DATO: 17. september 2015 TID: 14:30 STED: KomRev Trøndelag IKS sine kontorer i Stjørdal (Kjøpmannsgata 13, vis a vis Quality Airport Hotel Værnes)

Transkript

1 NORD TRØNDELAG FYLKESKOMMUNE Kontrollutvalget MØTEINNKALLING DATO: 17. september 2015 TID: 14:30 STED: KomRev Trøndelag IKS sine kontorer i Stjørdal (Kjøpmannsgata 13, vis a vis Quality Airport Hotel Værnes) De faste medlemmene innkalles med dette til møtet. Den som har lovlig forfall, eller er inhabil i noen av sakene, må melde fra så snart som mulig til KomSek Trøndelag IKS. Varamedlemmer møter bare etter nærmere avtale eller innkalling. Møtet er åpent. SAKLISTE Sak nr. Sakstittel 040/15 Referatsaker 041/15 Forvaltningsrevisjonsrapport Regionalt utviklingsprogram (RUP) Næringslivsperspektivet 042/15 Forvaltningsrevisjonsrapport Den offentlige tannhelsetjenesten Etter møtet blir det middag for inviterte på Quality Airport Hotel Værnes kl 16:00. Steinkjer, 10. september 2015 Tore Kristiansen leder kontrollsjef (sign) tlf: / mob: e-post: liv.tronstad@komsek.no

2 SAK 040/15 REFERATSAKER Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget / Saksbehandlers forslag til vedtak Referatene tas til orientering. Referat Nr Avsender/mottaker Tittel Vedlagt 1 Kommunal og Moderniseringsdeparteme ntet Rundskriv: Val av formannskap/fylkeseutval, ordførar/fylkesordfører, varaordfører m.m. 2 FKT og NKRF Valg av kontrollutvalg for perioden Steinkjer 10. september 2015 Kontrollsjef

3 SAK 041/15 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT REGIONALT UTVIKLINGSPROGRAM (RUP) NÆRINGSLIVSPERSPEKTIVET Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget / Saksbehandlers forslag til vedtak 1. Kontrollutvalget slutter seg til forvaltningsrevisjonsrapport «Regionalt utviklingsprogram (RUP) - næringslivsperspektivet» 2. Kontrollutvalget oversender rapporten til fylkestinget 3. Kontrollutvalget innstiller på at fylkestinget gjør slikt vedtak: 1. Fylkestinget tar rapporten til orientering Vedlegg Forvaltningsrevisjonsrapport, Regionalt utviklingsprogram (RUP) utarbeidet av KomRev Trøndelag IKS Ikke trykte vedlegg 1. Kontrollutvalgets sak 019/15 Orientering fra forvaltningsrevisor - status Forvaltningsrevisjon RUP Næringslivsperspektivet 2. Kontrollutvalgets sak 004/15 Forvaltningsrevisjon, RUP Næringslivsperspektivet, prosjektplan 3. Kontrollutvalgets sak 048/14 Forvaltningsrevisjon - oppstart nytt prosjekt 4. Kontrollutvalgets sak 023/14 Rullering av plan for forvaltningsrevisjon 5. Fylkestingets sak 51/12, Plan for forvaltningsrevisjon RSK 001 Saksopplysninger Plan for forvaltningsrevisjon ble vedtatt av fylkestinget - sak 51/12, og senere rullert av kontrollutvalget- sak 023/14. Forvaltningsrevisjonsprosjekt ble vedtatt igangsatt av kontrollutvalget i møte 2. desember 2014, sak 048/14. Prosjektplan ble behandlet av kontrollutvalget i møte den 22. januar - sak 004/15. Under vegs i prosessene har kontrollutvalget blitt orientert om fremdrift og justert prosjektpalen i møte 28. april, sak 019/15. Følgende problemstillinger er vedtatt av kontrollutvalget: 1. Er fylkeskommunens praksis for tildeling av RUP-midler i tråd med egne målsettinger, rutiner og retningslinjer? 2. Hvordan fungerte det nasjonale systemet for effekt- og resultatmåling på prosjektnivå 3. I hvor stor grad er hovedmålet om næringsvekst i Nord-Trøndelag nådd i utvalgte case; målt i forhold til programmets vedtatte delmål? Problemstilling 2 i prosjektplanen er tatt ut av rapporten og isteden behandlet i vedlegg 2. Problemstilling 3 i prosjektplanen blir derfor problemstilling 2 i rapporten. Årsaken til at opprinnelig problemstilling 2 behandles i vedlegg er at Kommunal og

4 moderniseringsdepartementet (KMD) i løpet av 2014 gikk bort fra kravet om rapportering av effekt- og resultatmåling på prosjektnivå. Problemstillingene er belyst på grunnlag av informasjon framkommet ved dokumentanalyse, gjennomgang av utvalgte saksmapper (41), gjennomgang av enkeltsaker (5 case) og intervju av funksjonsleder næring, konsulent og rådgiver ved Avdeling for kultur og regional utvikling. Prosjektet er avgrenset til kun å omfatte saker/midler som fylkeskommunen selv behandler/ bevilger støtte til. Overføringen til Innovasjon Norge og kommunene berøres ikke. Forvaltningsrevisjonsrapporten «Regionalt utviklingsprogram (RUP) næringslivsperspektivet» forelå den 9. september. Fremst i rapporten er det gitt et sammendrag. Revisors konkluderer slik for problemstilling 1 og 2: 1) På bakgrunn av vår gjennomgang, mener vi at Nord-Trøndelag fylkeskommunes praksis for tildeling av RUP-midler i stor grad er i tråd med egne målsettinger, rutiner og retningslinjer. Tilskudd er i samsvar med innsatsområdene i Regionalt utviklingsprogram, og tildelingene har et tydelig næringsperspektiv 2) På bakgrunn av våre vurderinger, konkluderer vi med at vi ikke kan si noe om i hvor stor grad hovedmålet om næringsvekst er nådd i utvalgte case. Vi kan imidlertid konkludere med at man i utvalgte case har nådd målet om økt næringsvekst gjennom ulik grad av måloppnåelse på ett eller flere delmål. Det vises for øvrig til rapporten i sin helhet med fylkesrådet høringssvar som vedlegg. Høringssvaret fra fylkesrådet har ikke medført endringer i rapporten, men tilbakemelding fra funksjonsleder næring har medført korrigeringer av faktaopplysninger uten at disse har medført endringer i revisors vurderinger. Revisor vil presentere rapporten for kontrollutvalget i møte og vil samtidig kunne svare på spørsmål. Vurdering Forvaltningsrevisjon er et viktig virkemiddel for å føre kontroll med den fylkeskommunale forvaltning, og de resultater som oppnås. Forvaltningsrevisjon skal gi en uavhengig tilbakemelding til fylkestinget, om forvaltningens arbeid og hvordan vedtak blir fulgt opp. Revisor har i denne saken ikke gjort funn som krever tiltak. Det vises til rapporten i sin helhet, og det anbefales at kontrollutvalget slutter seg til rapporten og oversender denne til videre behandling i fylkestinget. Steinkjer 10. september 2015 kontrollsjef

5 SAK 042/15 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT DEN OFFENTLIGE TANNHELSETJENESTEN Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget / Saksbehandlers forslag til vedtak Saken legges frem uten forslag til vedtak Vedlegg Forvaltningsrevisjonsrapport Den offentlige tannhelsetjenesten, utarbeidet av KomRev Trøndelag IKS Ikke trykte vedlegg 1. Kontrollutvalgets sak 029/15 Forvaltningsrevisjon - prosjektplan 2. Kontrollutvalgets sak 024/15 Forvaltningsrevisjon - oppstart nytt prosjekt, Tannhelse 3. Kontrollutvalgets sak 023/14 Rullering av plan for forvaltningsrevisjon 4. Fylkestingets sak 51/12, Plan for forvaltningsrevisjon RSK Fylkestingets sak 11/42 Forvaltningsrevisjonsrapport /2011 Prioriterte grupper i den offentlige tannhelsetjenesten 7. Fylkestingets sak 08/012 Forvaltningsrevisjonsrapport /2007 Den offentlige tannhelsetjenesten - Rekruttere og beholde tannhelsepersonell" Saksopplysninger Plan for forvaltningsrevisjon ble vedtatt av fylkestinget - sak 51/12, og senere rullert av kontrollutvalget- sak 023/14. I kontrollutvalgets møte den en 20. mai, sak 024/15 vedtok kontrollutvalget Oppstart nytt forvaltningsrevisjonsprosjekt Tannhelse. Prosjektplan ble vedtatt i møte sak 029/15. Ordlyden i vedtatte problemstillinger har revisor justert noe, uten at det har betydning for det som skulle belyses i prosjektet. Forvaltningsrevisjonsrapporten «Den offentlige tannhelsetjenesten» forelå den 9. september. Følgende problemstillinger er behandlet i rapporten: 1. Har fylkeskommunen lykkes i å rekruttere og beholde tannleger i den offentlige tannhelsetjenesten etter 2008? - Status rekruttering og turnover - Iverksatte tiltak 2. Hvordan har utviklingen vært siden 2011 når det gjelder tannhelsetjenestene til de prioriterte gruppene? - Geografisk fordeling

6 - Tjenester til de prioriterte gruppene vs. til voksent betalende klientell I tillegg er det undersøkt følgende forhold når det gjelder kjøp av tjenester fra privatpraktiserende tannleger: 3. Kjøp av tjenester fra privatpraktiserende tannleger - Hvilke tjenester kjøper fylkeskommunen fra privatpraktiserende tannleger? - Er innkjøpsreglene fulgt? - Hva er årsaken til merforbruket på denne posten i 2014? Problemstillingene er belyst på grunnlag av informasjon framkommet ved dokumentgjennomgang (årsmeldinger, budsjett og regnskap), samt intervju med fylkestannlegen og spesialrådgiver/sektorøkonom. Revisor har ikke angitt noen anbefalinger i rapporten, men har gjort enkelte funn. Hovedpunktene i sammendraget viser: Fylkeskommunen har i stor grad lykkes i å rekruttere og beholde tannleger i den offentlige tannhelsetjenesten etter Siden 2011 har andelen som har blitt undersøkt og/eller behandlet økt i alle de prioriterte gruppene. Fylkeskommunen har siden 2011 oppnådd en bedre geografisk fordeling av tannhelsetjenestene. Fylkeskommunen har en strategi om å effektivisere behandlingen av de prioriterte gruppene (i hovedsak i kategorien 3-18 år), for å frigjøre tid til behandling av voksent betalende klientell. Fylkeskommunen kjøper ulike typer tjenester fra privatpraktiserende tannleger. Kun én av avtalene om behandling av prioritert klientell har vært lyst ut slik at interesserte kunne melde seg. I tannhelseloven 4-1 heter det at dersom pasientenes utgifter til tannpleie helt eller delvis skal kunne godtgjøres av fylkeskommunen må privatpraktiserende tannlege ha skriftlig avtale med fylkeskommunen. Tannhelsetjenesten hadde i 2014 et merforbruk i forhold til budsjett på ca 1,9 millioner kroner, hvorav ca 1,6 millioner kroner på posten kjøp av tjenester fra privatpraktiserende tannleger (pasienter i gruppe C2 som fortsatt får behandling hos sin faste tannlege, kjøp av spesialisttjenester og tannhelsetjenester til ruspasienter) og manglende budsjettering av kjøp av tjenester fra privatpraktiserende tannlege på Snåsa. Det vises for øvrig til rapporten i sin helhet med fylkesrådet høringssvar som vedlegg. Høringssvaret fra fylkesrådet har medført endringer i rapporten, nærmere omtalt under kapittel 5 i rapporten. Revisor vil presentere rapporten for kontrollutvalget i møte og vil samtidig kunne svare på spørsmål.

7 Vurdering Forvaltningsrevisjon er et viktig virkemiddel for å føre kontroll med den fylkeskommunale forvaltning, og de resultater som oppnås. Dette gir en uavhengig tilbakemelding til fylkestinget, om forvaltningens arbeid og hvordan vedtak blir fulgt opp. På grunn av at daglig leder i sekretariatet er søster til stabssjef i fylkeskommunen, legges saken frem uten konkret vurdering og forslag til vedtak. Familiebåndene er fylkestinget tidligere orientert om under folkevalgtopplæringen 2011, og kontrollutvalget i egen sak hhv. sak 053/11 og sak 038/15. Steinkjer 10. september 2015 Kontrollsjef