Oslo universitetssykehus HF

Transkript

1 Oslo universitetssykehus HF Styresak Dato møte: 9 februar 2012 Saksbehandler: Vedlegg: Viseadministrerende direktør økonomi og finans I. Tabeller: 1. Inntektsramme fra Helse Sør-Øst RHF 2. Økonomiske forutsetninger 3. Aktivitetsbudsjetter (somatikk, psykisk helsevern og TSB) 4. Resultatbudsjett (ØBAK linjer, sammendrag, periodisert) 5. Rammetildeling til klinikkene 6. Rammetildeling klinikk psykisk helse og avhengighet 7. Bemanningsbudsjett 8. Investeringsbudsjett 9. Kontantstrømsbudsjett 10. Balansebudsjett II. Status for klinikkenes budsjetter III. Overordnet risikovurdering IV. Drøftingsprotokoll (ettersendes) V. Referat fra AMU (ettersendes) SAK 5/2012: BUDSJETT 2012 Utrykt vedlegg: Protokoller fra drøfting og AMU-møter i klinikkene Forslag til vedtak: 1. Styret vedtar budsjett for Oslo universitetssykehus HF for 2012 slik det fremgår av tabell 4 (driftsbudsjett) i styresak 5/ Styret gir administrerende direktør fullmakt til å igangsette følgende delprosjekter etter vurdering av forprosjektrapporter: a. Samlokalisering av indremedisinsk virksomhet ved Ullevål i bygg 3. b. Samlokalisering av ortopedisk virksomhet og gastrokirurgisk virksomhet ved Ullevål i bygg 7. Oslo den 2. februar 2012 Bjørn Erikstein

2 Oslo universitetssykehus HF styresak 5/2012 Side 2 av 8 1. SAMMENDRAG Formålet med denne styresaken er å foreslå et oppdatert budsjett for drift med tiltak som sikrer gjennomføring av driftsbudsjettet for Endelig versjon av Oppdrag og bestilling 2012 forelå ikke da denne styresaken ble sluttført. Det tas derfor forbehold om enkelte korrigeringer av budsjettet. I denne saken forelegges også styret en anmodning om fullmakt til oppstart av to samlokaliseringsprosjekter med kostnadsramme utover 10 mill kroner. 2. TIDLIGERE VEDTAK I SAKEN Beslutningssak om budsjett 2012 ble behandlet den 15. desember 2011 (jf styresak 143/2011). Styret vedtok den gang (med 7 mot 5 stemmer): 1. Styret vedtar budsjett for Oslo universitetssykehus HF for 2012 slik det fremgår av tabellene 4 (driftsbudsjett) og 8 (investeringsbudsjett) i vedlegg I i styresak 143/2011. Styret tar til etterretning at avstemning i foretaks- gruppen kan føre til endringer i budsjettet. 2. Styret har merket seg at det ikke foreligger tilstrekkelig med tiltak som gir sikkerhet for gjennomføring av driftsbudsjettet for 2012 for Oslo universitetssykehus HF. Styret ber på denne bakgrunn administrerende direktør komme tilbake med en samlet tiltakspakke for å sikre gjennomføring av budsjettet. 3. ADMINISTRERENDE DIREKTØRS VURDERING Styret ba på møte 15. desember i fjor administrerende direktør komme tilbake med en samlet tiltakspakke for gjennomføring av budsjett På bakgrunn av dette vedtaket har klinikkene på nytt vurdert mulige tiltak og fortatt en fornyet gjennomgang av de tiltakene som var lagt til grunn i styresaken i desember. Administrerende direktør vil understreke at Oslo universitetssykehus HF står overfor usedvanlig store økonomiske utfordringer knyttet til gjennomføringen av budsjettet for Samlet sett kan det anslås et behov for resultatforbedring i størrelsen mill kroner som skal realiseres ved effektivisering eller andre tiltak som ikke svekker gjennomføringen av planlagt aktivitet innenfor pasientbehandling, forskning mv. Den nye gjennomgangen av tiltak viser at de tidligere foreslåtte tiltakene i all hovedsak må gjennomføres. I tillegg er det foreslått noen nye tiltak. De tiltakene som foreligger på dette tidspunkt er ikke tilstrekkelige for at klinikkene kan nå sine resultatmål for På den annen side er det budsjettert en avsetning for å håndtere uforutsette forhold og risiko i gjennomføring av drift som isolert sett på dette tidspunkt representerer en oppside i budsjettet. Administrerende direktør mener at det nå er mest hensiktsmessig at organisasjonen prioriterer gjennomføring av de tiltakene som er meldt inn. Klinikkene vil bli fulgt opp tett på resultater gjennom 2012 og avvik vil bli forsøkt korrigert så raskt og godt som mulig.

3 Oslo universitetssykehus HF styresak 5/2012 Side 3 av 8 4. FAKTABESKRIVELSE 4.1 Innhold I denne saken blir det først redegjort for endrede forutsetninger for budsjett 2012 som er fremkommet etter styrebehandling 15. desember Deretter redegjøres det for oppdatert status for tiltak i klinikkene og hvordan det totale kostnadsbudsjettet er avstemt med inntektsforutsetningene for Det redegjøres også for oppstart av to samlokaliseringsprosjekter (omstillingsinvesteringer) og bes om fullmakt for igangsetting. 4.2 Endrede forutsetninger for budsjett 2012 Inntektsforutsetninger fra Helse Sør-Øst RHF 9. januar mottok Oslo universitetssykehus ny tabell med inntektsforutsetninger for 2012 (se tabell 1). Dette var en oppdatering av tabell fra som ble lagt fram til styremøtet Det er gjennomført enkelte mindre korreksjoner på under 100 tusen kroner og følgende to endringer: Tilføring av ytterligere 2 mill kroner til Nasjonal kompetansetjeneste for ME. Reduksjon i bevilgning til Prosjekt barn som pårørende ved Nasj.komp.senter for læring og mestring med 1 mill kroner. Prosjektet vil som følge av oppsparte midler fra 2010 (900 tusen kroner) likevel kunne fortsette sin virksomhet inn i Likviditet og finanskostnader Renteforutsetningene i forelagt budsjett den 15. desember 2011 var 3,5% for driftskreditt i konsernkontosystemet. Den 16. januar mottok Oslo universitetssykehus nye renteforutsetninger for første halvår med rentesats 2,03%. Etter regnskapsavslutning for 2011 er det videre foretatt en ny vurdering av behovet for driftskreditt for Inngående likviditet i 2012 er bedre enn tidligere anslått, først og fremst på grunn av utsatte premiebetalinger på pensjon og forsinkelser i oppgjør med Helse Sør-Øst RHF samt bedre resultat i 2011 enn tidligere lagt til grunn. Disse forholdene medfører at budsjetterte finanskostnader er redusert med 39 mill kroner i budsjettet for IKT-kostnader IKT-kostnadene ble vesentlig lavere i 2011 enn tidligere antatt. Det er på denne bakgrunn gjennomført en fornyet vurdering av IKT-budsjettet (drift). Mindreforbruket i 2011 skyldes i hovedsak forsinkelser i planlagte leveranser. Det er budsjettert med til sammen 742 mill kroner til drift av IKT i Sammenlignet med faktisk forbruk i 2011 (justert for prisstigning) er det en reell økning i driftsbudsjettet til IKT på om lag 150 mill kroner. Av dette er 20 mill kroner øremerket flytteprosjekter. Øvrig økning relateres til økte tjenestepriser og driftskostnader knyttet til planlagt gjennomførte utviklingsprosjekter. Manglende fremdrift i prosjekter innen IKT kan medføre redusert forbruk av midler også for Fremdriften i IKT-prosjektene er nær knyttet til kapasitet hos Sykehuspartner IKT og lokal IKT-organisasjon. Med det planlagte prosjektvolum regionalt og ved Oslo universitetssykehus vil kapasiteten hos Sykehuspartner IKT fortsatt være en utfordring for fremdrift i henhold til plan. Det vurderes fra OUS

4 Oslo universitetssykehus HF styresak 5/2012 Side 4 av 8 IKT å være størst risiko knyttet til prosjekter innen det administrative området, samt for tiltak av mindre størrelse innen det kliniske området. Budsjettet er også beheftet med noe usikkerhet ettersom avtale med Sykehuspartner om tjenestepriser for 2012 ikke er ferdigstilt. På bakgrunn av vurderingene ovenfor har en valgt å ikke foreta endringer i IKTbudsjettet nå i forhold til forslaget til styremøtet Økning i opplæringsbudsjettet Retningslinjene for leverandørfinansiering av reiser og konferanser er strammet inn fra I utkast til Oppdragsdokument for 2012 er det beskrevet at alle utgifter til reise og opphold i forbindelse med etter- og videreutdanning forutsettes dekket av arbeidsgiver eller de nasjonale utdanningsfond. Det er presisert at unntak ikke lenger skal forekomme. For å kompensere for bortfall av leverandørfinansiering er det i foretakets budsjett for 2012 avsatt 15 mill kroner for dette formål. Midlene og fordeles til de kliniske klinikkene ut fra antall budsjetterte årsverk. Aktivitetsforutsetninger Aktivitetsbudsjettet innenfor somatikken (målt i antall DRG-poeng) er i samsvar med forventet oppdrag fra Helse Sør-Øst RHF og innebærer om lag færre poeng enn foreløpig resultat for Av dette er DRG-poeng en konsekvens av endringer i ISF-regelverket, slik at det er en reell netto reduksjon på om lag poeng. Samlet viser DRG-budsjettet for 2012 dermed en forventet reell reduksjon i aktivitet innenfor somatikken fra 2011 til 2012 på i overkant av 3 pst. Dette inkluderer bortfall av haleaktiviteten, men skal også hensynta økt behov som følge av forventet vekst i befolkningen. Det er en usikkerhet knyttet til om en så vidt lav aktivitet i 2012 er forenlig med målene om å redusere ventetider og fristbrudd ytterligere. Klinikk for diagnostikk og intervensjon har med utgangspunkt i sitt budsjett lagt til grunn en reduksjon i bruk av radiologitjenester på inntil 5 pst. Det legges opp til en sterkere styring av radiologitjenestene i 2012 enn tidligere år. Gjennomføringen av både den samlede aktiviteten og omfanget av den diagnostiske kapasiteten representerer store utfordringer i den løpende driften og vil bli fulgt opp løpende gjennom året. Innenfor somatikken er budsjett for antall opphold og liggedager noe endret i forhold til styresak 143/2011 (jf tabell 3.1). Dette følger av økt kvalitet i budsjetteringen av disse parametrene og tilpasning til lavere DRG-rammer for Nytt nivå og endring er gitt av Helse Sør-Øst RHF. Revidert driftsbudsjett for 2012 På bakgrunn av nye inntektsforutsetninger, de øvrige forholdene omtalt ovenfor samt klinikkenes fornyede gjennomgang av tiltak, eksternt finansierte prosjekter mv er det utarbeidet et korrigert driftsbudsjett som nå foreslås å ligge til grunn for styring av virksomheten gjennom 2012 (jf tabell 4.1). Sum driftsinntekter er økte med 38 mill kroner, sum driftskostnader med 88 mill kroner, og netto finanskostnader er redusert med 50 mill kroner. Mer detaljert er de viktigste endringene i forhold til budsjettet fra styresak 143/2011 følgende:

5 Oslo universitetssykehus HF styresak 5/2012 Side 5 av 8 o ISF-inntekter fra kommunene (Kommunal medfinansiering) er nå skilt ut fra øvrige budsjetterte ISF-inntekter. Dette er budsjettert med 552 mill kroner på dette området mot tilsvarende redusert budsjett på andre inntektsarter. o Andre øremerkede tilskudd/andre driftsinntekter viser en netto økning på om lag 52 mill kroner. Dette skyldes bedre kvalitet i budsjettering av eksternt finansierte prosjekter. o Budsjetterte varekostnader er økt med om lag 100 mill kroner og lønnsbudsjettet er økt med 77 mill kroner. Samtidig er andre driftskostnader redusert med om lag 100 mill kroner. Endringene må ses i sammenheng, og gjenspeiler en økt kvalitet i budsjetteringen (fordeling mellom kostnadsarter) og økning i eksternt finansierte inntekter (tilsvarende kostnader). o Budsjetterte finanskostnader er redusert med 39 mill kroner (se avsnitt om likviditet og finanskostnader). I tillegg er det budsjettert med et bidrag fra aksjeselskapene med om lag 10 mill kroner. Det er utarbeidet et periodisert budsjett i samsvar med periodiseringsprinsipper fra Helse Sør-Øst RHF (jf tabell 4.3). 4.3 Gjennomføring av driftsbudsjettet i 2012 klinikkenes tiltak På bakgrunn av bestillingen fra styret 15. desember har klinikkene levert oppdaterte planer og tiltak for gjennomføring av budsjett 2012, se vedlegg 2. Som en del av dette har klinikkene utarbeidet nye tiltak som foreslås gjennomført med effekt i inneværende år. Klinikkene beskriver også prosesser for utarbeidelse av ytterligere tiltak og kostnadsreduksjoner gjennom driftsåret Alle klinikker planlegger betydelige kostnadsreduksjoner. Men de tiltakene som foreligger nå vurderes ikke å være tilstrekkelige sett opp mot utfordringsbildet i den enkelte klinikk. Innenfor det totale budsjettet for Oslo universitetssykehus HF er det budsjettert med en sentral avsetning for usikkerhet (ikke-disponerte midler). Denne utgjør nå om lag 1 ¼ pst av totalt budsjett. Erfaringsmessig er det behov for å holde av en margin for uforutsette hendelser gjennom et driftsår. For 2011 ble budsjettert margin i stor grad benyttet til et lønnsoppgjør som overgikk budsjettforutsetningene samt håndtering av økte pensjonskostnader som følge av lavere nedbemanning enn forutsatt. Risikoen på disse områdene vurderes nå som mindre enn for Det er heller ikke budsjettert med gevinst på salg av eiendom. 4.4 Felles forutsetninger for tiltak: Utflytting av døgn- og akuttvirksomhet fra Aker og samlokalisering For mange av klinikkene er det forutsatt gjennomført samlokaliseringer, herunder utflytting av døgn- og akuttvirksomhet fra Aker sykehus, som virkemidler for å gjennomføre budsjettene. På dette tidspunkt er ikke alle disse flytteplanene endelig avstemt og det er usikkerhet knyttet til hvor raskt de lar seg gjennomføre. Samlokaliserings-/flytteprosjektene er tidligere omtalt i styresak 143/2011. Nedenfor gis en mer oppdatert redegjørelse. Det vises for øvrig til forslag til

6 Oslo universitetssykehus HF styresak 5/2012 Side 6 av 8 vedtak vedrørende investeringsbeslutninger og omtale i avsnitt 4.8 vedrørende finansiering. Arealprosjekt samlokalisering av indremedisinsk virksomhet ved Ullevål i bygg 3 Delprosjektet omhandler flytting av indremedisinsk døgn- og akuttvirksomhet fra Aker til Ullevål inkl. driftsoptimalisering, og omfatter store deler av bygg 3 ved Ullevål. I dette bygget er det behov for oppgradering for å svare ut Arbeidstilsynet og Branntilsynet, slik at samlokaliseringstiltaket vil planlegges mtp å lukke de avvik som er påvist i berørte arealer. Prosjektleder er utpekt og prosjektering pågår. Forprosjektrapport forventes å foreligge til 1. mars og vil inneholde virksomhetsbeskrivelse med krav til virksomhetsendringer, foreslåtte arealløsninger, tidsplan og kostnader. Lukking av avvik påpekt av Arbeidstilsyn og Branntilsyn medfører at estimerte kostnader på 28 mill kroner (jmf styresak 143/2011) vil øke. Det tas sikte på at byggearbeidene kan starte umiddelbart etter godkjenning av forprosjekt og det arbeides for at flyttingen kan gjennomføres før den 1. juli, men man er avhengig av ferdig forprosjektering før dette kan fastsettes endelig. Flytting av nevrologi internt ved Ullevål Delprosjektet omhandler flytting av nevrologi inn i bygg 8 på Ullevål, slik at det frigjøres lokaler til ortopedi i bygg 7 på Ullevål. Flyttingen er planlagt gjennomført til den 15. februar 2012, og foreløpig går delprosjektet etter plan. Prosjektet vil holde seg innenfor estimerte kostnader på 1 million kroner (jf styresak 143/2011). Arealprosjekt samlokalisering av ortopedisk og gastrokirurgisk virksomhet ved Ullevål i bygg 7 Dette er tre delprosjekter som er slått sammen og omhandler flytting av ortopedi fra 1. etg. i bygg 7 til 2. etg. i bygg 7, slik at all ortopedivirksomhet ved Ullevål samles i denne etasjen. Videre omhandler det flytting av gastrokirurgisk akutt- og døgnvirksomhet fra Aker til 1. etg. i bygg 7 ved Ullevål, slik at all gastrokirurgisk virksomhet ved Ullevål samles i denne etasjen. I tillegg omfatter det etablering av observasjonssenger for ustabile og uavklarte urologiske pasienter i samme sengepost, slik at disse kan mottas på Ullevål. Samlet omfatter delprosjektet 2 etasjer i bygg 7 ved Ullevål som har behov for oppgradering for å svare ut Arbeidstilsynet og Branntilsynet, slik at også dette samlokaliseringstiltaket vil planlegges med tanke på å lukke de avvik som er påvist i berørte arealer. Prosjektleder er utpekt og prosjektering pågår. Forprosjektrapport forventes å foreligge til den og 20. februar og vil inneholde virksomhetsbeskrivelse med krav til virksomhetsendringer, foreslåtte arealløsninger, tidsplan og kostnader. Lukking av avvik påpekt av Arbeidstilsyn og Branntilsyn medfører at estimerte kostnader på 24 mill kroner vil øke (jf styresak 143/2011). Det tas sikte på at byggearbeidene kan starte umiddelbart etter godkjenning av forprosjekt, hvor 2. etasje er planlagt ferdigstilt til den 22. april og 1. etasje til den 24. juni. Dersom detaljprosjektering viser at denne tidsplanen holder, vil man sikre flytting fra den 25. juni Når det gjelder øvrig urologisk virksomhet planlegges det med at dette ivaretas på Aker med en bemanning som kan ta i mot avklarte og stabile urologisk pasienter.

7 Oslo universitetssykehus HF styresak 5/2012 Side 7 av 8 Karkirurgi Det siste fagområdet som per i dag har akutt- og døgnvirksomhet på Aker er karkirurgi. Her arbeides det med ulike alternativer, slik at man sikrer at akutt- og døgnvirksomhet enten flyttes ut av Aker eller ivaretas på en sikker måte på Aker. 4.5 Gjennomføring av drift i sommerferien 2012 Det er utarbeidet retningslinjer for planlegging av bemanning i sommerferien Disse retningslinjene innebærer omlegging av turnus for sommermånedene på den enkelte seksjon. HR- stab følger opp effektuering av retningslinjen gjennom informasjon og veiledning til berørte klinikker. Planlegging av aktivitetsnivå og tilstedeværelse av kompetanse følger kravet om 6 måneders planleggingshorisont for virksomheten. 4.6 Involvering av ansatte, tillitsvalgte og verneombud. Drøfting av budsjettet. Som oppfølging av vedtak i styresak 143/2011 ble klinikkene i brev av 2. januar 2012 bedt om å starte opp arbeidet med nye tiltak for å sikre gjennomføring av det vedtatte budsjettet. Det ble deretter sendt ut en mer konkret bestilling den 12. januar 2012 der klinikkene ble bedt om å drøfte tiltak før oversendelse av budsjettnotat den 27. januar Styresaken med protokoller fra klinikkvis drøfting ble distribuert til foretakstillitsvalgte den 2. februar og planlegges drøftet den 7. januar. Protokoll fra drøftingsmøtet blir ettersendt styret. Styresaken behandles også i arbeidsmiljøutvalget og referat ettersendes. 4.7 Videre arbeid med tiltak og oppfølging av klinikkene gjennom 2012 Høsten 2011 ble stabens arbeidsgruppe for budsjett etablert. En rekke regler og retningslinjer for utøvelse av drift ved Oslo universitetssykehus ble utformet og vedtatt gjennomført. Utfordringen nå er å sikre at vedtatte endringer følges opp ift faktisk implementering i alle deler av vår virksomhet. Ut over det som er etablert av retningslinjer er det fremdeles behov for å gå inn på flere områder der det bør utarbeides felles kostnadsbesparende praksis i Oslo universitetssykehus HF. Det vil bli organisert et videre arbeid for å sikre implementering og oppfølging av de områder som ledergruppen mener det bør fokuseres på i 2012 for å få til en drift i balanse. Det vil i den løpende oppfølging av klinikkene bli stilt krav om å arbeide med nye kostnadsreduserende områder for å redusere den totale resultatrisiko for Oslo universitetssykehus. 4.8 Investeringsbudsjett Fullmakt til investeringsprosjekter Det vises til omtalen av delprosjekter som omhandler utflytting av Aker. For to av delprosjektene er kostnadsestimatene på over 10 mill kroner og forprosjektrapportene skal etter gjeldende fullmakter fremlegges styret for godkjenning. Dette gjelder følgende to delprosjekter: - Arealprosjekt samlokalisering av indremedisinsk virksomhet ved Ullevål i bygg 3.

8 Oslo universitetssykehus HF styresak 5/2012 Side 8 av 8 - Arealprosjekt samlokalisering av ortopedisk og gastrokirurgisk virksomhet ved Ullevål i bygg 7. Forprosjektrapportene er planlagt ferdigstilt hhv den 1. mars og 20. februar. Fremdriften i disse to delprosjektene vil være helt avgjørende for rask flytting av aktivitet ut av Aker sykehus, hvilket igjen henger sammen med bl.a flere av klinikkenes budsjett-tiltak og utfordringer med sommerferieavvikling dersom både akuttmottak ved Aker og Ullevål skal bemannes. Det anmodes derfor om at styret gir administrerende direktør fullmakt til å vurdere de to omtalte forprosjektrapportene og igangsette delprosjektene. Prosjektene finansieres av tilgjengelig likviditet til omstillingsinvesteringer. 4.9 Risiko- og konsekvensvurderinger av budsjett 2012 Oslo universitetssykehus HF skal yte fullt ut forsvarlige helsetjenester, utvikle og ivareta et trygt og stimulerende arbeidsmiljø som skal kjennetegnes av god arbeidsorganisering, faglig og personlig utvikling, konstruktive tilbakemeldinger, medvirkning og fornøyde pasienter. God kvalitet i pasientbehandlingen er en viktig motivasjonsfaktor for travle helsearbeidere. Budsjett 2012 utfordrer sykehusets mål innen pasientaktivitet, forskning, arbeidsmiljømålsettinger og økonomisk handlingsrom. Klinikkene har på nytt vurdert risiko knyttet til gjennomføring av foreslåtte tiltak i budsjett Som i forkant av styresak 143/2011 er klinikkenes vurderinger kategorisert innen områdene pasientbehandling, forsknings- og utdanningsaktivitet, arbeidsmiljø, omdømme og økonomi, og klinikkenes tekstlige innspill er deretter oppsummert på foretaksnivå. Risikobildet er ikke vesentlig endret siden styresak 143/2011. Risikomatrisene i vedlegg III viser at det foreslåtte budsjett for 2012 fortsatt er forbundet med stor risiko i forhold til økonomisk balanse, høy risiko i arbeidsmiljø og moderat for pasientbehandling, forskning og utdanning. Når det gjelder risikodempende tiltak vises det til nærmere omtale ovenfor.