MARTIN M. BAKKEN AS Norsk Tipping NORSK TIPPING, BTR. 3 Hovedentreprenør: Martin M. Bakken AS Arkitekt: Vølund Arkitekter og Ingeniører AS, Hamar Byggherre: Norsk Tipping AS Oppstart: Oktober 2009 Ferdigstillelse: Nybygg februar 2011 m/ ombygging eksisterende bygg mai 2011 Beskrivelse: Totalt areal med høyteknologisk nybygg på ca. 4.750 m2 med driftssenter, kontorer og ny kantine. Bæresystem av stål, plasstøpt betong og hulldekkeelementer. Fasade av topp moderne vedlikeholdsfritt limt og fuget glass. Kantine i eksisterende bygningsmasse er bygget om til opplevelsessenter med nytt auditorium og ny resepsjon. Utvendig parkeringsareal på ca. 4.000 m2. 2 Martin M. Bakken AS BackeGruppen 2011 «Martin M Bakken har en dyktig organisasjon som er løsnings fokusert og samarbeidsvillig i alle ledd. Utførelsen og samspillet med de andre deltakerne i prosjektet skaper stor tillit hos byggherren.» Leder eiendom Gustav Thorsrud, Norsk Tipping AS
MARTIN M. BAKKEN AS Martin M. Bakken AS Martin M. Bakken AS ble etablert i 1928 og er i dag den ledende entreprenøren i Hedmark. Hovedkontoret ligger i Elverum, og har i tillegg et kontor på Hamar. Martin M. Bakken har 120 medarbeidere, hvorav 94 håndverkere og 26 funksjonærer. Administrerende direktør Svein Tollersrud forklarer selskapets gode omdømme med profesjonell prosjektstyring og kompetente medarbeidere som gir optimal byggetid og kostnadseffektiv produksjon. Martin M. Bakken har bred kompe tanse i å bygge både boliger og nærings bygg. Våre erfaringer og løsnings orienterte holdninger gir byggherren et betryggende beslutningsgrunnlag med dokumentasjon på pris, kvalitet og gjennom føring, sier Tollersrud. Martin M. Bakkens bedriftskultur preges av solide grunnverdier, et godt arbeidsmiljø, korte beslutningslinjer og stor fleksibilitet. Vi har egne ansatte håndverkere som følges opp med intern skolering og opplæring. Høy faglig kompetanse og moderne produksjonsutstyr gjør oss i stand til å møte framtidens utfordringer. Martin M. Bakken AS er et firma i BackeGruppen. Ved større utbygginger kan Martin M. Bakken trekke veksler på den spisskompetansen og de ressursene konsernet disponerer. Martin M. Bakkens bedriftskultur preges av solide grunnverdier, et godt arbeidsmiljø, korte beslutningslinjer og stor fleksibilitet Administrerende direktør, Svein Tollersrud 4 Martin M. Bakken AS BackeGruppen 2011
OM BACKEGRUPPEN Dette er BackeGruppen BackeGruppen er et av landets ledende entreprenør- og eiendomsutviklingsselskaper. Vi utvikler og bygger boliger og næringsbygg for privat og offentlig sektor. Faglig dyktighet og etterrettelighet har vært konsernets viktigste verdier gjennom mer enn 60 år. Vi er stolte av å levere kvalitetsbygg som er viktige i og for de lokalsamfunn vi opererer i. Kundene bekrefter at vi er til å stole på. Dette har bidratt til å bygge BackeGruppens omdømme, og styrket vår konkurransekraft i våre tre virksomhetsområder: entreprenørvirksomhet, prosjekt utvikling og eiendom. BackeGruppens entreprenør virksomhet ble i 2010 samlet i Backe Entreprenør Holding AS, som ved utgangen av året omfattet 11 entreprenørselskaper, et murmesterfirma og et maskinutleie selskap. Lokal forankring, nærhet til kunden, kunnskap og kvalitet utgjør fundamentet i vår virksomhet. BackeGruppens entreprenørvirksomhet har tradisjonelt operert på Østlandsområdet. I 2008 utvidet BackeGruppen virksomheten til sør-vestlandet ved etablering av Backe Bygg i Sandnes utenfor Stavanger. I 2010 kjøpte konsernet Backer Entreprenør i Bergen og 50 prosent av Aasen Bygg i Trondheim. Den resterende eierandelen i Aasen Bygg ble ervervet i januar 2012. Vi har valgt en forretningsmodell der datter selskapene i entreprenørvirksomheten er selvstendige enheter som opererer under eget navn og med en ledelse som er sterkt forankret i det lokale nærings og samfunnsliv. Forankringen gir lokal markedskompetanse og bidrar til nære relasjoner med kunder og samarbeidspartnere. Tilhørigheten til BackeGruppen gir finansiell styrke og tilgang til ledende kompetanse og ressurser innen områder som innkjøp, miljø- og klimakompetanse, helse og sikkerhet. Kurs, sertifiseringer og kompetanseutvikling tilbys gjennom BackeSkolen, og vi er opptatt av å dele erfaringer, kunnskap og beste praksis på tvers av virksomheten. Backe Prosjekt AS driver som byggherre innen utvikling av boliger og næringsbygg i egen regi, i nært samarbeid med andre investorer og eiendomsaktører. Noen av Norges mest anerkjente arkitekter er knyttet til selskapet, og mange av våre prosjekter har fått stor oppmerksomhet for egenskaper som design, energieffektivisering og funksjonalitet. Virksomheten har som mål å ferdig stille 250 300 boliger og 15 000 20 000 kvadratmeter med næringsbygg i året. Sammen med virksomheten i entreprenørselskapene, gjør dette BackeGruppen til en av de største boligbyggerne i Norge. BackeGruppens historie går tilbake til 1946, da selskapet ble grunnlagt av Gunnar M. Backe. Konsernet eies i dag av Kristin Backe og hennes barn. Eirik Gjelsvik er konsern sjef i BackeGruppen. Kurt Opseth er administrerende direktør i Backe Entreprenør Holding AS, mens Backe Prosjekt AS og Backe Eiendom AS ledes av henholdsvis Bjørn Tore Hagness og Eirik Strand. 6 Martin M. Bakken AS BackeGruppen 2011
«Lokal forankring, nærhet til kunden, kunnskap og kvalitet utgjør fundamentet i vår virksomhet»
MARTIN M. BAKKEN AS - ÅRSBERETNING 2011 Årsberetning Virksomheten Martin M. Bakken AS er den ledende byggentreprenøren i Hedmark fylke. Selskapet er organisert for å drive en allsidig entreprenørvirksomhet hovedsakelig med egne ansatte håndverkere innen fagene betong og tømmer. Primærmarkedet for selskapets virksomhet er Hedmark, samt nordre del av Akershus. Selskapet har hovedkontoret i Elverum og kontor på Hamar. Yrkesbygg, boligbygging og rehabilitering, samt mindre anlegg er prioriterte områder i virksomheten. Det har vært god aktivitet i selskapet gjennom året. Av de største prosjektene som er ferdigstilte kan nevnes kulefangerbygg Rena leir, Nye Olrud Handelssenter, kontorbygg og kantine Norsk Tipping, tilbygg Statens Hus på Hamar, bakerianlegg for Norgesbakeren i Romedal, rehabilitering forretningsbygg og nye boliger Stasjonsveien 13 i Løten og driftsbygg for Elverum kirke. Prosjektet med rehabilitering og nybygg ved Nye Olrud Handelssenter har vært viktig for selskapets produksjon og sysselsetting gjennom året. Av omsetningen utgjør næringsbygg 76% og boliger 6%. Rehabilitering og andre typer prosjekter utgjør den øvrige delen av produksjonen. Prosjekter med kontraktssum større enn 25 mill kr. utgjør 73% av selskapets omsetning. Samtlige aksjer i Martin M. Bakken AS eies av Backe Entreprenør Holding AS. Årsregnskapet Resultatregnskapet Driftsinntektene i 2011 utgjorde 368,3 mill. kr mot 436,2 mill. kr i 2010. Resultat før skattekostnad ble 45,0 mill. kr (12,2%) mot 44,7 mill. kr (10,2%) i 2010. Årets resultat er etter styrets oppfatning meget godt. Resultatet kan tilskrives en effektiv og god gjennomføring av prosjektene, god kapasitetsutnyttelse samt bevisst fokus på lønnsomhet og kostnader. Selskapet har ikke hatt aktiviteter knyttet til forskning i 2011, men det pågår et betydelig forbedrings- og utviklingsarbeid i det daglige arbeidet. Kostnader knyttet til dette dekkes løpende over daglig drift. Forslag til anvendelse av resultat, balanse og likviditet Årsresultatet i Martin M. Bakken AS ble kr 32.675.833. Resultatet disponeres som følger: Avgitt konsernbidrag netto kr 41.532.601 Fra annen egenkapital kr 8.856.768 Sum disponeringer og overføringer kr 32.675.833 Selskapets egenkapital etter resultatdisponering er 48,0 mill. kr. Likviditeten har vært god gjennom året og var pr. 31.12.11 101,6 mill. kr. Arbeidsmiljø Martin M. Bakken AS hadde ved årets slutt 112 ansatte hvorav 10 lærlinger. Arbeidsmiljøet i bedriften er godt og vernearbeidet utføres etter gjeldende lover og forskrifter. Ulike tiltak blir gjennomført for å styrke det gode arbeidsmiljøet. Sykefraværet blant de ansatte var i 2011 6,1% mot 7,1% i 2010. Langtidsfravær over 16 dager utgjør 3,6 prosentpoeng av det totale fraværet. Langtidsfraværet kan i hovedsak relateres til enkeltstående sykdomstilfeller. Bedriften har avtale om inkluderende arbeidsliv med NAV Arbeidslivssenter og har vært IA bedrift siden 2003. Det jobbes systematisk for å redusere sykefraværet. Det er ikke registrert skader med fravær i 2011, hvilket gir 0 i H-verdi. Selskapet har stort fokus på HMS arbeidet i den daglige produksjonen. Ved årsskiftet var det ansatt 5 kvinner i Martin M. Bakken AS, som utgjør en kvinneandel på 4,5%. En av disse jobber som prosjektleder, en som HMS/KS leder og de øvrige som merkantile funksjonærer. Det er en kvinnelig representant i selskapets styre. Lønnsmessig er kvinner og menn, ved ellers like forhold, likestilt. Både styret og selskapets ledelse er bevisst på de samfunnsmessige forventningene om tiltak for å fremme likestilling i virksomheten og styret. Selskapet har fokus på å tilrettelegge for mennesker med nedsatt funksjonsevne, annen nasjonal opprinnelse, religion eller livssyn. Det gjelder ved rekruttering, lønns- og arbeidsvilkår, forfremmelse og utviklingsmuligheter. Martin M. Bakken AS bidrar til å øke interessen for bransjen gjennom aktivt samarbeid med lokale utdanningsinstitusjoner. I samarbeid med de øvrige selskapene i Backe Gruppen og bransjen for øvrig, arbeides det målrettet for å heve bransjens kompetanse og anseelse som bidrag til rekruttering av både fagarbeidere og funksjonærer. Kurstilbud som er utarbeidet og gjennomføres i regi av Backe Gruppen og internt i selskapet, samt eksterne kurs, brukes aktivt til kompetanseheving for alle kategorier av bedriftens ansatte. Ytre miljø Entreprenørvirksomhet kan representere en belastning på det ytre miljø. Gjennom ulike interne tiltak, samt deltakelse i samarbeidsprosjekter innen bransjen, arbeider Martin M. Bakken AS kontinuerlig for å redusere denne 8 Martin M. Bakken AS BackeGruppen 2011
belastningen. Selskapet legger vekt på ryddige og miljøvennlige byggeplasser hvor avfallsminimering og kildesortering praktiseres. For å kunne oppnå avfallsminimering vektlegges god planlegging og logistikk ved gjennomføringen av prosjektene. Styret er ikke kjent med at selskapet har forurenset det ytre miljø utover det som følger av normal drift. Opplysninger om finansiell risiko Selskapets kredittrisiko er primært knyttet til utestående fordringer på kunder. Det er etablert gode rutiner for oppfølging av fordringer og selskapet har i liten grad måttet realisere tap på krav. For å redusere risikoen for tap på fordringer, kreves bankgaranti iht. Norsk Standard eller annen tilfredstillende sikker het fra private kunder ved inngåelse av kontrakter. Selskapet har ikke rentebærende gjeld og endringer i rentenivået påvirker først og fremst selskapets finansinntekter. Forvaltning av overskuddslikviditet ivaretas av AS Backe. Videre drift og fremtidig utvikling Martin M. Bakken AS sin soliditet, kompetanse, markedsposisjon og ordrereserve gir et godt grunnlag for den videre drift, noe som også er en forutsetning for det avlagte årsoppgjøret. Selskapet skal i løpet av året blant annet ferdigstille Gausdal Landhandleri for Elverum Invest AS, rehabilitering og nybygg på YC-gården i Elverum, rehabiliteringen av Victoria hotell på Hamar, boligprosjektet Tårnhaven på Hamar, barnehage på Rena syd og omsorgsboliger på Rena. Det blir også stor produksjon på inngåtte kontrakter på Hamar kulturhus og Ankerskogen svømmehall. Styret har forventninger om fortsatt god aktivitet og tilfredsstillende resultat. Elverum, 7. mars 2012 Kurt Opseth Mikkel Dobloug Arne Landmark Styrets leder Kjersti Wold Jan Tørudstad Svein Tollersrud Adm. dir.
MARTIN M. BAKKEN AS RESULTATREGNSKAP 01.01 31.12.2011 Resultatregnskap beløp i 1000 Kr Note 2011 2010 Driftsinntekter 1, 2 og 17 368 319 436 226 Driftskostnader: Materialer og underentreprenører 17 226 229 297 393 Lønnskostnader etc. 3 og 4 66 301 59 635 Avskrivninger 6 326 329 Andre driftskostnader 35 446 39 615 Tap på fordringer 7 - -168 Sum driftkostnader 328 302 396 804 Driftresultat 40 017 39 422 Inntekter på investeringer i foretak i samme konsern 18 1 667 1 845 Andre renteinntekter 3 286 3 421 Andre rentekostnader 4-2 Andre finanskostnader 1 Netto finansposter 4 949 5 265 Ordinært resultat før skattekostnad 44 966 44 687 Skattekostnad 8-12 290-12 237 Årsresultat 32 676 32 450 Disponeringer og overføringer: Avgitt konsernbidrag -41 533-83 405 Fra/til annen egenkapital 8 857 50 955 Sum disponeringer og overføringer -32 676-32 450 10 Martin M. Bakken AS BackeGruppen 2011
MARTIN M. BAKKEN AS KONTANTSTRØMANALYSE Kontantstrømoppstilling Operasjonelle aktiviteter: 2011 2010 Resultat før skattekostnad 44 966 44 687 Periodens betalte skatter 0 0 Ordinære avskrivninger 326 329 (Gevinst)/tap ved salg av anleggsmidler (3) 0 (Økning)/reduksjon kundefordringer 4 601 16 414 Økning/(reduksjon) leverandørgjeld (57 960) 43 395 Forskjell kostn.ført pensj. og inn/utbet. i p-ordn. (732) (3 438) Endring i andre tidsavgrensningsposter (4 687) (5 930) Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter (13 489) 95 457 Investeringsaktiviteter: Innbetalinger ved salg av av varige driftsmidler 3 99 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler (239) 0 Innbetalinger ved salg av aksjer 0 100 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (236) 199 Finansielle aktiviteter: Utbetaling av konsernbidrag (72 840) (28 400) Netto kontantstrøm fra finansielle aktiviteter (72 840) (28 400) Netto økning (reduksjon) i betalingsmidler (86 565) 67 256 Betalingsmidler pr. 1. januar 188 199 120 943 Betalingsmidler pr. 31. desember 101 634 188 199 12 Martin M. Bakken AS BackeGruppen 2011
MARTIN M. BAKKEN AS PRINSIPPNOTE Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Salgsinntekter Martin M. Bakkens virksomhet består hovedsakelig i utførelse av entreprenøroppdrag (prosjekter) med varig het fra noen måneder til flere år. Fakturering skjer månedlig, med betaling pr. 30 dager og er normalt i takt med utførelsen av arbeidet. Det forekommer også avvikende fakturerings- og betalingsplaner. For prosjekter anvendes løpende inntektsføring. Dette innebærer at inntektsføringen skjer i henhold til fullføringsgraden etter hvert som arbeidet utføres. Det vil si at opparbeidet andel av prosjektets fortjeneste tas til inntekt. Fullførelsesgraden fastsettes på grunnlag av utført produksjon. For prosjekter som forventes å gi tap, er hele det forventede tapet kostnadsført. Garantitiden er normalt tre år. Omtvistede krav inntektsføres først når de er avgjort eller er sikre. Konsernbidrag Mottatt konsernbidrag inntektsføres som finansinntekt hos mottakerselskap som er morselskap. Når morselskap gir konsernbidrag tillegges dette verdien på aksjer i datterselskapet. For mottakerselskap som er datterselskap, er konsernbidrag regnskapsmessig et innskudd fra eier, og blir ført som innskutt annen egenkapital. For giverselskapet, som er datterselskap, regnskapsføres konsernbidraget som en egenkapitaltransaksjon uten resultateffekt. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Byggherrefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Kortsiktige plasseringer Kortsiktige plasseringer (aksjer og andeler vurdert som omløpsmidler) vurderes til laveste av gjennomsnittlig anskaffelseskost og virkelig verdi på balansedagen. Mottatt utbytte og andre utdelinger fra selskapene inntektsføres som annen finansinntekt. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Det er etablert en innskuddsbasert pensjonsordning for samtlige ansatte i Martin M. Bakken AS. Dette innebærer at det hvert år innbetales en fast prosentvis andel av den enkeltes lønn til pensjons ordningen. Avtalen er i henhold til Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet er tilknyttet LO/NHOs ordning for avtale festet pensjon. Netto pensjonsforpliktelse tilknyttet den gamle ordningen er beregnet og ført opp i balansen. Den nye LO/NHO ordningen er behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessig og skattemessige verdier. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Hendelser etter balansedagen Eventuell ny informasjon etter årsskiftet, som har vesentlig betydning for selskapets årsregnskap, er hensyntatt i regnskapet. Eventuelle vesentlige hendelser som ikke påvirker selskapets stilling på balansedagen, men som vil påvirke selskapets stilling fremover, omtales i styrets årsberetning.
MARTIN M. BAKKEN AS NOTER NOTE 1 Virksomhetsområder Per virksomhetsområde: 2011 2010 Næringsbygg 279 305 382 377 Boliger 22 636 28 283 Rehabilitering 62 735 12 243 Anlegg - 9 902 Annet 3 643 3 421 Totalproduksjon 368 319 436 226 NOTE 2 Driftsinntekter I driftsinntekter er følgende inkludert: 2011 2010 Driftsinntekter entreprenørproduksjon 367 516 435 426 Leieinntekter 800 800 Salgsgvinster aktiva 3 - Sum 368 319 436 226 NOTE 3 Lønn og honorarer m.m. 2011 2010 Godtgjørelser: Daglig leder Hele styret Daglig leder Hele styret Lønn / styrehonorar 2 261 1 941 Ytelse til pensjonsforpliktelse 35 34 Annen godtgjørelse 12 14 Lån og sikkerhetstillelser Lån og sikkerhetstillelser: Ansatte Aksjeeiere Ansatte Aksjeeiere Samlet lån 225 430 Vilkår for lån og sikkerhetstillelser 2,75% rente 2,00-2,75% rente Daglig leder er berettiget bonus i henhold til den enhver tid fastsatte bonusordning i BackeGruppen. Det foreligger ikke avtale om opsjoner, overskuddsdeling eller andre ytelser utover dette. Ledende ansatte har ikke avtale om etterlønn ved opphør av ansettelsesforholdet. Det er kostnadsført honorar til revisor på kr. 140.100,- eksl. mva. i 2011. Av dette utgjorde 135.000 honorar for lovpålagt revisjon og 5.100 andre tjenester. NOTE 4 Lønnskostnader og ansatte 2011 2010 Lønn 55 341 52 979 Folketrygdavgift 7 266 7 662 Pensjonskostnader 2 764-1 550 Andre ytelser 930 544 Total 66 301 59 635 Antall årsverk: 2011 2010 Funksjonærer 25 27 Fagarbeidere 68 90 Totalt 93 117 14 Martin M. Bakken AS BackeGruppen 2011
NOTE 5 Nærstående parter 2011 2010 Husleie 800 700 Leie av maskiner og utstyr 11 928 14 009 Kostnader administrative tjenester 3 436 4 582 I oppstillingen ovenfor fremkommer transaksjoner med nærstående parter. Utover dette kan det foreligge enkelte kjøp og salg med nærstående som ikke er vesentlig. Samtlige transaksjoner er til forretningsmessige vilkår. De nærstående partene er selskaper som inngår i BackeGruppen. NOTE 6 Varige driftsmidler Maskiner, inventar, etc. Bygninger, tomter Sum Kostpris 01.01. 3 165 7 179 10 344 Tilgang kjøpte driftsmidler 239-239 Avgang -180 - -180 Kostpris 31.12. 3 224 7 179 10 403 Akk.ordinæreavskrivninger 01.01-2 477-4 827-7 304 Årets ordinære avskrivninger -167-159 -326 Akk. ord. avskr. solgte driftsmidler 180-180 Akk. ordinære avskrivninger 31.12. -2 464-4 986-7 450 Bokført verdi 760 2 193 2 953 Økonomisk levetid 3-10 år 10-50 år Avskrivningsplan Lineær Lineær NOTE 7 Tap på fordringer 2011 2010 Årets realiserte tap 0 0 Avsatt 01.01. 0 168 Avsatt 31.12. 0 0 Tap på fordringer 0-168
MARTIN M. BAKKEN AS NOTER NOTE 8 Regnskapsmessig behandling av skatt Utsatt skatt: 31.12.11 31.12.10 Endring Omløpsmidler -7 606-37 495-29 889 Anleggsmidler 3 201 3 827 626 Grunnlag utsatt skatt -4 405-33 668-29 263 Utsatt skatt/(-)skattefordel -1 233-9 427-8 194 Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: 31.12.11 31.12.10 Betalbar skatt på årets resultat 4 096 32 435 Skatt på avgitt konsernbidrag -4 096-32 435 Sum betalbar skatt 0 0 Betalbar skatt 31.12.11 31.12.10 Resultat før skattekostnad 44 966 44 687 Permanente forskjeller -1 623-983 Endring midlertidige forskjeller -29 263 72 136 Mottatt konsernbidrag 549 - Grunnlag betalbar skatt 14 629 115 840 Betalbar skatt 4 096 32 435 Skattekostnad 2011 2010 Skatt på avgitt konsernbidrag 4 096 32 435 Endring utsatt skatt 8 194-20 198 Skattekostnad 12 290 12 237 NOTE 9 Bundne bankinnskudd Selskapet inngår i konsernets avtale om skattetrekksgaranti, og har ingen bundne bankinnskudd i 2011. NOTE 10 Konsernkonto BackeGruppen har etablert et konsernkontosystem i DNB ASA. Av Martin M. Bakkens bankinnskudd på 101,6 mill.kr inngår 97,7 mill. kr i konsernkontosystemet. AS Backe, morselskapet i BackeGruppen, har den juridiske råderetten over disse midlene, men Martin M. Bakken AS har tilsvarende fordring på AS Backe. NOTE 11 Byggherrefordringer 2011 2010 Kundefordringer 69 166 84 035 Netto innestående fra byggherre 7 939 3 033 Netto utført ikke fakturert 1 972-3 390 Byggherrefordringer 79 077 83 678 NOTE 12 Egenkapital og aksjonærinformasjon Aksjekapital Annen innskutt egenkapital Sum egenkapital Egenkapital 01.01. 28 314 28 548 56 862 Årsresultat 32 676 32 676 Avgitt konsernbidrag (netto, etter skatt) 41 533 41 533 Egenkapital 31.12. 28 314 19 691 48 005 Selskapets aksjekapital består av 3.146 aksjer á kr 9.000,-. Hver aksje gir 1 stemme. Selskapets aksjer eies av Backe Entreprenør Holding AS. 16 Martin M. Bakken AS BackeGruppen 2011
NOTE 13 Fordringer Andre kortsiktige fordringer: 31.12.11 31.12.10 Fordringer ansatte 34 5 Forskuddsbetalte kostnader 672 762 Andre kortsiktige fordringer - 11 Sum 706 778 Andre langsiktige fordringer: 31.12.11 31.12.10 Lån til ansatte 225 430 Sum 225 430 NOTE 14 Gjeld 31.12.11 31.12.10 Annen kortsiktig gjeld 8 403 15 474 Garantiavsetninger 5 430 5 430 Sum 13 833 20 904 NOTE 15 Leverandørgjeld 31.12.11 31.12.10 Leverandører 26 153 45 234 Innestående leverandører 5 521 12 143 Kostnadsinterim 37 252 69 509 Sum leverandørgjeld 68 926 126 886 NOTE 16 Garantiansvar 31.12.11 31.12.10 Garantiansvar entreprenørgarantier 1) 87 904 47 341 1) Byggherregarantiene er stilt av eksterne finansinstitusjoner overfor tredjepart. Som sikkerhet for overnevnte garantiansvar, er det stilt konserngarantier fra AS Backe. NOTE 17 Langsiktige tilvirkningskontrakter Resultatført på prosjekter under utførelse: 2011 2010 Inntektsført på igangværende prosjekter 133 264 110 295 Kostnader på igangværende prosjekter -119 077-103 742 Netto resultatført igangværende prosjekter 14 187 6 553 NOTE 18 Renteplassering og aksjer i andre selskaper Selskapenes aksjekapital Antall aksjer Pålydende tilsammen Verdi i balansen Mjøsen Murmesterforretning AS - eiet 50% 2 200 1 000 2 200 1 100 Manesjen Utbygging AS - eiet 50% 500 2 000 500 250 BAS Maskinutleie AS - eiet 0,3% 195 Sum investeringer i foretak i samme konsern 1 545
MARTIN M. BAKKEN AS NOTER NOTE 19 Pensjonsforpliktelser Selskapet har tegnet avtale om Obligatorisk tjenestepensjon. Dette er en innskuddsbasert avtale, basert på 4% innbetaling av ordinær lønn mellom 1G og 12G. Avtalen oppfyller kravene i Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Gammel AFP-ordning ble i februar 2010 vedtatt avviklet og det var kun mulig å gå av med førtidspensjon etter den gamle ordningen frem til 31.12.2010. Gjenværende avsetning gjelder selskapets egenandel for personer som er førtidspensjonister i den gamle ordningen. Ved avviklingen av den gamle AFP-ordningen viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne underdekningen må medlemsbedriftene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de gjenværende fire årene. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert og avsatt for i regnskapet. Som erstatning for den gamle AFP-ordningen er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye AFP-ordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonsordning, men en ordning som gir et livslangt tillegg på den ordinære pensjonen. De ansatte kan velge å ta ut den nye AFP-ordningen fra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening ved arbeid fram til 67 år. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet. NOTE 20 Betingede utfall Selskapets virksomhet er av en slik art at det til tider kan oppstå uenighet eller tvister vedrørende prosjektene. Dette kan gjelde uenighet om oppfyllelsen av en kontrakt, eller det kan gjelde krav om utbedring av mangler ved leveransen, reklamasjoner m.v. For sistnevnte er det foretatt avsetninger for konstaterte og sannsynlige kostnader. Det er ikke inntrådt hendelser i 2012, som ville hatt vesentlig betydning for 2011-regnskapet. 18 Martin M. Bakken AS BackeGruppen 2011