Delårsrapport 3. kvartal 2012 Ryes vei. Fotograf Gunnar Syverstad.
RESULTAT Resultatet før tap hittil i år viser en økning på 9,4 mill. i forhold til samme periode i fjor. Resultat før tap hiå er 22,2 mill. mot 12,8 mill. i fjor, og 2,7 mill. for måneden isolert. Rentenetto hiå er på 41,7 mill. mot 37,5 mill. i fjor. Netto driftsinntekter hiå 9,4 mill. mot 4,6 mill. i fjor. Gevinst på verdipapirer hiå på 0,6 mill. NETTO RENTEINNTEKTER Netto renteinntekter hiå er på 41,7 mill., og for måneden isolert på 5,0 mill. Netto andre driftsinntekter er 9,4 mill. mot 4,6 mill. samme periode i fjor. DRIFTSKOSTNADER Totale andre driftskostnader på 28,9 mill. er 0,4 mill. lavere enn samme periode i fjor. Resultat av ordinær drift er i september på 12,7 mill. mot 9,1 mill. samme periode i fjor. For måneden isolert er resultat av ordinær drift på -1,4 mill. Banken presterer godt før tap og nedskrivninger, men har i september tatt tap på utlån på 4,1 mill., som gjør at resultatet er negativt denne måneden. BALANSEUTVIKLING Forvaltningskapitalen har hatt en nedgang siden årsskiftet på 2,13 %, og er i september på 2.408 mill. Nedgangen i FVK skyldes til dels nedgangen i innskudd fra kunder og nedgangen i ansvarlige lån. UTVIKLING RENTENETTO OG RENTEMARGIN Rentemarginen er på 2,25 % hiå. og 2,50 % for september isolert. Rentenetto i september er på 5,0 mill., mot 3,9 mill. samme periode i fjor. Rentemarginen netto kunder er for juli på 2,72 %, mens rentenetto kredittinstitusjoner er 0,51 %. Renteavkastning på verdipapirer er på -0,35 % for måneden isolert. Delårsrapport 3. kvartal 2012 2
LIKVIDITET Banken har en tilfredsstillende likviditetssituasjon ved kvartalsskiftet med likviditetsindikatorer som ligger innenfor styrets fastsatte rammer. Det foretas en kontinuerlig avveining av fordeling mellom kort- og langsiktig markedsfinansiering og egen finansiering for å sikre banken tilstrekkelig likviditet til å kunne opprettholde sin utlånsvirksomhet på et forutsatt nivå framover. Bankens innskuddsdekning utgjør 78,9%. UTLÅN Utlån til kunder inkludert TBK er i september på 2.576 mill. Utlån til BM kunder er på 563 mill. og utlån til PM kunder er i september på 1.590 mill., henholdsvis 21,8 % og 78,2 % av utlånsporteføljen. SOLIDITET Bankens netto ansvarlige kapital utgjør per 3. kvartal 210,9 MNOK som er lik bankens kjernekapital. Dette gir en kapitaldekning/kjernekapitalen på 14,8 %. Grunnen til nedgangen på kapitaldekningen skyldes innfrielse av et ansvarlig lån som har redusert beregningsgrunnlaget netto ansvarlig kapital. Perioderegnskapet er ikke revidert av bankens eksterne revisor. 3. kvartal Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) 2012 2011 2012 2011 2011 Renteinntekter og lignende inntekter 28.041 27.658 84.438 83.676 114.128 Rentekostnader og lignende kostnader 13.564 15.480 42.739 46.192 63.291 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 14.477 12.178 41.699 37.484 50.836 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning 56 79 672 2.190 2.455 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 4.037 3.020 10.321 9.082 12.150 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 809 819 2.271 2.426 3.230 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp 500-3.817 584-4.369-3.960 Andre driftsinntekter 31 20 82 152 200 Netto andre driftsinntekter 3.814-1.517 9.387 4.629 7.615 Lønn og generelle adm. Kostnader 7.819 6.781 23.418 21.915 30.974 Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler 214 883 642 2.649 3.522 Andre driftskostnader 1.645 1.529 4.791 4.782 6.673 Sum driftskostnader 9.678 9.193 28.851 29.346 41.169 Resultat før tap 8.613 1.468 22.235 12.767 17.282 Tap på utlån, garantier m.v. 4.070 2.468 9.552 4.101 5.322 Sum nedskr/rev av nedskrivning 0 0 0-425 -425 Resultat av ordinær drift før skatt 4.542-1.000 12.682 9.091 12.385 Skatt 1.186-150 3.470 2.591 3.662 Resultat av ordinær drift etter skatt 3.356-850 9.212 6.500 8.723 Delårsrapport 3. kvartal 2012 3
Balanse (1.000 kr.) 30.09.12 30.09.11 31.12.11 EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken 66.610 62.983 65.509 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 60.829 279.163 129.998 Utlån til og fordringer på kunder 2.152.668 2.130.835 2.125.712 Spesifiserte tapsavsetninger -19.780-10.794-10.718 Uspesifiserte tapsavsetninger -10.446-9.579-10.446 Sum netto utlån og fordringer på kunder 2.122.441 2.110.463 2.104.548 Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning 66.150 72.815 62.871 Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning 55.852 50.699 52.703 Eierinteresser i konsernselskap 0 Immaterielle eiendeler 1.183 762 1.183 Varige driftsmidler 16.241 17.695 17.501 Andre eiendeler 1.820 1.060 0 Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter 16.383 13.547 12.364 SUM EIENDELER 2.407.509 2.609.186 2.446.677 GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner (1) 120.000 0 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.697.802 1.671.498 1.646.502 Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer 425.000 485.000 485.000 Annen gjeld 6.068 14.379 15.332 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 29.754 30.488 9.750 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 66 111 485 Ansvarlig lånekapital 49.672 99.597 99.672 SUM GJELD 2.208.362 2.421.073 2.256.741 Egenkapital 1.1. 189.936 174.313 189.936 Regnskapsperiodens resultat 9.212 7.800 0 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 2.407.509 2.603.186 2.446.677 Delårsrapport 3. kvartal 2012 4
Nøkkeltall (i % av gj.sn. Forvaltningskapital) 30.09.2012 30.09.2011 31.12.2011 Netto rente og kredittprovisjonsinntekter 2,25 % 1,94 % 1,99 % Netto andre driftsinntekter 0,51 % 0,24 % 0,30 % Sum driftskostnader 1,56 % 1,52 % 1,61 % Resultat før tap og nedskrivninger 1,20 % 0,66 % 0,68 % Tap på utlån garantier m.v 0,52 % 0,21 % 0,21 % Resultat av ordinær drift før skatt 0,69 % 0,47 % 0,48 % Endring i netto utlån til kunder siste 12 måneder 0,57 % -5,29 % -3,46 % Endring i innskudd fra kunder siste 12 måneder 1,57 % 3,29 % 2,40 % Innskuddsdekning 78,87 % 78,44 % 77,46 % Styret i Tinn Sparebank Rjukan, 30.09.2012 25.10.2011 Anne Stormoen Andres Sætre Liv Sigrun Nykos Midtun Styrets nestleder Styreleder Styremedlem Olav Dale Traen Styremedlem Torill Holmgard Styremedlem Delårsrapport 3. kvartal 2012 5
1. Regnskapsprinsipper Kvartalsregnskapet er satt opp etter Forskrift om årsregnskap for banker mv. av 16.12.98 fastsatt av Finansdepartementet. 2. Verdipapirer Verdipapirer 30.09.2012 30.09.2011 31.12.2011 Aksjer 6.809 10.500 11.266 Egenkapitalbevis 2.359 1.235 1.195 Aksjefonds 1.520 1.475 1.549 Sum haldelsportefølje 10.688 13.210 14.010 Obligasjoner - offentlige - 5.046 5.021 Obligasjoner m/fortrinnsrett 54.938 49.890 39.733 Obligasjoner - andre 5.029 12.304 12.159 Fondsobligasjoner/ansvarlige lån 6.183 5.575 5.958 Sum omløpsportefølje 66.150 72.815 62.871 Anleggsaksjer 45.164 37.471 38.693 Sum anleggsportefølje 45.164 37.471 38.693 Sum verdipapirportefølje 122.002 123.496 115.574 3. Utlån fordelt 30.09.2012 30.09.2011 31.12.2011 Offentlig forvaltning - - - Landbruk 25.940 28.334 27.765 Industri 110.513 91.695 108.597 Bygg, anlegg 65.795 65.441 61.044 Varehandel 53.039 56.842 51.626 Transport 16.055 26.444 29.778 Eiendomsdrift etc 224.307 204.693 233.257 Annen næring 61.238 73.235 65.430 Sum næring 556.887 546.684 577.497 Personkunder 1.596.616 1.559.791 1.548.215 Brutto utlån 2.153.503 2.106.475 2.125.712 Individuelle nedskrivninger - - - Gruppenedskrivninger - - - Netto utlån til kunder 2.153.503 2.106.475 2.125.712 Geografisk fordeling 30.09.2012 30.09.2011 31.12.2011 Tinn kommune 1.184.322 1.132.815 1.143.430 Vinje kommune 366.963 348.245 354.763 Rogaland fylke 188.247 207.884 189.407 Oslo og Akershus fylke 214.373 192.639 203.200 Øvige områder 199.598 224.892 234.912 Sum 2.153.503 2.106.475 2.125.712 Delårsrapport 3. kvartal 2012 6
4. Tapskostnad 30.09.2012 30.09.2011 01.01.2012 01.01.2011 31.12.2011 2012 2011 30.09.2012 30.09.2011 Periodens endring i individuelle nedskrivinger 4.008 1.592 6.596-883 1.875 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger - - - - 867 Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for 6 4.044 1.039 2.022 2.022 Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for 157 206-86 13 632 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -101-108 -22-29 -74 Periodens tapskostnad 4.070 5.734 7.527 1.123 5.322 5. Misligholdte og øvrige tapsutsatte utlån 30.09.2012 30.09.2011 31.12.2011 Brutto misligholdte utlån Personmarked 11.254 2.641 2.740 Bedriftsmarked 13.428 4.279 1.551 Individuelle nedskrivninger -8.959-2.507-1.633 Netto misligholdte utlån 15.723 4.412 2.658 Andre tapsutsatte engasjement 30.09.2012 30.09.2011 31.12.2011 Tapsuttsatte engasjement (ikke missligholdt) Personmarked 502 571 4.531 Bedriftsmarked 45.341 21.971 Gruppevise nedskrivninger -6.813-5.977-9.085 Netto tapsutsatte engasjement 39.030 16.565-4.554 6. Kapitaldekning 30.09.2012 30.09.2011 31.12.2011 Sparebankens fond 189.436 181.113 189.436 Gavefond 500 500 500 Overfinansiert pensjonsforpliktelse -3.002-4.438-4.170 Hybridkapital 49.672 50.000 50.000 Immatrielle eiendeler -1.068-1.985-1.399 Ansvarlig kapital andre finansinst. -24.625 Sum kjernekapital 210.913 225.190 234.367 Ansvarlig lånekapital - 50.000 50.000 Reduksjoner siste fem år - -253-112 Ansvarlig kapital andre finansinst. - Sum tilleggskapital - 49.747 49.888 Netto ansvarlig kapital 210.913 274.937 284.255 Delårsrapport 3. kvartal 2012 7
30.09.2012 30.09.2011 31.12.2011 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater - - - Lokal regional myndighet - 2.763 2.702 Institusjoner (offentl. Multilat. Internasj.) 60.775 57.138 29.776 Foretak 250.825 248.812 275.976 Massemarked - - 1.050 Pantsikkerhet eiendom 853.125 853.100 832.137 Forfalte engasjementer 11.163 9.125 2.658 Obligasjoner med fortrinnsrett 6.863 8.550 7.528 Andeler verdipapirfond 1.763 1.475 1.549 Øvrige engasjementer 159.400 150.450 149.656 Kapitalkrav fra operasjonell risiko 118.563 112.838 1.185.654 Gruppenedskrivninger -10.450-9.579-10.446 Ansvarlig kapital i andre finansinst. -24.625 - - Beregningsgrunnlag 1.427.400 1.434.672 2.478.240 Kapitaldekning i % 14,8 % 19,2 % 11,5 % Kernekapitaldekning i % 14,8 % 15,7 % 9,5 % Ren kjernekapital 11,3 % 12,2 % 7,4 % Kapitaldekning og kjernekapitaldekningen har gått ned til 14,8 % i 3. kvartal. Grunnen til dette er hovedsakelig innfrielse av et ansvarlig lån på 50 mill. som har redusert beregningsgrunnlaget netto ansvarlig kapital Delårsrapport 3. kvartal 2012 8