2012 Årsberetning
INNHOLD Nøkkeltall 5 Generelt om året 2012 og utsikter for året 2013 7 Eierstyring og selskapsstyring 8 Driftsresultat 10 Resultatregnskap 2012 13 Balanse 2012 14 Revisors beretning 18 Beretning fra Kontrollkomite 19 Noter til regnskapet 2012 20
Nøkkeltall Blaker Sparebank ble stiftet 22. okt 1920. Banken består i tillegg til hovedkontoret på Sørumsand av 2 filialer, en på Blaker og en på Auli. Blaker Sparebank er en lokal sparebank som bestemmer selv. Vi kjenner det lokale markedet og følger mange av våre kunder gjennom livet. Totalt har vi ca 9000 kunder. Vårt nedslagsfelt er i hovedsak i Sørum og Nes kommune. Blaker Sparebank er en av 78 eierbanker av Terra-Gruppen. Banken er en aktiv bruker av tjenestene i finanshuset Terra-Gruppen. I sum gir samarbeidet med Terra og andre leverandører kundene et komplett tilbud i pengeplassering, forsikring, finansiering, betalingsformidling, eiendomsmegling og aksjemegling m.m. Nøkkeltall (Tall i Mill kr) 2012 2011 Endring Endring i % Resultat 19,45 19,63-0,18-0,9% Forvaltningskapital 2221,6 2174,1 47,5 2,2% Utlån/Kreditter 1834,6 1788,7 45,9 2,6% Innskudd fra Kunder 1356,4 1267,6 88,8 7,0% Utvikling i forvaltningskapital kr 2 500 000 000 kr 2 000 000 000 kr 1 500 000 000 kr 1 000 000 000 kr 500 000 000 kr 1 092 962 568 kr 1 188 779 039 kr 1 355 735 157 kr 1 573 032 661 kr 1 775 829 555 kr 1 915 562 747 kr 2 098 100 174 kr 2 061 162 748 kr 2 174 082 659 kr 2 221 605 236 kr. 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 5
4 Mona Sandengen Antall år i Blaker Sparebank: 13 år (siden 2000)
Generelt om året 2012 og utsikter for året 2013 Norsk økonomi var i 2012 preget av solid vekst, godt hjulpet av høy investeringsaktivitet i våre energinæringer og i bygg og anlegg. Samlet BNP for fastlands-norge anslås å være ca 3,3 % mot 2,5 % året før. Sysselsettingen steg og arbeidsledigheten var ca 3,1 % og har holdt seg på langt lavere nivåer enn i våre naboland hvor den ligger opp mot 8 %. I EU-landene (27 land) er det pr nov 2012 totalt ca 26 millioner arbeidsledige av ca 500 mill innbyggere (2010). I tillegg antas tallene å være betydelig større grunnet andelen ledige uten opparbeidede sosiale rettigheter. Økningen i ledige fra 2011 er på ca 2 millioner, og det ligger heller ikke an til at situasjonen skal bedre seg vesentlig for 2013. Finansnæringen i Norge har hatt et godt år, godt hjulpet av små tap i bankene og lave skadeprosenter i skadeforsikring. Kredittveksten lå gjennom store deler av fjoråret på om lag 7 %. Husholdningenes lånevekst var stabil, mens bedriftenes låneetterspørsel tok seg gradvis opp gjennom fjoråret. For 2013 forventes uendret etterspørsel etter lån og at dette fortsatt vil bidra til god markedstilgang. Norge er likevel sårbar for eventuelle alvorlige tilbakeslag i internasjonal økonomi. Sentralbanken senket sin styringsrente, foliorenten, fra 1,75 % til 1,5 % ved sitt rentemøte i mars. Pengemarkedsrentene falt med et helt prosentpoeng gjennom året og var ved års-slutt i 2012 i underkant av 2 %. Kredittmarkedene som tidvis var turbulente, endte året med ganske normale marginer for de fleste kredittyper. Det ventes små endringer i pengemarkedsrentene og foliorenten i Norges Bank for 2013, og foliorenten forventes å ligge på 1,5 % også for 2013. Norges Bank vurderer det slik at risikoen i det norske finanssystemet samlet sett er noe redusert i løpet av året. Fra 1. januar til årets slutt steg Oslo Børs med 16 %. Utviklingen for 2013 vil komme an på de enkelte selskapers fremleggelse av resultater i løpet av året, samt om aktørenes forventninger endres til det positive eller negative. Dette er det derfor vanskelig å si noe sikkert om. Boligprisene økte i alle deler av landet, med sterkest vekst i de mest populære byene. Årsveksten ble på landsbasis 7,7 % for året 2012. For Øvre og Nedre Romerike økte prisene med 8 % i begge områdene i 2012. På landsbasis lå boligprisstigningen i Drammen på topp med 12 % og på bunn finner en Kristiansand (2 %) og Hamar (3 %). Det tar gjennom året 2012 ca 20-30 dager å selge en bolig i vårt område. Boligprisveksten for 2013 antas å ligge mellom 7-8 % i vårt område. Videre fremover i 2014 antas boligprisene å flate ut blant annet grunnet forventet høyere rente, større antall ferdigstilte boliger, høyere forventet ledighet og reduserte lønnsoppgjør samt at antall ferdigstilte boliger når et likevektspunkt. Videre er det i tiden fremover varslet en innstramming i flere regulatoriske myndighetskrav. Disse vil kunne gi økte kostnader for bankenes kunder, og medføre at bankene må øke sin inntjening. Lokale forhold Sysselsettingen steg markert gjennom fjoråret, og arbeidsledigheten (helt ledige) var ved årsslutt i 2012 ca 62.500 på landsbasis tilsvarende 2,4 %. Dette er et meget lavt nivå både i et historisk og i et internasjonalt perspektiv. For Sørum kommune var 181 personer helt uten arbeid (2,1 %) ved utgangen av 2012, 6 færre enn forrige år. I Nes kommune var 266 (2,6 %) personer helt uten arbeid, en økning på 21 personer. Vekstsesongen 2012 - vanskelige høsteforhold Sein våronn kombinert med en fuktig og kjølig sommer har gitt uvanlig sein modning av kornet denne høsten. Mange tresket det siste kornet langt ut i oktober. Mye av kornet har dermed langt høyere vanninnhold enn vanlig og det påfører bonden høye kostnader til tørking. Kvaliteten på kornet er bra, men mange har fått små avlinger, særlig 2- rader bygg på leirjord. Mye av hveten holder matkornkvalitet og det er lave nivåer av mykotoksiner. Grovfôravlingene er bra og holder god kvalitet. Potetene har fått for mye regn og for lite varme. Det har ført til små poteter og dårlige avlinger. (Kilde: Sørum Kommune) For Blaker Sparebank har utviklingen fortsatt i positiv retning og året 2012 har vært preget av normal aktivitet. Dette skyldes fortsatt som tidligere år i stor grad den sterke befolkningsveksten i våre kjerneområder. Både Sørum og Nes er blant de kommunene i landet som har god vekst. Disse kommunene har gode tilbud i form av barnehager, skoler og nærhet til Oslo og Gardermoen. Resultatregnskapet viser et overskudd på kr 18,15 mill etter utdeling til gaver på kr 0,3 mill og avsetning til gavefond på kr 1,0 mill. Forvaltningskapitalen har økt med kr 47,5 mill til kr 2.221,6 mill (2,19 %). 7
Eierstyring og selskapsstyring (Corporate Governance) Formål/Virksomhet Blaker Sparebanks vedtekter 1-1 I Blaker Sparebanks vedtekter 1-1 er bankens formål definert. Blaker Sparebank er opprettet den 22. oktober 1920. Sparebanken skal ha sitt sete i Sørum Kommune. Den har til formål å fremme sparing og å forvalte på trygg måte de midler den rår over i samsvar med de lovregler som til enhver tid gjelder for sparebanker. Sparebanken kan utføre alle vanlige bankforretninger og banktjenester i samsvar med Sparebanklovens bestemmelser. Stiftere eller andre har ikke rett til utbytte av virksomheten. Forstanderskapet Blaker Sparebanks vedtekter 3-1 Forstanderskapet er Blaker Sparebanks øverste organ. Det er forstanderskapet som bl.a fastsetter sparebankens vedtekter, velger styrets- og kontrollkomiteens medlemmer og varamedlemmer, vedtar regnskapet og disponerer årets overskudd. Forstanderskapet skal se til at banken virker etter sitt formål i samsvar med lov, vedtekter og forstanderskapets vedtak. Forstanderskapet består av 22 medlemmer og forstandere og 16 varamedlemmer, og sammensettes slik: Innskyterne og kommunen velger hver 9 forstandere og 4 varamedlemmer. De ansatte i banken velger blant de ansatte 4 medlemmer og 3 varamedlemmer til forstanderskapet. Forstanderskapets valgkomitè (vedtektenes 6-1) velges blant forstanderskapets medlemmer. Valgkomitèen skal bestå av 3 medlemmer og 2 varamedlemmer, og ha representanter fra alle grupper som er representert i forstanderskapet; innskytervalgte, kommunevalgte og ansattevalgte. Valgkomitèen skal forberede innskyternes valg av forstandere med varamedlemmer, samt valget av medlemmer og varamedlemmer av valgkomitèen. (Blaker Sparebanks vedtekter 6-2) Styret Blaker Sparebanks vedtekter 5-1 Bankens styre består av 5 medlemmer og 4 varamedlemmer valgt av forstanderskapet. Formann og nestformann velges av forstanderskapet ved særskilte valg. Minst ett medlem med minst ett varamedlem velges blant de medlemmer av forstanderskapet som er valgt av kommunestyret, og ett medlem blant de ansatte dersom banken har 15 eller flere ansatte. Styret utarbeider hvert år en plan for sitt arbeid med vekt på mål, strategi og gjennomføring. Bankens internkontrollsystem blir hvert år gjennomgått av styret for å sikre at banken drives i samsvar med bankens interne ansvars- og oppgavefordeling, strategiplan og etiske retningslinjer. Styret fastsetter daglig leders lønn og annen godtgjørelse. Revisjon Blaker Sparebanks vedtekter 8-1 Forstanderskapet ansetter revisor og fastsetter hans godtgjørelse. Revisjonsfirmaet BDO AS ved statsautorisert revisor Inge Soteland er bankens eksterne revisor. Revisor legger årlig fram rapporter som omhandler revisjonens syn på bankens risikoområde, interne kontrollrutiner med mer. Revisor deltar også på styremøter hvor bankens årsregnskap blir behandlet og inviteres til alle møter i forstanderskapet. Styrets vurdering av revisjonsarbeidet er fullt ut tilfredsstillende. Revisor har ikke levert tilleggstjenester av en slik art at det gir grunnlag for spørsmål om revisors uavhengighet og objektivitet. Bankens visjon er å være en frittstående og selvstendig lokalbank, med hovedvekt på kapitalforvaltning og betalingsformidling for næring og personmarkedet. Blaker Sparebank skal være en fremtidsrettet lokalbank som tilfredsstiller de fleste kundegruppers behov for banktjenester og økonomisk rådgivning. Blaker Sparebank har en sterk oppslutning i sine markedsområder, og det er et mål for banken å bidra til videreutvikling av det lokale næringsliv, sysselsetting, bosetting og fritidsaktiviteter til det beste for lokalsamfunnet. Renteutvikling i 2012/Rentemargin Norges Bank har et mål om en årsvekst i konsumprisene som over tid er nær 2,5 %. Konsumprisene for 2012 viser en økning på 0,8 %, langt under det som har vært lagt til grunn. Konsumprisene ventes også å bli lave for 2013 og antas å ligge rundt 1,5 %. 8
Lars Eugen Andresen Antall år i Blaker Sparebank: 7 år (siden 2006)
For å motvirke de negative virkningene fra finanskrisen reduserte Norges Bank styringsrenten markert i 2008 og 2009. Styringsrenten nådde en bunn på 1,25 % i juni 2009, det laveste nivået noensinne. Fra slutten av 2009 og frem til mai 2011 ble styringsrenten gradvis hevet igjen, med til sammen 1 % i tråd med oppgangen i økonomien. Som følge av finansuro, økte risikopåslag og svekkede utsikter for internasjonal økonomi, ble renten satt ned med 0,50 % til 1,75 % på rentemøtet i desember 2011. I mars 2012 ble renten ytterligere satt ned med 0,25 % til 1,5 %, og har siden ligget på dette nivået uten utsikter til å øke vesentlig det kommende år. Styret venter derfor at renten holder seg på et lavt nivå også for 2013. For Blaker Sparebank var netto rentemargin i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) 2,48 % for 2012 mot 2,45 % i 2011, det vil si en bedring på 0,03 i % av GFK. Likviditet Likviditeten i banken har som helhet vært god i 2012. Blaker Sparebank har i 2012 lagt ut to obligasjonslån (mai og juni 2012) på henholdsvis kr 150 mill og kr 30 mill. Vilkår for lånet på kr 150 mill er 3M Nibor + 1,55 %, og er en ordinær senior FRN obligasjon. Begge lånene er notert på Oslo Børs (ABM). Lånet på kr 30 mill er tatt opp for å styrke bankens egenkapital og har erstattet ett ansvarlig lån på kr 30 mill som er innfridd i løpet av året (2007 2012). Bankens kundeinnskudd har i kroner økt mer enn brutto utlån i kroner og således bidratt til en bedring i likviditeten. Bankens gjeld ved utstedelse av verdipapirer var pr 31/12-2012 på til sammen kr 524,56 mill mot kr 514,65 mill forrige år. Banken har langsiktige låneopptak i Sparebankenes kredittselskap og Norges Bank på kr 50,28 mill mot kr 120 mill forrige år. Videre har banken utstedt fondsobligasjonslån (2005 og 2012) på til sammen kr 50 mill, og ett lån på kr 20 mill (2009) fra Statens Finansfond. Dette bidrar sammen med bankens innskudd til langsiktig finansiering og styrket egenkapital. Verdipapirer Pr. 31.12.2012 utgjorde bankens plasseringer i obligasjoner kr 109,0 mill mot kr 185,8 mill forrige år. Aksjer og andre verdipapirer utgjorde kr 54,2 mill mot kr 45,6 mill forrige år. Obligasjonsporteføljen er utstedt av banker, kredittforetak og industri. I tillegg har banken plasseringer i verdipapirfond og aksjer. Året 2012 har med hensyn til bankens verdipapirer variert gjennom året. Netto gevinst av valuta og verdipapirer utgjør for 2012 et negativt resultat på kr 0,18 mill mot minus kr 1,12 mill året før. Styret vurderer kursrisikoen på bankens verdipapirer som moderat. Innskuddsutviklingen Banken har hatt en positiv utvikling av kundeinnskudd i 2012. Innskudd fra kunder utgjorde ved årsskiftet kr 1.356,4 mill mot kr 1.267,6 mill. forrige år. Dette er en økning på kr 88,8 mill. tilsvarende 7 %. Utlånsvirksomheten Etterspørselen etter lån har vært god også i 2012. Mye av låneetterspørselen for 2012 er formidlet videre til Terra Boligkreditt. Lav arbeidsledighet og generelt god økonomi i husholdningene grunnet lavt rentenivå samt befolkningsvekst i bankens primærområder er medvirkende årsaker til økt utlånsvekst. Brutto utlån utgjorde ved årsskiftet kr 1.834,6 mot kr 1.788,7 mill ved forrige årsskifte. Det er en økning på kr 45,8 mill. tilsvarende 2,56 %. Videre er det i 2012 formidlet lån til Terra Boligkreditt (TBK) på kr 354,9 mill og samlet utgjør bankens lån i TBK pr 31/12-2012 kr 674,0 mill. Når det gjelder tap på utlån og garantier har banken bokført kr 4,8 mill. i tap for 2012. (Jfr. note 6 ). Bankens finansielle risiko Det er et overordnet mål for banken at risikoforholdene skal være moderate. Det er hensyntatt på forskjellige måter. Styring og organisering av risikoforholdene inngår i bankens kvalitetssikringssystem. Kredittrisikoprofil Bankens kredittrisikoprofil har ikke endret seg. Utlån og kreditter gis i hovedsak til privatpersoner og næringskunder i vårt område. En høy andel av bankens lån er pantesikret i fast eiendom innenfor 60/80 % av markedsverdi. Av bankens totale utlån på egen balanse utgjør lån til privatmarkedet 69,6 % i 2012 mot 74,5 % for 2011. Det er ikke registrert endringer i kundenes tilbakebetalingsevne sammenlignet med forrige år. Risiko knyttet til utlån, garantier og forventet tap samt endring i kredittrisiko fremgår av note nr. 6. Likviditetsrisiko Likviditetsrisikoen er i hovedsak forholdet mellom langsiktige utlån og kortsiktige innlån. Blaker Sparebank har som målsetting at det skal være rimelig balanse mellom innskudd og utlån. Likviditetssituasjonen overvåkes daglig, og styret mottar månedlig rapporter om status. For å sikre banken mot hurtige endringer i likviditetsbehovet er det etablert trekkrettigheter i andre banker på til sammen kr 100 mill. Disse trekkrettighetene har ikke vært benyttet i 2012. Renterisiko Renterisikoen vurderes som lav i det banken ikke har lån eller innskudd av betydning til fast rente. Banken har som målsetting å tilpasse rentenivået ved endringer i markedet. DRIFTSRESULTAT Driftsresultatet for 2012 av ordinær drift før skatt ble kr 28,9 mill tilsvarende 1,29 % av GFK mot kr 27,5 mill tilsvarende 1,29 % av GFK i 2011. Driftsutgiftene for 2012 ble kr 34,2 mill tilsvarende 1,53 % av GFK mot kr 30,9 mill tilsvarende 1,46 % av GFK i 2011. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble for 2012 kr 55,4 mill tilsvarende 2,48 % av GFK mot kr 52,2 mill tilsvarende 2,45 % av GFK i 2011. Netto andre driftsinntekter inkl. kurs- gevinster/tap på verdipapirer ble for 2012 kr 12,5 mill tilsvarende 0,56 % av GFK mot kr 11,9 mill tilsvarende 0,56 % av GFK i 2011. Endringen skyldes i hovedsak verdiendringer i verdipapirporteføljen samt økte inntekter og reduserte provisjonskostnader. Etter en skattekostnad på kr 9,43 mill., ble årsoverskuddet i 2012 på kr 19,45 mill. For året 2011 var årets resultat på kr 19,63 mill. DISPONERING AV ÅRETS OVERSKUDD Styret foreslår at kr 300.000,- avsettes til gaver til almennyttige 10
formål. Videre avsettes til gavefond kr 1.000.000,-. Kr 18 154 476,- overføres Sparebankens fond. Sparebankenes fond vil pr 31/12-2012 utgjøre kr 193 449 325,-. Bankens gavefond er samtidig da pr 31/12-2012 på kr 4.000.000,-. KAPITALDEKNING Pr. 31.12.2012 hadde Blaker Sparebank en kjernekapitaldekning på 19,94 % og netto ansvarlig kapital utgjør 20,01 %. Tilsvarende tall for 2011 var 16,63 % og 19,01 %. Krav fra myndighetene er å ha en kjernekapitaldekning på 8 %. Årsregnskapet gir sammen med styrets beretning et rettvisende bilde av bankens eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Regnskapet er satt opp under forutsetning om fortsatt drift. BASEL II NYE KAPITALDEKNINGSREGLER Nye krav til finansinstitusjonenes beregning av kapitaldekning, Basel II, ble innført i Norge fra 1. januar 2007. Det nye regelverket bygger på en ny standard for kapitaldekningsberegninger fra Bank for International Settlements (BIS). Formålet med det nye kapitaldekningsregelverket er å styrke stabiliteten i det finansielle systemet gjennom: Mer risikosensitivt kapitalkrav Bedre risikostyring og kontroll Tettere tilsyn Mer informasjon til markedet Det nye kapitaldekningsregelverket baseres på tre pilarer: Pilar 1: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar 2: Vurderingen av samlet kapitalbehov og individuell tilsynsmessig oppfølging Pilar 3: Institusjonenes offentliggjøring av informasjon Figuren nedenfor illustrerer bankens metoder for å beregne minimumskrav til ansvarlig kapital ihh til Pilar 1. Pilar 1 Pilar 1 omhandler minstekrav til kapitaldekning og er en videreutvikling av det tidligere kapitaldekningsregelverket, Basel I. Det nye forslaget innebærer ingen endring i den grunnleggende konstruksjonen av kapitalkravet, som fortsatt blir 8 %, men det blir noen endringer i regelverket for hva som kan regnes som ansvarlig kapital og sammensetningen av denne. De store endringene gjelder beregningen av kapitalkravet for kredittrisiko og introduksjonen av et eksplisitt kapitalkrav for operasjonell risiko. Gjeldende krav til kapitaldekning for markedsrisiko berøres i mindre grad av det nye regelverket. Pilar 2 Pilar 2 er basert på to hovedprinsipper. Bankene skal ha en prosess for å vurdere sin totale kapital i forhold til risikoprofil og en strategi for å opprettholde sitt kapitalnivå. I tillegg skal tilsynsmyndighetene gjennomgå og evaluere bankenes interne vurdering av kapitalbehov og strategier, samt overvåke og sikre overholdelse av de myndighetspålagte kapitalkravene. Tilsynet har myndighet til å sette i verk passende tilsynsmessige tiltak om det ikke er tilfreds med resultatet av denne prosessen. Det er et regulatorisk krav at banken rapporterer ICAAP. Dette ble gjort første gang i 2008. For 2009 ble ny ICAAP laget og sendt Kredittilsynet uten at det kom anmerkninger på denne. Pilar 3 Formålet med Pilar 3 er å supplere minimumskravene i Pilar 1 og den tilsynsmessige oppfølging i Pilar 2. Pilar 3 skal bidra til økt markedsdisiplin gjennom krav til offentliggjøring av informasjon som gjør det mulig for markedet, herunder analytikere og investorer, å vurdere institusjonens risikoprofil og kapitalisering samt styring og kontroll. Kravene til offentliggjøring blir spesielt viktig når bankene i større grad kan benytte egne systemer og metoder for å beregne kapitalkravet. Det er et regulatorisk krav at banken skal rapportere Pilar 3 informasjon. Dette vil bli offentliggjort på bankens hjemmesider. Pilar 1: Minste krav til ansvarlig kapital Kredittrisiko Markedsrisiko Operasjonellrisiko Standard metode Standard metode Basis metode Kompleksitet Grunnleggende internrating metode Internmodell metode Sjablong metode Avansert internrating metode Avansert metode Pilar 2: Aktivt tilsyn og ICAAP Kredittrisiko Pilar 3: Markedsdisiplin Markedsrisiko Prinsipper for god styring og godt tilsyn Krav til offentliggjøring av finansiell informasjon Kvalifiserings krav Krav avhengig av metodevalg Andre forhold 11
Lokal banken i lomma I appen finner du saldo, overføring mellom egne konti, mobilbanken, kontaktinformasjon og sperring av kort. Last ned appen i Appstore og Android Market. DATTERSELSKAPER Datterselskapene Blaker Eiendomsmegling AS og Blaker Sparebank Eiendom AS er 100 % eid av Blaker Sparebank og inngår i eget utarbeidet konsernregnskap. Aktiviteten i Blaker Eiendomsmegling AS for året 2012 har vært lav. Blaker Sparebank Eiendom AS kjøpte i 2011 et forretningsbygg (Sparebankgården) i Sørumsand sentrum med ca 2000 kvm utleiearealer. Sentrumsgården og Sparebankgården på Sørumsand består i utleie av gårdenes lokaler til kontorer og forretningsdrivende. INTERN VIRKSOMHET Styret har avholdt 15 møter og behandlet 86 saker. Lånesaker behandlet i henhold til fullmakter, er referert til styret. Blaker Sparebank hadde ved årsskiftet 23 ansatte, herav 8 menn og 15 kvinner. Totalt utgjør det 22,5 årsverk i 2012. Sykefraværet i banken utgjorde 168 dager for 2012 tilsvarende 3,4% mot 201 dager og 4,32 % for året 2011. Det er ikke registrert skade eller ulykke som følge av arbeidsforholdene. Blaker Sparebank praktiserer likestilling så langt det er praktisk mulig. Banken har som målsetting å ha full likestilling. I bankens styre er det 3 menn og 2 kvinner, i bankens forstanderskap er det 10 menn og 12 kvinner, og i kontrollkomiteen er det 1 mann og 2 kvinner. Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Det er styrets oppfatning at arbeidsforholdene, trivsel og miljø er godt. Det henvises for øvrig til regnskap og utarbeidede noter for opplysning om godtgjørelse til styret, banksjef, tillitsvalgte for øvrig, revisor og ansatte. TERRA-GRUPPEN STYRKER LOKALBANKEN. Blaker Sparebank er aksjonær i Terra-Gruppen og med i Terra-alliansen sammen med 77 andre lokalbanker. Terra-gruppens strategiske fundament er å styrke lokalbankene. Finanskonsernet Terra-Gruppen ble etablert i 1997 og er eid av 78 selvstendige og lokalt forankrede norske sparebanker samt OBOS (Oslo Bolig- og Sparelag). Aksjonærene i Terra-Gruppen utgjør til sammen en av Norges største finansgrupperinger, med en samlet forvaltningskapital på om lag 270 milliarder kroner (inkludert Terra BoligKreditt). Selskapet besluttet i 2012 å skifte navn til Eika. Navneskiftet vil bli gjennomført 1. kvartal 2013. En viktig allianse med høy kundelojalitet Terra og sparebankene bidrar til et viktig mangfold i finansnæringen, med lokal verdiskaping og nærhet til kundene. Lokalbankene som er tilsluttet Terra-Gruppen har totalt ca. 750 000 kunder og en sterk lokal tilhørighet. Både i personmarkedet og bedriftsmarkedet har bankene landets høyeste kundetilfredshet og lojalitet blant fysisk betjente banker. Terrabankene har til sammen en betydelig distribusjonskapasitet med 190 bankkontorer i 105 kommuner. Kostnadseffektive og konkurransedyktige løsninger Terra-Gruppen styrker lokalbankene gjennom leveranser av kostnadseffektive tjenester og konkurransedyktige produkter og tjenester som dekker bankenes og kundenes behov. Terra Forsikring er Norges femte største forsikringsselskap og leverer et bredt spekter skade- og personforsikringsprodukter gjennom bankene. Terra Finans og Kredittbank produserer kort- og salgspantprodukter som debet- og kredittkort og leasing og salgspantlån. Terra Forvaltning leverer fondsprodukter for personkunder og bankene. Terra Aktiv Eiendomsmegling er landsdekkende med meglerkjedene Terra Eiendomsmegling og Aktiv Eiendomsmegling. I 2012 ble det besluttet å slå sammen disse kjedene under navnet Aktiv Eiendomsmegling. I 2012 ble Terra BoligKreditt AS skilt ut fra Terra-Gruppen slik at selskapet i dag er direkte eid av aksjonærene i Terra-Gruppen AS. Selskapet har en forvaltningskapital på omlag 50 milliarder og er med sin tilgang til det internasjonale markedet for Obligasjoner med fortrinnsrett (OMF) en viktig fundingkilde for lokalbankenes boliglånsportefølje. 12
Foto: Pål Brenne - Fetsund Lenser Stordriftsfordeler for lokalbankene Terra-gruppens datterselskap Terra-alliansen sørger for at lokalbankene får tilgang til gode fellesskapsløsninger der hver enkelt bank selv er for liten. Det er i hovedsak løsninger innen IT og infrastruktur inkludert betalingsformidling, kompetanseutvikling med Terra skolen, styring og kontroll med Terra ViS og økonomiog regnskapstjenester med Terra Økonomiservice. Med et profesjonalisert prosjekt og utviklingsmiljø i selskapet leverer Terra Alliansen også en lang rekke digitale løsninger. Det gjelder kundeløsninger på nett og mobil og integrerte løsninger som effektiviserer kunde og saksbehandlersystemene i bankene. Utover disse fellestjenestene arbeider Terra-Gruppen for lokalbankene innenfor områder som kommunikasjon, marked og merkevare og næringspolitikk for å ivareta bankenes næringspolitiske interesser gjennom dialog med relevante myndigheter. Blaker Sparebank overordnede mål Blaker Sparebank skal være solid. Blaker Sparebank skal være kundefokusert. Blaker Sparebank skal være en interessant og attraktiv arbeidsplass. Styret vil til slutt få takke alle ansatte og tillitsvalgte for god innsats i 2012. Vi takker også bankens kunder for god oppslutning om lokalbanken. Styret for Blaker Sparebank Sørumsand, 4. februar/28. februar 2013 Leder Reidar Vikane Nestleder Kith Skaalerud Halvor Smedsrud Espen Logan Aud J Hovind 13
Resultatregnskap 2012 RESULTATREGNSKAP 2012 MORBANK KONSERN MORBANK KONSERN (Beløp i hele kroner) NOTER 2012 2012 2011 2011 RENTEINNTEKTER OG LIGNENDE INNTEKTER Renter og lignende innt. av utlån til og fordring på kredittinstitusjoner 2 401 469 2 401 469 3 586 868 3 586 868 Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder 107 672 497 106 517 828 100 663 555 99 515 911 Renter og lignende innt. av obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 7 764 635 7 764 635 7 767 996 7 767 996 Andre renteinntekter og lignende inntekter - 117 838 601-116 683 931-112 018 419 110 870 775 RENTEKOSTNADER OG LIGNENDE KOSTNADER Renter og lignende kostnader på gjeld til kred.inst. 2 027 363 2 027 363 3 719 516 3 719 516 Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder 33 083 281 34 277 186 28 630 405 29 262 214 Renter og lignende på utstedte verdipapirer 22 742 028 22 742 028 23 867 306 23 867 306 Renter og lignende kostnader på ansv lånekapital 4 618 538 4 618 538 3 650 743 3 650 743 Andre rentekostnader og lig. Kostnader - 62 471 210 63 665 115-59 867 971 60 499 780 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 55 367 391 53 018 816 52 150 448 50 370 996 UTBYTTE OG ANDRE INNT. AV VERDIPAPIRER MED VARIABEL AVKASTN. Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning 223 325 223 325 223 325 223 325 1 296 424 1 296 424 1 296 424 1 296 424 PROVISJONSINNT. OG INNT. FRA BANKTJENESTER (24) Garantiprovisjon 1 560 499 1 560 449 1 372 393 1 372 393 Andre gebyrer og provisjonsinntekter 13 506 328 15 066 777 13 506 328 15 066 777 12 657 799 14 030 192 12 657 799 14 030 192 PROVISJONSKOSTN. OG KOSTN.VED BANKTJ. Andre gebyrer og provisjonskostnader 2 759 903 2 759 903 2 759 903 2 759 903 3 572 864 3 572 864 3 572 864 3 572 864 NETTO GEVINST/TAP AV VALUTA OG VERDIPAPIRER Netto gev/tap på obligasjoner 2 352 044 2 352 044-1 949 003-1 949 003 Netto gev/tap på aksjer -2 737 057-2 737 057 559 767 559 767 Netto gev/tap på valuta og derivater 207 111-177 903 207 111-177 903 269 171-1 120 065 269 171-1 120 065 ANDRE DRIFTSINNTEKTER (25) Driftsinntekter faste eiendommer 175 896 4 993 058 181 696 3 076 765 Andre driftsinntekter 2 061 177 957 2 061 4 995 119 1 036 420 1 218 116 1 036 420 4 113 185 LØNN OG GENERELLE ADMINISTRASJONSKOSTN. (27,28) Lønn 13 309 332 13 541 363 11 476 936 11 476 936 Pensjoner 2 403 770 2 403 770 1 649 492 1 649 492 Sosiale kostnader 2 802 523 2 802 523 2 104 921 2 104 921 Administrasjonskostnader 9 562 905 28 078 530 9 562 905 28 310 561 9 332 719 24 564 069 9 551 881 24 783 231 AVSKRIVNINGER MV AV VARIGE DRIFTSMIDLER (11) Ordinære avskrivninger 966 865 966 865 2 296 698 2 296 698 792 499 792 499 2 222 524 2 222 524 ANDRE DRIFTSKOSTNADER Driftskostnader faste eiendommer 200 963 2 219 013 367 907 212 152 Andre driftskostnader (29) 4 970 070 5 171 034 2 791 274 5 010 287 5 228 903 5 596 810 5 228 903 5 441 055 RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT FØR TAP 33 681 217 34 748 687 33 048 873 32 671 058 TAP PÅ UTLÅN OG GARANTIER (6) Tap på utlån 4 796 328 4 796 328 5 547 611 5 547 611 Tap på garantier 4 796 328 4 796 328 5 547 611 5 547 611 NEDSKRIVING AV ANLEGGSMIDLER - - - - - - - - RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT FØR SKATT 28 884 889 29 952 359 27 501 262 27 123 447 SKATT PÅ ORDINÆRT RESULTAT (30) 9 430 413 9 729 304 7 868 286 7 394 773 RESULTAT FOR REGNSKAPSÅRET 19 454 476 20 223 055 19 632 976 19 728 674 Disponeringer av overskudd: Overført til Sparebankens Fond (18) 18 154 476 18 154 476 18 432 976 18 432 976 Overført til gavefond 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Overført til gaver 300 000 300 000 200 000 200 000 Overført annen egenkapital 768 579 95 698
Balanse 2012 BALANSE 2012 MORBANK KONSERN MORBANK KONSERN (Beløp i hele kroner) NOTER 2012 2012 2011 2011 EIENDELER KONTANTER OG FORDRINGER PÅ SENTRALBANKER 174 256 651 174 256 651 174 256 651 174 256 651 104 803 550 104 803 550 104 803 550 104 803 550 UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KREDITTINSTITUSJONER (6) Utlån til og fordringer på kredittinst. uten oppsigelse 44 771 863 44 771 863 44 121 170 44 198 693 Utlån til og fordringer på kredittinst.med oppsigelse 1 950 000 46 721 863 1 950 000 46 721 863 2 146 931 46 268 101 2 146 931 46 345 624 UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KUNDER (6) Kasse-/drifts- og brukskreditter 41 399 042 41 399 042 42 176 746 42 176 746 Byggelån 114 211 865 114 211 865 106 539 032 106 539 032 Nedbetalingslån 1 678 956 305 1 659 882 650 1 640 034 221 1 620 539 206 Sum brutto utlån og fordringer på kunder 1 834 567 211 1 815 493 556 1 788 749 999 1 769 254 984 - Individuelle nedskrivninger på utlån 9 700 000 9 700 000 16 370 000 16 370 000 - Nedskrivninger grupper av utlån 6 000 000 15 700 000 6 000 000 15 700 000 6 000 000 22 370 000 6 000 000 22 370 000 Sum netto utlån og fordringer på kunder 1 818 867 211 1 799 793 556 1 766 379 999 1 746 884 984 OBLIGASJONER OG ANDRE RENTEBÆRENDE VERDIPAPIR (8) Obligasjoner utstedt av det offentlige - - - 0 Obligasjoner utstedt av andre 109 009 043 109 009 043 109 009 043 109 009 043 185 846 202 185 846 202 185 846 202 185 846 202 AKSJER (10) Aksjer,andeler og grunnfondsbevis 54 241 758 54 241 758 54 241 758 54 241 758 45 619 795 45 619 795 45 619 795 45 619 795 EIERINTERESSER I KONSERNSELSKAPER 5 734 000 5 734 000 5 734 000 5 734 000 UTSATT SKATTEFORDEL (30) 738 953 738 953 874 968 874 968 1 315 810 1 315 810 1 315 810 1 315 810 VARIGE DRIFTSMIDLER Maskiner og inventar (11) 2 476 118 2 944 118 2 958 090 3 501 090 Bygninger og andre faste eiendommer 371 259 2 874 377 50 655 540 53 599 658 494 259 3 452 349 52 064 956 55 566 046 ANDRE EIENDELER Andre eiendeler 196 776 196 776 505 029 505 029 5 490 632 5 490 632 5 698 885 5 698 885 FORSKUDDSBETALINGER OG OPPTJENTE INNTEKTER Opptjente ikke innbetalte inntekter og forskuddsbet. ikke påløpte kostnader 4 014 623 4 014 623 4 310 953 4 520 305 Overfinansiering av pensjonsforpliktelser 4 825 705 4 825 705 4 674 350 4 674 350 Andre forsk.bet ikke påløpte kostnader 151 274 8 991 602 186 562 9 026 890 186 919 9 172 222 185 919 9 380 574 SUM EIENDELER 2 221 605 236 2 248 029 417 2 174 082 659 2 201 461 469 15
Balanse 2012 BALANSE 2012 MORBANK KONSERN MORBANK KONSERN (Beløp i hele kroner) NOTER 2012 2012 2011 2011 GJELD GJELD TIL KREDITTINSTITUSJONER Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten løpetid (15) 274 532 27 979 962 193 500 193 500 Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med løpetid 50 000 000 50 274 532 50 000 000 77 979 962 120 000 000 120 193 500 147 372 889 147 566 389 INNSKUDD FRA OG GJELD TIL KUNDER Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid (15) 1 303 387 249 1 299 465 805 1 217 164 200 1 217 164 200 Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid 52 977 397 1 356 364 646 52 977 397 1 352 443 202 50 439 504 1 267 603 704 50 439 504 1 267 603 704 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Sertifikater - - - 0 Obligasjonsgjeld 524 562 131 524 562 131 524 562 131 524 562 131 514 650 417 514 650 417 514 650 417 514 650 417 ANNEN GJELD Annen gjeld 15 594 549 15 594 549 16 277 327 16 277 327 15 687 303 15 687 303 14 677 388 14 677 388 PÅLØPTE KOSTNADER OG FORSKUDDSBET. INNTEKTER 5 329 171 5 329 171 5 329 171 5 329 171 5 673 264 5 673 264 5 702 548 5 702 548 AVSETNINGER TIL FORPLIKTELSER OG KOSTNADER Netto pensjonsforpliktelse 790 328 790 328 307 614 307 614 Utsatt skatt (30) 1 437 519 1 235 533 Andre avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 790 328 2 227 847 307 614 1 543 147 ANSVARLIG LÅNEKAPITAL (16) 71 240 554 71 240 554 71 240 554 71 240 554 71 672 008 71 672 008 71 672 008 71 672 008 SUM GJELD 2 024 155 911 2 050 060 194 1 995 787 810 2 023 415 600 EGENKAPITAL OPPTJENT EGENKAPITAL (18) Sparebankens fond 193 449 325 193 449 325 175 294 849 175 294 849 Gavefond 4 000 000 4 000 000 3 000 000 3 000 000 Annen egenkapital 197 449 325 519 898 197 969 223 178 294 849-248 981 178 045 868 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 2 221 605 237 2 248 029 417 2 174 082 659 2 201 461 469 BETINGEDE FORPLIKTELSER (20) Garantier 204 774 331 204 774 331 186 441 711 186 441 711 Pantstillelser 204 774 331 204 774 331 98 536 360 284 978 071 98 536 360 284 978 071 Blaker Sparebank Sørumsand, 4. februar 2013 Leder Reidar Vikane Kith Skaalerud Halvor Smedsrud Espen Logan Aud J Hovind 16
Espen Logan Antall år i Blaker Sparebank: 14 år (siden 1999)
Revisors beretning TIL FORSTANDERSKAPET I BLAKER SPAREBANK Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Blaker Sparebank som består av selskapsregnskap, som viser et overskudd på kr 19 454 476,- og konsernregnskap som viser et overskudd på kr 20 223 055,-, Selskapsregnskapet og konsernregnskapet består av balanse per 31. desember 2012, resultatregnskap og kontantstrømoppstilling, for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formalet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et rettvisende bilde av banken og konsernet Blaker Sparebanks finansielle stilling per 31. desember 2012 og av deres resultater og kontantstrømmmer for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. Uttalelse om øvrige forhold - Konklusjon om årsberetningen Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og forslaget til anvendelse av overskuddet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell informasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av selskapets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge, Oslo, den 4. februar 2013 BDO AS Inge Soteland Statsautorisert revisor
Beretning fra kontrollkomiteen Kontrollkomiteen har bestått av: Berit Kjeldseth Arntzen (Ieder), Gry F. Melnes og Ole Edward Hagen. Kontrollkomiteen har ført tilsyn med at bankens virksomhet er drevet i samsvar med Sparebanklovens vedtekter, forstanderskapets vedtak og andre bestemmelser som banken har plikt til å rette seg etter. Komiteen har gått i gjennom styrets protokoller og for øvrig foretatt de undersøkelser som Sparebankloven og kontrollkomiteens instruks bestemmer. Kontrollkomiteen har utarbeidet en møte- og arbeidsplan for perioden 2012/2013. Denne planen er fulgt og komiteen har hatt møte med styrets Ieder, bankens revisor og bankens hovedtillitsvalgt. Komiteen har sammen med bankens ledelse, forstanderskapets Ieder, styret og revisor gjennomgått styrets årsberetning, resultatregnskap og balanse uten at dette gir foranledning til noen bemerkninger. Kontrollkomiteen tilrår at resultat-regnskapet og balansen fastsettes som bankens regnskap for året 2012. Sørumsand, 4. februar 2013 Ole Edward Hagen Gry. Melnes Berit K. Arntzen Leder
Innholdsfortegnelse Noter til regnskapet 2012 Innholdfortegnelse Note 1. Generell info - rettvisende bilde Note 2. Regnskapsprinsipper Note 3. Datterselskap og tilknyttede selskap Note 4. Finansiell risiko Note 5. Finansielle derivater og instrumenter Note 6. Utlån Note 7. Overtatte eiendeler Note 8. Obligasjoner, sertifikater og andre rentebærende verdipapirer Note 9. Ansvarlig lånekapital i andre foretak Note 10. Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Note 11. Varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Note 12. Andre eiendeler Note 13. Forvaltning av finansielle instrumenter Note 14. Salgs- og gjenkjøpsavtaler Note 15. Gjeld Note 16. Ansvarlig lån