Årsrapport for 2016 Årsberetning Årsregnskap - Resultatregnskap - Balanse - Noter
Årsberetning 2016 Bassengutstyr AS Adresse: Skinmoveien 2, 3270 LARVIK MVA Virksomhetens art Bassengutstyr AS driver med salg av basseng og bassengutstyr. Selskapet har forretningslokale i Larvik. Utvikling i resultat og stilling Omsetningen er i 2016 19 303 256 kroner Årsresultatet ble 1 868 230 kroner. Totalkapitalen var ved utgangen av året 9 329 315 kroner. Egenkapitalandelen pr. 31.12.2016 var 20 %. Styret mener at det fremlagte årsregnskapet gir et rettvisende bilde over utviklingen og resultatet av foretakets virksomhet og stilling. Selskapet er omdannet til AS fra eiers personlige selskap. Fortsatt drift Årsregnskapet er satt opp under forutsetning om fortsatt drift og vi bekrefter at denne forutsetningen er tilstede Arbeidsmiljø Styret anser arbeidsmiljøet som tilfredsstillende, og har ikke iverksatt spesielle tiltak på dette området i 2016. Det har ikke vært skader eller ulykker i 2016. Likestilling Selskapet har i 2016 sysselsatt totalt fire ansatte, og styret har hatt ett medlem. Fordelingen blant de ansatte har vært fire menn, mens styret har bestått av en mann. Ytre miljø Selskapets virksomhet forurenser ikke det ytre miljø. Resultatdisponering Overskuddet i Bassengutstyr AS på 1 868 230 kroner foreslås disponert som følger: Overføringer annen egenkapital 1 868 230 kroner Sandefjord, 16. mars 2017 Styret for Bassengutstyr AS Daniel Pettersen daglig leder, styreleder
Resultatregnskap Note 2016 Driftsinntekter Salgsinntekt 19 303 256 Driftskostnader Varekostnad 10 667 355 Lønnskostnad 2 1 921 215 Avskrivning 5 144 720 Annen driftskostnad 2 4 039 430 Sum driftskostnader 16 772 720 Driftsresultat 2 530 536 Finansinntekter og finanskostnader Annen finansinntekt 2 381 Annen finanskostnad 130 874 Netto finansposter -128 493 Ordinært resultat før skattekostnad 2 402 043 Skattekostnad på ordinært resultat 6 533 813 Årsresultat 1 868 230 Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 3 1 868 230
Balanse pr. 31. desember Note 2016 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 6 44 567 Sum immaterielle eiendeler 44 567 Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner ol 5 440 260 Sum varige driftsmidler 440 260 Sum anleggsmidler 484 827 Omløpsmidler Varer 5 315 000 Fordringer Kundefordringer 81 891 Andre fordringer 8 954 103 Sum fordringer 1 035 994 Bankinnskudd, kontanter og lignende 7 2 493 494 Sum omløpsmidler 8 844 488 Sum eiendeler 9 329 315
Balanse pr. 31. desember Note 2016 Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital 3, 4 30 000 Sum innskutt egenkapital 30 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 3 1 868 230 Sum opptjent egenkapital 1 868 230 Sum egenkapital 1 898 230 Gjeld Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 8 4 022 696 Sum annen langsiktig gjeld 4 022 696 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 81 429 Betalbar skatt 6 578 380 Skyldige offentlige avgifter 7 170 613 Annen kortsiktig gjeld 8 2 577 967 Sum kortsiktig gjeld 3 408 389 Sum gjeld 7 431 085 Sum egenkapital og gjeld 9 329 315 31. desember 2016 Sandefjord, 16. mars 2017 Daniel Pettersen daglig leder, styreleder
Noter til regnskapet for 2016 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anskaffelseskost vurderes etter FIFO- prinsippet. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskost. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Kortsiktige plasseringer Kortsiktige plasseringer (aksjer og andeler vurdert som omløpsmidler) vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi på balansedagen. Mottatt utbytte og andre utdelinger fra selskapene inntektsføres som annen finansinntekt. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmiddelet er lavere enn balanseført verdi foretas nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdien av de fremtidige kontantstrømmene som eiendelen vil generere. Skatter Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 24% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Netto utsatt skattefordel balanseføres i den grad det er sannsynlig at denne kan bli nyttiggjort.
Noter til regnskapet for 2016 Note 2 - Lønnskostnader, antall ansatte og lån til ansatte Lønnskostnader 2016 Lønninger 1 671 833 Arbeidsgiveravgift 235 728 Andre ytelser 13 654 Sum 1 921 215 Selskapet har i regnskapsåret sysselsatt totalt 3 årsverk. Ytelser til ledende personer Lønn Pensjonsutgifter Andre godtgjørelser Daglig leder 640 000 16 764 Selskapet er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Selskapet har fravalgt revisjon og har derfor ingen kostnader knyttet til dette. Note 3 - Egenkapital Aksjekapital Annen Sum egenkapital Egenkapital 01.01.2016 30 000 0 30 000 Årsresultat 0 1 868 230 1 868 230 Egenkapital 31.12.2016 30 000 1 868 230 1 898 230
Noter til regnskapet for 2016 Note 4 - Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen består av: Antall Pålydende Balanseført Ordinære aksjer 30 1 000 kr 30 000 Oversikt over aksjonærene i selskapet pr. 31.12: Ordinære Eier- Stemmeaksjer andel andel Bassengutstyr Holding AS 30 100 % 100 % Note 5 - Varige driftsmidler Varebiler Invenar, maskiner Sum Anskaffelseskost 01.01. 36 500 386 815 423 315 Tilgang kjøpte driftsmidler 293 600 110 919 404 519 Anskaffelseskost 31.12. 330 100 497 734 827 834 Akk.avskrivning 31.12. -78 720-180 480-259 200 Akk.nedskr. 31.12. 0-128 375-128 375 Balanseført pr. 31.12. 251 380 188 879 440 259 Årets avskrivninger 78 720 66 000 144 720
Noter til regnskapet for 2016 Note 6 - Skatt Årets skattekostnad fordeler seg på: 2016 Betalbar skatt 578 380 Årets skatteeffekt av endret skattesats 1 857 Endring utsatt skatt -46 424 Årets totale skattekostnad 533 813 Beregning av årets skattegrunnlag: 2016 Ordinært resultat før skattekostnad 2 402 043 Permanente forskjeller 1 949 Endring i midlertidige forskjeller -90 474 Årets skattegrunnlag 2 313 518 Betalbar skatt (25%) av årets skattegrunnlag 578 380 Oversikt over midlertidige forskjeller 2016 Driftsmidler inkl goodwill -185 696 Netto midlertidige forskjeller pr 31.12-185 696 Utsatt skattefordel/utsatt skatt (24% for i år, 25% for i fjor) -44 567 Note 7 - Bankinnskudd 2016 Bundne skattetrekksmidler utgjør 117 290
Noter til regnskapet for 2016 Note 8 - Fordringer og gjeld 2016 Gjeld til eier 4 022 696 2016 Forskuddsbetalt til leverandører 918 937 2016 Forskudd fra kunder 2 391 978