Saksnummer Utvalg Møtedato Kommunestyret 002/15 Arbeidsmiljøutvalget /15 Formannskapet

Transkript

1 Grane kommune Arkivkode: Arkivsak: JournalpostID Saksbehandler: Dato FE- 15/266 15/3576 Tone Larsen Saksnummer Utvalg Møtedato Kommunestyret 002/15 Arbeidsmiljøutvalget /15 Formannskapet Jfr. delegasjonsreglement for Grane kommune, vedtatt i kommunestyret Kommuneloven kap 8. Grane kommunes budsjett økonomiplan Trykte vedlegg; Budsjetthefte: ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSPROGRAM, BUDSJETT 2016 Sammendrag: Administrasjonen legger fram et budsjett i balanse. Det er svakt netto driftsresultat på 1,31 %. Netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene blir brukt som et mål på kommunenes økonomiske handlingsfrihet. Teknisk beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi (TBU) har tidligere anbefalt at denne størrelsen over tid burde ligge på rundt 3 prosent. Som konsekvens av den regnskapstekniske endringen er det anbefalte nivået for kommunal sektor nå nedjustert til om lag 1,75 prosent. Gjennomsnittet i kommune- Norge 2014 er ca 1,1 %. (2013: 2,3 %) Grane kommunes budsjett 2016 er anstrengt. Grane kommune har avsetninger på fond som gjør at vi likevel har økonomiske buffere i akutte situasjoner. Derfor aksepterer rådmann et budsjettert svakt netto driftsresultat i Dette kan dog ikke fortsette kommende år. Det ble ved forrige regnskapsavslutning avsatt kr 3.mill til fond for bruk i budsjettår med lavere rammevekst. Det er fortsatt avsatt på fond og gjør oss mer robuste til de kommende år. Stor andel av budsjettet er bundet opp i lønnsutgifter, noe som viser at Grane kommune prioriterer humankapitalen fremfor vedlikehold og materielle kostnader. De 2 store sektorene oppvekst og helse og omsorg er personellkrevende avdelinger 89,6 % av utgiftene innen Oppvekst og kultur går til lønn. På helse og omsorg er mer enn 100 % av totalrammen lønnsutgifter, pga brukerbetalinger/inntekter er totalutgiften lavere enn lønnsutgiften. Alle avdelinger har gjennomgått sine budsjett og legger fram beskjeden økning for Befolkningsutviklingen viser at vi blir færre unge og flere eldre. Dette skulle kunne tilsi reduksjon i budsjettet til Oppvekst- og kultur, samt økning i budsjettrammen til Helse- og omsorg. Det er ingen indikasjon på at man 1. halvår 2016 kan redusere driften på Oppvekst- og kultur, derimot er det lagt inn reduksjoner i driften fra og med skolestart / barnehageåret i 2. halvår For Helse og omsorg er det lagt inn en styrket bemanning(lønnsmidler) for å få (lovpålagt) turnus inkl. natturnus med sykepleier operativt.

2 Fordeling pr avdeling: Budsjett 2016 fordeling %-vis av totalen 1,9% 5,9% 11,3% 33,0% 16,6% 31,3% 1. Sentraladm 2. Oppvekst- kultur 4. Teknisk 5. Helse- omsorg 6. Nav 7. Politiske styringsorganer Budsjett 2016 basert på følgende forutsetninger : låneopptak belaster driftsbudsjettet med samme rente og avdragsnivå som i 2015, låneopptak begrenses til kr renta på utlån med 2,5%. inntektskatten er satt opp i samsvar med den anbefalingen kommunen har fått via Kommunenes Sentralforbund, KS eiendomskatt er som tidligere år budsjett for flyktningene skal verken gå i overskudd eller underskudd Inntektsgrunnlaget: R 2013 R 2014 B 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Inntektsskatt Eiendomsskatt Verker/ bruk Eiendomsskatt Hytter og hus Rammetilskudd Sum Økonomplan Investering. Under arbeidet med investeringsbudsjettet, kom det fram et investeringsbehov på kr ca i Formannskapet har i budsjettprosessen definert at investeringene skal holdes lavt og formannskapet er kjent med at i framlagte driftsbudsjett er det satt opp samme rente og avdragsbelastningen i 2016 som i Det innebærer at finansiering via lån i 2016 ikke kan overstige kr Formannskapet har bedt om innarbeidelse av kostnaden ved å bygge nytt klubbhus som er kostnadsberegnet til kr Rådmannen legger fram en investeringsplan for låneopptak på kr

3 Tiltakene som prioriteres er nødvendige tiltak for Daglig drift i Grane kommune Tiltak som ivaretar lovkrav, HMS (helse, miljø og sikkerhet) og beredskap for egen bemanning og våre kunder/innbyggere. Investeringer og lånekostnader: UB R 2013 R 2014 B 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Langsiktig lånegjeld (eks. pensjonsforpl.) ** ** Driftsinntekter* * * * % av driftsinntekter 45,1 45,3 48,2 56,5 55,3 50,0 45,2 Selvkostberegning for vann og avløpsgebyrer. Ved grovberegning av selvkost for områdene vann (vannanlegg og distribusjonsnett) og avløp (renseanlegg og røranlegg) viser driftsbudsjettet at vi ligger mellom kr 1,3 mill 1,4 mill i manglende gebyrinntekter på vann. Mens avløpsregnskapet viser at vi får ca kr i overskudd når gebyrinntekten holdes på dagens nivå. Dette er slik tidligere politiske vedtak har kompensert det ene området mot det andre for å ikke vedta høyere vannavgift enn det som har vært oppfattet som akseptabelt. Dersom kostnaden på ca kr 1,3 mill, som mangler i selvkostfinansiering på drift for vannforsyning, må de 447 abonnenter som mottar vannavgiftsgiro betale ca kr 3000 mer enn i dag, mens de 380 som mottar giro for kloakkavgift, skal få ca kr 1300 tilbakebetalt. Vi har i tillegg et lånebeløp på ca kr 16 mill til vannanlegg og ca kr 5 mill til avløp som vil gjøre utslag på selvkostregnskapet. Dette er ikke regnet med i vårt grovanslag. Dersom kommunestyret vil vedta at det skal innføres selvkost på vann og avløp i Grane kommune, må dette forberedes som egen sak i løpet av Rådmannens innstilling innehar alternative pkt 9 om dette. Vurdering: Grane kommune har ubalansert vekst i forholdet mellom inntekter og utgifter. Lønnsutgiftene er høye og budsjett til å fornye bygningsmasse og maskinelt utstyr er svært begrenset. Etterslep på bygningsvedlikehold er bekymringsfult Rådmann innser at det vil være urealistisk å tro at budsjett 2016 kan påvirkes vesentlig, derimot må 2016 brukes til å finne nye kostnadsreduserende løsninger. Prognosene vil kreve endringsprosesser i kommunal drift og rådmann vil i 2016 ha særskilt fokus på oppvekstsektoren og handlingsrommet for endring her. Det kan nevnes at selv med synkende elevtall, har Grane kommune flere elever pr. lærer enn både kommunegruppen og Nordland fylke totalt. Også innen helse- og omsorg må det arbeides på nye måter. Vi kan forvente økte utgifter her og må avsette tid for personale til å utvikle seg innen velferdsteknologi m.m.

4 Med bakgrunn i de prosesser som er ført mellom administrasjon og formannskap, anbefaling av lavt låneopptak og en drift tilnærmet lik 2015 med unntak av reduksjon i Grane kommunale barnehage, anbefaler rådmann at budsjettet vedtas slik det nå foreligger. Kulturmidler Formannskapet har diskutert hvorvidt budsjetterte kulturmidler skal kunne benyttes som garantibeløp for arrangement som er viktige for Grane kommune, men ikke er økonomisk bærekraftige. Rådmann anbefaler at Oppvekst og kulturkomiteen i 2016 utarbeider retningslinjer for slikt fordeling av kulturmidlene. Forholdet til Spillemiddelplan For å fremme søknad om Spillemidler, må egenfinansiering være vedtatt. Rådmann ser ikke å kunne prioritere denne type anlegg 2016, Derfor tas heller ikke Kommunedelplan for fysisk aktivitet og naturopplevelse inkl spillemiddelplan opp i kommunestyrets desembermøte. Dersom kommunestyret selv endrer investeringsbudsjettet, kan kommunedelplanen/spillemiddelplanen fremmes i februar Budsjettprosess neste år Under kommunestyrets behandling av budsjett 2014, ble det lagt vekt på selve budsjettprosessen. I 2015 har formannskapet gitt uttrykk for at det er avsatt for liten tid til investeringsbudsjettet og selve økonomiplanen. For 2017 anbefaler rådmann at investeringsbudsjettet behandles i september 2016 og at driftsbudsjettet utarbeides umiddelbart etter at statsbudsjettet er kjent i oktober. Høring av budsjettet / økonomiplanen Lovpålagt høring er 2 uker. Det er 2 uker fra formannskapets møte til kommunestyrets møte. Høringsperioden for budsjettet er 2. desember til 15. desember Arbeidsmiljøutvalgets, Eldrerådets og andre innkomne uttalelser legges fram for kommunestyret i kommunestyrets møte. Rådmannens innstilling: 1. Framlagte ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSPROGRAM, BUDSJETT 2016 vedtas. 2. Den kommunale inntektsskatteøren for 2016 for personlige skattytere og dødsbo skal være den av Stortingets høyeste fastsatte sats. Den kommunale inntektsskatteøren for 2016 for elektrisitetsverk som lignes etter skattelovens 19 e, skal være i samsvar med høyeste lovlige sats. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2016 er 7 promille, jfr eiendomsskattelovens 11 første ledd. Eiendomsskattesatser 2016: Hytter og hus Verker og bruk Forretningseiendommer 4 promille 7 promille 7 promille

5 3. Driftsbudsjett 2016 vedtas med følgende netto ramme: Område Budsjett Sentraladministrasjon Oppvekst- Kultur Teknisk Helse- omsorg Nav Politiske styringsorganer Grane kommune vedtar framlagte investeringsbudsjett for 2016 Budsjett 2016 Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer 0 Kjøp av aksjer og andeler 400 Avdrag på lån 425 Dekning av tidligere års udekket 0 Avsetninger 0 Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler 0 Tilskudd til investeringer 0 Kompensasjon for mva Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 425 Andre inntekter 0 Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet 0 Bruk av tidligere års udisponert 0 Bruk av avsetninger 400 Sum finansiering Udekket/udisponert 0 5. Vedtatte investeringer fra tidligere år, som ikke er fullført, vedtas videreført 2016 med tidligere vedtatt finansiering % av budsjetterte kulturmidler kan fordeles til arrangement som garanti for underskuddsdekking. Dette kan ikke skje før Kommunestyret har vedtatt retningslinjer for tildeling. Komite for Oppvekst og kultur får mandat til utarbeidelse av retningslinjer. 7. Kommunestyret skal ha forelagt investeringsbudsjett 2017 i september 2016 for neste økonomiplanperiode. 8. Grane kommune vedtar gebyrregulativ som presentert i foreliggende ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSPROGRAM, BUDSJETT 2016

6 9. Det vedtas ikke innføring av selvkost for vann og avløpsområdet. Eller pkt 9 slik: Administrasjonen bes legge fram sak om selvkost for vann og avløpsområdet i forbindelse med investeringsbudsjettet september Arbeidsmiljøutvalget Behandling: AMU-002/15 Innstilling: Arbeidsmiljøutvalget tar framlagte Økonomiplan med Handlingsprogram, Budsjett 2016 til etterretning Formannskapet Behandling: Forslag fra AP: Nytt pkt 4a: Det settes av kr til tilrettelegging av bygningsmassen på 1-4 skolen for skolefrokost fra høsten Dette finansieres med tilsvarende reduksjon av kostnad for forebygging og ny vei langs Svenningdalselva. Forslag fra SP: Nytt pkt 4b: Investeringer til lekeplasser økes fra kr til kr , Dette finansieres med tilsvarende reduksjon av kostnad for forebygging og ny vei langs Svenningdalselva. Forslag fra SP: Nytt pkt. 6: Det avsettes et arrangementfond av ubenyttet kulturmidler fra årsregnskapet Komite for oppvekst og kultur får mandat til å fastsette retningslinjer for bruken av disse midlene. Forslag for AP: Nytt pkt. 7: Kommunestyret skal bli forelagt økonomiplan / investering i september Pkt. 9 Alternativ 1. Forslag til pkt. 10: Vedlikehold av gulv i kommunestyresalen har falt ut av tabell over ikke realiserbare tiltak Dette ønskes oppført. Enstemmig vedtatt

7 FS-071/15 Innstilling: 1. Framlagte Økonomiplan med Handlingsprogram, Budsjett 2016 vedtas. 2. Den kommunale inntektsskatteøren for 2016 for personlige skattytere og dødsbo skal være den av Stortingets høyeste fastsatte sats. Den kommunale inntektsskatteøren for 2016 for elektrisitetsverk som lignes etter skattelovens 19 e, skal være i samsvar med høyeste lovlige sats. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2016 er 7 promille, jfr eiendomsskattelovens 11 første ledd. Eiendomsskattesatser 2016: Hytter og hus 4 promille Verker og bruk 7 promille Forretningseiendommer 7 promille 3. Driftsbudsjett 2016 vedtas med følgende netto ramme: Område Budsjett Sentraladministrasjon Oppvekst- Kultur Teknisk Helse- omsorg Nav Politiske styringsorganer Grane kommune vedtar framlagte investeringsbudsjett for 2016 Budsjett 2016 Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer 0 Kjøp av aksjer og andeler 400 Avdrag på lån 425 Dekning av tidligere års udekket 0 Avsetninger 0 Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler 0 Tilskudd til investeringer 0 Kompensasjon for mva Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 425 Andre inntekter 0 Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet 0 Bruk av tidligere års udisponert 0 Bruk av avsetninger 400 Sum finansiering Udekket/udisponert 0

8 4 a) Det settes av kr til tilrettelegging av bygningsmassen på 1-4 skolen for skolefrokost fra høsten Dette finansieres med tilsvarende reduksjon av kostnad for forebygging og ny vei langs Svenningdalselva. 4 b) Investeringer til lekeplasser økes fra kr til kr , Dette finansieres med tilsvarende reduksjon av kostnad for forebygging og ny vei langs Svenningdalselva. 5. Vedtatte investeringer fra tidligere år, som ikke er fullført, vedtas videreført 2016 med tidligere vedtatt finansiering. 6. Det avsettes et arrangementfond av ubenyttet kulturmidler fra årsregnskapet Komite for oppvekst og kultur får mandat til å fastsette retningslinjer for bruken av disse midlene. 7. Kommunestyret skal bli forelagt økonomiplan / investering i september Grane kommune vedtar gebyrregulativ som presentert i foreliggende økonomiplan med Handlingsprogram, Budsjett Det vedtas ikke innføring av selvkost for vann og avløpsområdet. 10. Vedlikehold av gulv i kommunestyresalen har falt ut av tabell over ikke realiserbare tiltak Dette ønskes oppført.