Årsrapport 2006 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 1
INNHOLD Adm. dir. har ordet 3 Styrets beretning 4 Resultatregnskap 6 Balanse 7 Kontantstrømanalyse 9 Noter til regnskapet 10 Revisjonsberetning 17 Organisasjon 18 Aksjonærforhold 18 PRODUKTINFORMASJON: Global One Solutions 19
ADMINISTRERENDE DIREKTØR HAR ORDET Året 2006 kan deles i to. Første del av året hadde liten fokus på markedsføring og salg, da flere av komponentene i systemet måtte forbedres. Løsningen SU Soft tilbyr «Retail» bransjen er meget omfattende, og det er meget viktig at løsningen oppleves som robust for kundene. Ledelsen vurderte det slik at uten at sentrale komponenter er robuste nok, har det liten hensikt å fokusere hardt på markedsføring- og salg. I løpet av april/ mai, ble flere av komponentene oppgradert. Dette gjaldt både software- og hardware. Oppgraderingene vise seg å være vellykket og en vesentlig høyere grad av stabilitet ble oppnådd. Den første nye salgs- medarbeideren ble ansatt i mai 2006. Økningen i salget av butikkdata lisenser økte så i perioden august til november med over 100% i forhold til året før. Den gode trenden har fortsatt inn i 2007. Ved utgangen av 2007 kan man si at butikkdata løsningen nå fungerer stabilt og at kundetilfredsheten er god. Det som blir utfordringen fremover, er å utvikle konseptet for internet handel, slik at den løsningen oppnår samme grad av robusthet som butikkdataløsningen. Videre vil salgs- og markeds aktivitetene bli økt i takt med produktenes generelle kvalitetsheving. I perioden august til november 2006 greide selskapet å gå i balanse. Med unntak av en dårlig desember, var siste halvår en indikasjon på at kostnader og inntekter nærmer seg balanse. Selskapets prismodell er basert på «recurring revenue» Bergen 18.juni 2007 Svein A. Lindelid Adm. direktør SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 3
STYRETS BERETNING SU Soft AS er et norsk programvarehus som utvikler og implementerer forretningskritiske ITløsninger for detaljistkjeder og grossister. Løsningene finnes på flere språk og er implementert i 20 land.virksomheten drives ut fra Bergen (hovedkontor). Redegjørelse for årsregnskapet: Resultatregnskap: SU Soft AS (morselskap) hadde i 2006 samlede driftsinntekter på NOK 7,1 mill. (NOK 8,3 mill. i 2005). Etter samlede driftskostnader på NOK 9,3 mill. (NOK 9,5 mill.) utgjorde driftsresultatet NOK -2,2 mill. (NOK -1,2 mill.) Ordinært resultat før skatt utgjorde NOK -2,5 mill. (NOK -1,6 mill.) Resultat etter skattekostnad utgjorde NOK -2,5 mill. (NOK -1,6 mill.) Konsernet SU Soft hadde i 2006 samlede driftsinntekter på NOK 7,1 mill. (8,3 mill.). Driftskostnadene utgjorde NOK 9,3 mill. (9,6 mill.). Konsernet hadde en negativ finansnetto på NOK -0,2 mill. (-0,2 mill.). Ordinært resultat før skattekostnad utgjorde NOK -2,4 mill. (NOK -1,5 mill.), mens resultat etter skattekostnad utgjør NOK -2,4 mill. (NOK -1,5 mill.) Balanseregnskap: Av en totalbalanse på NOK 9,2 mill. (10,6 mill.) ved årsskiftet utgjorde konsernets bokførte egenkapital NOK 2,7 mill. (NOK 4,1 mill.), hvilket representerer en egenkapitalandel på 30% (39%). Pr. 31.12.2006 er utsatt skattefordel i konsernet balanseført med NOK 6,4 mill. (6,4 mill.). Styret har gjort en vurdering av den utsatte skattefordelen og mener at det kan forsvares at beløpet balanseføres ut fra selskapets langtidsbudsjett hvor det er lagt til grunn inntjening på allerede inngåtte og sannsynlige nye kontrakter samt et redusert kostnadsnivå som følge av færre ansatte utviklere og redusert leieareal.videre er det i løpet av det siste året gjort betydelige fremskritt i utviklingen av Global One som gjør at styret nå føler seg komfortabel med at produktet kan markedsføres på bred basis. Av totale omløpsmidler på NOK 2,3 mill. (NOK 3,3 mill.) ved årsskiftet var hhv NOK 0,8 mill. (NOK 0,8 mill.) likvider og NOK 1,1 mill. (NOK 1,1 mill.) kundefordringer. Kortsiktig gjeld utgjorde NOK 5,4 mill. (NOK 6,5 mill.). Etter styrets vurdering gir det fremlagte resultatregnskap og balansen et rettvisende bilde av selskapets og konsernets resultat og stilling for 2006. Styret vurderer løpende den finansielle situasjonen, herunder om det er behov for tilførsel av kapital. Det er styrets vurdering at forutsetningene for fortsatt drift er til stede. Organisasjon, arbeidsmiljø, ytre miljø: Morselskapet har pr. 31.12.06 8 ansatte hvorav 3 var kvinner. Styret består av 4 medlemmer hvorav ingen er kvinner. Arbeidsmiljøet i selskapet vurderes som godt. Sykefraværet i 2006 utgjør 38 dager. Det har ikke inntruffet ulykker. Selskapets ansatte har høy kompetanse og i stor grad høyere utdanning. SU Soft AS ønsker å stimulere til godt medarbeiderskap, bl.a. gjennom muligheter for den enkeltes kompetansemessige utvikling og eventuelt eierskap i selskapet. Selskapet forurenser ikke det ytre miljø. Aksjonærforhold: Selskapet hadde pr. 31.12.2006 108 aksjonærer. Selskapets hovedaksjonærer er Svein Atle Lindelid, Fred Olav Johannessen og Carl-Fredrik Joys, som ved årsskiftet kontrollerte til sammen 52,6% av aksjekapitalen. 4 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006
Fremtidsutsikter: SU Soft har investert over 60 mill i utviklingen av butikkdata mot Retail bransjen. Produktet er nå stabilt for primærbransjer som tekstil og sko. Rutiner for effektiv installasjon av løsningen hos nye kunder, fungerer nå godt. Det betyr at det kreves lite «overhead» å starte nye kunder. Noe som betyr at selskapet kan håndtere mange flere kunder en selskapet har i dag, med eksisterende bemanning og utstyr. Selskapets strategi er å utvikle hjemmemarkedet, først. Med hjemmemarked menes Norge, Sverige og Danmark.Videre er strategien å velge ut bransjer innen «Retail» der løsningen har potensialet til å bli markedsledende i kraft av funksjonalitet, brukervennlighet og pris. SU Soft satser på «Outsourcing» av utvikling, og har etablert en utviklingsavdeling i Hviterussland. Styret vurderer at potensialet i butikkdata - løsningen er god. Med lave total kostnader for selskapet, tror styret at selskapet kan være i en positiv inntjening de nærmeste årene. Styret ser optimistisk på fremtiden. Disposisjoner: Resultatet etter skattekostnad for 2006 utgjør NOK -2.469.282 for konsernet og NOK - 2.469.282 for morselskapet. Styret foreslår at resultatet for morselskapet dekkes som følger: Overføring fra overkursfond NOK -333.334 Overføring til udekket tap NOK -2.135.948 Til sammen NOK -2.469.282 Det er styrets oppfatning at det vedlagte regnskap for morselskap og konsern gir et riktig og dekkende bilde av virksomheten i 2006. Bergen, 18. juni 2007 Carl-Fredrik Joys Styrets formann Fred Olav Johannessen Yngve Dahle Svein Atle Lindelid, Adm. direktør SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 5
RESULTATREGNSKAP Morselskap Konsern 2006 2005 Note RESULTATREGNSKAP Note 2006 2005 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER 7 101 257 8 285 667 3 Salgsinntekt 3 7 101 257 8 285 667 7 101 257 8 285 667 Sum salgsinntekt 7 101 257 8 285 667 985 909 1 174 206 Varekostnader og innleide tjenester 985 909 1 174 206 4 441 352 4 317 000 4,5 Lønnskostnad 4,5 4 441 352 4 317 000 484 498 601 978 9,10 Ordinære avskrivinger og nedskrivinger 9,10 484 498 601 978 3 411 779 3 410 967 Annen driftskostnad 3 362 629 3 457 402 9 323 537 9 504 151 Sum driftskostnader 9 274 387 9 550 586-2 222 280-1 218 484 DRIFTSRESULTAT -2 173 130-1 264 919 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER 0 71 223 11 Inntekt på investering i datterselskap 0 247 967 4 229 0 Inntekt ved salg av aksjer 4 229 0 13 411 480 Renteinntekt 13 443 487 38 691 32 972 Annen finansinntekt 38 691 32 972 0 0 Oppskriving finansielle anleggsmidler 10 892 0 0 161 600 Nedskriving finansielle anleggsmidler 0 161 600 303 333 294 942 Annen finanskostnad 303 333 305 112-247 002-351 867 Netto finansresultat -236 078-185 286-2 469 282-1 570 351 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -2 409 208-1 450 205 0 0 13 Skattekostnad på ordinært resultat 13 0 0-2 469 282-1 570 351 RESULTAT -2 409 208-1 450 205 DISPONERING AV RESULTAT -333 334 0 overført til/ fra overkursfond 0 0 overført til/ fra annen egenkapital -2 135 948-1 570 351 overført til/ fra udekket tap -2 469 282-1 570 351 Total overføringer og disponeringer 6 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006
BALANSE Morselskap Konsern 2006 2005 Note EIENDELER Note 2006 2005 ANLEGGSMIDLER Immaterielle eiendeler 333 333 666 667 10 Aktiverte utviklingskostnader 10 333 333 666 667 6 372 000 6 372 000 13 Utsatt skattefordel 13 6 372 000 6 372 000 6 705 333 7 038 667 Sum immaterielle eiendeler 6 705 333 7 038 666 Varige driftsmiddel 120 981 215 354 9 Driftsløsøre, Inventar,kontormaskiner og lignende 9 120 981 215 354 120 981 215 354 Sum varige driftsmiddel 120 981 215 354 Finansielle anleggsmidler 55 607 55 607 11 Investeringer i datterselskap 0 0 0 38 400 Investeringer aksjer og andeler 0 38 400 55 607 94 007 Sum finansielle anleggsmidler 0 38 400 6 881 922 7 348 027 Sum anleggsmidler 6 826 315 7 292 420 OMLØPSMIDLER 206 300 443 038 6 Varer 6 206 300 443 038 100 000 0 8 Prosjekt i arbeid 8 100 000 1 052 030 1 053 536 7 Kundefordringer 7 1 052 030 1 053 536 381 752 481 752 12 Fordring på konsernselskap 0 0 194 436 1 042 682 7 Andre fordringer 7 194 436 1 042 682 384 971 395 195 2 Bankinnskudd,kontanter og lignende 2 771 390 770 690 2 319 488 3 416 204 Sum omløpsmidler 2 324 156 3 309 947 9 201 410 10 764 231 SUM EIENDELER 9 150 470 10 602 367 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 7
BALANSE Morselskap Konsern 2006 2005 Note GJELD OG EGENKAPITAL Note 2006 2005 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 10 411 111 9 744 444 14 Aksjekapital (10.411.111 aksjer á kr 1) 14 10 411 111 9 744 444 0 0 14 Overkursfond 14 0 0 10 411 111 9 744 444 Sum innskutt egenkapital 10 411 111 9 744 444 Opptjent egenkapital -7 625 238-5 489 290 14 Udekket tap 0 0 0 0 14 Annen egenkapital 14-7 677 541-5 601 668-7 625 238-5 489 290 Sum opptjent egenkapital -7 677 541-5 601 668 2 785 873 4 255 154 TOTAL EGENKAPITAL 2 733 570 4 142 776 0 0 Minoritetsinteresser 0 0 GJELD Langsiktig gjeld 1 000 000 0 15 Konvertibelt lån 15 1 000 000 0 1 000 000 0 Sum langsiktig gjeld 1 000 000 0 Kortsiktig gjeld 3 146 774 3 821 047 16 Kassakreditt 16 3 146 774 3 821 047 413 343 805 463 Leverandørgjeld 464 193 805 463 0 0 13 Betalbar skatt 13 0 0 426 694 412 010 Skyldige offentlige avgifter 426 694 412 010 55 607 55 607 12 Gjeld til konsernselskaper 0 0 1 373 119 1 414 949 Annen kortsiktig gjeld 1 379 240 1 421 071 5 415 537 6 509 077 Sum kortsiktig gjeld 5 416 900 6 459 591 9 201 410 10 764 231 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 9 150 470 10 602 367 Bergen, 18. juni 2007 Carl-Fredrik Joys Styrets formann Fred Olav Johannessen Yngve Dahle Svein Atle Lindelid, Adm. direktør 8 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006
KONTANTSTRØMANALYSE Morselskap Konsern 2006 2005 2006 2005 KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER -2 469 282-1 570 351 Ordinært resultat før skattekostnad -2 409 208-1 450 205 0 0 Periodens betalte skatt 0 0 484 498 601 978 Ordinære avskrivninger 484 498 601 978 0 161 600 Nedskriving finansielle anleggsmidler 0 161 600 0 0 Oppskriving av finansielle anleggsmidler -10 892 0 0 0 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 0-247 967 236 738 327 404 Endring i varer 236 738 327 404-100 000 0 Endring i prosjekt i arbeid -100 000 0 1 506 175 636 Endring i kundefordringer 1 506 175 636-392 120 345 588 Endring i leverandørgjeld -341 270 345 588 100 000-361 781 Endringer i konsernmellomværender 0 0 859 501-951 359 Endring i andre omløpsmidler og andre gjeldsposter 870 393-1 500 507-1 279 159-1 271 285 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter -1 268 235-1 586 473 KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER 0 0 Innbetaling ved salg av varige driftsmidler 0 0-56 792-16 900 Utbetalinger ved investering i varige driftsmidler og immaterielle eiendeler -56 792-16 900 0 0 Utbetaling ved investering i finansielle anleggsmidler 0 0-56 792 0 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -56 792-16 900 KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER -674 273 174 025 Økning i kassekreditt -674 273 174 025 1 000 000 0 Innbetaling ved opptak av lån 1 000 000 0 0 0 Utbetalinger ved nedbetaling langsiktig gjeld 0 0 1 000 000 1 000 000 Innbetaling aksjekapital 1 000 000 1 000 000 1 325 727 1 174 025 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 1 325 727 1174 025-10 224-114 160 Netto endring i bankinnskudd, kontanter og lignende 700-429 348 395 195 509 355 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 01.01. 770 690 1 200 038 384 971 395 195 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 31.12. 771 390 770 690 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 9
NOTER TIL REGNSKAPET Note 1 - Regnskapsprinsipper SU Soft AS utarbeider regnskapet i samsvar med regnskapsloven av 1998. Hovedregel for vurdering og klassifisering av gjeld. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler.ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Anleggsmidler som har begrenset økonomisk levetid avskrives etter en lineær avskrivingsplan. Anleggsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Kortsiktig gjeld oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendring. Immaterielle eiendeler Utgifter til forskning og utvikling balanseføres i den grad det kan identifiseres en fremtidig økonomisk fordel knyttet til utvikling av identifiserbare immaterielle eiendeler. I motsatt fall kostnadsføres slike utgifter løpende. Balanseført forskning og utvikling avskrives lineært over økonomisk levetid. Aksjer og andeler i tilknyttet selskap og datterselskap Investeringer i tilknyttet selskap er vurdert etter egenkapitalmetoden både i selskap og konsernregnskap. Investering i datterselskap er vurdert etter egenkapitalmetoden i selskapsregnskapet. Prinsippet erstatter kostmetoden som ble benyttet tidligere. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringer. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varer Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og netto salgsverdi. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter ol. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Pensjoner Innskuddsplaner periodiseres etter sammenstillingsprinsippet. Skatter Skattekostnaden sammenstilles med regnskapsmessige resultat før skatt. Skatt knyttet til egenkapitaltransaksjoner, for eksempel konsernbidrag, føres mot egenkapitalen. Det avsettes ikke skatt på inntektsførte resultatandeler fra norske datterselskaper eller norske tilknyttede selskaper. Skattekostnaden består av betalbar skatt (skatt på årets direkte skattepliktige inntekt) og endring i netto utsatt skatt. Utsatt skatt og utsatt skattefordel er presentert netto i balansen. Prosjekt i arbeid Inntektsføring av prosjektinntekter skjer etter prinsippet om løpende avregning inkludert fortjeneste, dvs. at inntektene bokføres etter hvert som de opptjenes uavhengig av faktureringstidspunktet. Beregning av fullføringsgraden i et prosjekt baseres på medgått tid i forhold prosjektets totale rammer hensyntatt forventede forhold frem til ferdigstillelse. Inntekter Inntekt regnskapsføres når den er opptjent, altså når krav på vederlag oppstår. Dette skjer når tjenesten ytes, i takt med at arbeidet utføres. Inntektene regnskapsføres med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Kostnader Kostnader regnskapsføres som hovedregel i samme periode som tilhørende inntekt. I de tilfeller det ikke er en klar sammenheng mellom utgifter og inntekter fastsettes fordelingen etter skjønnsmessige kriterier. Øvrige unntak fra sammenstillingsprinsippet er angitt der det er aktuelt 10 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006
Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet omfatter morselskapet og alle datterselskaper hvor S-U Soft AS direkte eller indirekte eier eller kontrollerer mer enn 50% av den stemmeberettigede kapital og eierskapet anses som varig. Konsernregnskapet utarbeides etter norske regnskapsprinsipper. Aksjer i datterselskap konsolideres etter oppkjøpsmetoden. Alle vesentlige transaksjoner og mellomværende mellom selskaper i konsernet elimineres. Goodwill som identifiseres ved oppkjøp av eierinteresser avskrives i konsernregnskapet etter vurdering av forventet økonomisk levetid.vesentlige kursgevinster eller -tap som oppstår ved omregning av regnskaper i utenlandsk valuta, føres opp som egen post under egenkapitalen. Minoritetsinteresser i datterselskap er vist separat i resultatregnskapet og balanse. Note 2 - Kontanter og bankinnskudd Av innestående bankinnskudd er Nok 160.205 sperret som sikkerhet for engasjement i Sparebanken Vest og Nok.197.329,- er skattetrekksmidler i morselskap og konsern. I konsernet står Nok 379.881,- på sperret konto i Frankrike som sikkerhet for mulig skattekrav i forbindelse med salget av eiendommen i SU Eiendom AS. Midlene er sperret frem til 6.november 2008. Note 3 - Salgsinntekt Salgsinntekten består av salg av programvare, EDB-utstyr og konsulenttjenester.. Note 4 - Lønnskostnad, antall ansatte, godtgjørelser med mer Lønnskostnad Morselskap 2006 2005 2006 Konsern 2005 Lønn 3 756 317 4 351 421 3 756 317 4 351 421 Folketrygdavgift 555 603 644 326 555 603 644 326 Andre ytelser 129 432 121 253 129 432 121 253 Skattefunn 0-800 000 0-800 000 Total 4 441 352 4 317 000 4 441 352 4 317 000 Gjennomsnittlig antall ansatte 8 12 8 12 Ytelser til ledende personer og styret Lønn Styre- Andre honorar godtgj. Daglig leder og styremedl. Svein A.Lindelid 540 302 0 123 073 Styreformann 1) 0 0 200 000 Styremedlemmer 0 30 000 0 1) Honorar ifbm. emisjon til selskap kontrollert av styreformann Revisor Mor Konsern Revisjonshonorar 90 000 102 500 Regnskapsteknisk bistand 54 232 92 582 Note 5 - Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjon etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har etablert pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Note 6 - Varer MORSELSKAP/KONSERN Selskapets varebeholdning er vurdert til innkjøpspris Note 7 - Kortsiktige fordringer MORSELSKAP/KONSERN Kundefordringer er oppført til pålydende etter fradrag for Nok 172.733,- i avsetning til forventet tap på krav. Avsetningen er øket med 150.000,- i 2006. Note 8 - Prosjekt i arbeid Årets endring i balanseposten prosjekt i arbeid er presentert som driftsinntekter SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 11
Note 9 - Oversikt over varige driftsmidler MORSELSKAP OG KONSERN Transportmidler Inventar Edb-utstyr Sum Anskaffelseskost 01.01 423 300 1 934 635 10 876 823 13 234 758 Tilgang i perioden 0 0 56 792 56 792 Avgang til anskaffelseskost 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12 423 300 1 934 635 10 933 615 13 291 550 Samlede -av og nedskrivinger pr.31.12 395 080 1 899 266 10 876 222 13 170 568 Bokført verdi pr.31.12 28 220 35 369 57 393 120 982 Periodens ordinære avskriving 84 660 17 892 48 612 151 164 Prosentsats for ordinære avskrivinger 20 % 20 % 33 % Note 10 - Oversikt over immaterielle rettigheter MORSELSKAP OG KONSERN Aktiverte Sum Utviklingskostnader Anskaffelseskost 01.01 1 000 000 1 000 000 Tilgang i perioden 0 0 Avgang til anskaffelseskost 0 0 Anskaffelseskost 31.12 1 000 000 1 000 000 Samlede -av og nedskrivinger pr.31.12 666 667 666 667 Bokført verdi pr.31.12 333 333 333 333 Periodens ordinære avskriving 333 333 333 333 Prosentsats for ordinære avskrivinger 33 % Aktiverte utviklingskostnader er knyttet til egen utvikling av programvare. Note 11 - Aksjer i datterselskap og tilknyttet selskap Firma Anskaffelses- Forretnings- % stemme-og tidspunkt kontor Eierandel S-U Soft AB 30.03.1993 Stockholm 100 S-U Soft Eiendom AS 01.02.1999 Bergen 100 Selskapene regnskapsføres etter egenkapitalmetoden,se tabell nedenfor: S-U Soft AB S-U Soft Total Eiendom AS Anskaffelseskost 90 730 1 000 000 1 090 730 Andel av balanseført egenkapital på kjøpstidspunktet 90 730 1 000 000 1 090 730 Resultat 0-39 926-39 926 Ikke regnskapsført resultatandel 0 39 926 39 926 Andel av periodens resultat 0 0 0 Inntekt på investering 0 0 0 Inngående balanse 01.01.06 55 607 0 55 607 Inntekt på investering i datterselskap 0 0 0 Netto egenkapital andel 55 607 0 55 607 Utgående balanse 31.12.06 55 607 0 55 607 12 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006
Note 12 - Mellomværende med selskap i samme konsern m.v. (Nok 1000) Kundefordringer Andre fordringer Annen gjeld 2006 2005 2006 2005 2006 2005 Foretak i samme konsern 0 0 382 482 56 56 Total 0 0 382 482 56 56 Note 13 - Skatter 2 006 2 005 Årets skattekostnad består av: Endring i utsatt skatt 0 0 Årets betalbare inntektsskatt 0 0 Skattekostnad ordinært resultat 0 0 Avstemming fra nominell til faktisk skattesats: Resultat før skattekostnad -2 469 282-1 570 351 Forventet inntektsskatt etter nominell skattesats (28%) -691 399-439 698 Skatteeffekt av ikke fradragsberettigede kostnader 27 109 15 446 Skatteeffekt av ikke skattepliktige inntekter -4 096-198 694 Ikke balanseført skattefordel 668 386 622 946 Skattekostnad 0 0 Effektiv skattesats 0 % 0 % Spesifikasjon av skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til framføring: Omløpsmidler -113 990-64 295 Varelager -37 910-37 910 Anleggsmidler -3 460 296-3 309 132 Underskudd til fremføring -37 492 609-35 306 374 Grunnlag for beregning av utsatt skatt -41 104 805-38 717 711 Nominell skattesats 28 % 28 % Netto utsatt fordel/skatt -11 509 345-10 840 959 Herav ikke balanseført skattefordel 5 137 345 4 468 959 Netto utsatt fordel/skatt i balansen -6 372 000-6 372 000 Utsatt skattefordel er oppført i balansen med utgangspunkt i fremtidig inntjening. Fremførbart underskudd: 37 492 609 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 13
KONSERN 2 006 2 005 Årets skattekostnad består av: Endring i utsatt skatt 0 0 For lite avsatt skatt fra tidligere år 0 0 Årets betalbare inntektsskatt 0 0 Skattekostnad ordinært resultat 0 0 Spesifikasjon av skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til framføring: Omløpsmidler -113 990-102 205 Varelager -37 910 0 Anleggsmidler -3 512 136-3 373 932 Avsetning etter GRS 0 0 Gevinst -og tapskonto -416 000-520 000 Valutalån 0 0 Underskudd til fremføring -38 091 457-35 748 336 Grunnlag for beregning av utsatt skatt -42 171 493-39 744 473 Nominell skattesats 28 % 28 % Netto utsatt skattefordel/utsatt skatt -11 808 018-11 128 452 Herav ikke balanseført skattefordel 5 436 018 4 756 452 Netto utsatt skattefordel/utsatt skatt i balansen -6 372 000-6 372 000 14 - Endring i egenkapital Aksje- Overkurs- Udekket Total kapital fond underskudd Egenkapital 01.01.06 9 744 444 0-5 489 290 4 255 154 Periodens endring i egenkapital: Aksjekapitalutvidelse 1) 666 667 333 334 0 1 000 001 Periodens underskudd 0-333 334-2 135 949-2 469 282 Egenkapital 31.12.06 10 411 111 0-7 625 239 2 785 873 1) Aksjekapitalutvidelse Det ble på ekstraordinær generalforsamling 12.januar 2006 gjennomført en rettet aksjekapitalutvidelse mot Askeladden Invest AS, ved utstedelse av 666.667 aksjer pålydende til Nok 1,- til tegningskurs Nok 1,50 til sammen Nok 1.000.000,50. Overkurs tillegges overkursfond. Beløpet ble innbetalt til selskapets emisjonskonto 23/1-06, og ble registrert i Foretaksregisteret 7/2-06. 15 - Konvertibelt lån Selskapet har et konvertibelt lån mot en aksjonær på Nok 1.000.000 som forfaller til betaling 25.januar 2009. Lånet kan konverteres til aksjer til avtalt kurs Nok 3,-per aksje med pålydende Nok 1,- per aksje, eller tilbakebetales i sin helhet ved forfall. 14 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006
16 - Pantstillelser m.m 2006 2005 Bokført verdi pr.31.12 av eiendeler stillet som sikkerhet for gjeld: - Sikkerhet for kassekredittrammen (4.000.000): Kundefordringer 1 052 030 1 053 536 Driftsmidler 120 981 215 354 Sum 1 173 011 1 268 890 Til sikkerhet for kassekreditten, samt for ethvert ansvar selskapet har og vil få ovenfor Sparebanken Vest, har banken også pant i leieretten med driftstilbehør i Nøstegaten 74,Bergen. Sparebanken Vest har satt vilkår tilknyttet kassekredittavtalen om minimum 20% egenkapitalandel. Note 17 - Garantier SU Soft AS har kausjonert for Dkk 290 000,- av kassekredittramme som SU Soft Danmark APS er innvilget i Danske Bank. I januar 2007 er denne forpliktelsen slettet og ny avtale om kausjonistansvar for Dkk 150 000,- er inngått med Kredittbanken. Note 18 - Leieavtaler Selskapet har inngått leieavtale vedrørende lokalene til hovedkontoret i Bergen i Nøstegaten 74. Avtalen utløper 31.desember år 2011, men selskapet har opsjon på og å forlenge avtalen i ytterligere 5 år. Leiebeløp for 2006 utgjorde Nok 331.515,- Leiebeløpet er gjenstand for årlig indeksregulering. Selskapet leier parkeringsplasser for ansatte. Leiebeløpet utgjorde for 2006 Nok 53.435,-. Note 19 - Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i selskapet pr.31.12.06 består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Bokført A-aksjer 10 411 111 1,- 10 411 111 Eierstruktur De største aksjonærene i selskapet pr.31.12.2006 var: Navn på aksjonær Antall aksjer Pålydende Prosent Stemmeandel Svein Atle Lindelid Invest AS 2 330 195 2 330 195 22,38 % 22,38 % Mon Plaisir AS 1 502 946 1 502 946 14,44 % 14,44 % Bergen Venture AS 1 478 322 1 478 322 14,20 % 14,20 % Storebrand Livsforsikring AS 800 000 800 000 7,68 % 7,68 % St.Jacobs Plass 9 AS 775 000 775 000 7,44 % 7,44 % Teigland Eiendom AS 775 000 775 000 7,44 % 7,44 % Askeladden Invest AS 729 941 729 941 7,01 % 7,01 % Stina Andrea Lindelid 300 000 300 000 2,88 % 2,88 % Hanne C.Lindelid 300 000 300 000 2,88 % 2,88 % Simask AS 150 000 150 000 1,44 % 1,44 % Fred Olav Johannessen 123 988 123 988 1,19 % 1,19 % Sum >1% eierandel 9 265 392 9 265 392 89,00 % 89,00 % Sum øvrige 1 145 719 1 145 719 11,00 % 11,00 % Totalt antall aksjer 10 411 111 10 411 111 100,00 % 100,00 % Aksjer og opsjoner eiet av medlemmer i styret og daglig leder: Selskapets administrerende direktør, Svein A. Lindelid, kontrollerte pr. 31.12.2006 22,38 % av aksjene i SU Soft AS gjennom selskapet Svein A. Lindelid Invest AS. Styrets formann Carl Fredrik Joys kontrollerte 14,6% av aksjene, herav 14,2% indirekte gjennom selskapet Bergen Venture AS. Styremedlem, Fred O. Johannessen, kontrollerte 15,63% av aksjene i selskapet, herav 14,44% indirekte gjennom selskapet Mon Plaisir AS. SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 15
Note 20 - Aksjonæravtaler o.l. SU Soft AS er ikke kjent med at det foreligger aksjonæravtaler som kan være av vesentlig betydning for vurdering av selskapet pr.31.12.2006 Note 21 - Finansiell risiko. Kreditt risiko: Maksimal risikoeksponering er representert ved de balanseførte størrelsene på finansielle eiendeler. Konsernet har retningslinjer for å påse at salg kun foretas til kunder som ikke har hatt vesentlige problemer med betaling tidligere og at utestående fordringer blir gjort opp løpende. Renterisiko: Renterisiko er i hovedsak representert ved konsernet bankbeholdninger og kassekreditt. Likviditetsrisiko: Konsernets strategi er å ha tilstrekkelig likviditet til å finansiere drift og investeringer i overskuelig fremtid. Likviditetssituasjonen vurderes løpende og tiltak iverksettes ved identifikasjon av ytterligere likviditetsbehov. Valutarisiko: Konsernets inntekter er i hovedsak i norske kroner og i euro. Konsernet er eksponert for variasjoner i Euro kurs i forhold til Nok kursen. 16 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006
SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 17
ORGANISASJON SU Soft AS har kontorer i Bergen og Haderslev (Danmark) Per 31.desember 2006 var det 8 ansatte i selskapet.til sammenligning var det 11 ansatte per 31.desember 2005. Selskapet har en godt motivert stab som har høy kompetanse og i stor grad høy utdanning. Det er målsettingen å ha en flatest mulig organisasjon, som har inntjeningsfokus i alle ledd. Selskapets ledergruppe består av: Svein A.Lindelid (Adm.direktør), Erik Aaserød (Utviklingssjef) og Liv Fonnes (supportsjef). AKSJONÆRFORHOLD Omsettelighet, kursutvikling: Selskapets aksjer omsettes i meglerapparatet og er tatt opp på unotert -listene. Det er inngått avtale med Fondsmeglerforbundet om deltagelse på A-listen. Kursutviklingen kan følges fortløpende i Dagens Næringsliv, Finansavisen og Fondsmeglerforbundets internettliste over unoterte aksjer.ved utgangen av 2006 var den kapitaliserte verdi ca. NOK 10,4 mill. basert på 10,4 mill utestående aksjer og en aksjekurs på NOK 1,00. Selskapets aksjer er registrert i VPS (ISIN NO-000-3082109) med Nordea verdipapirservice som kontoførerutsteder. 20 største aksjonærer pr.31.12.06: Navn på aksjonær Beholdning Prosent SVEIN A. LINDELID AS 2 330 195 22,4 % MON PLAISIR AS 1 502 946 14,4 % BERGEN VENTURE AS 1 478 322 14,2 % STOREBRAND LIVSFORSIKRING AS 800 000 7,7 % ST.JAKOBSPLASS 9 AS 775 000 7,4 % TEIGLAND EIENDOM AS 775 000 7,4 % ASKELADDEN INVEST AS 729 941 7,0 % STINA ANDREA LINDELID 300 000 2,9 % HANNE C.LINDELID 300 000 2,9 % SIMASK AS 150 000 1,4 % FRED OLAV JOHANNESSEN 123 988 1,2 % GUNNAR REIME INVEST AS 75 000 0,7 % GUNNAR REIME 75 000 0,7 % OLE-JOHAN OLSEN 69 000 0,7 % NILS OTTAR MOLDE 62 761 0,6 % REODOR AS 48 000 0,5 % CARL-FREDRIK JOYS 45 000 0,4 % NORDEA BANK NORGE ASA MARKETS 43 500 0,4 % B.FRIELE & SØNNER 40 000 0,4 % KENNETH PHILLIP STORESUND 40 000 0,4 % 18 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006
Global One Solutions Markedets mest innovative butikkdataløsning til en pris du har råd til Lett å lære Følg opp butikken(e) via internett Installert i mer enn 11 land og i mange bransjer Lær mer om Global One Solutions på www.susoft.no, eller ta kontakt på tlf. 9509 9500 for en grundigere demo pr. telefon/ internett. SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006 19
SU Soft er et programvareselskap som utvikler moderne og meget brukervennlige butikkdata- og internetløsninger. Butikker for enkeltstående butikker og kjeder Vi fokuserer på utvikling av butikkløsninger for alt fra store kjeder til enkeltstående butikker.vi har gjort butikkdata «enkelt».til en konkurransedyktig pris. Du trenger ingen ekstra PC, server, datakompetanse, backup, databaser eller alt det andre vår konkurrenter snakker om.. Har du Internet og en PC, er du i gang. Resten gjør vi. Du leier plass på våre servere og betaler derfor KUN for det du bruker. Alle dine data er lagret både i butikken og på våre servere helt automatisk. Du kan selvsagt også benytte systemet når Internet er nede. Genialt og enkelt. Har en Internett-tilkobling kan en sitte og jobbe med SU Soft butikkdataløsning når som helst og hvor som helst. Friheten dette gir, viser Su Softs løsning i et nøtteskall. Vi tilbyr deg det du trenger for å drive butikkvirksomhet.. Butikkdata, salg av varer på nett (webshop), medlemsklubb og salgsoppfølging. Alt er sømløst integrert, noe som gjør systemene meget lett å bruke. Med løsninger fra Su Soft vil du oppnå bedre kontroll- og bruttodekning med mindre arbeid. «Keep it simple, use SUSOFT». Vi tilbyr en av markedets mest moderne og komplette løsninger, til en pris du har råd til. Sjekk med våre eksisterende kunder. Her kommer noen kundekommentarer:...forbausende enkelt å komme i gang......vi greide å starte opp kun ved hjelp av opplæring på susoft s webside. Imponerende......Har ingen datakunnskap, men susoft s kasselsøning var utrolig enkel å lære. Egentlig rart, siden den har så mye funksjonalitet, mangler ingen ting......hyggelige folk, og flink til å følge opp......butikkdataløsningen er sikkert den beste på markedet, men webshoppen var ustabil lenge, men nå har de fått skikk på den også... 20 SU SOFT ÅRSRAPPORT 2006
SU Softs VISJON er å skape en bedre bunnlinje for våre kunder. 21
PRODUKSJON:WWW.ZIGN.NO HEAD OFFICE SU Soft AS, Nøstegt 74, N-5011 Bergen, NORWAY Phone: +47 9509 9500 e-mail: susoft@susoft.com