Årsregnskap 2013 for Tromsø Tennisklubb Foretaksnr. 981214242
Resultatregnskap Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 1 192 344 250 436 Annen driftsinntekt 1 2 715 604 2 532 006 Sum driftsinntekter 2 907 948 2 782 442 Driftskostnader Varekostnad 93 330 101 756 Lønnskostnad 2 765 269 711 497 Avskrivning på varige driftsmidler 387 000 88 728 Annen driftskostnad 1 310 233 1 477 627 Sum driftskostnader 2 555 832 2 379 608 DRIFTSRESULTAT 352 116 402 834 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 187 63 Annen finansinntekt 200 1 827 Sum finansinntekter 387 1 890 Finanskostnader Annen rentekostnad 136 592 157 840 Annen finanskostnad 5 950 6 001 Sum finanskostnader 142 542 163 840 NETTO FINANSPOSTER (142 155) (161 951) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 209 961 240 883 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 209 961 240 883 ÅRSRESULTAT 209 961 240 883 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 209 961 240 883 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 209 961 240 883 Årsregnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242
Balanse pr. 31.12.2013 Note 31.12.2013 31.12.2012 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 3 3 982 000 4 369 000 Sum varige driftsmidler 3 982 000 4 369 000 SUM ANLEGGSMIDLER 3 982 000 4 369 000 OMLØPSMIDLER Varer 5 000 27 634 Fordringer Kundefordringer 272 954 90 516 Andre kortsiktige fordringer 4 22 036 65 081 Sum fordringer 294 990 155 597 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 95 012 31 561 SUM OMLØPSMIDLER 395 002 214 792 SUM EIENDELER 4 377 002 4 583 792 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 6 425 906 215 946 Sum opptjent egenkapital 425 906 215 946 SUM EGENKAPITAL 425 906 215 946 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 7 3 731 000 4 018 000 Sum annen langsiktig gjeld 3 731 000 4 018 000 SUM LANGSIKTIG GJELD 3 731 000 4 018 000 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 16 323 61 947 Skyldig offentlige avgifter 41 796 58 042 Annen kortsiktig gjeld 8 161 977 229 857 SUM KORTSIKTIG GJELD 220 096 349 846 SUM GJELD 3 951 096 4 367 846 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 4 377 002 4 583 792 Tromsø, / 2014 Jarle Nicolaisen Kari Tyldum Roger Fagerheim Styrets leder Nestleder Styremedlem Anne Stine Rørnes Arne Christian Vangdal Siv Torbjørnsen Styremedlem Styremedlem Daglig leder Årsregnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242
Noter 2013 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. Det er i 2012 foretatt endring fra kontantprinsipp til regnskapsprinsipp. Det er ikke foretatt omarbeidelse av sammenligningstall for 2011. Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Anleggsmidler Lineære avskrivninger i samsvar med nedbetaling på langsiktig lån. Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Handelsvarer innkjøpt for videresalg Handelsvarene i butikken er vurdert kostpris eksklusiv merverdiavgift. Pensjonsforpliktelser Selskapet har ingen pensjonsforpliktelser. Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242
Noter 2013 Note 1 - Inntekter Nr. Kontonavn Regnskap i år Budsjett % Regnskap i fjor Salgs- og driftsinntekt 3001 Kiosksalg - pliktig 15 % mva kr 23 642 kr 60 000 39,4 kr 59 698 3002 Salg utstyr - pliktig 25% kr 80 592 kr 60 000 134,3 kr 59 308 3020 Utleie reklameplass - pliktig 25% kr 80 000 kr 100 000 80,0 kr 128 500 3130 Inntekter strenging racket o.l. kr 8 110 kr 5 000 162,2 kr 2 930 Sum salgsinntekt kr 192 344 kr 225 000 kr 250 436 3405 Kommunale tilskudd kr 38 000 kr - ***** kr - 3410 Tilskudd fra NIF kr 18 906 kr 10 000 189,1 kr 11 172 3412 Reiserefusjon fra NTF kr 13 000 kr - ***** kr - 3415 Kompensasjon MVA kr 106 018 kr 60 000 176,7 kr 55 929 3420 Grasrotinntekter kr 4 744 kr 10 000 47,4 kr 1 146 3441 Andre tilskudd kr - kr 50 000 0,0 kr 14 500 Sum tilskudd kr 180 668 kr 130 000 kr 82 747 3610 Utleie tennishall - tilfeldige kr 217 352 kr 200 000 108,7 kr 194 005 3611 Utleie tennishall - faste kr 489 050 kr 530 000 92,3 kr 504 122 3612 Leieinntekt "Team Tennis" kr 21 500 kr 30 000 71,7 kr 27 500 3613 Leieinntekt skole-tennis kr 34 537 kr 50 000 69,1 kr 54 350 3615 Utleie tennishall - treningsgrupper kr 77 250 kr 60 000 128,8 kr 36 500 3620 Utleie squashhall - tilfeldige kr 198 819 kr 200 000 99,4 kr 190 086 3625 Utleie Tromsø Klatreklubb kr 416 136 kr 420 000 99,1 kr 441 180 3626 Utleie utstyr kr 21 002 kr 25 000 84,0 kr 21 186 3630 Utleie grusbaner kr 6 400 kr 25 000 25,6 kr 11 150 3910 Trenings- og instruksjonsinntekter kr 588 070 kr 650 000 90,5 kr 577 058 3920 Medlemskontingenter kr 174 550 kr 170 000 102,7 kr 193 775 3950 Inntekt divisjonstennis - internt kr 110 200 kr - ***** kr - 3970 Inntekt Arktisk Lys-turneringer kr 43 750 kr 200 000 21,9 kr 191 062 3971 Inntekt klubbturneringer kr 136 321 kr - ***** kr - 3990 Øvrige inntekter kr - kr 10 000 0,0 kr 7 285 Sum øvrige inntekter kr 2 534 937 kr 2 570 000 kr 2 449 259 Totale inntekter kr 2 907 949 kr 2 925 000 99,4 kr 2 782 442 Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242
Noter 2013 Note 2 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 724 645 641 220 Arbeidsgiveravgift 57 247 50 654 Andre lønnsrelaterte ytelser -16 623 19 623 Totalt 765 269 711 497 Det er ikke utbetalt styrehonorar eller revisjonshonorar. Foretaket var ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning for ansatte i 2013 (jfr. lov om obligatorisk tjenestepensjon). Men fra 2014 er det ansatt en person i 80% stilling, og vil dermed bli pliktig å etablere en tjenestepensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Note 3 - Tomter, bygninger og annen fast eiendom Klubbhus 76 722 Akkumulert avskriving klubbhus 75 722 Netto aktivert verdi Klubbhus 1 000 Tennishall 10 305 042 Akkumulert avskriving Tennishall 6 324 042 Netto aktivert verdi Tennishall 3 981 000 Sum aktivert verdi eiendommer 3 982 000 Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242
Noter 2013 Note 4 - Andre kortsiktige fordringer Andre kortsiktige fordringer gjelder lån til trener samt periodisering av betalte kostnader og påløpte inntekter. I år I fjor Lån til trener 10 000 30 000 Til gode Tromsø Kommune 0 35 081 Kjøp av baller - ikke brukt i 2013 6 300 0 Leieinntekt til gode hostkk 5 736 0 Totalt 22 036 65 081 Note 5 - Bundne bankinnskudd Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 13 779 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 17 516. Note 6 - Annen egenkapital Aksjekapital / Annen Sum selskapskapital egenkapital egenkapital Pr 1.1. 0 215 946 215 946 Tilført fra årsresultat 0 209 961 209 961 Pr 31.12. 0 425 906 425 906 Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242
Noter 2013 Note 7 - Øvrig langsiktig gjeld Gjeld I år I fjor Gjeld sikret med pant kr 3 731 000 kr 4 018 000 Pantsettelser 1.prioritet DNB ASA kr 4 750 000 Bokført verdi pantsatte eiendeler: Tennishallen kr 3 981 000 kr 4 368 000 Betinget tilskudd fra Kulturdepartementet Pantsettelser 2.prioritet Kulturdepartementet kr 2 060 000 Bokført verdi pantsatte eiendeler: Tennishallen kr 3 981 000 kr 4 368 000 Note 8 - Annen kortsiktig gjeld I år I fjor Skyldig lønn 36 861 48 152 Skyldig feriepenger inkl.arbeidsg.avg. 72 371 62 635 Gjeld til TKK 52 745 119 070 Totalt 161 977 229 857 Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 02.03.2014 19:29 Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 1 3001 Kiosksalg - pliktig 15 % mva 23 642,34 59 697,72 3002 Salg utstyr - pliktig 25% 80 591,60 59 308,40 3020 Utleie reklameplass - pliktig 2 80 000,00 128 500,00 3130 Inntekter strenging racket o.l. 8 110,00 2 930,00 Sum Salgsinntekt 192 343,94 250 436,12 Annen driftsinntekt 1 3405 Kommunale tilskudd 38 000,00 0,00 3410 Tilskudd fra NIF 18 906,00 11 172,00 3412 Reiserefusjon fra NTF 13 000,00 0,00 3415 Kompensasjon MVA 106 018,00 55 929,00 3420 Grasrotinntekter 4 743,61 1 145,80 3441 Andre tilskudd 0,00 14 500,00 3610 Utleie tennishall - tilfeldige 217 352,35 194 005,00 3611 Utleie tennishall - faste 489 050,00 504 122,00 3612 Leieinntekt Team Tennis 21 500,00 27 500,00 3613 Leieinntekt Troms Fylke (skole- 34 536,50 54 350,00 3615 Utleie tennishall - treningsgru 77 250,00 36 500,00 3620 Utleie squashhall - tilfeldige 198 819,00 190 086,49 3625 Utleie Tromsø Klatreklubb 416 136,00 441 180,00 3626 Utleie utstyr 21 002,00 21 186,00 3630 Utleie grusbaner 6 400,00 11 150,00 3910 Trenings- og instruksjonsinntek 588 070,00 577 058,00 3920 Medlemskontingenter 174 550,00 193 775,00 3950 Inntekt divisjonstennis - inter 110 200,00 0,00 3970 Inntekt Arktisk Lys-turneringer 43 750,00 191 062,00 3971 Inntekt klubbturneringer 136 321,00 0,00 3990 Øvrige inntekter 0,00 7 284,75 Sum Annen driftsinntekt 2 715 604,46 2 532 006,04 Sum driftsinntekter 2 907 948,40 2 782 442,16 Driftskostnader Varekostnad 4320 Tennisutstyr for videresalg - 2 50 562,00 52 439,50 4330 Innkjøp kioskvarer (mat) 15% 20 308,26 48 974,56 4390 Beholdningsendring kioskvarer 2 346,00 2 080,00 4392 Beholdningsendr. utstyr 20 288,00 (2 385,00) 4600 Pant (174,00) 646,75 Sum Varekostnad 93 330,26 101 755,81 Lønnskostnad 2 5000 Lønn administrasjon 92 650,00 0,00 5010 Lønn vaktpersonale 433 587,90 437 728,00 5011 Lønn hjelpetrenere 121 844,00 143 881,00 5092 Feriepenger 67 072,36 59 610,96 5110 Sykelønn 9 490,50 0,00 5190 Periodiseringskonto lønn (16 623,00) 16 623,00 5400 Arbeidsgiveravgift 51 948,17 45 944,55 5405 Arbeidsgiveravgift av påløp. fe 5 298,74 4 709,35 5990 Annen personalkostnad 0,00 3 000,00 Sum Lønnskostnad 765 268,67 711 496,86 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242 Side 1 av 5
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 02.03.2014 19:29 Note 2013 2012 Avskrivning på varige driftsmidler 6000 Avskrivning på bygning/annen fa 387 000,00 88 728,00 Sum Avskrivning på varige driftsmidler 387 000,00 88 728,00 Annen driftskostnad 6300 Husleiekostnader 8 000,00 30 000,00 6301 Refusjon husleie/strøm leilighe 0,00 (38 961,47) 6320 Renovasjon, vann, avløp o l 17 717,40 35 313,77 6340 Lys, varme - tennishall 179 801,05 198 672,68 6341 Lys, varme - klubbhus utebaner (38 340,04) 24 316,24 6360 Renhold - byrå 55 437,43 84 569,86 6361 Renhold - sanitærartikler 39 713,44 15 112,23 6365 Snørydding 30 519,72 28 620,68 6380 Avgift vaktselskap 0,00 27 283,65 6390 Div kostnad lokaler 36 337,14 35 852,34 6540 Inventar 3 847,27 6 211,49 6560 Rekvisita 2 660,91 11 915,83 6570 Arbeidsklær og arbeidsutstyr 508,04 4 337,51 6600 Reparasjon og vedlikehold bygni 91 776,43 318 741,25 6620 Vedlikehold av baner 3 476,36 5 946,19 6630 Innkjøp av tennisgrus 15 019,16 14 007,36 6705 Regnskapshonorar 80 267,30 41 330,98 6730 Honorar hovedtrener 154 890,00 334 328,00 6731 Honorar hovedtrener m/mva 228 912,68 0,00 6800 Kontorrekvisita 8 867,27 7 559,06 6810 Vedlikehold programvare o.l. 34 358,23 18 244,01 6890 Annen kontorkostnad 14 856,88 3 922,76 6900 Telefon 4 246,40 4 864,65 6912 Avgift betalingsterminal 15 952,61 15 900,51 6915 Annonser 517,90 0,00 6920 Internett/ADSL 0,00 3 705,14 6940 Porto 23,18 10,00 7140 Reisekostnad, ikke oppgaveplikt 13 932,84 8 100,00 7321 Reklameannonser 0,00 2 987,90 7410 Kontingent/avgift til NTF 44 485,00 40 560,00 7420 Premier turneringer 3 570,50 8 234,00 7425 Gaver/blomster 0,00 298,00 7450 Kostnader divisjonstennis 17 430,50 12 651,56 7500 Forsikringspremie 66 245,00 63 891,00 7710 Kostnader treningssamlinger 0,00 7 200,00 7720 Kostnader egne turneringer 46 026,00 39 123,24 7740 Øredifferanser ved avstemming (7,18) (0,46) 7750 Uttak materiell - kurs instruks 45 062,00 53 469,37 7751 Øvrige kostnader - kurs/instruk 31 951,76 8 200,00 7770 Bank- og kortgebyr 75,00 0,00 7790 Annen kostnad 17 095,10 1 107,96 7830 Tap på fordringer 35 000,00 0,00 Sum Annen driftskostnad 1 310 233,28 1 477 627,29 Sum driftskostnader 2 555 832,21 2 379 607,96 DRIFTSRESULTAT 352 116,19 402 834,20 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242 Side 2 av 5
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 02.03.2014 19:29 Note 2013 2012 8050 Annen renteinntekt 0,00 0,06 8051 Renteinntekt bankinnskudd 186,69 62,64 Sum Annen renteinntekt 186,69 62,70 Annen finansinntekt 8075 Purregebyr kunder - inntekt 200,00 1 826,94 Sum Annen finansinntekt 200,00 1 826,94 Sum finansinntekter 386,69 1 889,64 Finanskostnader Annen rentekostnad 8150 Annen rentekostnad 1 250,00 0,00 8151 Rentekostnad banklån 125 879,40 140 723,00 8154 Renter/provisjon kassekreditt 9 387,73 16 221,04 8155 Rentekostnad leverandørgjeld 75,17 895,79 Sum Annen rentekostnad 136 592,30 157 839,83 Annen finanskostnad 8170 Bank- og kortgebyr 5 824,75 5 788,55 8175 Purregebyr leverandører - kostn 125,00 212,00 Sum Annen finanskostnad 5 949,75 6 000,55 Sum finanskostnader 142 542,05 163 840,38 NETTO FINANSPOSTER (142 155,36) (161 950,74) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 209 960,83 240 883,46 Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT 209 960,83 240 883,46 ÅRSRESULTAT 209 960,83 240 883,46 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8960 Overføringer annen egenkapital 209 960,83 240 883,46 Sum Overføringer annen egenkapital 209 960,83 240 883,46 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 209 960,83 240 883,46 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242 Side 3 av 5
Balanse pr. 31.12.2013 Note 31.12.2013 31.12.2012 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 3 1100 Klubbhus 76 721,66 76 721,66 1101 Avskriving klubbhus (75 721,66) (75 721,66) 1115 Tennishall 10 305 042,00 10 305 042,00 1116 Avskriving tennishall (6 324 042,00) (5 937 042,00) Sum Tomter, bygninger og annen fast eiendom 3 982 000,00 4 369 000,00 Sum varige driftsmidler 3 982 000,00 4 369 000,00 SUM ANLEGGSMIDLER 3 982 000,00 4 369 000,00 OMLØPSMIDLER Varer 1402 Utstyrsbeholdning for salg 5 000,00 25 288,00 1460 Kioskvarer for videresalg 0,00 2 346,00 Sum Varer 5 000,00 27 634,00 Fordringer Kundefordringer 1500 Kundefordringer 307 954,00 90 516,00 1580 Avsetning tap på fordringer (35 000,00) 0,00 Sum Kundefordringer 272 954,00 90 516,00 Andre kortsiktige fordringer 4 1570 Lån trener 10 000,00 30 000,00 1579 Andre kortsiktige fordringer 0,00 35 080,80 1740 Andre forskuddsbetalte driftsko 6 300,00 0,00 1750 Påløpt leieinntekt 5 736,00 0,00 Sum Andre kortsiktige fordringer 22 036,00 65 080,80 Sum fordringer 294 990,00 155 596,80 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 1900 kasse 0,00 8 855,00 1925 Bank 1503 39 54635 - turneringe 2,20 0,00 1940 DNB 7560 05 26030 81 231,51 5 190,49 1950 DNB 7560 05 26219 skattetrekk 13 778,69 17 515,51 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l. 95 012,40 31 561,00 SUM OMLØPSMIDLER 395 002,40 214 791,80 SUM EIENDELER 4 377 002,40 4 583 791,80 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 6 2050 Annen egenkapital 425 906,41 215 945,58 Sum Annen egenkapital 425 906,41 215 945,58 Sum opptjent egenkapital 425 906,41 215 945,58 SUM EGENKAPITAL 425 906,41 215 945,58 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 7 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242 Side 4 av 5
Balanse pr. 31.12.2013 Note 31.12.2013 31.12.2012 2240 Lån DNB 7560 82 08518 3 731 000,00 4 018 000,00 Sum Øvrig langsiktig gjeld 3 731 000,00 4 018 000,00 Sum annen langsiktig gjeld 3 731 000,00 4 018 000,00 SUM LANGSIKTIG GJELD 3 731 000,00 4 018 000,00 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld 16 322,83 61 946,75 Sum Leverandørgjeld 16 322,83 61 946,75 Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk 16 462,00 22 863,00 2701 Utgående merverdiavgift, høy sa (12 690,20) 1 469,20 2703 Utg. mva, middels sats 40,44 1 939,57 2711 Inngående merverdiavgift, høy s (19 480,63) (6 912,68) 2713 Inng. mva, middels sats 0,00 488,57 2740 Oppgjørskonto merverdiavgift 49 343,58 26 412,25 2770 Skyldig/betalt arbeidsgiveravgi 8 121,00 11 782,55 Sum Skyldig offentlige avgifter 41 796,19 58 042,46 Annen kortsiktig gjeld 8 2785 Påløpt arb.giveravgift påløpt f 5 298,56 4 585,69 2930 Skyldig lønn 36 861,10 28 528,50 2940 Skyldige feriepenger 67 072,31 58 049,07 2960 Påløpt kostnad og forskuddsbet. 0,00 19 623,00 2995 Oppgjørskonto Klatreklubben 52 745,00 119 070,75 Sum Annen kortsiktig gjeld 161 976,97 229 857,01 SUM KORTSIKTIG GJELD 220 095,99 349 846,22 SUM GJELD 3 951 095,99 4 367 846,22 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 4 377 002,40 4 583 791,80 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242 Side 5 av 5