Det teologiske fakultet Universitetet i Oslo FAKULTETETS BUDSJETT FOR 2016 TIL: Fakultetsstyret FRA: Fakultetsledelsen DATO: 10.desember 2015 1. Oppsummering Fakultetet er pålagt å avvikle akkumulert underskudd innen utgangen av 2016. En stor del av denne tilpasningen skjedde i 2015 der prognosen for årsresultat for året isolert viser et overskudd på 2 mill.kroner. BUDSJETT TF-BASIS 2016 Budsjett Prognose Budsjett Diff. i 1000 kroner 2016 2015 2015 P15->B16 Inntekter 45 530 46 027 46 827-497 Fastlønnskostnader -35 260-33 938-33 838-1 322 Ramme for løslønn og drift 10 270 12 089 12 989-1 819 Løslønn og drift -5 002-5 701-5 691 699 Diverse utgifter -3 738-4 312-4 929 574 Sum løslønn og drift -8 740-10 013-10 620 1 273 Avsetning UiO-styret -410 0 0-410 Resultat året isolert 1 120 2 076 2 369-956 Overført fra året før -725-2 801-2 801 Resultat akkumulert 395-725 -432 I 2016 går inntektsnivået noe ned mens fastlønnskostnadene øker. Det legger press på kostnadsnivået innen løslønn og drift. Nytt av året er pålegg fra universitetsstyret til alle fakultetene om å avsette ekstra midler til å styrke forskerstøtte. Siden vi ikke overfører midler fra 2015 (på grunn av akkumulert underskudd) må denne avsetningen hentes fra øvrige budsjettposter. Endelig årsresultat for 2015 vil ikke foreligge før i siste del av januar 2016. Sum for overføring fra 2015 til 2016 baserer seg derfor på en prognose for årsresultatet 2015. Prognosen er utarbeidet på grunnlag av regnskapstall pr. 30.november 2015 og viser et underskudd på 725.000 kroner. Dette underskuddet må hentes inn i 2016. Årsresultatet for 2016 budsjetteres med et overskudd på 0,4 mill.kroner. Hovedpoenget med det er å ha en buffer både i forhold til størrelsen på underskuddet vi tar med fra 2015 og eventuelle økte kostnader i 2016. Hovedmålsetting for økonomien er å gå i balanse ved årets utgang. Det teologiske fakultet Postadr.: Postboks 1023 Blindern, 0315 Oslo Kontoradr.: Domus Theologica Blindernveien 9 Telefon: +4722850300 Telefaks: +4722850301 postmottak@teologi.uio.no www.tf.uio.no Org.nr.: 971 035 854
2 2. Inntektene a) Tildeling fra UiO sentralt Konsekvensjusterte rammer 2015 - Inntekter per hovedaktivitet i 1000 kroner 2016 2015 Endring Aktivitet Prisutv. Utdanning Sum Sum 2015 -> 16 endring 2,3 % Studieplasser 11362 11044 318 70 248 Varig styrking studiekvalitet 51 50 1 0 1 Studiepoeng 4144 3935 209 120 89 Likestillingsmidler 46 0 46 46 0 Sum utdanning 15603 15029 574 236 338 Forskning Stipendiater før 2009 8 897 8 701 196 0 196 Stipendiater fra 2009 967 946 21 0 21 Postdoktor før 2009 1 903 1 861 42 0 42 Øremerking driftsmidler 106 104 2 0 2 ERC Starting Grant 400 400 0 Avlagte doktorgrader 1 073 1 321-248 -278 30 NFR-midler 267 287-20 -20 EU-midler 2 399 2 399 0 0 Publikasjonspoeng 1 668 1 668 0 0 PLUREL 1 500-1500 -1 500 Sum forskning 17680 19187-1507 -1 798 291 Annen aktivitet Tilpasning 7 122 6964 158 1 157 Midl.dekning lønnskostnader 450 450 0 0 Rammekutt effektivisering -440-440 Finansiering digital eksamen -80-80 Sum annen aktivitet 7 052 7 414-362 1 157 Sum totalt 40335 41630-1295 -1 561 786 Totalen for vår tildeling i 2016 går ned. Dette kommer primært av at finansiering til PluRel i samsvar med planen faller bort fra 1. januar 2016. Den viktigste effekten av bortfall av PluRel-finansiering for BASISbudsjettet er at de refusjoner som vi har hentet inn derfra (fra 500 til 700 tusen i året) etter hvert faller bort. Imidlertid overføres midler innen PluRel til neste år for å dekke kostnader i forbindelse med avrunding og sluttkonferanse. Det innebærer at refusjon for ledelse ligger i budsjettet for 2016. Men også andre poster under forskning har negativ utvikling. Det gjelder både midler på basis av NFRtildelinger og midler ut fra avlagte doktorgrader. Disse midlene tildeles på grunnlag av treårig gjennomsnitt
3 for resultatene for perioden 2012 til 2014. Nivået på NFR-finansiering øker fra 2015, så her vil bildet snu seg etter hvert. Utdanningsdelen fortsetter å stige ut over lønns- og priskompensasjonen. Det er gledelig og viser at trenden i studiepoengproduksjonen har snudd. I tillegg er likestillingsmidler lagt inn under utdanning med en øremerket tildeling på 46.000 kroner. Under annen aktivitet er det noen ny elementer: Det er lagt inn et kutt i tilknytning til forutsatt avbyråkratisering og effektivisering. Dette kuttet kommer fra departementet og videreføres til fakultetene. I tillegg trekkes vi 80.000 kr. som vår andel av finansiering av det sentrale prosjektet for digitalisering av eksamen. Dette er et kutt som er prosentvis fordelt ut til fakultetene fra UiO sentralt. Totalt går altså vår bevilgning ned med 1.295.000 kroner. Sees totalsummen i sammenheng med lønns- og prisjusteringen er nedgangseffekten noe større: 1.561.000 kroner. Ser vi bort fra PluRel er reell nedgang 61.000 kroner. b) Øvrige inntekter Denne posten ble i årbudsjettet budsjettert med 1,2 mill.kroner i 2015. Prognosen for årsresultat ligger noe høyere, 1,5 mill.kroner. Det budsjetteres derfor med 1,4 mill.kroner i øvrige inntekter i 2016. c) Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter Denne posten viser hva fakultetet får av inntekter og tilskudd fra sine eksternfinansierte prosjekter. Det dreier seg om overheadinntekter og frikjøpsmidler ved bruk av våre regulære personalressurser i prosjektene. For 2015 ble denne posten budsjettert med en total inntekt på 3,9 mill.kroner. Endring i frikjøp i forhold til planlagt aktivitet har medført at prognosen for årsresultat er justert ned til 2,9 mill.kroner. For 2016 øker aktiviteten noe igjen og posten budsjetteres med 3,8 mill.kroner. Samlede inntekter for fakultetet: INNTEKTER Budsjett Prognose Budsjett Diff. i 1000 kroner 2016 2015 2015 P15->B16 Tildeling fra UiO 40 335 41 630 41 630-1 295 Diverse inntekter 1 400 1 500 1 300-100 Nettobidrag prosjekter 3 795 2 897 3 897 898 Sum inntekter 45 530 46 027 46 827-497 Total inntektsramme for TF BASIS (utenom de eksternfinansierte prosjektene) går ned med 0,5 mill.kroner i 2016.
4 3. Fastlønnskostnader i 2016 Fast vitenskapelig ansatte Antall årsverk øker fra 19,6 i 2015 til 21,4 i 2016. Kostnaden øker fra 19,5 millioner til 21,2 millioner (inkludert forutsatt lønnsglidning fra 2015 til 2016). Økningen kommer av ny stillinger (teologiske islamstudier, samt helårsvirkning av tre tilsettinger i 2015. I minus går 0,5 årsverk i forbindelse med pensjonsavgang i 2016. Midlertidig vitenskapelig ansatte Antall årsverk øker fra 13,3 til 13,9 mens kostnaden øker fra 7,9 til 8,4 mill.kroner (inklusiv lønnsglidning fra 2015 til 2016). Tildelingen fra UiO forutsetter finansiering av 14 årsverk stipendiater og postdoktorer. Administrativt ansatte Antall årsverk går ned fra 12,5 til 12,2 grunnet bortfall av vikarbruk. Kostnadsnivået holder seg på 8,8 mill.kroner. Samlet sett øker budsjetterte årsverk fra 45,5 i 2015 til 47,5 i 2016. Økningen skjer i sin helhet på vitenskapelig side. Kostnadsnivået øker fra 36,2 til 38,4 mill.kroner. Til fradrag i fastlønnskostnadene kommer refusjoner fra NAV. Det ble opprinnelig budsjettert med 2,8 mill.kroner i slike refusjoner i 2015. Nivået på refusjonene har gått ned i løpet av 2015 så prognosen for 2015 er på 2,3 mill.kroner. Nivået i 2016 budsjetters på 2,5 mill.kroner. Til fradrag kommer også prosjektinntekter som ikke har sammenheng med regulære frikjøp innen eksternfinansierte prosjekter ved fakultetet. Nivået på denne posten i 2015 er på 0,5 mill.kroner, For 2016 anslås posten til 0,4 mill.kroner. Fastlønnsbudsjettet oppsummert: FASTLØNN Budsjett Prognose Budsjett Diff. Kostnader i 1000 kr 2016 2015 2015 P15->B16 Vitenskapelig ansatte -21 209-19 631-19 631-1 578 Midlertidig vit. -8 355-8 076-8 376-279 Adm.ansatte -8 796-8 631-8 631-165 Sum lønnskostnader -38 360-36 338-36 638-2 022 Refusjoner prosjekter 400 500 0-100 Refusjon NAV 2 700 1 900 2 800 800 Sum personalkostnader -35 260-33 938-33 838-1 322 4. Pålegg om avsetning til mediekjøp og ekstra forskningsmidler Universitetsstyret har vedtatt et pålegg om at alle fakulteter avsetter midler til mediekjøp og ekstra forskningsmidler tilsvarende en beregnet innsparing på lønnsbudsjettet i 2015. Innsparingen knyttes til at
5 lønnsglidningen fra 2014 til 2015 har vært lavere enn det som var forutsatt i UiOs tildelingsvedtak for 2015 i juni 2014. Midler tilsvarende denne innsparing skal øremerkes i fakultetenes budsjetter for 2016. For vårt fakultet innebærer det en avsetning på 410.000 kroner. Avsetning til mediekjøp håndteres innenfor rammen av innsparte midler i sentraladministrasjonen og på UB. Fakultetene avsetter beløpet til driftsmidler for forskerne. Avsetningen holdes foreløpig atskilt fra budsjettet for løslønn og drift fordi vi avventer nærmere instruksjoner fra UiO sentralt om dette. 5. Løslønn og drift Rammen for løslønn og drift gir seg ut fra det som er igjen av årets inntekter når fastlønnskostnadene er dekket. I prognosen for 2015 er rammen 12,1 mill.kroner (I opprinnelig årsbudsjett var den 13 mill.kroner). I 2016 reduseres denne rammen til 10,3 mill.kroner. Av denne ramme avsettes 410.000 kroner til økning av forskerstøtten og 725.000 for å dekke underskuddet fra 2015. I tillegg bør vi ha en buffer i 2016 for å sikre at vi går i balanse ved årets utgang. Resultatet av disse elementene i budsjettet er at regulært budsjett for løslønn og drift samt diverse kostnader reduseres med 1,3 mill.kroner fra 10 mill.kroner til 8,7 mill.kroner. For å klare denne reduksjonen foreslås følgende endringer i denne delen av budsjettet: 1. Kostnader til forskning og forskerutdanning økes noe i forhold til prognosen for 2015. (Men reduseres noe i forhold til opprinnelig budsjett for 2015). Økningen kommer primært av øket antall disputaser i 2016. I tillegg kommer altså de forhåndsavsatte midlene til forskerstøtte. 2. Budsjettet for utdanning reduseres med 472.000 kroner. De er primært en reduksjon av kostnader til timelærere som dels kommer av at utgifter til universitetslektor er flyttet over på fastlønnsbudsjettet og at budsjettpost for timelærere blir nokså nøktern hele året. 3. Budsjettet for ledelse, infrastruktur og administrasjon reduseres med 417.000. Det er særlig tre områder som reduseres: representasjon og arrangementer samt innkjøp av inventar og av IT- og AV-utstyr. 4. Budsjettet for diverse øvrige kostnader reduseres med 604.000 kroner. Det er primært en reduksjon i kostnader for PluRel. LØSLØNN OG DRIFT Budsjett Prognose Budsjett Diff. Kostnader i 1000 kr 2016 2015 2015 P15->B16 Forskning -980-915 -1 045-65 Forskerutdanning -786-661 -851-125 Sum forskning -1 766-1 576-1 896-190 Utdanning -1 638-2 120-2 030 482
6 Etter- og videreutdanning -60-50 -80-10 Sum utdanning -1 698-2 170-2 110 472 Institusjon og ledelse -618-785 -725 167 Infrastruktur -730-1 070-750 340 Administrasjon -190-100 -210-90 Sum institusj.og admin. -1 538-1 955-1 685 417 Sum løslønn og drift -5 002-5 701-5 691 699 DIVERSE KOSTNADER Budsjett Prognose Budsjett Diff. Kostnader i 1000 kr 2016 2015 2015 P15->B16 Diverse forskning -475-1 017-1 639 542 Diverse utdanning -420-540 -560 120 Diverse øvrig -2 843-2 755-2 730-88 Sum diverse kostnader -3 738-4 312-4 929 574 For konkret oversikt over endringene se tabellene i vedlegg.