ÅRSRAPPORT 2013
2 ÅRSBERETNING 2013 Innhold. Side Litt historikk... 2 Målsetning/forretningsidé... 3 Organisasjon og struktur... 3 Hovedtall for regnskapsåret 2013... 4 Et tilbakeblikk på 2013... 5 Årsberetning... 7-12 Resultatregnskap... 13 Balanse... 14 Noter... 15-20 Revisjonsberetning 2013... 25-26 Krafttilgang... 27 Kraftlevering nettkunder... 27 Kraftuttrykk... 28 Den 17. august 1973 ble det i Nesset kommunestyre gjort et endelig vedtak om at partslaget P/L Nesset kraftverk og Eresfjord og Vistdal kommunale kraftlag fra denne dato skulle slås sammen til et kraftverk under navnet Nesset kommunale kraftverk. Med dette var all kraftforsyning i Nesset samlet under en ledelse. Under denne organisasjonsformen fungerte bedriften fram til utgangen av 1999. Litt historikk En ny epoke i kraftverkets historie ble markert ved at kommunestyret den 20.09.99 vedtok å endre organisasjons-formen og stifte nytt selskap. Fra og med 1. januar 2000 ble NKK omgjort til eget aksjeselskap under navnet: Nesset Kraft AS. Nesset Kraft AS er 100 % eid av Nesset kommune hvor 150 aksjer med pålydende kr 100.000,- danner aksjekapitalen
ÅRSBERETNING 2013 3 Målsetting, visjon og forretningside for Nesset Kraft AS NKAS skal være en sikker og rasjonell leverandør av energi. NKAS skal innen eget område eie infrastruktur for energi, bredbånd, telefoni og fjernsyn. NKAS skal gjennom en samfunnsansvarlig profil være en pådriver for utvikling av vårt lokalsamfunn. Tilby produktsammensetninger til sluttbrukere som kunder etterspør. Arbeide aktivt for den beste service overfor våre kunder innen vårt forsyningsområde. Inngå samarbeid med andre, der dette vil fremme og styrke NKAS`s framtidige eksistens. Egen produsert kraft skal optimaliseres ifh til markedspris og vannkapasitet. Arbeide for en rasjonell, sunn og miljømessig forsvarlig utnyttelse av energiressursene herunder eksisterende vannkraftpotensial. Vår visjon er: Nesset Kraft AS Lokal Verdiskapende Med kunden i fokus GEN.FORS. STYRET DAGLIG LEDER Nettdrift sammen med kraftproduksjon er våre hovedsatsningsområder, videre skal vi være den foretrukne strømleverandør i Nesset. Utnytte de markeder som vår energiportefølje kan tilpasses, med tanke på et best mulig økonomisk resultat og vurdert risiko. Nettdriften skal være kostnadseffektiv og av kvalitetsmessig god standard. Gjennom DLE skal vi utføre tilsyn ihht lovpålagt krav. NKAS skal bidra til utbygging av bredbånd i Nesset gjennom å eie og leie ut fiberkabel Andre virksomhetsområder/satsningsområder: Det arbeides med det for øyet å undersøke og utvikle muligheter for nye satsningsområder i perioden. Nesset Kraft AS organisasjon og struktur Organisasjonsplan skjematisk: DRIFTSAVD. TILSYN ØKONOMIAVD.
4 ÅRSBERETNING 2013 Nøkkeltall Nesset Kraft AS 2013 Totale inntekter kr 51 519 328 Driftsresultat kr 4 476 457 Åroverskudd kr 2 497 175 År 2013 2012 2011 2010 2009 Tot.kap. rentabilitet (Res før ekstr.poster + finanskostn/gjen.totalkapital) Egenkap. Rentabilitet (Res før ekstr.poster skattekost/gjen. Egenkapital) Egenkap.andel, soliditet (Egenkapital/totalkapital) Likviditetsgrad I (Omløpsmidler/kortsiktig gjeld) Resultatgrad (Resultat før rentekostnader/omsetning) 5,27 % 2,55 % 5,05 % 10,32 % 6,69 % 8,88 % 0,36 % 7,80 % 24,80 % 14,35 % 38,12 % 37,05 % 34,45 % 32,04 % 29,56 % 2,88 % 3,24 % 2,87 % 2,40 % 2,41 % 10,60 % 5,41 % 10,94 % 21,10 % 13,70 % Investeringer kr 5 497 789 Antall fast ansatte pr 31.12.13 (hvorav en i permisjon) 17 personer herav deltid 1 person Abonnenter nett Antall % GWh % Abonnenter nett og energiforbruk, inkl gratiskr 2343 100,00 45,7 100,00 Herav husholdning og fritidshus 1889 80,60 25 54,70 Herav næringsliv, inkl jordbruk 454 19,40 20,7 45,30 Krafttilgang totalt inkl. frikraft Eikesdal 48,6 GWh Herav egenproduksjon 19,5 GWh Levert sluttbrukere gjennom nettvirksomheten 45,7 GWh Nettap i eget nett eks Eikesdal 2,8 GWh eller 5,9% Nettvirksomhetens inntektsramme for år 2013 kr. 17 963 000 KILE for 2013 utgjør 0,430 mill kr
ÅRSBERETNING 2013 5 Et tilbakeblikk på året 2013 fra daglig leder Da har jeg vært ansatt som daglig leder i et år. For min egen del har dette vært et år med stadig nye utfordringer og oppgaver. Det er derfor godt vi er et rutinert lag som jobber sammen. Det var spesielt tungt da vi avviklet installasjonsvirksomheten første september. Dette medført at vi mistet 5 mann som var en del av miljøet både faglig og sosialt. Men året har også hatt sine lyspunkt. Vi har ansatt Arild som driftsingeniør og Stian som montør. Dette har styrket Nesset Kraft. På investeringssiden har vi kjøpt en liten lastebil, mobilt telefonsystem, nytt KIS- system (kundeinformasjonssystem), bredbånd, lavspent og høyspent linjer, nettstasjoner, Smart Strøm Nordvest (nye smarte strømmålere) og startet arbeidet med å rehabilitere fasaden på huset vårt. Spesielt arbeidet med ny fasade er spennende. Dette arbeidet vil strekke seg fram til 2015. Vinteren 2013 var tør og kald, dette medførte stans av Meisal kraftstasjon i ca. en måned i mars/april. Dette er uvanlig, men vi fikk tatt igjen noe på sommer og høst og vi hadde bra fylling av Meisalvannet ved nyttår. Produksjonen ble på 19500 MWh noe som er en reduksjon på 4500MWh fra 2012. Forbruket i vårt område har steget litt siden 2012, men gjennomgående greie priser har gitt et noe bedre resultat en budsjett. Nesset Kraft fikk i 2013 utjevningstilskudd på nettleien. For oss utgjorde dette 1,3 millioner og bidro til å dempe økning i energileddet på nettariffene. Vi forvalter kommunens konsesjonskraft, en avtale gjeldene fra 2012 til ut 2014. Som tidligere innebærer dette detaljsalg av kraft til lokalsamfunnet. Vi tilbyr spotpris med påslag og fastprisavtaler for 1 og 2 år sammen med Nesset Kommune. Det er mange ting som ikke ser lyst ut. Vi er for små, kommunen er for liten, betingelsene blir dårligere og kravene større for hvert år. Men så er det mulig å snu litt på dette. Hvem har sikrest strømforsyning med kort utetid, leverer overskudd til eierne, bredbånd i utkantene og kompetansearbeidsplasser i en liten kommune? For å greie dette må vi ha gode medarbeiderne, gjøre en god jobb og samarbeide med andre. Det skal bli spennende å se hva vi får til i 2014. Eidsvåg 4.4.2014 Knut Arne Vike Daglig leder
6 ÅRSBERETNING 2013 Magny Lange Svensli ble ansatt i Nesset Kommunale Kraftverk 1. oktober 1988, og hadde 25 års jubileum i 2013. Magny Lange Svensli har hatt varierte arbeidsfunksjoner innenfor økonomiforvaltningen i selskapet. Overrekkelsen av gullklokke ble foretatt i tilknytning til julebordsarrangementet for de ansatt. Her mottar hun gullklokken fra daglig leder Knut Arne Vike.
ÅRSBERETNING 2013 7 ÅRSBERETNING 2013 Styrets representanter og daglig leder på bildet er: Fra venstre bak: Gudbjørg Frisvoll (styremedlem), Monica H Kalset (observatør), Bjørn Nauste (ansatterepresentant), Anne Grete Klokset (nestleder), Einar Gagnat (styremedlem). Fra venstre foran: Knut Arne Vike (daglig leder), Ola Krogstad (styrets leder). Styret Det er i gjennom året avholdt i alt 8 styremøter og behandlet 47 saker. Ordinær generalforsamling for regnskapsåret 2012 ble avholdt den 25. april 2013 på Kommunehuset. Utfordringene i 2013 har vært mange med noen spesielt tunge saker som avvikling av et aktivitetsområde i selskapet og vår satsing på småkraftutbygging. Ved starten av 2013 fikk selskapet også ny daglig leder som i seg selv var krevende sammen med de tunge sakene. Samarbeidet i styret og med daglig leder har vært godt. Økonomisk har 2013 etter styrets oppfatning blitt tilfredsstillende og klart bedre enn 2012 selv om kraftpris og produksjon har vært svært lav. Eiendommer Det er ingen endringer i vår eiendomsmasse gjennom året. I utleielokaler som Nesset Næringshage tidligere leide, er det nå vi som administrerer utleien til den enkelte leietaker. Driftsavdelingen For året 2013 er det utført en del anleggsmessige fornyinger og utvidelser av fordelingsnettet. Linjenett: Av de større prosjekter driftsavdelingen har gjennomført kan nevnes: Grunnet frigjøring av areal ved «Stubø saga» for bygging av lagerhall har vi lagt ny 22kV jordkabel fra trafokiosk Stubø Remmen og til Nesset Rådhus gjennom den etablerte rørtraseen i tidligere bygget gang og sykkelveg fra Stubø til Brekken. Den erstatter ca. 200 meter med gammel linje fra Eidsvåg bedehus og til kabelmast ved parkeringen på Rådhuset. En del eksisterende gamle friluftsarrangement er blitt oppgradert til å kunne betjenes fra bakken i henhold
8 ÅRSBERETNING 2013 til et generelt pålegg fra DSB til alle landets everk. Ny trafo Sjøgarden er etablert for å kunne forestå utbygging av nye boliger i boligfeltet Sjøgarden Panorama. Ombygging av lavspentforsyningen til nye butikker/ forretningslokaler i Alstad- og Farstadeiendommene er utført. Det er foretatt 17 stk. nye tilkoblinger i forsyningsområdet gjennom året. Dette fordelt på 5 nye boliger, 6 hytter/fritidseiendommer, 2 stk. driftsbygninger og 4 stk andre anlegg. Alle anlegg er tilknyttet via jordkabel. På høy- og lavspentnettet er det foretatt planlagte revisjoner, befaringer, etc. Statistikk: ILE 8 503 kwh KILE 366 004 kr. Annet nett. Samlede avbrudd ILE 1 142 kwh KILE 41 468 kr. Av driftsforstyrrelser velger en å nevne: Gjennom året 2 stk. hendelser med utfall av strømforsyningen gjennom Syltebø trafostasjon, Statnett s sentralnettslinje mellom Grytten og Brandhol faller ut. Trefall og avslitt fase i Svenslia på Meisalstranda Trefall og avslitt fase i avgreining Raudsand Myran på Raudsand. Utfall av Nesset 1 i Syltebø trafostasjon, årsak entreprenør graver av høyspentkabelen til trafo Grytosen i Eresfjord. Skjevspenninger i Vistdal, mulig årsak er jordfeil i Linjer Forbrukstransformatorer Antall Sum KVA Sum 2013 178 25895 Sum foregående år 177 25630 Feil og avbrudd: Til NVE er det rapportert inn 22 avbrudd mot 27 avbrudd året før. Forskjellen fra tidligere år med rapportering er at det fra og med året 2009 så skal alle utkoblinger rapporteres uavhengig av lengde. Tidligere har det vært kun utkoblinger/utfall med varighet over 3 minutter. I eget nett var 12 av hendelsene planlagte utkoblinger og 8 av hendelsene var driftsforstyrrelser. I andres nett, 2 hendelser som begge var driftsforstyrrelse, Statnett s sentralnettslinje mellom Grytten og Brandhol som gjør at vi mister forsyningen fra Syltebø trafostasjon. Avbruddene har en samlet ILE på 11755 KWh og en samlet KILE på 471.365 kr. Av dette gjelder følgende tall for eget nett: ILE, 10.613 kwh og KILE, 429.897 kr. ILE og KILE (ikke levert energi og kompensasjon for ikke levert energi) mengden i eget nett har en liten økning i forhold til året 2012. Statistikk: Høyspennings luftledning i meter stolperekke Impregnerte tremaster Eget nett. Planlagte og varslede utkoblinger ILE 2 110 kwh KILE 63 893 kr. Eget nett. Driftsforstyrrelser Rauma nettet som ligger inne. Utfall av Nesset 2 grunnet trefall ved Frisvoll i Eresfjord under stormen Ivar. Ut over dette har vi foretatt nødvendige tilsyn og utbedringer av eksisterende høyspentlinjer, utført ordinære revisjoner og vedlikeholdsoppdrag både på høy- og lavspentnettet. Produksjon: Lavspennings luftledning i meter stolperekke Jordkabler, sjøkabler i meter Høyspenning Lavspenning Sum 2013 127 430 244 183 37 789 82 661 Sum foregående år 127 641 244 472 37 163 79 989 Meisal har hatt en samlet produksjon på 19500MWh, noe som er å betrakte som i nedre kant av et normalår. Noe av årsaken ligger i den kalde og tørre vinteren 2012/2013 der stasjonen stod grunnet manglende produksjonsvatnet i april. Årlig samlet kraftproduksjon i Nesset for 2013 var i overkant av 52,3GWh Bredbånd og annet arbeid: NKAS har i år som tidligere år forestått vedlikeholdet av kommunens gate- og vegbelysning. Det er sluttført et større bredbåndsprosjekt som nå har pågått på tredje året med bygging av fiber til heimen som har omfattet bebyggelsen i Eidsvåg fra barneskole og vestover til og med Hargaut boligfelt og opp til og med Solbjøra og Flåhammeren. På hele dette arealet har alt anlegg blitt gravd ned i bakken.
ÅRSBERETNING 2013 9 Mannskap: Montørpersonellet er blitt styrket med 1 montør, da Stian Sagli som tidligere har vært energimontørlærling har blitt ansatt som ny energimontør. Videre er Arild Flåhammer tilsatt som ny driftsingeniør etter Knut Arne Vike. Mannskapssituasjonen ved utgangen av året: 1 overmontør, 6 montører, 1 montør/vaktmester samt 2 driftsingeniører. Transportmidler: Det er blitt innkjøpt ny Iveco lett lastebil med kran for driftsmontørene. Jordfeilsøk på nettet i samarbeid med nettpersonell Målerbytte. Enøk Det statlige selskap Enova (opprettet i 2002) administrerer fortsatt alt enøkarbeid som tidligere ble gjennomført i elverkene. Fortsatt vil elverkene være inntektskrevere gjennom nettleiesatsene for det arbeid som skal gjøres, men pengene skal overføres det nye selskapet i sin helhet. Avgiften har vært 1,25 øre/kwh i 2013. I skoleundervisningen som DLE gjennomfører for 5. og 9. klassinger, er ENØK et tema. Verktøy og redskap: Det er ikke innkjøp nye spesielle redskap i løpet av året. Lager, mønstringsplasser og andre bygninger relatert til driften: Det er utført vanlig vedlikeholdsarbeid på bygningsmassen gjennom året. Det lokale el-tilsyn (DLE) Nettselskapet er gjennom Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap (DSB) pålagt å drive systematisk kontroll av elektriske anlegg innenfor vårt forsyningsområde. Virksomheten har vært basert på målstyring, risikovurdering og prinsippet om internkontroll. For å gjennomføre årlige tilsyn, er det for tiden en person som ivaretar de pålagte oppgaver i henhold til rammebrevet, med tilhørende tilsynsplan for 2013. Vi har i 2013 prioritert kontroller på nyere anlegg og anlegg som ikke har vært kontrollert på over 20 år. Landbruksinstallasjoner, campingplasser og kontroll av andre typer virksomheter har også blitt gjennomført. Informasjon om elsikkerhet blir gitt under kontrollen, ved besøk i skole, 6. og 9. klasser og ved henvendelse fra kunde. DLE tok på seg oppdrag om skoleinfo for DLE ved Istad Nett. Skolene med klassetrinn 5. og 9. klasser i Batnfjord og Torvika ble besøkt. Vi deltok også i landsomfattende aksjoner som HMSetatenes Landbrukskampanje, Risiko -aksjon og Aksjon Boligbrann. Med bakgrunn i at Nesset Kraft AS har egen installasjonsavdeling så stiller DSB krav om at vi må ha et sette- DLE for kontroll og revisjon av egen installatør og dens utførte installasjoner. Dette i habilitetens navn. DSB har i den anledning utpekt Istad Nett AS til denne oppgaven. Avdelingen utførte også: Behandling av meldinger om arbeid fra installatører. Marked Vi har kraftavtale mellom Nesset kommune og Nesset Kraft AS som har vist seg å være til gunst for alle. For 2013 utgjorde uttaket til sluttbrukere med fastprisavtaler i overkant av ca. 63 % av all levert energi i vårt leveringsområde. Da ettårskontrakten for 2011 gikk ut, ble ny treårskontrakt for perioden 2012-2014 forhandlet fram mellom Nesset kommune og Nesset Kraft AS der all tilgjengelig konsesjonskraft som Nesset kommune disponerer skulle selges av Nesset Kraft AS. Tidligere intensjon om at alle kunder innen forsyningsområdet skulle få mulighet til å inngå gunstige fastprisavtaler ble gjennomført. Det tilbys nå både 1 år og 2 år fastprisavtale til kundene i vårt sluttbrukerområde. Ut over dette har våre kunder hatt muligheten av å benytte seg av kraftkjøp til spotpris med påslag. Selskapet har levert kraft gjennom eget distribusjonsnett til i alt 2363 kunder, inkludert frikraftskunder i Eikesdal og Meisal. Til Eikesdal er kraften for en stor del levert som gratiskraft fra Statkraft og gjennom Statnett`s 22 kv høgspentnett. Ut over dette er kraft levert over samme nett til øvrige kunder i Eikesdalen. Nesset Kraft har stått for driften av dette anlegget gjennom egen avtale med Statnett som er eier av linjenettet. Levert kraft innen konsesjonsområdet fratrukket tap i nettet utgjorde 45 703 MWh. Vi har solgt 42 451 MWh og fremmedleveransen blir da 3 251 MWh. Tapet i nettet utgjør ca. 7 % og kommer i tillegg. Foruten salg av kraft til egne sluttbrukere, har bedriften solgt overskuddskraften i Norpool`s Spotmarked. Fra en gjennomsnitt områdepris i 2012 på 245 kr/mwh fikk vi en snitt pris for året 2013 på 305,30 kr/mwh. Dette er en god forbedring. Fra og med året 2007 ble det av Nesset kommunestyre gjort vedtak om at Erstatningskraften på 400 kw/2400 MWh ikke lenger skal inngå i NKAS sitt energiregnskap på samme måte som før. Gevinst av salg av denne krafta skal nå overføres til Utviklingsfondet for Indre Nesset. I henhold til gjeldende avtale er hele overskuddet overført i 2013.
10 ÅRSBERETNING 2013 Installasjon/Teknisk Installasjonsvirksomheten ble første september 2013 avviklet. Dårlig resultat over flere år og lite håp om forbedring medførte dette. En avtale om salg av varelager og biler ble inngått med Angvik Elektro AS. En ansatt begynte i Statens vegvesen og fire begynte i Angvik Elektro AS. Økonomi Nesset Kraft AS hadde i 2013 en omsetning, eksklusiv årets merinntekt, på kr 51.072.328,-. Driftskostnadene utgjorde kr. 47.042.872,- mot kr. 47.554.108,- i året 2012, dvs. en reduksjon på kr 511.236,-. Driftsresultatet ble kr. 4.476.456,- mot kr. 1.912.956,- i 2012. Netto finanskostnader ble på kr. 964.540,- mot kr. 1.774.427,- i 2012. Resultat før skatt ble et overskudd på kr 3.511.916,- mot tilsvarende et overskudd på kr 138.529,- i 2012. Nesset Kraft AS har ikke hatt behov for kassakredittlån i perioden. Ansvarlig lån fra eier utgjør kr 36.700.000,-. Årets belastede renter på ansvarlig lån utgjør kr 1.233.120,- Skatt/resultat Endring i utsatt skatt utgjør kr 870.214,-, betalbar skatt på kr 144.527,-, som gir en samlet skattekostnad på kr 1.014.741,-. Årets overskudd etter skatt blir etter dette kr 2.497.175,- mot tilsvarende et overskudd på kr 42,615,- for 2012. For ytterligere redegjørelser vises til regnskap og balanse med noter. Medeierskap og allianser Nesset Kraft AS har i sine vedtekter bestemt at vi skal inngå samarbeid med andre der dette vil fremme og styrke NKAS`s framtidige eksistens. Små lokalt e-verk har mange komplekse utfordringer. Gjennom samarbeid løser man disse utfordringene på en bedre måte. Nesset kraft har i dag aksjer i Trønderkraft AS, en innkjøpsorganisasjon hvor vi er likeverdig aksjeeier med 19 andre elverk i Midt-Norge. Her har vi tilgang til gode innkjøpsavtaler med leverandører av de fleste kapitalkrevende vareslag innen vår bransje. Vi er videre aksjeeier i Energi 1 Kraft AS. Selskapets formål er i første omgang å avregne og omsette energi for eierne mot NordPool. Energi 1 Kraft AS eies av Nordmøre Energi AS, Svorka Energi AS, Sunndal Energi KF, Rauma Energi AS og Nesset Kraft AS. Nesset Næringshage AS ble stiftet i 2004 og her valgte styret i Nesset Kraft AS å gå inn med en aksjepost, noe som flere av bedriftene i Nesset også har gjort. I 2004 kjøpte Nesset Kraft seg inn i bredbåndselskapet SuCom AS. I 2005 økte vi vår aksjeandel fra 10 til 15 %. Etter beslutning om oppkjøp av Canal Digital sitt kabelnett på Sunndalsøra ble aksjekapitalen vedtatt økt. For vår del førte det til økt aksjekjøp med kr 750 000. Her er vårt formål fortsatt å bidra til en lokal utbygging av bredbånd i eierkommunene. I mai 2011 ble selskapet LangfjordKraft AS etablert sammen med Hydroplan der Nesset Kraft eier 50% og Hydroplan 50%. Hydroplan ble i 2013 solgt til Clemens Elvekraft AS. Hovedformålet med selskapet er å utvikle og drifte småkraftverk i kommunen og regionen. Vi har fått konsesjon på Grytneselva og Buggeelva, mens vi fortsatt venter på svar om konsesjon på Kvidalselva. NVE har pålagt alle nettselskaper å innføre avanserte måle- og styringssystemer innen 1.januar 2019. For å kunne løse dette på en best mulig måte er vi med i en allianse bestående av 12 selskaper, Smart Strøm Nordvest, der målsetting er gjennomføring av kostnadseffektiv fellesanskaffelse av AMS-utstyr og tjenester samt utredning av relaterte driftssamarbeidsmuligheter. Ut over dette er Nesset Kraft medlem i KS-bedrift, DEFO (Distriktenes Energiforening), Energi Norge og Nesset Næringsforening. Helse miljø og sikkerhet (HMS) Nesset Kraft har alle ansatte tilsluttet Bedriftshelsetjenesten Stamina HOT, videre eget arbeidsmiljøutvalg (AMU). Medarbeidersamtaler benyttes som verktøy mellom ledelse og ansatte. Som i tidligere år har alle ansatte fortsatt mulighet til å benytte Låven treningssenter så mye de vil mot å betale en liten egenandel. Det er ikke registrert arbeidsskader som har ført til sykefravær gjennom året. Nesset Kraft står for en drift som ikke er forurensende i det ytre miljøet. Spesialavfall fjernes gjennom avtaler med godkjente bedrifter. Nesset Kraft har forpliktende samarbeidsavtale med ansatte og NAV om et mer inkluderende arbeidsliv (IAavtale). Årlig gjennomføres sikkerhetskurs med gjennomgang av driftsforskrifter for høy- og lavspentarbeider samt kurs i førstehjelp. Som en del av vår HMS-strategi bruker vi datasystem HMS-håndboken. Dette er et internettbasert system som fungerer som et oppslagsverk, verktøy og informasjonsdatabase om og for NKAS, tilgjengelig for alle innen bedriften. Gjennom sentral drift av servere (ASP-avtale) med Hatteland Solution AS, har vi lagt til rette for at vår datasikkerhet er ivaretatt på en for oss god måte. Formålet med avtalen er å gjøre oss uavhengig av egen It-avdeling.
ÅRSBERETNING 2013 11 Likestilling Med unntak for administrasjonen, er NKAS sin virksomhet i hovedsak knyttet opp til mannsdominerte yrker generelt. I vår virksomhet er 4 av de ansatte kvinner, hvorav en er konstituert som tilsynsingeniør, 2 arbeider innen økonomi/regnskap og en innen rengjøring. Etter nå flere runder med NVE og ny endringssøknad om konsesjon på utbygging av Grytneselva fikk vi medhold i å gå bort fra tunnel og sjaktalternativet i opprinnelig tillatelse til å grave ned/sprenge ned rørgata i en trasee langs elva med en kraftstasjon plassert like ovenfor fylkesvegen. Videre detaljplanlegging og investeringsbeslutning ventes å bli tatt i løpet av 2014. Styret består av 5 personer hvorav 4 er valgt av eier og 1 av og blant de ansatte. I tillegg er det en observatør også valgt av de ansatte. I styret er det 3 menn og 2 kvinner og kvinnelig observatør. Vår virksomhet er ikke i strid med likestillingsloven. Personale Ved utgangen av året var det tilsatt 17 personer ved NKAS. I tillegg er det en som er ute i utdanningspermisjon. Det har blitt ansatt en driftsingeniør og en montør våren 2013. Det totale sykefraværet i 2013 var på 3 % som er en stor nedgang fra 2012 som hadde et samlet sykefravær på 6,72 %. Fortsatt drift Årets regnskap er framlagt under forutsetning av fortsatt drift, og styret mener at dette gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Framtidig utvikling Dagens finansielle stilling er god og inntjeninga er tilfredsstillende generelt sett. Vi må jobbe for å bedre resultatet på alle avdelinger også til neste år. Trenden for januar og februar 2014 er positiv, men vi må anstrenge oss ytterligere i 2014 for å kunne levere iht budsjett og våre målsettinger ellers. Vi håper å komme i gang med utbygging av Grytneselva i løpet av 2014, i tillegg så skal det utredes andre muligheter når det gjelder småkraft og eventuell oppgraderinger av eksisterende produksjonsanlegg. Anne Grete Klokset (Nestleder) Styret mener forholdene ligger bra til rette for videre utvikling av selskapet fremover. Energibransjen er dog spennende og har mange komplekse utfordringer i seg, dette krever og vil kreve mye av de ansatte, administrasjon og styret i de kommende årene. Samarbeid med våre naboverk og i Energi 1 alliansen vil være nødvendig, en videreføring og utvikling av slike samarbeid vil være av stor betydning. Verdiskapning vil ha fokus i årene som kommer, vi står foran store utbyggingsprosjekter når det gjelder småkraftutbygging samt videre utbygging av fiber/bredbånd og vi må se på andre muligheter som ligger der. Å bygge et fundament for videre utvikling og fremtidsrettet posisjon vil være en av de store oppgavene som skal løses fremover. Vi ønsker at Nesset Kraft skal være attraktiv arbeidsplass med tanke på å sikre oss den beste kompetansen. Vi ønsker også å være en attraktiv samarbeidspartner og en aktiv bidragsyter i lokalsamfunnet. Disponering av årsresultat for 2013 Gjennom vår målsetting legges det vekt på langsiktig verdiskapning og god finansiell handlefrihet slik at fremtidige investeringer ikke skal gå på bekostning av soliditeten i selskapet. Styret er forpliktet til å se på videre drift og forestående nyinvesteringer som på en best mulig måte sikrer en framtidig forretningsmessig drift av selskapet. Som det framgår av årsregnskapet er årets resultat i et overskudd etter skatt på kr 2.497.175,-. Styret foreslår følgende disponering: Eidsvåg, 8. April 2014 - I styret for Nesset Kraft AS Ola Krogstad (Styreleder) Årets resultat etter skatt...kr 2.497.175,- Utbytte eier...kr 1.248.587,- Avsatt til annen egenkapital...kr 1.248.588,- Einar Gagnat (Styremedlem) Gudbjørg Frisvoll (Styremedlem) Bjørn Nauste (Ansattes st.medl) Knut Arne Vike (Daglig leder)
12 ÅRSBERETNING 2013
ÅRSBERETNING 2013 13 RESULTATREGNSKAP DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Noter 2013 2012 Energisalg og overføringsinntekter 46 302 499 44 778 052 Mer-/mindreinntekter og KILE 13-553 000-2 983 849 Annen driftsinntekt 5 769 829 7 672 861 SUM driftsinntekter 51 519 328 49 467 064 Energikjøp og overføringskostnader 19 691 332 19 100 962 Varekjøp 1 672 941 2 215 206 Lønnskostnader m.m 3 13 412 676 14 930 752 Avskrivninger på driftsmidler og immatrielle eiendeler 4 4 063 406 3 892 500 Annen driftskostnad 8 202 517 7 414 689 SUM driftskostnader 47 042 872 47 554 109 DRIFTSRESULTAT 4 476 457 1 912 956 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Renteinntekter, inkl renter av mindreinntekt 479 540 548 240 Andre finansinntekter 507 381 213 786 Rentekostnader ansvarlig lån 1 233 120 1 611 130 Annen rentekostnad 664 645 716 000 Annen finanskostnad (nedskriving av aksjer) 53 697 209 323 Resultat finansposter -964 541-1 774 427 Resultat før skattekostnad 3 511 916 138 529 SKATTEKOSTNAD Betalbar skatt 10 144 527 1 Endring utsatt skatt 10 870 214 95 913 SUM skattekostnad 1 014 741 95 914 Årsoverskudd 2 497 175 42 615 OVERFØRINGER/DISPONERINGER Avsatt til utbytte - ordinært 1 248 587 0 Avsatt til annen egenkapital 1.248.588 42 615 SUM overføringer 2 497 175 42 615 Anne Grete Klokset Styrets nestleder Gudbjørg Frisvoll Styremedlem Eidsvåg, 31.12.2013/08.04.2014 Styret for Nesset Kraft AS Ola Krogstad Styreleder Bjørn Nauste Styremedlem (Ansatterepr.) Einar Gagnat Styremedlem Knut Arne Vike Daglig leder
14 ÅRSBERETNING 2013 BALANSE Eiendeler Noter 2013 2012 ANLEGGSMIDLER Immatrielle eiendeler Fallrettigheter 4 271 800 276 800 Utsatt skattefordel 10 1 150 145 2 020 359 SUM immatrielle eiendeler 1 421 945 2 297 159 VARIGE DRIFTSMIDLER Bygninger 5 017 000 4 611 000 Transportmidler, utstyr og inventar 11 024 000 8 348 379 Kraftstasjoner 27 497 000 28 263 000 Overføringsanlegg 20 376 895 20 762 729 SUM varige driftsmidler 4 63 914 895 61 985 108 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Investeringer i tilknyttede selskaper 5 600 000 600 000 Investeringer i aksjer og andeler samt utlån 5 1 783 000 1 810 800 Andre fordringer 6 1 939 980 1 121 171 Sum finansielle anleggsmidler 4 322 980 3 531 971 SUM anleggsmidler 69 659 820 67 814 238 OMLØPSMIDLER Lager av varer og annen beholdning 2 1 660 502 2 122 450 FORDRINGER Kundefordringer 12 747 353 13 672 100 Mindreinntekter inkl renter og KILE 13 2 273 000 2 806 000 Andre fordringer 663 744 696 995 SUM fordringer 15 684 097 17 175 095 Grunnfondsbevis 5 3 150 080 1 016 400 SUM investeringer 3 150 080 1 016 400 Mest likvide omløpsmidler Bankinnskudd kontanter og lignende 12 14 292 449 14 824 898 SUM mest likvide omløpsmidler 14 292 449 14 824 898 SUM omløpsmidler 34 787 127 35 138 842 SUM eiendeler 104 446 948 102 953 081 EGENKAPITAL OG GJELD Innskutt egenkapital Aksjekapital, 150 aksjer à kl 100 000,- 9 15 000 000 15 000 000 SUM innskutt egenkapital 15 000 000 15 000 000 Opptjent egenkapital Annen kapital 11 25 157 252 23 908 666 SUM egenkapital 40 157 252 38 908 666 GJELD Annen langsiktig gjeld Ansvarlig lån 36 700 000 36 700 000 Langsiktig lånegjeld 7,8 15 500 000 16 500 000 SUM annen langsiktig gjeld 52 200 000 53 200 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2 936 256 4 657 636 Betalbar skatt 10 144 527 0 Skyldig offentlige avgifter, skattetrekk og feriep. 4 368 295 4 852 619 Utbytte 1 248 587 0 Annen kortsiktig gjeld inkl neste års avdrag 3 392 031 1 334 160 SUM kortsiktig gjeld 12 089 696 10 844 415 SUM gjeld 64 289 696 64 044 415 SUM gjeld og egenkapital 104 446 948 102 953 081
NOTER 2013 15 NOTER Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998, og er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder. Særreglene for små foretak er i hovedsak benyttet for poster der det er valgadgang. Utsatt skattefordel er imidlertid oppført i balansen. Hovedprinsipp Inntekt resultatføres når den er opptjent som normalt vil være på leveringstidspunktet. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, dvs. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekt resultatføres. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler, og andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominell verdi på etableringstidspunktet. Poster som ikke er vurdert etter hovedreglene: Varige driftsmidler Varige driftsmidler er vurdert til historisk kostpris etter fradrag for avskrivninger. Driftsmidlene avskrives lineært over forventet økonomisk levetid. Aksjer Anleggsaksjer og mindre investeringer i ansvarlige selskaper og kommandittselskaper hvor selskapet ikke har betydelig innflytelse balanseføres til anskaffelseskost. Investeringene blir nedskrevet til virkelig verdi dersom verdifallet ikke er forbigående. Mottatt utbytte og andre overskuddsutdelinger fra selskapene inntektsføres som annen finansinntekt. Varer Varer er vurdert til det laveste av gjennomsnittlig anskaffelseskost og netto salgsverdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er vurdert etter kursen ved regnskapsårets slutt. Pensjoner Selskapet er tilsluttet ordningen om avtalefestet pensjon ( AFP ). Årets premie inklusiv arbeidsgiveravgift er klassifisert som lønnskostnad. Pensjonsforpliktelsen er ikke balanseført. Årets pensjonspremie behandlet som periodens pensjonskostnad. Skatter Skatter kostnadsføres når de påløper, det vil si at skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat før skatt. Skattekostnaden består av betalbar skatt og endring i netto utsatt skatt. Utsatt skatt og utsatt skattefordel er presentert netto i balansen. Der ikke annet er anført, er alle tall oppført i hele tusen kroner.
16 NOTER 2013 NOTE 2. Varer (tall i 1000 kroner) 2013 2012 Lager installasjonsavdeling (avviklet i 2013) 541 Lager driftsavdeling 1 661 1 581 Sum 1 661 2 122 NOTE 3. Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m. 2013 2012 Lønninger 9 865 11 948 Folketrygdavgift 1 360 1 491 Pensjonskostnader 1 389 2 044 Øvrige lønnsrelaterte kostnader og refusjoner 799-552 Aktiverte lønnskostander -528-524 Sum 13 413 14 931 Antall årsverk 17 22 Ytelser til ledende personer Daglig leder Lønn, herav godtgjørelse for vakt 144 tusen kroner 936 929 Annen godtgjørelse 9 8 Kostnader til pensjonsordning 122 91 Godtgjørelse til styret 2013 2012 Samlet godtgjørelse til styret utgjør for regnskapsåret 261 242 Selskapet har obligatorisk pensjonsordning (kollektiv pensjonsforsikring) som omfatter alle ansatte. Ordningen er i samsvar med de gjeldende lovkrav til slike ordninger. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar i 2013 utgjør 104 tusen kroner.
NOTER 2013 17 NOTE 4. Varige driftsmidler (tall i 1000 kroner) Fallrettighet Bygninger Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar o.l. Transportmidler Kraftstasjon Anskaffelseskost 01.01 308 13 787 7 468 4 055 5 525 36 767 Tilgang driftsmidler 0 611 1 615 1 578 241 0 Avgang driftsmidler til ansk.kost 0 0 0 0 547 0 Anskaffelseskost 31.12 308 14 398 9 083 5 633 5 219 36 767 Akkumulerte avskrivninger 31.12 36 9 381 1 414 3 785 3 036 10 932 Balanseført vedi pr. 31.12 272 5 017 7 669 1 848 2 183 25 835 Årets avskrivninger 5 205 413 167 250 711 Avskrivningstid 60 år 50 år 20 år 3-8 år 8-12 år 50 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær Damanlegg Fjernstyringsanlegg Lavspent nett Høgspent nett Nettstasjoner Totalt Anskaffelseskost 01.01 2796 2411 17772 31360 18639 140 888 Tilgang driftsmidler 0 0 373 654 425 5 497 Avgang driftsmidler til ansk.kost 0 0 0 0 0 547 Anskaffelseskost 31.12 2 796 2 411 18 145 32 014 19 064 145 838 Akkumulerte avskrivninger 31.12 1133 2280 14878 20600 14176 81 651 Balanseført vedi pr. 31.12 1 663 131 3 267 11 414 4 888 64 187 Årets avskrivninger 55 112 514 907 725 4 064 Avskrivningstid 50 år 10 år 35 år 35 år 25 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær
18 NOTER 2013 NOTE 5. Investering i aksjer (tall i 1000 kroner) ANLEGGSMIDLER Anskaffelseskost Balanseført verdi Antall Eierandel Trønderkraft AS 10 10 10 5,55 % Energi 1 AS 42 42 400 10,00 % SuCom AS 1 575 1 575 15 15,00 % Langfjordkraft AS 600 600 1 000 50,00 % Nesset Næringshage 108 108 100 13,25 % SmartHub AS 48 48 2 700 2,14 % Sum 2 383 2 383 OMLØPSMIDLER Grunnfondsbevis 3 150 3 150 27 380 5,08 % Sum 3 150 3 150 NOTE 6. Fordringer med forfall senere enn ett år (tall i 1000 kr.) 2013 2012 Lån SuCom AS 0 0 NOTE 7. Langsiktig gjeld (tall i 1000 kr.) 2013 2012 Gjeld som forfaller mer enn fem år etter regnskapsårets slutt : Gjeld til kredittinstitusjoner 11 500 12 500 Ansvarlig lån Nesset kommune 36 700 36 700 Neste års avdrag på langsiktig gjeld utgjør kr 1.000.000,- og er klassifisert som kortsiktig gjeld og medtatt under posten annen kortsiktig gjeld. NOTE 8. Pantstillelser og garantier m.v. (tall i 1000 kr.) 2013 2012 Gjeld som er sikret ved pant o.l. Gjeld til kredittinstitusjoner 16 500 17 500 Sum 16 500 17 500 Balanseført verdi av eiendeler pantsatt for egen gjeld: Meisal Kraftstasjon 25 835 26 546 Sum 25 835 26 546 Selskapet har for handel med strøm på den nordiske kraftsbørsen NordPool stilt sikkerhet i form av pant i Gnr 44./Bnr 6 Meisal Kraftstasjon stor kr 3 000 000,-. NOTE 9. Aksjekapital og aksjonærinformasjon (tall i 1000 kr.) Aksjekapitalen er pr 31.12.2013 kr. 15 000 000,- fordelt på 150 aksjer à kr 100 000,-. Alle aksjene gir samme stemmerett. Eierstruktur Selskapets aksjonær pr. 31.12.2013 er: Antall aksjer Eierandel Stemme-andel Nesset kommune 150 100% 100%
NOTER 2013 19 Note 10. Skatt (tall i 1000 kroner) Årets skattekostnad fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat 144 Brutto endring i utsatt skatt 870 Årets totale skattekostnad 1 014 Betalbar skatt i årets skattekostnad fremkommer slik : Ordinært resultat før skattekostnad 3 512 Permanente forskjeller, inkl bruk av fremførbart u.skudd -283 Endring midlertidige forskjeller -2 713 Sum grunnlag for betalbar skatt 516 Betalbar skatt på årets resultat 144 Betalbar skatt i balansen 144 Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt: 2013 2012 Endring Forskjeller som utlignes : Anleggsmidler -6 100-6 657-556 Omløpsmidler -391-324 67 Andre forskjeller 2 236-235 -2 471 Sum -4 255-7 216-2 960 Utsatt skattefordel 28 % -1 150-2 020-871 NOTE 11. Egenkapital (tall i 1000 kroner) Aksjekapital Annen egenkapital Sum Egenkapital 31.12.2012 15 000 23 909 38 909 ÅRETS ENDRING I EGENKAPITAL Årsresultat (etter avsatt utbytte) 1 248 1 248 Egenkapital 31.12.2013 15 000 25 157 40 157 NOTE 12. Bundne midler Av selskapets bankinnskudd utgjør bundne skattetrekkmidler kr 1.066.533,-.
20 NOTER 2013 NOTE 13. Mer-/ mindreinntekt - resultat av monopolvirksomhet (tall i 1000 kroner) Driftsinntekter og driftskostnader ( NOK 1 000,-) 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER Andre salgsinntekter 540 798 Overføringsinntekter 21 600 21 566 Årets mindreinntekt inkl. KILE (fjorårets merinntekt) -553-2 984 SUM DRIFTSINNTEKTER 21 587 19 380 DRIFTSKOSTNADER Overføringstjenester 1 627 1 699 Tapsenergi 1 034 1 074 Personalkostnader 4 785 4 916 Avskrivninger 2 297 2 246 Andre driftskostnader 2 369 1 817 SUM DRIFTSKOSTNADER 12 112 11 752 DRIFTSRESULTAT 9 475 7 628 Andel felleskostnader 7 420 7 608 DRIFTSRESULTAT ETTER ANDEL FELLESKOSTNADER 2 055 20 Anleggsmidler pr 1.1 Anleggsmidler distribusjonsnett 22 268 22 975 Andel anleggsmidler i fellesvirksomhet 5 023 3 950 Sum anleggsmidler 01.01. 27 291 26 925 Anleggsmidler pr 31.12 Anleggsmidler distribusjonsnett 20 377 22 268 Andel anleggsmidler i fellesvirksomhet 6 565 5 023 Sum anleggsmidler 31.12. 26 942 27 291 GJENNOMSNITTLIG ARBEIDSKAPITAL 27 117 27 108 Netto arbeidskapital (1% påslag) 271 271 Sum avkastningsgrunnlag 27 388 27 379 Avkastning av investert kapital, før andel av felleskostnader 34,60 % 26,65 % Avkastning av investert kapital, etter andel av felleskostnader 7,50 % 0,99 % Beregning av årets mer-/mindreinntekt 2013 2012 Årets faktiske inntekt av overføringstjenester 21 633 21 566 Nettkostnader i overliggende nett -1 615-1 699 Eiendomsskatt av nett -497-497 Netto inntekt 19 521 19 370 Endring som følge av faktisk KILE 430 412 Avvik avskrivninger og avskrivningsgrunnlag -352-480 Tillatt initiell inntekt (inntektsramme) 17 963 16 372 Årets mer-/mindreinntekt 1 636 3 066 Korreksjon for avvik mindreinntekt og renter for tidl. år -1 083-82 Årets kostnadsførte merinntekt i resultatregnskapet 553 2 984