Gebyrfinansierte selvkosttjenester Etterkalkyle 2015

1000 kr 1000 kr Gebyrfinansierte selvkosttjenester Etterkalkyle 2015 Dønna kommune har utarbeidet etterkalkyle for betalingstjenester i henhold til Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Kommunen benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune. Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. For å kontrollere at dette ikke skjer må kommunen, etter hvert regnskapsår, utarbeide en selvkostkalkyle som viser selvkostregnskapet for det enkelte gebyrområdet. Elementene i en selvkostkalkyle avviker fra kommunens ordinære driftsregnskap på enkelte områder og de to regnskapene vil, som eksemplet under viser, ikke være direkte sammenlignbare. Forskjeller mellom kommunens regnskap og selvkostregnskapet Øvrige driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente Driftskostnader Regnskapsresultat Selvkostkalkyle 8 800 000 8 800 000 20 000 20 000 8 820 000 8 820 000 5 700 000 5 700 000 1 750 000 1 580 000 0 1 140 000 0 240 000 7 450 000 8 660 000 1 370 000 160 000 I selvkostkalkyen inngår regnskapsmessige driftsinntekter, driftsutgifter eksklusiv regnskapsmessige avskrivninger, kalkulatoriske avskrivninger og rentekostnader, samt henførte indirekte driftsutgifter (administrasjonsutgifter). Ved beregning av kalkulatoriske avskrivninger skal det i selvkostberegningene gjøres fratrekk av fremmedfinansiering. Kalkulatorisk rentekostnad inngår ikke i kommunens driftsregnskap, men representerer en alternativ avkastning kommunen går glipp av ved at kapital er bundet i anleggsmidler. Den kalkulatoriske rentekostnaden beregnes med utgangspunkt i anleggsmidlenes restavskrivningsverdi og en kalkylerente. Kalkylerenten er årsgjennomsnittet av 5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng. I 2015 var denne lik 1,94 %. Retningslinjene fastsetter regler for henføring av relevante administrasjonsutgifter som kan inngå i selvkostgrunnlaget. Videre er det bestemt at eventuelle overskudd skal avsettes til bundne selvkostfond. Et overskudd fra et enkelt år skal tilbakeføres til brukerne i form av lavere gebyrer i løpet av en femårsperiode. En generasjon brukere skal ikke subsidiere neste generasjon, eller omvendt. Kostnadene ved tjenestene som ytes i dag skal dekkes av de brukerne som drar nytte av tjenesten. Dette innebærer at dersom kommunen har overskudd som er eldre enn fire år, må dette i sin helhet gå til reduksjon av gebyrene det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2015 i sin helhet være disponert innen 2020. I tillegg til å utarbeide en etterkalkyle for hver betalingstjeneste må kommunen også utarbeide forkalkyler i forkant av budsjettåret for å estimere drifts- og kapitalkostnader for neste økonomiplanperiode. Forkalkylene gir grunnlaget for kommunens gebyrsatser. Ved budsjettering er det en rekke usikre faktorer, herunder fremtidig kalkylerente, utvikling av antall brukere og generell etterspørsel. I tillegg til å overholde generasjonsprinsippet bør kommunen ha målsetning om minst mulig svingninger i de kommunale gebyrene. 1 000 500 0-500 -1 000-1 500 2011 2012 2013 2014 2015 2016 80 60 40 20 0-20 -40-60 -80-100 -120 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Vann Avløp Slamtømming

Samlet etterkalkyle 2015 Etterkalkylene for 2015 er basert på regnskap datert 2. februar Etterkalkyle selvkost 2015 Vann Avløp Slamtømming Feiing Totalt Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente (1,94 %) Indirekte netto driftsutgifter (1,94 %) Driftskostnader + Tilskudd/subsidiering Kostnadsdekning i % Selvkostfond/fremførbart underskudd 01.01 +/- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (1,94 %) Selvkostfond/fremførbart underskudd 31.12 Øvrige driftsinntekter Direkte driftsutgifter Indirekte netto driftsutgifter (1,94 %) Driftskostnader + Tilskudd/subsidiering Kostnadsdekning i % Etterkalkyle selvkost 2015 4 084 921 938 309 744 540 167 332 5 935 102 4 084 921 938 309 744 540 167 332 5 935 102 3 068 445 850 613 584 548 234 599 4 738 205 733 811 138 762 0 0 872 573 262 168 69 032 0 0 331 200 433 548 110 196 135 514 141 354 820 612 25 5 1 2 33 4 497 997 1 168 608 720 063 375 955 6 762 623 0 0 0 208 623 208 623-413 076-230 299 24 477 0-618 898 90,8 % 80,3 % 103,4 % 44,5 % 87,8 % 842 249-989 889-105 123 0-252 763-413 076-230 299 24 477 0-618 898 12 333-21 438-1 802 0-10 907 441 506-1 241 626-82 448 0-882 568 Reguleringsp laner Bygge- og eierseksj.- saker Kart og oppmåling 0 Totalt 0 0 797 896 0 797 896 135 022 419 506-111 811 0 442 717 135 022 419 506 686 085 0 1 240 613 303 731 941 317 863 432 0 2 108 480 14 720 52 071 62 195 0 128 986 3 8 7 0 18 318 454 993 396 925 634 0 2 237 484 183 432 573 890 239 549 0 996 871 0 0 0 0 0 42,4 % 42,2 % 74,1 % 0,0 % 55,4 % Etterkalkylen for 2015 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS som har mer enn 12 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost. Selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune benyttes av flere enn 230 norske kommuner. Vann - 2014 til 2020 Selvkostoppstilling Vann Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Dønna kommune. et for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor Etterkalkyle Vann - 2014 til 2020 4 834 927 4 084 921 5 180 306 5 396 873 6 265 879 6 489 203 6 611 189 30 246 0 0 0 0 0 0 4 865 173 4 084 921 5 180 306 5 396 873 6 265 879 6 489 203 6 611 189 3 127 702 3 068 445 3 705 619 3 831 166 3 961 167 4 095 787 4 235 197 1 113 965 995 980 1 063 684 1 194 797 1 941 865 1 911 313 1 802 381 453 467 433 572 491 019 510 628 531 022 552 232 574 291 4 695 134 4 497 997 5 260 322 5 536 591 6 434 054 6 559 332 6 611 869 19 784 12 333 7 789 5 809 2 935 680 7 19 784 12 333 7 789 5 809 2 935 680 7 170 039-413 076-80 016-139 718-168 175-70 129-680 652 426 842 249 441 506 361 490 221 771 53 596-16 533 170 039-413 076-80 016-139 718-168 175-70 129-680 842 249 441 506 361 490 221 771 53 596-16 533-17 213 Vann Fra 2014 til 2015 ble gebyrinntektene redusert med rundt 15,5 % fra 4,8 millioner kr til 4,1 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 1,8 millioner kr, fra 4,8 millioner kr i 2014 til 6,6 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 5,4 %. Vann 16403 ÅRSAVGIFT VANN 4 558 844 3 968 059 4 877 091 5 093 658 6 162 664 6 385 988 6 507 974 16404 TILKNYTNINGSAVGIFT VANN 276 083 116 862 303 215 303 215 103 215 103 215 103 215 4 834 927 4 084 921 5 180 306 5 396 873 6 265 879 6 489 203 6 611 189-15,5 % 26,8 % 4,2 % 16,1 % 3,6 % 1,9 % Vann Fra 2014 til 2015 ble øvrige inntekter redusert med rundt 100,0 % fra 30 tusen kr til 0 tusen kr. Vann 16*** Øvrige salgsinntekter 30 246 0 0 0 0 0 0 Sum øvrige inntekter 30 246 0 0 0 0 0 0-100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 %

Vann Fra 2014 til 2015 ble driftsutgiftene redusert med rundt 1,9 % fra 3,1 millioner kr til 3,1 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 1,1 millioner kr, fra 3,1 millioner kr i 2014 til 4,2 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 5,2 %. Vann 1 426 306 1 428 258 2 193 731 2 281 480 2 372 739 2 467 649 2 566 355 1 075 427 1 391 702 1 170 440 1 199 701 1 229 694 1 260 436 1 291 947 456 199 125 432 225 500 231 138 236 916 242 839 248 910 13*** Tjenester som erst. kommunal tjenesteprod. 169 770 123 053 115 948 118 847 121 818 124 863 127 985 3 127 702 3 068 445 3 705 619 3 831 166 3 961 167 4 095 787 4 235 197-1,9 % 20,8 % 3,4 % 3,4 % 3,4 % 3,4 % Vann Fra 2014 til 2015 ble kapitalkostnadene redusert med rundt 10,6 % fra 1,1 millioner kr til 1,0 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker kapitalkostnadene med 0,7 millioner kr, fra 1,1 millioner kr i 2014 til 1,8 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 8,4 %. Vann Avskrivningskostnad 733 811 733 811 741 571 741 571 687 021 684 321 602 421 Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 0 0 750 000 750 000 750 000 Kalkulatorisk rente 380 154 262 168 249 363 234 976 221 119 207 817 195 335 Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 0 72 750 218 250 283 725 269 175 254 625 Sum kapitalkostnader 1 113 965 995 980 1 063 684 1 194 797 1 941 865 1 911 313 1 802 381-10,6 % 6,8 % 12,3 % 62,5 % -1,6 % -5,7 % Vann Fra 2014 til 2015 ble de indirekte kostnadene redusert med rundt 4,4 % fra 453 tusen kr til 434 tusen kr. Vann 453 467 433 548 490 470 510 089 530 492 551 712 573 780 0 0 505 505 505 505 505 0 25 44 34 25 15 5 453 467 433 572 491 019 510 628 531 022 552 232 574 291-4,4 % 13,2 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Selvkostfond Vann Selvkostfond Vann Etterkalkyle Avløp - 2014 til 2020 652 426 842 249 441 506 369 279 235 370 70 130 681 170 039-413 076-80 016-139 718-168 175-70 129-680 842 249 441 506 369 279 235 370 70 130 681 8 Gebyrsatser Vann Gebyrsatser Vann kr 4 513 kr 3 938 kr 4 135 kr 4 414 kr 4 923 kr 5 021 kr 5 038-12,7 % 5,0 % 6,7 % 11,5 % 2,0 % 0,3 % Avløp - 2014 til 2020 Selvkostoppstilling Avløp Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Dønna kommune. et for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor 975 267 938 309 1 451 820 1 747 744 1 313 180 1 313 995 1 284 384 975 267 938 309 1 451 820 1 747 744 1 313 180 1 313 995 1 284 384 768 872 850 613 771 992 795 972 820 738 846 318 872 740 235 981 207 793 213 782 210 947 208 113 205 205 202 323 115 471 110 202 125 016 130 010 135 203 140 604 146 222 1 120 324 1 168 608 1 110 790 1 136 929 1 164 055 1 192 127 1 221 285-23 968-21 438-20 780-11 950-4 810-2 275-525 -23 968-21 438-20 780-11 950-4 810-2 275-525 -145 057-230 299 341 030 610 815 149 126 121 867 63 100-820 864-989 889-1 241 626-900 596-289 781-140 656-18 788-145 057-230 299 341 030 610 815 149 126 121 867 63 100-989 889-1 241 626-900 596-289 781-140 656-18 788 44 312 Avløp Fra 2014 til 2015 ble gebyrinntektene redusert med rundt 3,8 % fra 1,0 millioner kr til 0,9 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 0,3 millioner kr, fra 1,0 millioner kr i 2014 til 1,3 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,7 %. Avløp 16402 ÅRSAVGIFT AVLØP 872 052 938 309 1 178 095 1 474 019 1 239 455 1 240 270 1 210 659 16405 TILKNYTNINGSAVGIFT AVLØP 103 215 0 273 725 273 725 73 725 73 725 73 725 975 267 938 309 1 451 820 1 747 744 1 313 180 1 313 995 1 284 384-3,8 % 54,7 % 20,4 % -24,9 % 0,1 % -2,3 %

Avløp Fra 2014 til 2015 økte driftsutgiftene med rundt 10,6 % fra 0,77 millioner kr til 0,85 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,10 millioner kr, fra 0,77 millioner kr i 2014 til 0,87 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,1 %. Avløp 277 871 285 952 311 982 324 461 337 439 350 937 364 974 290 839 299 209 196 586 201 500 206 538 211 701 216 994 80 738 78 351 84 050 86 151 88 305 90 513 92 775 13*** Tjenester som erst. kommunal tjenesteprod. 119 424 187 101 179 375 183 859 188 456 193 167 197 996 768 872 850 613 771 992 795 972 820 738 846 318 872 740 10,6 % -9,2 % 3,1 % 3,1 % 3,1 % 3,1 % Avløp Fra 2014 til 2015 ble kapitalkostnadene redusert med rundt 11,9 % fra 0,24 millioner kr til 0,21 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 reduseres kapitalkostnadene med 0,03 millioner kr, fra 0,24 millioner kr i 2014 til 0,20 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 2,5 %. Avløp Avskrivningskostnad 138 762 138 762 146 091 146 091 146 091 146 016 145 966 Kalkulatorisk rente 97 220 69 032 67 691 64 857 62 022 59 189 56 357 Sum kapitalkostnader 235 981 207 793 213 782 210 947 208 113 205 205 202 323-11,9 % 2,9 % -1,3 % -1,3 % -1,4 % -1,4 % Avløp Fra 2014 til 2015 ble de indirekte kostnadene redusert med rundt 4,6 % fra 115 tusen kr til 110 tusen kr. Avløp 115 471 110 196 124 893 129 889 135 085 140 488 146 108 0 0 113 113 113 113 113 0 5 10 8 5 3 1 115 471 110 202 125 016 130 010 135 203 140 604 146 222-4,6 % 13,4 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Selvkostfond Avløp Selvkostfondet for avløp forutsettes å være lik kr 0 ved utgangen av 2022. Selvkostfond Avløp Gebyrsatser Avløp -820 864-989 889-1 241 626-921 376-322 511-178 195-58 603-145 057-230 299 341 030 610 815 149 126 121 867 63 100-989 889-1 241 626-921 376-322 511-178 195-58 603 3 972 Gebyrsatser Avløp Slamtømming - 2014 til 2020 kr 3 876 kr 4 120 kr 4 533 kr 6 274 kr 5 278 kr 5 281 kr 5 156 6,3 % 10,0 % 38,4 % -15,9 % 0,1 % -2,4 % Selvkostoppstilling Slamtømming Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Dønna kommune. et for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor Etterkalkyle Slamtømming - 2014 til 2020 569 038 744 540 689 373 766 884 790 248 811 813 804 946 569 038 744 540 689 373 766 884 790 248 811 813 804 946 515 236 584 548 569 275 583 507 598 094 613 047 628 373 134 647 135 515 145 648 151 473 157 531 163 832 170 384 649 883 720 063 714 923 734 980 755 625 776 878 798 757-1 690-1 802-1 847-1 822-1 212-560 -172-1 690-1 801-1 847-1 822-1 212-560 -172-80 845 24 477-25 550 31 904 34 623 34 935 6 189-22 587-105 123-82 448-107 998-76 093-41 471-6 536-80 845 24 477-25 550 31 904 34 623 34 935 6 189-105 123-82 448-107 998-76 093-41 471-6 536-347 Slamtømming Fra 2014 til 2015 økte gebyrinntektene med rundt 30,8 % fra 0,57 millioner kr til 0,74 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 0,24 millioner kr, fra 0,57 millioner kr i 2014 til 0,80 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6,0 %. Slamtømming 16410 Slamtømming 569 038 744 540 689 373 766 884 790 248 811 813 804 946 569 038 744 540 689 373 766 884 790 248 811 813 804 946 30,8 % -7,4 % 11,2 % 3,0 % 2,7 % -0,8 %

Slamtømming Fra 2014 til 2015 økte driftsutgiftene med rundt 13,5 % fra 0,52 millioner kr til 0,58 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,11 millioner kr, fra 0,52 millioner kr i 2014 til 0,63 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,4 %. Slamtømming 0 20 890 13 725 14 068 14 420 14 780 15 150 18 760 50 480 12 300 12 608 12 923 13 246 13 577 13*** Tjenester som erst. kommunal tjenesteprod. 496 476 513 178 543 250 556 831 570 752 585 021 599 646 515 236 584 548 569 275 583 507 598 094 613 047 628 373 13,5 % -2,6 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Slamtømming Fra 2014 til 2015 økte de indirekte kostnadene med rundt 0,6 % fra 135 tusen kr til 136 tusen kr. Slamtømming 134 647 135 514 145 635 151 460 157 518 163 819 170 372 0 0 12 12 12 12 12 0 1 1 1 1 0 0 134 647 135 515 145 648 151 473 157 531 163 832 170 384 0,6 % 7,5 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Selvkostfond Slamtømming Selvkostfondet for slamtømming forutsettes å være lik kr 0 ved utgangen av 2023. Selvkostfond Slamtømming Etterkalkyle Feiing - 2014 til 2020-22 587-105 123-82 448-109 845-79 763-46 352-11 977-80 845 24 477-25 550 31 904 34 623 34 935 6 189-105 123-82 448-109 845-79 763-46 352-11 977-5 960 Gebyrsatser Slamtømming Gebyrsatser Slamtømming Feiing - 2014 til 2020 kr 1 058 kr 1 160 kr 1 160 kr 1 279 kr 1 169 kr 1 080 kr 973 9,7 % 0,0 % 10,2 % -8,6 % -7,6 % -10,0 % Selvkostoppstilling Feiing Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Dønna kommune. et for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor 159 648 167 332 210 245 596 212 582 761 559 960 527 833 159 648 167 332 210 245 596 212 582 761 559 960 527 833 245 802 234 599 252 615 262 235 272 227 282 607 293 389 145 737 141 356 157 673 163 977 170 534 177 353 184 444 391 539 375 955 410 288 426 212 442 761 459 960 477 833-231 891-208 623-200 043 170 000 140 000 100 000 50 000-0 -0-0 -0-0 -0-0 - -0-0 -0-0 -0-0 -0 Feiing Fra 2014 til 2015 økte gebyrinntektene med rundt 4,8 % fra 0,16 millioner kr til 0,17 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 0,37 millioner kr, fra 0,16 millioner kr i 2014 til 0,53 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 22,1 %. Feiing 16401 ÅRSAVGIFT FEIING 159 648 167 332 210 245 596 212 582 761 559 960 527 833 159 648 167 332 210 245 596 212 582 761 559 960 527 833 4,8 % 25,6 % 183,6 % -2,3 % -3,9 % -5,7 % Feiing Fra 2014 til 2015 ble driftsutgiftene redusert med rundt 4,6 % fra 0,25 millioner kr til 0,23 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,05 millioner kr, fra 0,25 millioner kr i 2014 til 0,29 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,0 %. Feiing 207 265 199 085 220 280 229 091 238 255 247 785 257 696 30 178 27 189 21 437 21 973 22 522 23 085 23 662 8 359 8 325 10 899 11 171 11 451 11 737 12 030 245 802 234 599 252 615 262 235 272 227 282 607 293 389-4,6 % 7,7 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % 3,8 %

Feiing Fra 2014 til 2015 ble de indirekte kostnadene redusert med rundt 3,0 % fra 146 tusen kr til 141 tusen kr. Feiing 145 737 141 354 157 629 163 935 170 492 177 312 184 404 0 0 40 40 40 40 40 0 2 3 3 2 1 0 145 737 141 356 157 673 163 977 170 534 177 353 184 444-3,0 % 11,5 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Selvkostfond Feiing Selvkostfondet for feiing forutsettes å være lik kr 0 ved utgangen av 2014. Selvkostfond Feiing Gebyrsatser Feiing Gebyrsatser Feiing Etterkalkyle Reguleringsplaner - 2014 til 2020 kr 336 kr 354 kr 425 kr 1 256 kr 1 229 kr 1 180 kr 1 113 5,2 % 20,1 % 195,6 % -2,2 % -4,0 % -5,7 % Reguleringsplaner - 2014 til 2020 Selvkostoppstilling Reguleringsplaner Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Dønna kommune. et for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor 0 0 159 677 165 950 172 411 179 126 186 105 134 651 135 022 0 0 0 0 0 134 651 135 022 159 677 165 950 172 411 179 126 186 105 137 865 303 731 148 781 154 563 160 572 166 817 173 307 10 073 14 723 10 952 11 386 11 839 12 309 12 798 147 938 318 454 159 733 165 950 172 411 179 126 186 105-13 287-183 431-56 0 0 0-0 0 0 0-0 -0-0 -0 0 0-0 -0-0 -0-0 Reguleringsplaner Fra 2014 til 2015 ble gebyrinntektene redusert med rundt 0,0 % fra 0,00 millioner kr til 0,00 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å reduseres med 0,19 millioner kr, fra 0,00 millioner kr i 2014 til 0,19 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 0,0 %. Reguleringsplaner 0 0 159 677 165 950 172 411 179 126 186 105 0 0 159 677 165 950 172 411 179 126 186 105 0,0 % 0,0 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % Reguleringsplaner Fra 2014 til 2015 økte øvrige inntekter med rundt 0,3 % fra 135 tusen kr til 135 tusen kr. Reguleringsplaner 16*** Øvrige salgsinntekter 134 651 134 651 0 0 0 0 0 17*** Refusjoner 0 371 0 0 0 0 0 Sum øvrige inntekter 134 651 135 022 0 0 0 0 0 0,3 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Reguleringsplaner Fra 2014 til 2015 økte driftsutgiftene med rundt 120,3 % fra 0,14 millioner kr til 0,30 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,04 millioner kr, fra 0,14 millioner kr i 2014 til 0,17 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,9 %. Reguleringsplaner 127 112 260 780 137 485 142 984 148 704 154 652 160 838 8 412 17 951 8 838 9 059 9 285 9 517 9 755 2 340 24 992 2 459 2 520 2 583 2 648 2 714 15*** Finansutgifter 0 8 0 0 0 0 0 137 865 303 731 148 781 154 563 160 572 166 817 173 307 120,3 % -51,0 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % 3,9 %

Reguleringsplaner Fra 2014 til 2015 økte de indirekte kostnadene med rundt 46,2 % fra 10 tusen kr til 15 tusen kr. Reguleringsplaner 10 073 14 720 10 895 11 331 11 785 12 256 12 746 0 0 52 52 52 52 52 0 3 5 4 3 2 1 10 073 14 723 10 952 11 386 11 839 12 309 12 798 46,2 % -25,6 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Selvkostfond Reguleringsplaner Selvkostfondet for reguleringsplaner forutsettes å være lik kr 0 ved utgangen av 2014. Selvkostfond Reguleringsplaner Gebyrsatser Reguleringsplaner Gebyrsatser Reguleringsplaner kr 28 052 kr 28 053 kr 49 899 kr 51 860 kr 53 879 kr 55 978 kr 58 158 0,0 % 77,9 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % Bygge- og eierseksj.-saker - 2014 til 2020 Selvkostoppstilling Bygge- og eierseksj.-saker Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Dønna kommune. et for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor Etterkalkyle Bygge- og eierseksj.-saker - 2014 0 0 471 918 854 288 887 755 922 543 958 705 448 954 419 506 0 0 0 0 0 448 954 419 506 471 918 854 288 887 755 922 543 958 705 714 606 941 317 771 586 801 772 833 148 865 762 899 662 46 535 52 079 50 506 52 516 54 607 56 781 59 043 761 141 993 396 822 092 854 288 887 755 922 543 958 705-312 187-573 890-350 174-0 0-0 -0-0 -0-0 -0-0 -0-0 - -0-0 -0-0 -0-0 -0 Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2014 til 2015 ble gebyrinntektene redusert med rundt 0,0 % fra 0,00 millioner kr til 0,00 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å reduseres med 0,96 millioner kr, fra 0,00 millioner kr i 2014 til 0,96 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 0,0 %. Bygge- og eierseksj.-saker 0 0 471 918 854 288 887 755 922 543 958 705 0 0 471 918 854 288 887 755 922 543 958 705 0,0 % 0,0 % 81,0 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2014 til 2015 ble øvrige inntekter redusert med rundt 6,6 % fra 449 tusen kr til 420 tusen kr. Bygge- og eierseksj.-saker 16*** Øvrige salgsinntekter 448 954 419 506 0 0 0 0 0 Sum øvrige inntekter 448 954 419 506 0 0 0 0 0-6,6 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2014 til 2015 økte driftsutgiftene med rundt 31,7 % fra 0,71 millioner kr til 0,94 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,19 millioner kr, fra 0,71 millioner kr i 2014 til 0,90 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,9 %. Bygge- og eierseksj.-saker 671 598 904 074 726 400 755 456 785 674 817 101 849 785 33 647 35 050 35 351 36 235 37 140 38 069 39 021 9 361 2 161 9 835 10 081 10 333 10 591 10 856 15*** Finansutgifter 0 32 0 0 0 0 0 714 606 941 317 771 586 801 772 833 148 865 762 899 662 31,7 % -18,0 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % 3,9 %

Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2014 til 2015 økte de indirekte kostnadene med rundt 11,9 % fra 47 tusen kr til 52 tusen kr. Bygge- og eierseksj.-saker 46 535 52 071 50 332 52 345 54 439 56 617 58 881 0 0 160 160 160 160 160 0 8 14 11 8 5 2 46 535 52 079 50 506 52 516 54 607 56 781 59 043 11,9 % -3,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Kart og oppmåling - 2014 til 2020 Selvkostoppstilling Kart og oppmåling Tabellen under viser etterkalkylene for 2014 og 2015 i Dønna kommune. et for 2015 ikke var kjent ved budsjettarbeidet i fjor Etterkalkyle Kart og oppmåling - 2014 til 2020 1 346 512 797 896 946 386 1 605 121 1 665 958 1 729 145 1 794 773-511 671-111 811 0 0 0 0 0 834 841 686 085 946 386 1 605 121 1 665 958 1 729 145 1 794 773 1 349 975 863 432 1 453 692 1 508 562 1 565 546 1 624 725 1 686 185 85 701 62 202 92 854 96 559 100 412 104 420 108 588 1 435 676 925 634 1 546 546 1 605 121 1 665 958 1 729 145 1 794 773-600 835-239 548-600 160-0 -0 0 0 Kart og oppmåling Fra 2014 til 2015 ble gebyrinntektene redusert med rundt 40,7 % fra 1,3 millioner kr til 0,8 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 forventes gebyrinntektene å øker med 0,4 millioner kr, fra 1,3 millioner kr i 2014 til 1,8 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,9 %. Kart og oppmåling 16207 GEBYR KART- OG OPPMÅLING 1 346 512 797 896 946 386 1 605 121 1 665 958 1 729 145 1 794 773 1 346 512 797 896 946 386 1 605 121 1 665 958 1 729 145 1 794 773-40,7 % 18,6 % 69,6 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % Kart og oppmåling Fra 2014 til 2015 ble øvrige inntekter redusert med rundt 78,1 % fra -0,5 millioner kr til -0,1 millioner kr. Kart og oppmåling 16*** Øvrige salgsinntekter -538 605-113 665 0 0 0 0 0 17*** Refusjoner 26 934 1 854 0 0 0 0 0 Sum øvrige inntekter -511 671-111 811 0 0 0 0 0-78,1 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Kart og oppmåling Fra 2014 til 2015 ble driftsutgiftene redusert med rundt 36,0 % fra 1,3 millioner kr til 0,9 millioner kr. I perioden 2014 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,3 millioner kr, fra 1,3 millioner kr i 2014 til 1,7 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,8 %. Kart og oppmåling 1 142 037 695 231 1 235 228 1 284 637 1 336 022 1 389 463 1 445 042 164 045 45 942 172 350 176 659 181 075 185 602 190 242 43 892 122 260 46 114 47 267 48 449 49 660 50 901 1 349 975 863 432 1 453 692 1 508 562 1 565 546 1 624 725 1 686 185-36,0 % 68,4 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % Kart og oppmåling Fra 2014 til 2015 ble de indirekte kostnadene redusert med rundt 27,4 % fra 86 tusen kr til 62 tusen kr. Kart og oppmåling 85 701 62 195 92 694 96 402 100 258 104 269 108 439 0 0 147 147 147 147 147 0 7 13 10 7 4 1 85 701 62 202 92 854 96 559 100 412 104 420 108 588-27,4 % 49,3 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 %