centov) CLENITEV SKUPINE KONTOV NAZIV SKUPINE KONTOV Oznaka za AOP Znesek ZNESEK - Tekoce leto ZNESEK- Predhodno leto 30 OBRACUN NABAVE MATERIALA ZALOGE MATERIALA ZALOGE DROBNEGA INVENTARJA IN EMBALA2E NEDOKONCANA PROIZVODNJA IN STORITVE PROIZVODI OBRACUN NABAVE BLAGA ZALOGE BLAGA DRUGE ZALOGE 031 I. AKTIVA SKUPAJ AKTIVNI KONTI IZVENBILANCNE EVIDENCE D) KRATKOROCNE OBVEZNOSTI IN PASIVNE CASOVNE RAZMEJITVE KRATKOROCNE OBVEZNOSTI ZA PREJETE PREDUJME IN VARSCINE KRATKOROCNE OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH KRATKOROCNE OBVEZNOSTI DO DOBAVITELJEV DRUGE KRATKOROCNE OBVEZNOSTI IZ POSLOVANJA KRATKOROCNE OBVEZNOSTI DO UPORABNIKOV ENOTNEGA KONTNEGA NACRTA KRATKOROCNE OBVEZNOSTI DO FINANCERJEV KRATKOROCNE OBVEZNOSTI IZ FINANCIRANJA NEPLACANI PRIHODKI PASIVNE CASOVNE RAZMEJITVE E) LASTNI VIRI IN DOLGOROCNE OBVEZNOSTI SPLOSNI SKLAD REZERVNI SKLAD DOLGOROCNE PASIVNE CASOVNE RAZMEJITVE DOLGOROCNE REZERVACIJE SKLAD NAMENSKEGA PREMOZENJA V JAVNIH SKLADIH SKLAD PREMOZENJA V DRUGIH PRAVNIH OSEBAH JAVNEGA PRAVA, Kl JE V NJIHOVI LASTI, ZA NEOPREDMETENA SREDSTVA IN OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA I 87

109 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Bilanca stanja na dan CLENITEV SKUPINE KONTOV NAZ1V SKUPINE KONTOV 9411 SKLAD PREMOZENJA V DRUGIH PRAVNIH OSEBAH JAVNEGA PRAVA, Kl JE V NJIHOVI LASTI, ZA FINANCNE NALOZBE 9412 PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI 9413 PRESEZEK ODHODKOV NAD PRIHODKI 96 DOLGOROCNE FINANCNE OBVEZNOSTI Oznaka za AOP DRUGE DOLGOROCNE OBVEZNOSTI OBVEZNOSTI ZA NEOPREDMETENA SREDSTVA IN OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA 981 OBVEZNOSTI ZA DOLGOROCNE FINANCNE NALOZBE 985 PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI 986 PRESEZEK ODHODKOV NAD PRIHODKI ZNESEK - Tekoce leto Znesek v EUR (brez centov) ZNESEK- Predhodno leto I. PASIVA SKUPAJ PASIVNI KONTI IZVENBILANCNE EVIDENCE Kraj in datum oddaje Koper, Oseba, odgovorna ndgnvnrna oseha za sestavitev bilance mag. Sonja Rusnjak mag. Katja Gombac Aver mag farm v.d. direktorice

110 OBALNKLEKARNhKOPER FARMAOIE t'ostiere CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Ime uporabnika Sedez uporabnika: Kidriceva ulica 2, Koper, 6000 Koper-Capodistria Sifra uporabnika: Sifra dejavnosti: Maticna stevilka: Stanje in gibanje neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev Oznak a za AOP ZNESEK- Nabavna vrednost (1.1.) ZNESEK- Popravek vrednost (1.1.) ZNESEK - Povefianje nabavne vrednosti ZNESEK- PoveCanje popravka vrednosti ZNESEK- ZmanjSanje nabavne vrednosti ZNESEK- ZmanjSanje popravka vrednosti ZNESEK- Amortizacija ZNESEK - Neodpisana vrednost (31.12.) ZNESEK- Prevrednotenje zaradi okrepitve ZNESEK- Prevrednotenje zaradi oslabitve 8 10 ( ) 12 I. Neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva v upravljanju A. Dolgorodno odlozeni stroski B. Dolgorodne premolenjske pravice C. Druga neopredmetena sredstva 703 D. Zemljisca E. Zgradbe F. Oprema "\ 275 G. Druga opredmetena osnovna sredstva II. Neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva v last) A. Dolgoro6no odloleni stro ki B, Dolgorocne premozenjske pravice 710 C. Druga neopredmetena sredstva 711 D. Zemlji a E. Zgradbe F. Oprema G. Druga opredmetena osnovna sredstva III. Neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva v financnem najemu A. Dolgorodno odloieni stroski B. Dolgoroine premoienjske pravice 718 C. Druga neopredmetena sredstva 719 D. ZemljiSda E. Zgradbe F. Oprema G. Druga opredmetena osnovna sredstva Kraj in datum oddaje Oseba, odgovorna Odgovorna oseba za sestavitev bilance Koper, mag. Sonja Rusnjak mag. Katja Gombac Aver mag farm v.d. direktorice 72 87

111 LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Ime uporabnika Sedez uporabnika: KidriCeva ulica 2, Koper, 6000 Koper-Capodistria Sifra uporabnika: Sifra dejavnosti: Matifina stevilka: Stanje in gibanje dolgorocnih fmancnih nalozb in posojil VRSTA NALOZB OZIROMA POSOJIL Oznak a za AOP Znesek nalozb in danih posojil (11) Znesek popravkov naloib in danih posojil (1.1.) Znesek povec&nja nalo2b in danih posojil Znesek povecanj popravkov nalozb in danih posojil Znesek zmanjsanja nalozb in danih posojil Znesek zmanjsanja popravkov nalozb in danih posojil Znesek nalozb in danih posojil (3112) Znesek popravkov naloib in danih posojil (31.12.) Knjigovodska vrednost nalozb in danih posojp (31.12.) Znesek odpisanih nalozb in danih posojil I Dolgorocne financne nalozbe (3+5-7) 10 (4+6-8) 11 (9-10) 12 A. Nalozbe v delnice Nalozbe v delnice v javna podjetja 2. Nalozbe v delnice v financne institucije Nalozbe v delnice v privatna podjetja 4. Naloibe v delnice v tujini 805 B. Nalozbe v delete NaloZbe v delete v javna podjetja 2. Nalozbe v deleze v financne institucije 3. Nalozbe v deleze v privatna podjetja 4. Naloibe v delete dnfavnih drufb, ki imajo obliko d.d. 5. Nalozbe v delete dr2avnih dru2b, ki imajo obliko d.o.o. 6. Nalozbe v delete v tujini C. Nalofbe v plemenite kovine, drage kamne, umetniska dela in podobno D. Druge dolgorocne kapitalske nalozbe 1. Namensko premozenje, preneseno javnim skladom 2. Premoienje, preneseno v last drugim pravnim osebam javnega prava, ki imajo premozenje v svoji lasti Druge dolgorocne kapitalske nalofbe doma Druge dolgorocne kapitalske nalo2be v tujini II. Dolgorocno dana posojila in depoziti A. DolgoroCno dana posojila Dolgorocno dana posojila posameznikom DolgoroCno dana posojila javnim skladom Dolgorocno dana posojila javnim podjetjem

112 Li LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Stanje in gibanje dolgorocnih financnih nalozb in posojil Kraj in datum oddaje Koper, Oseba, odgovorna Odgovorna oseba za sestavitev bilance mag. Sonja Rusnjak mag. Katja Gombac Aver mag farm v.th direktorice 74 87

113 LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA!h Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Ime uporabnika Sedez uporabnika: Kidriceva ulica 2, Koper, 6000 Koper-Capodistria Sifra uporabnika: Sifra dejavnosti: Matidna stevilka: Izkaz prihodkov in odhodkov - dolocenih uporabnikov od v EUR (brez centov) CLENITEV PODSKUPIN KONTOV NAZIV PODSKUPINE KONTOV Oznaka za AOP Znesek ZNESEK - Tekoce leto ZNESEK- Predhodno leto A) PRIHODKI OD POSLOVANJA PRIHODKI OD PRODAJE PROIZVODOV IN STORITEV POVECANJE VREDNOSTI ZALOG PROIZVODOV IN NEDOKONCANE PROIZVODNJE 862 ZMANJSANJE VREDNOSTI ZALOG PROIZVODOV IN NEDOKONCANE PROIZVODNJE PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN MATERIALA B) FINANCNI PRIHODKI C) DRUG! PRIHODKI C) PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI del 764 PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV del 764 DRUGIPREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI D) CELOTNI PRIHODKI E) STROSKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV del 466 NABAVNA VREDNOST PRODANEGA MATERIALA IN BLAGA STROSKI MATERIALA STROSKI STORITEV F) STROSKI DELA del 464 PLACE IN NADOMESTILA PLAC del 464 PRISPFVKI ZA SOCIALNO VARNOST DELODAJALCEV del 464 DRUGI STROSKI DELA G) AMORTIZACIJA H) REZERVACIJE J) DRUGI STROSKI K) FINANCNI ODHODKI L) DRUGI ODHODKI M) PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI ODHODKI del 469 ODHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV I 87

114 FARMACIE COST1ERE CAPODISTR1A LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Izkaz prihodkov in odhodkov - dolocenih uporabnikov od v EUR (brez centov) dlenitev PODSKUPIN KONTOV NAZIV PODSKUPINE KONTOV Oznaka za AOP Znesek ZNESEK - Tekoce leto ZNESEK- Predhodno leto del 469 OSTALI PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI ODHODKI N) CELOTNI ODHODKI O) PRESEZEK PRIHODKOV P) PRESEZEK ODHODKOV 889 del 80 del 80 Davek od dohodka pravnlh oseb Presezek prihodkov obracunskega obdobja z upostevanjem davka od dohodka del 80 Presezek odhodkov obracunskega obdobja z upostevanjem davka od dohodka Presezek prihodkov iz prejsnjih let, namenjen pokritju odhodkov obracunskega obdobja PovpreCno Stevilo zaposlenih na podlagi delovnih ur v obracunskem obdobju (celo stevilo) Stevilo mesecev poslovanja Kraj in datum oddaje Koper, Oseba, odgovorna Odgovorna oseba za sestavitev bilance mag. Sonja Rusnjak mag. Katja Gombac Aver mag farm v.d. direktorrce 76 I 87

115 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA 1 Agenclja RS za javnopravne evidence in storitve Ime uporabnika Sedez uporabnika: Kidriceva ulica 2, Koper, 6000 Koper-Capodistria Sifra uporabnika: Sifra dejavnosti: Maticna stevilka: Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po vrstah dejavnosti od v EUR (brez centov) CLENITEV PODSKUPIN KONTOV NAZIV PODSKUPINE KONTOV Oznaka za AOP Znesek ZNESEK-Prihodki in odhodki za izvajanje javne sluzbe ZNESEK-Prihodki in odhodki od prodaje blaga in storitev na trgu A) PRIHODKI OD POSLOVANJA PRIHODKI OD PRODAJE PROIZVODOV IN STORITEV POVECANJE VREDNOSTI ZALOG PROIZVODOV IN NEDOKONCANE PROIZVODNJE 662 ZMANJSANJE VREDNOSTI ZALOG PROIZVODOV IN NEDOKONCANE PROIZVODNJE PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN MATERIALA B) FINANCNI PRIHODKI del 764 del 764 C) DRUGI PRIHODKI C) PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV DRUGI PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI D) CELOTNI PRIHODKI E) STROSKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV del del 464 del 464 del NABAVNA VREDNOST PRODANEGA MATERIALA IN BLAGA STROSKI MATERIALA STROSKI STORITEV F) STROSKI DELA PLACE IN NADOMESTILA PLAC PRISPEVKI ZA SOCIALNO VARNOST DELODAJALCEV DRUGI STROSKI DELA G) AMORTIZACIJA H) REZERVACIJE J) DRUGI STROSKI K) FINANCNI ODHODKI L) DRUGI ODHODKI M) PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI ODHODKI

116 f J L LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po vrstah dejavnosti od v EUR (brez centov) CLENITEV PODSKUPIN KONTOV NAZIV PODSKUPINE KONTOV Oznaka za AOP Znesek ZNESEK-Prihodki in odhodki za izvajanje javne sluzbe ZNESEK-Prihodki in odhodki od prodaje blaga in storitev na trgu del 469 ODHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV 685 del 469 OSTALI PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI ODHODKI N) CELOTNI ODHODKI O) PRESEZEK PRIHODKOV P) PRESEZEK ODHODKOV 689 del 80 Davek od dohodka pravnih oseb del 80 Presezek prihodkov obracunskega obdobja z upostevanjem davka od dohodka del 80 Presezek odhodkov obracunskega obdobja z upostevanjem davka od dohodka 692 Presezek prihodkov iz prejsnjih let, namenjen pokritju odhodkov obracunskega obdobja 693 Kraj in datum oddaje Koper, Oseba, odgovorna Odgovorna oseba za sestavitev bilance mag. Sonja Rusnjak mag. Katja Gombac Aver mag farm v.d. direktorice 78 87

117 FARMAC1E COSTIERE CAPOD1STRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Ime uporabnika Sede2 uporabnika: Kidrifieva ulica 2, Koper, 6000 Koper-Capodistria Sifra uporabnika: Sifra dejavnosti: Maticna stevilka: Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po nacelu denamega toka od v EUR (brez centov) CLENITEV KONTOV NAZIV KONTA Oznaka za AOP Znesek ZNESEK - Tekoce leto ZNESEK- Predhodno leto I. SKUPAJ PRIHODKI PRIHODKI ZA IZVAJANJE JAVNE SLUZBE A. Pnhodki iz sredstev avnih financ a Prejeta sredstva iz drzavnega proracuna del 7400 Prejeta sredstva iz drzavnega proracuna za tekoco porabo 405 del 7400 Prejeta sredstva iz drzavnega proracuna za investicije 406 b. Prejeta sredstva iz obcinskih proracunov 407 del 7401 Prejeta sredstva iz obcinskih proracunov za tekoco porabo 408 del 7401 Prejeta sredstva iz obdmskih prorafiunov za investicije 409 c. Prejeta sredstva iz skladov socialnega zavarovanja del 7402 Prejeta sredstva iz skladov socialnega zavarovanja za tekoco porabo del 7402 Prejeta sredstva iz skladov socialnega zavarovanja za investicije 412 d. Prejeta sredstva iz javnih skladov in agendj 413 del 7403 Prejeta sredstva iz javnih skladov za tekodo porabo 414 del 7403 Prejeta sredstva iz javnih skladov za investicije 415 del 7404 Prejeta sredstva iz javnih agencij za tekodo porabo 416 del 7404 Prejeta sredstva iz javnih agencij za investicije 417 del 740 e. Prejeta sredstva iz proracunov iz naslova tujih donacij f. Prejeta sredstva iz drzavnega proracuna iz sredstev proracuna Evropske unije 419 B) Drugi prihodki za izvajanje dejavnosti javne sluzbe del 7130 Prihodki od prodaje blaga in storitev iz naslova izvajanja javne sluzbe del 7102 Prejete obresti

118 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po nacelu denamega toka od v EUR (brez centov) CLENITEV KONTOV NAZIV KONTA Oznaka za AOP Znesek ZNESEK - Tekoce leto ZNESEK- Predhodno leto del 7100 Prihodki od udelezbe na dobicku in dividend ter presezkov prihodkov nad odhodki del 7141 Drug! tekoci prihodki iz naslova izvajanja javne sluzbe Kapitalski prihodki Prejete donacije iz domacih virov Prejete donacije iz tujine Donacije za odpravo posledic naravnih nesred Ostala prejeta sredstva iz proracuna Evropske umje Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU del 7130 Prihodki od prodaje blaga in stontev na trgu del 7102 Prejete obresti del 7103 Prihodki od najemnin, zakupnin in drugi prihodki od premozenja 434 del 7100 Prihodki od udelezbe na dobicku in dividend ter presezkov prihodkov nad odhodki del 7141 Drugi tekoci prihodki, ki ne izhajajo iz izvajanja javne sluzbe II. SKUPAJ ODHODKI ODHODKI 7A IZVAJANJE JAVNE SLUZBE A. Place in drugi izdatki zaposlenim del 4000 Place in dodatki del 4001 Regres za letni dopust del 4002 Povracila in nadomestila del 4003 Sredstva za delovno uspesnost del 4004 Sredstva za nadurno delo del 4005 Place za delo nerezidentov po pogodbi 445 del 4009 Drugi izdatki zaposlenim B. Prispevki delodajalcev za socialno varnost del 4010 Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje del 4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje del 4012 Prispevek za zaposlovanje del 4013 Prispevek za starsevsko varstvo del 4015 Premije kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, na podlagi ZKDPZJU

119 OBALNE LEKARNE ROPER FARMACIE C'OSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po nacelu denamega toka od v EUR (brez centov) CLENITEV KONTOV NAZIV KONTA Oznaka za AOP Znesek ZNESEK - Tekoce leto ZNESEK- Predhodno leto C. Izdatki za blago in storitve za izvajanje javne sluzbe del 4020 PisarniSki in splosnl material In storitve del 4021 Posebni material in storitve del 4022 Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije del 4023 Prevozni stroski in storitve del 4024 Izdatki za sluzbena potovanja del 4025 Tekoce vzdrzevanje del 4026 Poslovne najemnine in zakupnine del 4027 Kazni in odskodnine del 4028 Davek na izplacane place 462 del 4029 Drugi operativni odhodki D. Placila domacih obresti E. Placila tujih obresti F. Subvencije G. Transferi posameznikom in gospodinjstvom H Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam I. Drugi tekoci domaci transferji 469 J. Investicijski odhodki Nakup zgradb in prostorov Nakup prevoznih sredstev Nakup opreme Nakup drugih osnovnih sredstev Novogradnja, rekonstrukcija in adaptacije Investicijsko vzdrzevanje in obnove Nakup zemljisfi in naravnih bogastev Nakup nematerialnega premoitenja Studije o izvedljivosti projektov, projektna dokumentacija, nadzor, investicijski inzeniring Nakup blagovnih rezerv in intervencijskih zalog ODHODKI IZ NASLOVA PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU del 400 A. Place in drugi izdatki zaposlenim iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu del 401 B. Prispevki delodajalcev za socialno varnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu del 402 C. Izdatki za blago in storitve iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu

120 l LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Izkaz prihodkov in odhodkov dolocenih uporabnikov po nacelu denarnega toka od ,12. CLENITEV KONTOV NAZIV KONTA Oznaka za AOP III/1 PRESEZEK PRIHODKOV NAD ODHODKI 111/2 PRESEZEK ODHODKOV NAD PRIHODKI 485 ZNESEK - TekoCe leto Znesek v EUR (brez centov) ZNESEK- Predhodno leto Kraj in datum oddaje Koper, Oseba, odgovorna Odgovorna oseba za sestavitev bilance mag. Sonja Rusnjak mag. Katja Gombac Aver mag farm v.d: direktorice

121 FARMACIE COST1ERE CAPOD1STR1A LETNO POROClLO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Ime uporabnika Sede2 uporabnika: Kidriceva ulica 2, Koper, 6000 Koper Capodistna Sifra uporabnika: Sifra dejavnosti: Maticna stevilka: Izkaz racuna financnih terjatev in nalozb dolocenih uporabnikov od v EUR (brez centov) CLENITEV KONTOV NAZIV KONTA Oznaka za AOP Znesek ZNESEK - Tekoce leto ZNESEK- Predhodno leto 750 IV PREJETA VRAClLA DANIH POSOJIL Prejeta vrasila danih posojil od posameznikov in zasebnikov Prejeta vracila danih posojil od javnih skladov Prejeta vracila danih posojil od javnih podjetij in druib, ki so v last! driave ali obcin Prejeta vracila danih posojil od financnih institucij Prejeta vrabila danih posojil od privatnih podjetij Prejeta vracila danih posojil od obcin Prejeta vrabila danih posojil-iz tujine Prejeta vracila danih posojil-drzavnemu proracunu Prejeta vracila danih posojil od javnih agencij Prejeta vrabila plabanih porostev Prodaja kapitalskih deleiev V. DANA POSOJILA Dana posojila posameznikom in zasebnikom Dana posojila javnim skladom Dana posojila javnim podjetjem in dru^bam, ki so v last! drzave ali obcin Dana posojila finanbnim institucijam Dana posojila privatnim podjetjem Dana posojila obbinam Dana posojila v tujino Dana posojila driavnemu prorabunu Dana posojila javnim agendjam Plabila zapadlih porostev Povebanje kapitalskih deletev in nalo2b 523 VI/1 PREJETA MINUS DANA POSOJILA VI/2 DANA MINUS PREJETA POSOJILA 525 Kraj in datum oddaje Koper, Oseba, odgovorna za sestavitev bilance mag. Sonja Rusnjak Odgovorna oseba mag. Katja Gombac Aver mag farm v.d. direktorice 83 87

122 FARMACIE COST1ERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA Agencija RS za javnopravne evidence in storitve Ime uporabnika Sifra uporabnika: Sede2 uporabnika Kidriceva ulica 2, Koper, 6000 Koper-Capodistria Sifra dejavnosti: Maticna stevilka: Izkaz racuna financiranja dolocenih uporabnikov Od v EUR (brez centov) CLENITEV KONTOV NAZIV KONTA Oznaka za AOP Znesek ZNESEK - Tekofie leto ZNESEK - Predhodno leto 50 VII ZADOLZEVANJE Domaie zadol2evanje Najeti krediti pri poslovnih bankah Najeti krediti pri drugih financnih institucijah 553 del 5003 Najeti krediti pri drzavnem proracunu 554 del 5003 Najeti krediti pri prorasunih lokalnih skupnosti 555 del 5003 Najeti krediti pri skladih socialnega zavarovanja 556 del 5003 Najeti krediti pri drugih javnih skladih 557 del 5003 Najeti krediti pri drugih domacih kreditodajalcih ZadoKevanje v tujini VIII. ODPLACILA DOLGA Odplacila domacega dolga Odplacila kreditov posiovnim bankam Odplacila kreditov drugim financnim institucijam 563 del 5503 Odpladila kreditov dr2avnemu proraiunu 564 del 5503 uopiacna kreditov proracunom lokalnih skupnosti bbb del 5503 Odplacila kreditov skladom socialnega zavarovanja 566 del 5503 Odplafiila kreditov drugim javnim skladom 567 del 5503 Odplacila kreditov drugim domacim kreditodajalcem Odplafiila dolga v tujino 569 IX/1 NETO ZADOLZEVAN JE 570 IX/2 NETO ODPLACILO DOLGA 571 X/1 POVECANJE SREDSTEV NA RACUNIH 572 XT2 ZMANJSANJE SREDSTEV NA RACUNIH Kraj in datum oddaje Oseba, odgovoma Odgovoma oseba za sestavitev bilance Koper, mag. Sonja Rusnjak mag. Katja Gombac Aver mag farm v.d. direktorice 84 87

123 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA IZJAVA O OCENI NOTRANJEGA NADZORA JAVNIH FINANC Kidriceva ulica 2, Koper Koper-Capodistria Sifra: Maticna stevilka: Podpisani se zavedam odgovornosti za vzpostavitev in stalno izboljsevanje sistema fmancnega poslovodenja in notranjih kontrol ter notranjega revidiranja v skladu s 100. Slenom Zakona o javnih fmancah z namenom, da obvladujem tveganja in zagotavljam doseganje ciljev poslovanja in uresni evanje proracuna. Sistem notranjega nadzora javnih financ je zasnovan tako. da daje razumno, ne pa tudi absolutnega zagotovila o doseganju ciljev: tveganja. da splosni in posebni cilji poslovanja ne bodo dosezeni. se obvladujejo na se sprejemljivi ravni. Temelji na nepretrganem procesu. ki omogoca. da se opredelijo kljucna tveganja. verjetnost nastanka in vpliv dolocenega tveganja na doseganje ciljev in pomaga. da se tveganja obvladuje uspesno. ucinkovito in gospodarno. Ta ocena predstavlja stanje na podrocju uvajanja procesov in postopkov notranjega nadzora javnih financ v / na Oceno podajam na podlagi: * ocene notranje revizijske siuzbe za podro ja PREGLED USTREZNOSTI UREDITVE PROCESA IN UCINKOVITOSTI DELOVANJA NO IKANJIH KONTROL PRI OBRACUNU DAVKA OD DOHODKA PRAVNIH OSEB V JAVNEM ZAVODU. * samoocenitev vodij organizacijskih enot za podrocja: VODENJE ZAVODA. LEKARNISKO POSLOVANJE, PROIZVODNJA, RACUNOVODSTVO, KADROVSKA SLUZBA. ugotovitev (RaCunskega sodisca RS. proracunske in pekcije, Urada RS za nadzor proracuna, nadzornih organov EU....) za podrocja: / V / Na je vzpostavljen(o): 1 primerno kontrolno okolje (predstojnik izbere eno od naslednjih mo2nosti) a) na celotnem poslovanju. b) na prete2nem delu poslovanja. c) na posameznih podiocjih poslovanja. d) se ni vzpostavljeno. priceli smo s prvimi aktivnostmi, e) se ni vzpostavljeno, v naslednjem letu bomo priceli z ustreznimi aktivnostmi 2. upravljanje s tveganji 2.1. cilji so realni in merljivi, tp. da so doloceni indikatorji za merjenje doseganja ciljev (predstojnik izbere eno od naslednjih mo2nosti) a) na celotnem poslovanju. b) na prete2nem delu poslovanja. c) na posameznih podrocjih poslovanja, d) Se niso opredeljeni. priceli smo s prvimi aktivnostmi. e) Se niso opredeljeni. v naslednjem letu bomo priceli z ustreznimi aktivnostmi 85 87

124 1 OBALNELEKARNE KOPER FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA 2.2. tveganja, da se cilji ne bodo uresnicili, so opredeljena in ovrednotena, dolocen je nacin ravnanja z njimi (predstojmk izbere eno od naslednjih mo^nosti): a) na celotnem poslovanju. b) na prete2nem delu poslovanja. c) na posameznih podrocjih poslovanja d) e niso opredeljeni, priieli smo s prvimi aktivnostmi, e) e niso opredeljeni, v naslednjem letu bomo priceli z ustreznimi aktivnostmi 3. na obvladovanju tveganj temeljec sistem notranjega kontroliranja in kontrolne aktivnosti, ki zmanjsujejo tveganja na sprejemljivo raven (predstojmk izbere eno od naslednjih moznosti): a) na celotnem poslovanju, b) na prete2nem delu poslovanja. # c) na posameznih podrocjih poslovanja d) e niso opredeljeni, priceli smo s prvimi aktivnostmi, e) Se niso opredeljeni. v naslednjem letu bomo priceli z ustreznimi aktivnostmi 4. ustrezen sistem informiranja in komuniciranja (predstojnik izbere eno od naslednjih moznosti): a) na celotnem poslovanju b) na pretefnem delu poslovanja. c) na posameznih podrocjih poslovanja, d) Se niso opredeljeni. priceli smo s prvimi aktivnostmi, e) Se niso opredeljeni. v naslednjem letu bomo priceli z ustreznimi aktivnostmi 5. ustrezen sistem nadziranja, ki vkljucuje tudi primerno (lastno, skupno, pogodbeno) notranje revizijsko sluzbo (predstojnik izbere eno od naslednjih moznosti): a) na celotnem poslovanju, b) na prete2nem delu poslovanja, c) na posameznih podrocjih poslovanja d) Se niso opredeljeni, priceli smo s prvimi aktivnostmi, e) Se niso opredeljeni v naslednjem letu bomo priceli z ustreznimi aktivnostmi 86 I 87

125 FARMACIE COSTIERE CAPODISTRIA LETNO POROCILO JAVNEGA ZAVODA 6. notranje revidiranje zagotavijam v skladu s Pravilnikom o usmeritvah za usklajeno delovanje sistema notranjega nadzora javnih financ (predstojmk izbere eno od naslednjih mo2nosti): a) z lastno notranjerevizijsko slu2bo, b) s skupno notranjerevizijsko slufbo, c) z zunanjim izvajalcem notranjega revidiranja Naziv in sede2 zunanjega izvajalca notranjega revidiranja: Navedite maticno Stevilko zunanjega izvajalca notranjega revidiranja: MODRA REVIZIJSKA HISA revizija in svetovanje d.o o.. TehnoloSki park 20, 1000 Ljubljana All (sprejeti) financm nacrt (prorafiun). za leto na katerega se Izjava nanasa. presega mio evrov DA NE Datum zadnjega revizijskega porocila zunanjega izvajalca notranjega revidiranja je: d) nisem zagotovil notranjega revidiranja V letu sem na podrotfju notranjega nadzora izvedel naslednje pomembne izboijsave (navedite: 1, 2 oziroma 3 pomembne izboijsave): SIRITEV LEKARNE IZOLA V NAJETE PROSTORE: NAMESTITEV OZNACEVALNIH TABEL ZA USMERJANJE UPORABNIKOV PRIIZDAJI ZD RAVIL NA RECEPT IN BREZ RECEPTA; AVTOMATIZACIJA PRIDOBITEV PODATKOV O ROKU UPORABE IN PREDVIDENEM DATUMU PRODAJE IZDELKOV GALENSKEGA LABORATORIJA. Kljub izvedenim izbolj avam ugotavljam da obstajajo naslednja pomembna tveganja, ki jih e ne obvladujem v zadostni meri (navedite 1, 2 oziroma 3 pomembnej a tveganja in predvidene ukrepe za njihovo obvladovanje): NEUPOSTEVANJE ZAKONSKO DOLOCENIH KALKULATIVNIH ELEMENTOV PRI OBLIKOVANJU CEN LEKARNISKIH STORITEV ZA IZDAJO ZD RAVIL NA RECEPT; UKREP ZA OBVLADOVANJE: DOSEGA UPOSTEVANJA ZAKONSKIH DOlOfilL TVEGANJE V ZVEZIS KRATKIM ROKOM UPORABNOSTISUROVIN; UKREP ZA OBVLADOVANJE: PRIDOBITEV ZANESUIVEGA DOBAVITELJA. Predstojnik oziroma poslovodni organ prorafiunskega uporabnika mag Katja Gombac Aver mag farm v d direktorice Datum podpisa predstojnika:

126 :54 0,700kg OBCINA IZOLA G. Miran Zlogar V Visji svetovalec za druzbene dejavnosti in ISNS Soncno nabrezje IZOLA -ISO LA