Delårsrapport 4. kvartal 2012 Høland og Setskog Sparebank
Høland og Setskog Sparebank Delårsrapport pr. 4. kvartal 2012 Generelt Regnskapet er utarbeidet etter IFRS (International Finance Reporting Standard). Regnskapet er revidert.. Resultat I 2. kvartal overtok banken aksjer i Terra Boligkreditt AS (TBK) fra Terra Gruppen AS. 80 % av aksjene ble overtatt som utbytte og ble resultatført over ordinært resultat. Samtidig ble aksjene i Terra Gruppen AS nedskrevet, dels over ordinært resultat og dels som tilbakeføring av tidligere oppskrivning over utvidet resultat. Det ble inntektsført 14,0 mill som utbytte, og nedskrevet NOK 2,6 mill over ordinært resultat. Netto resultateffekt ble NOK 11,4 mill (jfr. note 5). Nedskrivning over utvidet resultat var NOK 7,1 mill, slik at netto positiv effekt på egenkapitalen ble NOK 4,3 mill. Driftsresultat før skatt er ved utgangen av 4. kvartal NOK 34,5 mill (NOK 18,6 mill), sett bort fra utbytte ved overføring av aksjer i TBK er resultatet NOK 23,1 mill. Resultatet er som forventet. Underliggende bankdrift er solid og lønnsom. Rentenettoen er NOK 85,5 mill (NOK 78,5 mill) hvilket tilsvarer 1,97 % (1,85 %) av forvaltningskapitalen. Provisjonsinntektene er 11,0 % høyere enn på samme tid i fjor, og fortsetter å utvikle seg positivt. Utbytte utgjør NOK 13,8 mill, hvorav NOK 14,0 mill kommer fra overføring av aksjer i TBK. Negativt bidrag fra tilknyttet selskap utgjør NOK 0,8 mill. Netto gevinst ved verdipapirer er NOK 4,2 mill (NOK-6,0 mill), sett bort fra negativt bidrag fra overføring av aksjer i TBK, NOK 6,8 mill, jfr. note 5. Driftskostnadene ligger noe lavere enn forrige år og utgjør NOK 58,7 mill (NOK 59,4 mill). Tap og tapsavsetninger er betydelig høyere enn tilsvarende periode i fjor, NOK 24,2 mill (NOK 11,1 mill). Ett større næringsengasjement påfører banken større tap enn tidligere forventet. Årets tapsføringer belaster resultatet i betydelig grad. Styret mener det er foretatt tilstrekkelige bokførte nedskrivninger. Forvaltningskapital Forvaltningskapitalen er NOK 4.407 mill, tilnærmet uendret siste 12 mnd. Soliditet Netto ansvarlig kapital og kjernekapital er NOK 437 mill, beregnet 16,9 % vektet kapitaldekning og kjernekapitaldekning. Styret vurderer bankens stilling som solid. Banken har som følge av fusjonen i 2010 fortsatt 1,9 % av egenkapitalbevisene i eget eie. Innskudd Totale innskudd fra kunder øker hittil i år med 6,3 %, etter en målbevisst satsing fra banken. Innskuddsdekningen er 79 % (77 %). Utlån Totale utlån i egen balanse øker hittil i år med 3,3 %. Banken benytter i større grad TBK, porteføljen er NOK 487 mill, noe som tilsvarer 16 % av utlån PM. TBK-porteføljen øker i 4. kvartal med 20 %. Andel næringslån er ved utgangen av kvartalet 33,1 %. Veksten er i tråd med målsetningen. Risikoforhold Risikoforholdene overvåkes gjennom kontinuerlige analyser av aktuelle risikoer. Risikoanalysene inngår som integrert del av bankens kvalitetssikringssystem og ICAAP. Kredittrisiko Kredittrisiko knyttet til utlån er det største risikoelement i bankens virksomhet. Tap på utlån skyldes i det vesentligste kundenes manglende evne til å betjene gjeld og at realisasjonsverdien av pantesikkerheten er noe
lavere enn antatt. Bankens utlån er i hovedsak sikret med pant i eiendeler, fortrinnsvis fast eiendom innenfor 60/80 % av takst, samt i fordringer. Banken benytter SDC s risikoklassifiseringssystem for overvåkning av risiko i utlånsmassen. Renterisiko Renterisikoen er svært begrenset da banken i all hovedsak har flytende rente både på lån og innskudd. Egne obligasjonslån løper til flytende rente eller er sikret med renteswaper. Valutarisiko Banken har ikke lån i utenlandsk valuta. Bankens risiko i forbindelse med valutalån til kunder er ubetydelig idet disse har gode pantesikkerheter. Kursrisiko Bokført verdi av bankens beholdning av børsnoterte aksjer og egenkapitalbevis utgjør en svært liten del av bankens forvaltningskapital. Likviditetsrisiko Banken har i sin risikostyring basert seg på Finanstilsynets likviditetsindikator. Banken har likviditetsreserver som overstiger grensen med god margin. I tillegg planlegger banken tilpasning til kommende krav knyttet til LBI og LCR. Administrasjonen overvåker likviditetssituasjonen daglig, og styret mottar regelmessig rapport om status. Styret anser likviditeten som god og langsiktig forfallsstruktur er godt tilpasset bankens strategi. Utsiktene framover Banken har stort fokus på god kundebetjening, kompetanseutvikling og effektivisering for å skape god langsiktig lønnsomhet. Kunder og egenkapitalbeviseiere skal oppleve banken som framtidsorientert og som en betydelig aktør i lokalsamfunnet. Bankens tradisjonelle primærmarked boliglån vil gi lavere marginer framover. Konkurransen med de store bankene gjennom boligkredittselskapene stiller banken overfor nye utfordringer da vi ikke vil kunne oppnå like gunstige innlån som boligkredittselskapene, og vi vil fortsette å benytte TBK i større utstrekning framover, slik utviklingen viser de seneste kvartalene. Presset på marginene stiller nye krav til inntjening på andre områder, noe banken har stort fokus på og forventes å lykkes med. Erklæring iht Verdipapirhandelloven Det foreligger ingen transaksjoner gjennomført av nærstående som har vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden. Vi bekrefter herved at delårsberetning og delårsregnskap etter vår beste overbevisning gir et rettvisende bilde av viktige begivenheter i regnskapsperioden, og at regnskapet er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandard og at opplysningene gir et rettvisende bilde av bankens finansielle stilling og resultat. Bjørkelangen, 31. desember 2012 / 14. februar 2013 Jarle Bergsjø Per B. Jacobsen Unni Nadden Ane K. Haugen Siri Hidle Styreleder John-Ivar Udnesseter Åsmund Krogstad Øystein Heggedal John Sigurd Bjørknes Adm. banksjef
Høland og Setskog Sparebank RESULTATREGNSKAP 31.12.2012 31.12.2011 (i hele tusen kroner) NOTE IFRS % av IFRS % av forvaltnings forvaltnings kapital kapital Renteinntekter og lignende inntekter 211.079 4,88 204.735 4,83 Rentekostnader og lignende kostnader 125.624 2,90 126.242 2,98 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 85.455 1,97 78.493 1,85 Utbytte 13.760 0,32 2.156 0,05 Verdiendringer virkelig verdi over resultat Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 19.462 0,45 17.527 0,41 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 5-4.314-0,10-4.590-0,11 Netto gevinst tap av valuta og verdipapirer 4.206 0,10-6.066-0,14 Andre driftsinntekter 1.459 0,03 1.612 Sum andre inntekter 34.573 0,80 10.639 Lønn og sosiale kostnader 29.445 0,68 30.873 0,73 Administrasjonskostnader 15.639 0,36 15.760 0,37 Avskrivninger og nedskrivninger varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 2.092 0,05 1.684 0,04 Andre driftskostnader 11.502 0,27 11.067 0,26 Sum driftskostnader 58.678 1,36 59.384 1,40 Driftsresultat før tap og nedskrivninger 61.350 1,42 29.748 0,70 Nedskrivninger og tap på utlån 1 24.273 0,56 11.146 0,26 Gevinst (-tap) finansielle eiendeler tilgjengelig for salg 2.582 0,06-0,00 Resultat etter tap og nedskrivninger 34.495 0,80 18.602 0,44 Skattekostnader 8.621 0,20 4.433 0,10 RESULTAT AV DRIFT ETTER SKATT 25.874 0,60 14.169 0,33 Utvidet resultat Finansielle eiendelser tilgjengelig for salg -6.551 0,01 % Sum andre poster -6.551-0,15 % 0 Totalresultat 19.323 0,61 % 14.169 0,33 % HOVEDTALL / NØKKELTALL Gjennomsnittlig forvaltningskapital 4.327.203 4.235.945 Antall egenkapitalbevis 687.900 687.900 Innskuddsdekning 79 % 77 % Egenkapitalrentabilitet etter skatt 8,31 % 4,73 % Egenkapitalbevisbrøk 22,91 % 23,65 % Resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 5 5,20 4,74 Utvannet resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 5 5,20 4,74 Kostnadsprosent (driftskostnader/sum inntekter) 48,9 % 66,6 % Kostnadsp. eksl. utbytte ved overf. av TBK-aksjer og kursgev/tap 57,6 % 62,4 % Høland og Setskog Sparebank - Q4 2012.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank RESULTATREGNSKAP Q4 2012 Q4 2011 (i hele tusen kroner) NOTE IFRS % av IFRS % av forvaltnings forvaltnings kapital kapital Renteinntekter og lignende inntekter 53.674 4,96 55.023 5,20 Rentekostnader og lignende kostnader 30.502 2,82 34.899 3,30 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 23.172 2,14 20.124 1,90 Utbytte -1.473-0,14 494 0,05 Verdiendringer virkelig verdi over resultat Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 5.339 0,49 4.455 0,42 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester -977-0,09-1.209-0,11 Netto gevinst tap av valuta og verdipapirer 5 2.506 0,23-1.371-0,13 Andre driftsinntekter 333 0,03 512 0,05 Netto driftsinntekter ekskl renteinntekter 5.728 0,53 2.881 0,27 Lønn og sosiale kostnader 5.733 0,53 7.372 0,70 Generelle administrasjonskostnader 4.281 0,40 4.283 0,40 Avskrivninger og nedskrivninger varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 536 0,05 421 0,04 Andre driftskostnader 4.028 0,37 3.163 0,30 Sum driftskostnader 14.578 1,35 15.239 1,44 Driftsresultat før tap og nedskrivninger 14.322 1,32 7.766 0,73 Nedskrivninger og tap på utlån 1 6.772 0,63 5.799 0,55 Gevinst (-tap) finansielle eiendeler tilgjengelig for salg 2.582 0,24-0,00 Resulta t etter t ap og ned s kr ivn inger 7.550 070 0,70 1.967 019 0,19 Skattekostnader 3.834 0,35-1.219-0,12 RESULTAT AV DRIFT ETTER SKATT 3.716 0,34 3.186 0,30 HOVEDTALL / NØKKELTALL Gjennomsnittlig forvaltningskapital 4.327.203 4.235.945 Antall egenkapitalbevis 687.900 687.900 Innskuddsdekning 79 % 77 % Egenkapitalrentabilitet etter skatt 1,17 % 1,06 % Egenkapitalbevisbrøk 22,91 % 23,65 % Resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 5 0,98 0,89 Utvannet resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 5 0,98 0,89 Kostnadsprosent (driftskostnader/sum inntekter) 50,4 % 66,2 % Høland og Setskog Sparebank - Q4 2012.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank BALANSE NOTE 31.12.2012 31.12.2011 (i hele tusen kroner) EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker 104.320 224.551 Utlan til og fordringer på kredittinstituasjoner 14.208 90.047 Brutto utlån til og fordringer på kunder 2 3.711.671 3.605.392 Individuelle nedskrivninger på utlån 1-12.156-23.456 Nedskrivninger på grupper av utlån 1-16.031-15.117 Netto utlån til og fordringer på kunder 3.683.484 3.566.819 Eiendeler holdt for salg 360 9.830 Sertifikater og obligasjoner 4 469.198 429.078 Aksjer og fondsandeler (virkelig verdi over resultatet) 5.959 5.940 Aksjer og fondsandeler (tilgjengelig for salg) 58.108 44.960 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 14.425 15.739 Utsatt skattefordel - 2.400 Varige driftsmidler 31.052 28.861 Andre eiendeler 1.703 4.899 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 24.408 16.059 SUM EIENDELER 4.407.225 4.439.183 GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 7 54.886 286.367 Innskudd fra kunder 3 2.942.639 2.767.450 Verdipapirgjeld 8 936.638 939.041 Annen gjeld 9.849 14.576 Betalbar skatt 6.012 6.832 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 9.522 14.295 Finansielle derivater 11 1.609 1.251 Avsetninger til forpliktelser og kostander 7.211 10.644 Ansvarlig lånekapital 9 120.000 94.986 Sum gjeld 4.088.366 4.135.442 Egenkapital Innskutt egenkapital 68.221 68.221 Opptjent egenkapital 250.639 235.520 Periodens resultat - - Sum egenkapital 318.860 303.741 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 4.407.226 4.439.183 Høland og Setskog Sparebank - Q4 2012.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Regnskapsprinsipper Bankens regnskapsrapportering følger fra og med regnskapsåret 2011 International Financial Raporting Standards (IFRS). Regnskapmessig hovedprinsipp er at historisk kost/amortisert kost er lagt til grunn, med unntak av: - Investeringer som er kjøp i markedsøyemed eller er tilgjengelig for salg er vurdert til virkelig verdi - Finansielle derivater, sikring av virkelig verdi og fastrenteposisjoner er vurdert til virkelig verdi Alle tall er i hele tusen om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK. Note 1 Tap på utlån, garantier mv Misligholdte lån 31.12.2012 31.12.2011 Brutto misligholdte lån over 90 dager 63.942 66.760 - Individuelle nedskrivninger på misligholdte lån 6.606 4.741 Netto misligholdte lån 57.336 62.019 Tapsutsatte lån 31.12.2012 31.12.2011 Øvrige brutto tapsutsatte lån 8.516 31.330 - Individuelle nedskrivninger på tapsutsatte lån 5.550 18.715 Netto tapsutsatte lån 2.966 12.615 Tap og nedskrivninger på lån Kvartalet 31.12.2012 31.12.2011 Periodens endring i individuelle nedskrivninger -24.400-11.300 4.275 +Periodens endring i gruppenedskrivninger 744 914 1.103 +Periodens konstaterte tap med tidligere års individuelle nedskrivninger 29.029 33.221 3.925 +Periodens konstaterte tap uten tidligere års individuelle nedskrivninger 1.435 1.937 2.565 -Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap på utlån -36-499 -722 Periodens tapskostnader 6.772 24.273 11.146 Note 2 Brutto utlån fordelt på sektor og næring Utlån 31.12.2012 31.12.2011 Omsetning og drift av fast eiendom 518.394 377.805 Bygg, anlegg, kraft, vann 235.996 239.514 Jord- og skogbruk 87.325 122.612 Handel, hotell og restaurantvirksomhet 181.752 157.700 Transport og kommunikasjon 21.470 44.792 Øvrige næringer 186.081 226.427 SUM NÆRING 1.231.018 1.168.850 Sum lønnstakere og lignende 2.480.652 2.436.542 SUM BRUTTO UTLÅN 3.711.670 3.605.392 Note 3 Innskudd fordelt på sektor og næring Innskudd 31.12.2012 31.12.2011 Omsetning og drift av fast eiendom 301.404 213.728 Bygg, anlegg, kraft, vann 150.099 131.012 Jord- og skogbruk 60.065 84.243 Handel, hotell og restaurantvirksomhet 76.484 60.558 Transport og kommunikasjon 64.486 82.221 Øvrige næringer 576.964 584.482 SUM NÆRING 1.229.502 1.156.244 Sum lønnstakere og lignende 1.713.137 1.611.206 SUM INNSKUDD FRA KUNDER 2.942.639 2.767.450 Høland og Setskog Sparebank Noter Q4 2012.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Note 4 Obligasjonsportefølje Anskaffelse skost Balanseført verdi Virkelig verdi Rentebærende verdipapirer med verdiendring over resultat Stat/statsgarantert 10.000 9.964 9.964 Kommune/fylke 70.000 71.481 71.481 Banker 75.307 75.278 75.278 Obligasjoner med fortrinnsrett 244.810 246.011 246.011 Kredittforetak/andre finansielle foretak 500 500 500 Ansvarlig lån/fondsobligasjoner 17.500 17.452 17.452 Industri 47.796 48.512 48.512 SUM 465.913 469.198 469.198 Note 5 Gevinst/tap på valuta og verdipapirer Gevinst / tap Kvartalet 31.12.2012 31.12.2011 Verdiendring aksjer og egenkapitalbevis 2.730-71 -1.220 Verdiendring obligasjoner -484 2.527-2.873 Realisert kursgevinst/-tap obligasjoner 215 1.366 283 Realisert kursgevinst/-tap aksjer 0 0-2.503 Verdiendring finansielle derivater -135-357 -624 Kursgevinst/-tap valuta 179 741 871 Sum gevinst/tap 2.505 4.206-6.066 Note 6 Garantier Garantier 31.12.2012 31.12.2011 Lånegarantier 50.224 52.761 Garantiansvar Terra Boligkreditt 50.249 46.866 Betalingsgarantier 33.666 38.411 Kontraktsgarantier 59.201 29.364 Bankenes Sikringsfond 0 0 SUM 193.340 167.402 Portefølje i Terra Boligkreditt 486.657 309.508 Dep. For mulige F-lån i Norges bank 130.715 207.041 Note 7 Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid 31.12.2012 31.12.2011 Kredittforening for Sparebanker 5.000 82.000 Bank 21.128 Bank 28.758 38.059 SUM 54.886 120.059 Note 8 Verdipapirgjeld 31.12.2012 31.12.2011 Setifikatgjeld nominell verdi 0 0 Obligasjonsgjeld nominell verdi 937.000 940.000 Verdijusteringer -362-960 SUM 936.638 939.040 Høland og Setskog Sparebank Noter Q4 2012.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Note 9 Fondsobligasjoner og ansvarlig kapital 31.12.2012 31.12.2011 Fondsobligasjoner, evigvarende 120.000 45.000 Ansvarlig obligasjonslån med avtalt løpetid 50.000 Verdijusteringer -14 SUM 120.000 94.986 Note 10 Kapitaldekning Ansvarlig kapital 31.12.12 31.12.11 Sparebankenes fond 234.167 229.617 Overkursfond 766 766 Utjevningsfond 44 42 Gavefond 1.000 Annen egenkapital 11.397 Egenkapitalbevis 68.790 68.790 -Egeneide egenkapitalbevis -1.335-1.335 Sum egenkapital 314.829 297.880 Fondsobligasjoner 120.000 45.000 50 % av medlemsinnskudd i kredittforeninger 1.230 1.500 -Fradrag i kjernekapitalen -3.508-5.603 Avsatt utbytte klassifisert som egenkapital 3.508 3.204 Sum kjernekapital 121.230 44.101 Ansvarlig lånekapital 0 0 Øvrig tilleggskapital 51.486 50 % av medlemsinnskudd i kredittforeninger 1.230 0 Sum tilleggskapital 1.230 51.486 Netto ansvarlig kapital 437.289 393.467 Beregninsgrunnlag Kredittrisiko -standardmetode 2.569.586 2.467.980 Operasjonell risiko 13.657 13.461 Fradrag -1.282-1.209 Sum beregningsgrunnlag 2.581.961 2.480.232 Kapitaldekning 16,9 % 15,9 % Kjernekapital 16,9 % 13,8 % Note 11 Finansielle derivater Gjenomsnitt beløp Nominelt beløp Mer-/mindreverdi 2012 2011 2012 2011 2012 2.011 Renteavtaler 120.000 145.000 95.000 145.000 1.609 1.251 Høland og Setskog Sparebank Noter Q4 2012.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Note 12 Endring i egenkapital Egenkap. bevis Overkurs fond Utjevn. fond Sparebankens fond Fond for vurd. forskjeller Fond for verdiendr. Annen egenkapital Sum egenkapital Utbytte Gaver Egenkapital 31.12.2011 67.455 766 42 3.204 229.617 1.000 1.657 0 0 303.741 Resultat 2012 2 3.508 3.737 1.000-845 523 11.397 19.322 Endr. fond for vurd. forskj. 812-812 0 Utbetalt 2012-3.204-1.000-4.204 Egenkapita l 67.455 766 44 3.508 234.166 1.000 0 523 11.397 318.859 Note 13 Egenkapitalbeviseiere Det var 533 egenkapitalbeviseiere pr 31.12.2012, de 20 største er: ETTERNAVN FORNAVN BEHOLDNING Eierandel TAAJE FINN JØRGEN 24.900 3,62 % TERRA UTBYTTE VPF 20.103 2,92 % HØLAND OG SETSKOG ELVERK 20.000 2,91 % TERRA GRUPPEN AS 18.700 2,72 % BUNÆS DØDSBO KJELL 12.500 1,82 % BOLSTAD TOVE MAGNÆS 11.400 1,66 % ROGSTAD JON ODDVAR 11.400 1,66 % JENS J. FALLET INVEST AS 10.600 1,54 % SØBY BIRGER 10.250 1,49 % HOLMBRO BJØRN EILERT 10.100 1,47 % MALMAG CAPITAL AS 10.000 1,45 % NORDBY KARI 10.000 1,45 % PHILIBERT THOMAS CHRISTIAN 10.000 1,45 % DAHL NARVE 9.600 1,40 % HOLMEDAHL OLAV 9.050 1,32 % BJERKRHEIM ODD TORE 9.000 1,31 % MØLLER JON HENRIK 9.000 1,31 % SUNDBY STEINAR GABRIEL 8.100 1,18 % ORKDAL SPAREBANK 8.000 1,16 % TINN SPAREBANK 8.000 1,16 % SUM 20 STØRSTE 240.703 34,99 % Egne egenkapitalbevis 13.350 1,94 % Øvrige egenkapitalbeviseiere 433.847 63,07 % Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) 687.900 100,00 % Høland og Setskog Sparebank Noter Q4 2012.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Kontantstrømoppstilling 31.12.12 31.12.11 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Renteinnbetalinger, provisjonsinnbetaling og gebyrer fra kunder Renteutbetalinger, provisjonsinnbetaling og gebyrer til kunder Utbetalinger av renter på andre lån Innbetalinger av renter på andre lån Innbetalinger av utbytte,andeler Innbetalinger andre inntekter Utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester Utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arbeidsgiveravgift, skattetrekk m.m. Utbetalinger av skatter Innbetalt skattefradrag mot underskudd Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 192.578 185.905-85.048-79.051-40.576-47.190 18.501 18.830 625 1.751 18.714 14.444-35.639-25.475-32.979-30.873-5.504-5.757 30.672 32.584 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger på utlån til og fordringer på andre finaninstitusjoner Innbetalinger på utlån til og fordringer på andre finaninstitusjoner Innbetalinger på tidligere avskrevne fordringer Utbetalinger av nedbetalingslån til kunder Innbetaling av nedbetalingslån til kunder Innbetaling ved salg av aksjer og andeler i andre foretak Utbetaling ved salg av aksjer og andeler i andre foretak Utbetalinger for kjøp av andre verdipapirer med kort løpetid - netto Innbetaling vedrørende aksjer i tilknyttet selskap Utbetaling ved overtatt eiendom Innbetaling ved salg av driftsmidler m.v. Utbetaling ved kjøp av driftsmidler m.v. Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger av innskudd fra kunder Innbetalinger på innskudd fra Norges Bank og finansinstitusjoner 75.839-88.780-140.938-134.073-8.392-2.612-37.592-62.230 470 2.865-2.405-1.227-113.018-286.057 175.189 300.971-231.481 Utbetaling på innskudd fra Norges Bank og finansinstitusjoner Utbetaling av ansvarlig lånekapital - fondsobligasjon Innbetaling av ansvarlig lånekapital - fondsobligasjon Innbetalinger ved utstedelse av obligasjonsgjeld -49.986 75.000-1.312 175.023 Utbetalinger ved tilbakebetalinger av obligasjonsgjeld/sertifikater Utbetalt utbytte grunnfondsbeviseiere Utbetaling gaver av overskudd Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto kontantstrøm for perioden Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse -2.403-9.955-3.204-4.385-1.000-37.885 460.342-120.231 206.869 224.551 17.683 104.320 224.551 Høland og Setskog Sparebank Noter Q4 2012.xlsx REVIDERT