Årsrapport 2011
Styret Selskapets virksomhet ledes av styret i samsvar med aksjeloven, vedtektene og generalforsamlingens vedtak. Styret består av 5 medlemmer og 1 observatør. 1 styremedlem og observatøren velges blant ansatte. Observatøren er varamedlem for styremedlem valgt av de ansatte. De andre varamedlemmene for representanter valgt av ansatte er rangert i nummerorden. Styret har i 2011 hatt nedenstående sammensetning: Styremedlemmer: John Ekroll, styreleder Heidi Skaug, nestleder Eva Karin Gråberg Arne Hop Kjell Reiten Observatør: Alf Inge Remen Varamedlemmer: Oddbjørn Wærås Arne S. Lillehagen Arne Hoem Hanne Skamfer Alf Inge Remen Fra venstre: Eva Karin Gråberg, Alf Inge Remen, John Ekroll, Arne Hop, adm. dir. Alf V. Midtun, Kjell Reiten, Heidi Skaug. VIRKSOMHETENS ART Rauma Energi AS har avsluttet sitt attende år som aksjeselskap etter at det ble omorganisert 1. januar 1994. Selskapet driver nettvirksomhet som er drift og vedlikehold av høy- og lavspent distribusjonsnettet til og med 24 kv i Rauma kommune, i tillegg til kraftproduksjon i Verma kraftstasjon og Berild kraftverk. Administrasjon, driftssentral og montørstasjon er lokalisert på Øran på Åndalsnes. 2 RAUMA ENERGI AS HAR TRE HELEIDE DATTERSELSKAPER: Styrets beretning Rauma Energi Kraft AS Selskapet ble opprettet 01.07.94, og er et rent kraftomsetningsselskap som fremstår som den naturlige kraft- og energileverandøren i Rauma kommune og i tillegg være landsdekkende på utvalgte produkter. Selskapet hadde et meget godt resultat i 2011 og et godt fotfeste utenfor egen kommune. Kraftomsetningen er eksponert for prisendringer i kraftmarkedet. Selskapet har sikringsstrategier som gir tilfredsstillende styring med den finansielle risiko. Rauma Energi Bredbånd AS Selskapet ble opprettet 23.06.03. og driver salg og drift av bredbåndstjenester i Rauma kommune. Selskapet har som mål å dekke kundene sine behov for kommunikasjon og samhandling gjennom en framtidsretta bredbåndsteknologi. Bredbåndsselskapet har hatt en fin utvikling i antall fiberkunder i løpet av fjoråret med fokus på utbygging i boligfelt i Isfjorden. Selskapet hadde et positivt resultat i 2011. Rauma Energi Eiendom AS Selskapet ble opprettet 01.12.98 og er et rent eiendomsselskap som driver utleie til forretning og næringsvirksomhet. Selskapet har god likviditet, og resultatet var tilfredsstillende i 2011.
Styrets beretning Andre eierforhold Rauma Energi AS har eierandeler i selskapene Energi 1 Kraft, Trønderkraft, Langfjords tunnelen, Vengåkraft og samt noen lokale vassverk. Bokført verdi på andre eierforhold beløper seg til ca. kr 190 000. FORTSATT DRIFT Regnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE Sykefraværet var på 6,0 % i 2011, en økning på 2,75 % sammenlignet med fjoråret. Av totalt 34 mulige årsverk gikk om lag 1,8 årsverk tapt som følge av sykefravær. Målet er at sykefraværet skal være under 4 % i perioden 2010-2012. Gjennomsnittlig sykefravær for bransjen for 2011 var 4,4 %. For å ivareta ansvaret som inkluderende arbeidslivsbedrift, IA-bedrift, legger bedriften stor vekt på systematisk arbeid for å redusere sykefraværet. Dette gjøres ved å tilrettelegge arbeidssituasjonen for medarbeidere med behov for spesiell tilpasning og følge opp langtidssykemeldte. Avgangsalderen skal økes i samsvar med selskapets seniorpolitikk. Helse-miljø og sikkerhetsarbeid skal planlegges, rapporteres og prioriteres på lik linje med den daglige drift. HMS er en fast agenda på ledermøtene. Det ble i 2011 registrert en skade som førte til fravær i bedriften. Hendelsen ble meldt til Arbeidstilsynet og NAV. Selskapet er medlem av Bedriftshelsetjenesten Vestnes/Rauma. I 2011 er kurs og opplæring gjennomført med fokus på sikkerhet. BHT har gjennomført helsekontakt og vernerunde. Gjennomsnittsalderen på ansatte i Rauma Energi er 46,9 år, samme tall for bransjen er 45 år. Imidlertid er 7 av 34 ansatte 58 år eller mer. Utfordringen med tanke på nyrekruttering og opplæring er størst på driftsavdelingen. Arbeidsmiljøutvalget i selskapet består av to representanter fra arbeidstakerne og to fra arbeidsgiver. AMUs årsrapport viser at det er behandlet 16 saker. De viktigste: Mål og handlingsplan for IA arbeidet ved Rauma Energi AS, arbeidsplan for BHT og AMU, og behandling av avviksmeldinger. Det gjennomføres regelmessige allmannamøter og bedriften har en aktiv personalforening som legger til rette for aktiviteter og arrangerer personalturer. LIKESTILLING Selskapet har som mål å være en arbeidsplass der det er full likestilling mellom kvinner og menn. Bransjen har historisk sett hatt et overtall av menn blant de ansatte. Av selskapets 34 ansatte er 5 kvinner. Av styrets 5 medlemmer er 3 menn og 2 kvinner. Av like mange varamedlemmer er det 1 kvinne. MILJØRAPPORT Selve hovedproduktet elektrisitet forurenser ikke det ytre miljø, men virksomheten med å produsere og transportere produktet frem til sluttbruker har miljømessige konsekvenser med hensyn til berøringsfare. Aktivitetene drives i henhold til de krav som myndighetene og selvpålagt internkontrollsystem stiller. FRAMTIDIG UTVIKLING Søknaden til NVE om opprustning av Verma Kraftverk fra juni 2008 er ferdigbehandlet av NVE. NVE har oversendt sin innstilling for Nye Verma kraftverk til Olje- og Energidepartementet (OED) for videre saksbehandling. OED har rutinemessig sendt NVE sin innstilling ut på høring, høringsfristen var 5. mars 2011. Etter en helhetsvurdering av planene og de foreliggende uttalelsene mener NVE at fordelene av det omsøkte tiltaket med en heving av inntaksdammen på maksimalt 5 m og kraftstasjonsutløp ved samløpet mellom Verma og Rauma - er større enn skader og ulemper for allmenne og private interesser. Verma kraftverk er i overkant av 60 år og går på overtid. Lite skal til at anlegget blir satt ut av drift, noe som kan medføre langvarig avbrudd. For å sikre at ressursene i selskapet blir utnytta på en tilfredsstillende måte, er en helt avhengig av at en får opprusta Verma kraftverk. Den 11. mai 2009 ga NVE konsesjon på utbygging av Herje kraftverk. Møre og Romsdal fylke klaget på konsesjonsvedtaket og ba om at en i konsesjonsvilkåra sikret en løsning som gir stabil vannføring til Herje smoltanlegg. NVE sendte klagen over til OED. I brev av 12.07.2011 fra OED oppfordres Rauma Energi AS til å ta kontakt med smoltanlegget for å finne en akseptabel løsning som sikrer både kraftverkets og smoltanleggets behov. Etter flere konstruktive møter med Fylkesmannen, har Rauma Energi AS og Fylkesmannen kommet frem til et felles forslag til hvordan utbyggingen kan gjennomføres slik at den sikrer både kraftverkets og smoltanleggets vannbehov. Saken er nå under sluttbehandling i OED. Våren 2011 fikk Rauma Energi AS tillatelse for utvidelse av Berild kraftverk med en ekstra turbin. Den nye maskinen på 4,2 MW vil øke virkningsgraden og dermed produksjonsmengden ved kjøring av lite vann. Videre vil det bli redusert start- og stopp kjøringer ved lave vannføringer. I tillegg kommer økt produksjon ved å benytte mer av flomtapet. Anleggsstart vil være sommeren 2012 og ferdigstillelse er satt til våren 2013. I forbindelse med småkraftutbygging i Rauma kommune er linjenettet i enkelte områder fullt belastet. Linjenettet må da forsterkes eller oppgraderes til høyere spenning. Dette gjelder blant annet i Innfjorden der flere nye prosjekter er innmeldt. Vi fikk høsten 2010 anleggskonsesjon til å bygge og drive en ny 132/22 kv transformatorstasjon i Bø i Innfjorden. Ny transformatorstasjon ble påbegynt våren 2011 og ble satt i drift høsten samme året. Transformatorstasjonen hadde en kostnadsramme på 20 mill. kr. Rauma Energi har opparbeidet et godt samarbeid med andre selskaper i regionen, og dette bidrar til en merverdi for selskapet. Samarbeidet med de andre selskapa er stadig i utvikling og flere fagområder blir implementert til beste for alle parter. I tillegg til avregning mot kraftbørsen og innkjøpssamarbeid, samarbeider vi også på områdene kundeinformasjons- og regnskapssystem. Videre har vi satt i gang et samarbeid om innkjøp og i driftsettelse av nye moderne strømmålere (AMS). Resultatet for selskapet i 2011 ble i underkant av hva vi forventet, men tilfredsstillende på bakgrunn av at nettdriften hadde et negativt resultat på ca. 2,3 millioner. Negativt resultat på nettdriften kom som en følge av orkanen Dagmar som herjet i romjula. Dette var en ekstraordinær hendelse som for Rauma Energi AS beløp seg til en kostnad på ca. kr 5 millioner. Av totalt 5000 kunder ble 3600 berørt av hendelsen. Halvparten av kundene fikk igjen strømmen innen 12 timer, 67 kunder var derimot uten strøm i over tre døgn. Etter et ekstremt tørt år, ble fjoråret et mer normalt år når det gjelder tilsig og vannkraftproduksjon. Spotprisen på Nord Pool for 2011 ble på 37 øre/ kwh for Midt-Norge, det var en nedgang på 10 øre fra året før. Lavere kraftpris ble kompensert med høyere produksjon. Produksjonsverdien for fjoråret ble kr 44,0 millioner, beløpet innbefatter en prissikringsgevinst på kr 1,4 millioner. Totalt kr 6,0 millioner mer enn året før. 3
Styrets beretning Eieren av Rauma Energi har de siste årene har tatt en større andel av overskuddet som utbytte. Nåværende utbyttepraksis vil gjøre det vanskelig å bygge opp nødvendig egenkapital til å møte kommende investeringer. Orkanen Dagmar viste med tydelighet at vi kan få uforutsette hendelser som netteier må finansiere over driften. STILLING OG RESULTAT Rauma Energi hadde i 2011 er omsetning på 86,5 mill. kroner. For konsernet ble omsetningen på 127,5 mill. kroner. Dette er en reduksjon på ca. 6 % i konsernet, mens omsetningen i morselskapet er lik 2010. Driftsresultatet i 2011 ble på 30,8 mill. kroner i morselskapet, og 39,3 mill. kroner i konsernet. Dette er henholdsvis 4 mill. kroner lavere i morselskapet og 1,3 mill. kroner lavere i konsernet enn i 2010. Resultatet etter skatt i morselskapet ble 8,7 mill. kroner i morselskapet og i konsernet på 15 mill. kroner. Netto finanskostnader i morselskapet ble på 5,9 mill. kroner i 2011. Den langsiktige lånegjelden i konsernet er på 31,7 mill. kroner. I tillegg har RE et ansvarlig lån i Rauma kommune på 60 mill. kroner. Dette lånet forrentes med 7 % pro anno, noe som ga en renteinntekt på 4,2 mill. kroner til Rauma kommune i 2011. Investeringene i varige driftsmidler var på 22,7 mill. kroner mot 12,3 mill. kroner i 2010. Investeringen er finansiert via driften. Bokført verdi av varige driftsmidler i morselskapet var på 189,7 mill. kroner og på 191,1 mill. kroner i konsernet pr. 31.12.2011. Produksjonen er solgt i henhold til vedtatt prissikringsstrategi for egenproduksjonen. Regnskapet er ført i henhold til prinsippene i gjeldende regnskapslov, og gir etter styrets vurdering et rettvisende bilde av Rauma Energi AS og konsernets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Revisjonen er utført av KPMG avdeling Ålesund. Oppdragsansvarlig er statsautorisert revisor Rune I. Grøvdal. Finansiell risiko: Markedsrisiko Selskapet er eksponert for endringer i markedsprisen på kraft, da en vesentlig del av egenproduksjonen blir solgt i spotmarkedet. Resterende mengde blir prissikret som terminkontrakter hos Nord Pool før en går inn i leveringsperioden. Kredittrisiko Risiko for at motparten ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses som lav. DISPONERING AV ÅRSRESULTAT Styret foreslår følgende disponering av overskuddet i Rauma Energi AS som er på kr. 8 719 695: Foreslått utbytte kr. 8 500 000 Overføres til annen egenkapital kr. 219 695 Selskapets frie egenkapital er på kr. 53 180 180 per 31.12.11. 31.12.2011 Åndalsnes, 26. april 2012 4
Resultatregnskap - mor/konsern Resultatregnskap Rauma Energi AS Morselskap Konsern 2011 2010 Driftsinntekter og driftskostnader Note 2011 2010 33 635 521 40 177 709 Salgsinntekt nett 33 635 521 40 177 709 43 808 986 37 928 174 Salg egenproduksjon kraft 43 808 986 37 928 174 0 0 Andre salgsinntekter 45 634 020 53 880 501 0 0 Leieinntekter 2 453 663 2 316 160 9 051 046 7 910 552 Andre driftsinntekter 1 954 704 1 925 265 86 495 553 86 016 434 Sum driftsinntekter 2, 6 127 486 894 136 227 809 3 268 758 3 739 882 Kjøp av overf.tj/elkraft 3 268 758 3 739 882 5 104 582 7 778 353 Nettap 5 104 582 7 778 353 0 0 Varekostnader 28 836 069 42 019 251 21 306 504 16 194 565 Lønnskostnader 3, 4 21 306 504 16 194 565 9 256 600 8 223 805 Avskrivning på driftsmidler 12 10 467 663 9 426 105 16 729 958 15 095 791 Annen driftskostnad 19 180 978 16 411 697 55 666 403 51 032 396 Sum driftskostnader 88 164 554 95 569 853 30 829 150 34 984 039 Driftsresultat 39 322 340 40 657 956 Finansinntekter og finanskostnader 0 4 680 000 Inntekt på investering i datterselskap 7 0 0 315 152 185 856 Renteinntekt fra foretak i samme konsern 0 0 1 176 914 794 082 Annen renteinntekt 1 818 196 1 520 452 572 388 65 791 Annen finansinntekt 659 582 76 292 6 808 170 8 526 695 Annen rentekostnad 6 808 170 8 531 599 1 220 511 155 388 Annen finanskostnad 1 386 754 380 357-5 964 226-2 956 354 Resultat av finanskostnader -5 717 146-7 315 211 24 864 924 32 027 684 Resultat før skattekostnad 33 605 194 33 342 745 16 145 229 16 774 111 Skattekostnad på ordinært resultat 5, 16 18 592 566 17 142 058 8 719 695 15 253 573 Årsoverskudd 15 15 012 628 16 200 687 Overføringer 8 500 000 11 000 000 Avsatt til utbytte 8 500 000 11 000 000 219 695 4 253 573 Avsatt til annen egenkapital 3 207 546 5 200 687 0 0 Overført fra annen egenkapital -3 305 082 0 8 719 695 15 253 573 Sum disponert 15 15 012 628 16 200 687 Rauma Energi AS Side 1 5
Balanse Balanse - mor/konsern Rauma Energi AS Morselskap Konsern 2011 2010 Eiendeler Note 2011 2010 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler 8 000 000 8 000 000 Fallrettigheter 12 8 000 000 8 000 000 8 800 686 7 208 091 Utsatt skattefordel 5 9 514 033 7 195 299 16 800 686 15 208 091 Sum immaterielle eiendeler 17 514 033 15 195 299 Varige driftsmidler 177 226 855 163 465 589 Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 186 548 643 173 989 143 4 512 390 4 880 290 Maskiner og anlegg/driftsløsøre 4 512 390 4 880 290 181 739 245 168 345 879 Sum varige driftsmidler 10, 12 191 061 033 178 869 432 Finansielle anleggsmidler 5 155 925 5 155 925 Investeringer i datterselskap 7 0 0 5 004 000 6 174 000 Lån til foretak i samme konsern 0 0 192 414 192 414 Investeringer i aksjer og andeler 8 192 414 192 414 1 080 727 1 559 733 Obligasjoner og andre fordringer 17 1 080 727 1 559 733 11 433 066 13 082 072 Sum finansielle anleggsmidler 1 273 141 1 752 147 209 972 996 196 636 041 Sum anleggsmidler 209 848 207 195 816 878 Omløpsmidler 1 793 016 2 003 394 Lager av varer og annen beholdning 1 993 161 2 086 894 Fordringer 19 964 449 16 243 203 Kundefordringer 31 610 708 33 847 450 1 849 711 12 417 653 Andre fordringer 1 894 841 3 201 008 80 000 8 271 792 Akkumulert mindreinntekt 6 80 000 8 271 792 21 894 160 36 932 649 Sum fordringer 9 33 585 549 45 320 250 36 912 998 35 107 571 Bankinnskudd, kontanter o.l. 9, 11 54 697 427 48 231 681 60 600 175 74 043 614 Sum omløpsmidler 90 276 138 95 638 825 270 573 171 270 679 655 Sum eiendeler 300 124 344 291 455 704 6 Rauma Energi AS Side 1
Balanse Balanse - mor/konsern Rauma Energi AS 2011 2010 Egenkapital og gjeld Note 2011 2010 Innskutt egenkapital 60 000 000 60 000 000 Aksjekapital 6000 à 10000 14 60 000 000 60 000 000 60 000 000 60 000 000 Sum innskutt egenkapital 60 000 000 60 000 000 Opptjent egenkapital 61 980 866 61 761 172 Annen egenkapital 92 816 141 86 304 921 61 980 866 61 761 172 Sum opptjent egenkapital 92 816 141 86 304 921 121 980 866 121 761 172 Sum egenkapital 15 152 816 141 146 304 921 Gjeld Avsetning for forpliktelser 1 385 706 1 813 000 Pensjonsforpliktelser 4 1 385 706 1 813 000 1 385 706 1 813 000 Sum avsetning for forpliktelser 1 385 706 1 813 000 Annen langsiktig gjeld 60 000 000 60 000 000 Ansvarlig lån 60 000 000 60 000 000 31 687 500 34 937 500 Gjeld til kredittinstitusjoner 31 687 500 34 937 500 91 687 500 94 937 500 Sum annen langsiktig gjeld 10, 13 91 687 500 94 937 500 Kortsiktig gjeld 6 533 669 6 247 176 Leverandørgjeld 8 692 429 9 951 734 18 491 036 14 925 988 Betalbar skatt 5, 16 21 665 729 15 304 963 8 950 532 7 352 732 Skyldig offentlige avgifter 8 950 532 7 326 482 8 500 000 11 000 000 Utbytte 8 500 000 11 000 000 13 043 861 12 642 087 Annen kortsiktig gjeld 6 6 426 306 4 817 103 55 519 098 52 167 983 Sum kortsiktig gjeld 54 234 997 48 400 283 148 592 304 148 918 483 Sum gjeld 147 308 203 145 150 782 270 573 171 270 679 655 Sum egenkapital og gjeld 300 124 344 291 455 704 31.12.2011 Åndalsnes, 26. april 2012 31.12.2011 Åndalsnes, 26. april 2012 Heidi Skaug John Ekroll Eva Karin Gråberg nestleder styreleder styremedlem Arne Hop John Kjell Reiten Alf Vee Midtun styremedlem styremedlem adm.dir. Rauma Energi AS Side 2 7
Rauma Energi AS Kontantstrømanalyse Kontantstrømsoppstilling Rauma Energi AS Rauma Energi Konsern 2011 2010 2011 2010 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 24 864 923 32 027 684 Resultat før skattekostnad 33 605 194 33 342 745-14 172 788-16 242 435 Periodens betalte skatt -14 551 763-16 651 700-910 000 0 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 9 256 600 8 223 805 Ordinære avskrivninger 10 467 663 9 426 105 210 378 370 524 Endring i varelager 93 733 344 004-3 721 246-7 415 127 Endring i kundefordring 2 236 742-11 590 832 286 493 4 190 793 Endring i leverandørgjeld -1 259 305 5 058 882-427 291-2 722 384 Endring i pensjonsmidler/-forpliktelse -427 291-2 722 384 17 277 095 19 484 183 Endring i andre tidsavgrensningsposter 12 758 808-157 831 32 664 164 37 917 043 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 42 923 781 17 048 989 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter 910 000 0 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 0-22 649 966-12 271 959 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -22 659 264-12 561 959-1 080 727-1 531 956 Utbetalinger på andre lånefordringer (korts./langs) -1 080 727-1 531 956 1 531 956 10 163 Innbetalinger på andre lånefordringer (korts./langs) 1 531 956 0 0 4 680 000 Utbetalinger ved salg av aksjer og obligasjoner 0 0-21 288 737-9 113 752 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -22 208 035-14 093 915 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter -3 250 000-3 250 000 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld -3 250 000-3 250 000-11 000 000-11 000 000 Utbetalinger av utbytte -11 000 000-11 000 000 4 680 000 0 Inn-/utbetalinger av konsernbidrag 0 0-9 570 000-14 250 000 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -14 250 000-14 250 000 1 805 427 14 553 291 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 6 465 746-11 294 926 35 107 571 20 554 280 Kontanter og kontantekvivalenter 01.01 48 231 681 59 526 607 36 912 998 35 107 571 Kontanter og kontantekvivalenter 31.12 54 697 427 48 231 681 8
Rauma Energi AS Noter Note 1 - Regnskapsprinsipper - mor og konsern Generelt Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med aksjeloven, god regnskapsskikk og regnskapsforskrifter i medhold av energiloven. Klassifisering Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, samt fordringer med forfall mer enn ett år etter balansedagen er medtatt som anleggsmidler. Øvrige eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Gjeld som forfaller senere enn et år etter regnskapsperiodens utløp er oppført som langsiktig gjeld. Neste års avdrag på langsiktig gjeld er ikke utskilt som kortsiktig gjeld. Varige driftsmidler og avskrivninger Varige driftsmidler er vurdert til historisk kost etter fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger som er beregnet på grunnlag av kostpris og antatt økonomisk levetid. Varelager Varelager er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi for innkjøpte ferdigvarer. Aksjer m.m. Aksjer er vurdert til det lavest av kostpris og virkelig verdi. Mottatt konsernbidrag fra datterselskap føres som finansinntekt. Fordringer/Kundefordringer Fordringer er oppført i balansen med fordringens pålydende etter fradrag for konstaterte og forventede tap. Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser Selskapet finansierer sine pensjonsforpliktelser overfor de ansatte gjennom en kollektiv pensjonsordning. I tillegg har selskapet en ordning for avtalefestet pensjon. Basert på forsikringstekniske prinsipper beregnes nåverdien av antatt fremtidige pensjonsytelser. Den beregnede påløpte forpliktelsen sammenholdes med verdien på innbetalte og oppsparte pensjonsmidler. Differansen føres som netto pensjonsforpliktelser eller midler. Det vises også til note 4. Periodens netto pensjonskostnad inngår i posten lønnskostnader i resultatregnskapet. Pensjonskostnaden består av nåverdien av periodens pensjonsopptjening, rentekostnad på pensjonsforpliktelsene, forventet avkastning på pensjonsmidlene, estimatavvik og forskjellen på faktisk og forventet avkastning på pensjonsmidlene. Driftsinntekter og kostnader Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter kostnadene kan sammenstilles med. Skattekostnad og utsatt skatt Skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat og består av betalbar skatt og endring i netto utsatt skatt. Betalbar skatt beregnes på grunnlag av årets skattemessige resultat. I tillegg beregnes skatt på grunnrenteinntekt, og Noter til regnskapet 2011 naturressursskatt. Grunnrenteinntekten blir beregnet på grunnlag av produksjon time for time, multiplisert med spotprisen i den korresponderende timen. Denne beregnede Rauma inntekten reduseres Energi med faktiske AS driftskostnader, avskrivninger og friinntekt for å komme fram til skattegrunnlaget netto grunnrenteinntekt. Friinntekt utgjør for 2010 2,3 % av gjennomsnittlig skattemessig verdi av driftsmidlene i kraftverket. Grunnrenteskatten utgjør 30 % av netto grunnrenteinntekt. Naturressursskatt er en overskuddsuavhengig skatt, og beregnes på grunnlag av gjennomsnittlig produksjon de siste syv årene. Skatten er satt til 1,3 øre pr kwh. Naturressursskatten utlignes mot overskuddskatten. Utsatt skatt i resultatregnskapet er skatt beregnet på endringer i midlertidige forskjeller mellom skattemessige og regnskapsmessige verdier. I stedet for å vise årets skattemessige disposisjoner brutto i regnskapet, bokføres skatteeffekten som en del av årets skattekostnad. Utsatt skatt avsettes som langsiktig gjeld i balansen. I den grad utsatt skattefordel overstiger utsatt skatt, medtas utsatt skattefordel i balansen ihht god regnskapsskikk. Se for øvrig note 5. Det blir også avsatt for utsatt skatt vedr grunnrenteskatt, beregnet på midliertidige forskjeller på driftsmidler i kraftverkene. Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet viser konsernets økonomiske situasjon når konsernselskapene betraktes som en regnskapsmessig enhet. Det konsoliderte regnskapet omfatter morselskapet og datterselskapene Rauma Energi Kraft AS, Rauma Energi Bredbånd AS og Rauma Energi Eiendom AS, hvor morselskapet har direkte kontrollerende eierinteresser. Alle transaksjoner og mellomværende mellom konsernselskapene er eliminert. Notene gjelder for både morselskapet (Rauma Energi AS) og for konsernet Rauma Energi. 9
Notene gjelder for både morselskapet (Rauma Energi AS) og for konsernet Rauma Energi. Noter Note 2 Inntekter Rauma Energi AS sin prissetting og effektivitet innen nettvirksomhet er kontrollert av NVE. Det vises til note 6 når det gjelder hvordan dette er tatt hånd om i regnskapet og i NVE-rapport med hensyn til mer- Tall i 1000 SEGMENT-REGNSKAP 2011 Produksjon Distribusjonsnett Televirksomhet Øvrig virksomhet Avstemming Eliminering Sum selskap DRIFTSINNTEKTER Energisalg 45 406 - - - - 45 406 Nettinntekter - 37 550-41 -4 726 32 865 Andre driftsinntekter 100 701 3 385 5 265 217 9 667 Sum driftsinntekter 45 507 38 251 3 385 5 306-4 509 87 940 DRIFTSKOSTNADER Nettap 1 597 5 105 - - - 6 702 Kjøp av overføringstjenester 4 270 3 059 - - -4 643 2 686 Lønnskostnader 2 372 15 403 1 886 1 645-21 307 Andre driftskostnader 3 276 Noter 11 538 til regnskapet 1412011 1 989 217 17 161 Av- og nedskrivninger 2 553 5 300 1 185 218-9 256 Rauma Energi AS Sum driftskostnader 14 069 40 405 3 212 3 852-4 427 57 111 DRIFTSRESULTAT 31 438-2 154 173 1 454-82 30 829 Note 3 - Lønnskostnader, Lønnskostnad, antall ansatte, godtgjørelse, godtgjørelser, lån lån til til ansatte m.m. mm 10 All lønn og styrehonorar kostnadsføres og utbetales i Rauma Energi AS og faktureres datterselskaper som administrasjonstjenester etter fordelingsnøkler. Lønnskostnader 2011 2010 Lønn og feriepenger 18 420 682 17 031 786 Arbeidsgiveravgift 2 201 893 2 129 240 Pensjonskostnader 2 929 085-1 036 224 Andre ytelser 91 228 369 711 Sum før aktivering av eget arbeid 23 642 889 18 494 513 Aktivering av eget arbeid -2 336 385-2 299 948 Sum lønnskostnader 21 306 504 16 194 565 Antall årsverk 32,5 33 Ytelser til adm. dir. Lønn 879 684 Annen godtgjørelse 26 517 Sum 906 201 Adm. dir. er medlem i selskapets ordinære pensjonsordning i KLP, og oppebærer årlig ytelse via denne ordningen. Det er ikke inngått avtaler om andre særskilte ytelser til adm. dir. Adm.dir. har vanlig 3 måneders oppsigelsestid. Hvis adm. dir. blir oppsagt har han rett på 12 måneders etterlønn med eventuelt fradrag for lønn fra ny arbeidsgiver. Godtgjørelser til styret Rauma Energi AS 307 143 331 754 Datterselskap 105 000 223 396 412 143 555 150 Revisor Kostnadsført revisjonshonorar (ekskl. mva) fordeler seg som følger: Morselskap Konsern Lovpålagt revisjon 168 027 264 027 Annen bistand 172 325 203 325 Sum 340 352 467 352 Note 4 Pensjonskostnader, -midler og -forpliktelser
Lovpålagt revisjon 168 027 264 027 Annen bistand 172 325 203 325 Sum 340 352 467 352 Noter Note 4 - Pensjonskostnader, -midler og og -forpliktelser Kollektiv pensjonsforsikring/ AFP-ordning Foretakets pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse. Denne ordningen gir en definert ytelse i henhold til tariffavtalen i kommunal sektor. Fordi det foretas en fordeling av den aktuarmessige risiko mellom alle foretakene, kommunene og fylkeskommunene som deltar i ordningen, tilfredsstiller den kriteriene for det som betegnes som en Multiemployer-plan. Pensjonsordningen tilfredsstiller kravene til Obligatorisk Foretakspensjon. Pensjonsforpliktelse inklusive arbeidsgiveravgift 31.12.2011 1 385 706 Noter til regnskapet 2011 Pensjonsforpliktelse inklusive arbeidsgiveravgift 31.12.2010 1 244 817 Økning i 2011 140 889 Rauma Energi AS Inkludert i selskapets pensjonsforpliktelser er kr 550 000 som gjelder pensjonsforpliktelse ifølge arbeidsavtale for tidligere adm.dir. Sammensetning av årets pensjonskostnad: 2011 2010 Årets pensjonsopptjening 2 496 611 2 538 423 Rentekostnad 2 816 634 2 618 162 Forventet avkastning -2 142 385-1 884 717 Resultatført virkning av planendring 0-3 850 016 Arbeidsgiveravgift 336 111 356 818 Resultatført andel av estimatavvik 958 057 670 980 Årets beregnede pensjonskostnad 4 465 028 449 650 Økonomiske forutsetninger: Forventet avkastning 4,10 % 5,40 % Diskonteringsrente 3,80 % 4,60 % Årlig lønnsvekst 3,50 % 4,00 % Årlig økning i grunnbeløp 3,25 % 3,75 % Uttakstilbøyeligheten i ordningen er satt fra 20% - 60% på aldersgruppen 62-66 år. Medlemsstatus per 1.1.2011 i selskapets pensjonsordning: Antall aktive: 34 Antall pensjonister: 29 Note 5 - Skattekostnad og utsatt skatt Rauma Energi AS - morselskap Årets skattekostnad: 2011 2010 Resultatført skatt på ordinært resultat: Betalbar skatt på årets skattepliktige resultat 9 305 394 6 488 583 Grunnrenteskatt 8 432 431 7 684 193 Naturressursskatt 1 530 981 1 528 676 Endring i utsatt skatt ihht forskjellsskjema -2 267 048 2 535 283 Årets endring utsatt skattefordel grunnrente 674 453-5 026 860 Utsatt skattefordel grunnrente ført mot egenkapitalen - 5 092 912 - Naturressursskatt til fradrag i årets fellesskatt til staten -1 530 981-1 528 676 Endring tidligere skatteoppgjør - - Total skattekostnad resultat 16 145 229 16 774 111 Betalbar skatt i årets skattekostnad: Ordinært resultat før skatt 24 864 924 32 027 684 Permanente forskjeller inkl. mottatt konsernbidrag 272 025-4 479 593 Endring i midlertidige forskjeller 8 096 599-9 054 582 Grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet 33 233 548 18 493 509 Mottatt konsernbidrag - 4 680 000 Skattepliktig inntekt, grunnlag betalbar fellesskatt 33 233 548 23 173 509 11
Utsatt skattefordel grunnrente ført mot egenkapitalen - 5 092 912 - Naturressursskatt til fradrag i årets fellesskatt til staten -1 530 981-1 528 676 Endring tidligere skatteoppgjør Noter - - Total skattekostnad resultat 16 145 229 16 774 111 Betalbar skatt i årets skattekostnad: Ordinært resultat før skatt 24 864 924 32 027 684 Permanente forskjeller inkl. mottatt konsernbidrag 272 025-4 479 593 Endring i midlertidige forskjeller 8 096 599-9 054 582 Grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet 33 233 548 18 493 509 Mottatt konsernbidrag - 4 680 000 Skattepliktig inntekt, grunnlag betalbar fellesskatt 33 233 548 23 173 509 Betalbar skatt på årets skattepliktige inntekt (28 %) 9 305 394 6 488 583 Betalbar grunnrenteskatt (30 % av positiv grunnrenteinntekt) 8 432 431 7 684 193 Betalbar skatt avsatt ihht bokettersyn 753 200 753 200 Noter til regnskapet 2011 Rauma Energi AS Betalbar skatt i årets skattekostnad 18 491 036 14 925 988 Sum betalbar skatt i balansen 18 491 036 14 925 988 Friinntekt ved beregning av grunnrenteinntekt 2011 2010 Verma Kraftverk 451 564 509 028 Berild Kraftverk 1 554 127 1 740 024 Normrente ved beregning av friinntekt 2,10 % 2,30 % Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt 2010 2011 Endring Varige driftsmidler -13 967 467-13 673 933-293 534 Fordringer -104 489-701 724 597 235 Gevinst og tapskonto -829 964 64 029-893 993 Avsetninger mv - - - Pensjonsforpliktelse -1 813 000-1 385 706-427 294 Pensjonsmidler 568 183-568 183 Mindreinntekt 8 271 792-137 000 8 408 792 Urealisert gevinst/tap trading 84 836-52 373 137 209 Sum -7 790 109-15 886 707 8 096 600 Grunnlag for beregning av utsatt skatt -7 790 109-15 886 707 8 096 600 Utsatt skattefordel (28 %) -2 181 231-4 448 278 2 267 047 Forskjeller knyttet til driftsmidler i kraftverk som er i posisjon for grunnrentebeskatning -16 756 200-14 508 024-2 248 176 Utsatt skattefordel (30 %) -5 026 860-4 352 407-674 453 Sum utsatt skattefordel i balansen -7 208 091-8 800 686 1 592 596 Rauma Energi AS - konsern Betalbar skatt Skattekostnad Rauma Energi AS 18 491 036 16 145 229 Rauma Energi Kraft AS 2 687 071 2 365 358 Rauma Energi Bredbånd AS 164 289 163 829 Rauma Energi Eiendom AS 323 333 283 551 Endring utsatt skatt merverdier - -110 600 Effekt av eliminering interngevinst -254 800 SUM 21 665 729 18 592 566 12
Rauma Energi AS Noter Note 6 - Mer-/mindreinntekt Årets endring fremkommer slik: MER-/MINDREINNTEKT 2011 INNGÅENDE SALDI Inngående saldo mindreinntekt 7 811 000 Inngående saldo renter mindreinntekt 461 000 ÅRETS BEVEGELSER MER-/MINDREINNTEKT Årets mindreinntekt 8 028 000 Årets avsetning/tilbakeføring renter mindreinntekt -381 000 UTGÅENDE SALDO Utgående saldo merinntekt 217 000 Utgående saldo renter mindreinntekt 80 000 INNTEKTSRAMME OG AVKASTNINGSGRUNNLAG Inntektsramme 35 235 000 Avkastningsgrunnlag 85 106 000 Note 7 - Datterselskap Rauma Energi AS har eierandeler i følgende selskap, som alle har forretningskontor i Åndalsnes: Firma Ansk. tidspunkt Eierandel stemmeandel Selskapets egenkapital Selskapets resultat Balanseført verdi i mor Rauma Energi Kraft AS 01.07.1994 100 % 28 489 588 6 082 484 500 000 Rauma Energi Eiendom AS 01.12.1998 100 % 5 788 122 728 570 4 492 185 Rauma Energi Bredbånd AS 23.06.2003 100 % 1 368 690 421 479 163 740 Sum aksjer i datterselskap 5 155 925 Note 8 Aksjer, - verdipapirer og verdipapirer og andeler og andeler i andre i andre foretak foretak m.v. m.v. Investering skjer i morselskapet, ingen aksjer eller verdipapir i underliggende selskap. Noter til regnskapet 2011 Anleggsmidler Anskaffelseskost Balanseført verdi Diverse aksjer 192 414 192 414 Rauma Energi AS Note nr 9 9 - Mellomværende med selskap med selskap i samme i samme konsern konsern m.v. - morselskapet m.v. Konsernet har en konsernkonto-ordning. Samlet innskudd på konsernkontoordningen er medtatt som bankinnskudd i morselskapet, og inngår i mellomværende med datterselskapene. 31.12.2011 31.12.2010 Kundefordringer 1 879 419 0 Andre fordringer 1 401 072 9 981 359 Leverandørgjeld -61 170 0 Annen kortsiktig gjeld -7 007 457-6 174 000 Note 10 Pantstillelser og garantier Bokført gjeld som er sikret ved pant og lignende: 2011 2010 Gjeld til kredittinstitusjoner: 13
Leverandørgjeld -61 170 0 Annen kortsiktig gjeld -7 007 457-6 174 000 Noter Note nr 10 10 Pantstillelser - Pantstillelser og garantier og garantier m.v. Bokført gjeld som er sikret ved pant og lignende: 2011 2010 Gjeld til kredittinstitusjoner: Rauma Energi AS 31 687 500 34 937 500 Konsernet 31 687 500 34 937 500 Bokført verdi av eiendeler som er stilt som sikkerhet for bokført gjeld: Bygninger, maskiner med mer (Berild) 73 965 056 73 656 437 Påkravsgaranti overfor NordPool ASA med selvskyldner kausjon på kr 10 000 000 med pant i fast eiendom, fordringer og driftstilbehør. Note nr 11 11 Bundne - Bundne midler midler Det er i Rauma Energi AS avsatt midler på særskilt bankkonto til skattetrekk, kr 966 727. Garantistillelser for krafthandel er dekket ved bankgaranti. Rauma Energi Kraft AS er Clearingkunde hos Nordpool og skal ha tre ukers netto kjøp i markedet som sikkerhet stående på konto. Eventuell disponering Noter av til overskytende regnskapet beløp 2011 på konto må avtales med Nordpool. Depotkonto utgjør per 31.12.11 kr Rauma 3 596 174. I tillegg Energi har selskapet AS en depotkonto med et sperret beløp på kr 200 000 som sikkerhet for handel med regulerkraft. Note nr 12 12 Varige - Oversikt driftsmidler over varige og immaterielle driftsmidler eiendeler og immaterielle eiendeler Rauma Energi AS Datter Konsern Konsern Maskin, Fallrettigheter inventar og lignende. Anlegg og bygninger Bygninger, løsøre, tomt Merverdi Totalt avskrivbare Anskaffelseskost 01.01. 8 000 000 19 768 005 263 040 763 13 964 540 1 968 547 298 741 855 Tilgang i året - 685 061 21 964 905 9 298-22 659 264 Avgang i året - - - - - - Anskaffelseskost 31.12 8 000 000 20 453 066 285 005 668 13 973 838 1 968 547 321 401 119 Akk. avskrivninger 01.01. - 14 887 715 99 575 174 3 835 986 1 573 547 119 872 422 Akk. avskrivninger 31.12. - 15 940 675 107 778 814 4 652 049 1 968 547 130 340 085 Bokført verdi pr. 31.12 8 000 000 4 512 390 177 226 855 9 321 789-191 061 033 Årets avskrivninger - 1 052 960 8 203 640 816 063 395 000 10 467 663 Økonomisk levetid 5-15 år 20-75 år 5-20 år 5 år Avskrivningsplan Ingen Lineær Lineær Lineær Lineær 14 Note 13 - Langsiktig gjeld gjeld Gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt. Alle eksterne låneopptak gjøres i morselskapet. Rauma Energi AS og konsern 2011 2010 Gjeld til kredittinstitusjon 15 437 500 18 687 500 Ansvarlig lån 60 000 000 60 000 000 Finansielle instrumenter For finansiering av Berild Kraftverk inngikk Rauma Energi AS i 2002 en renteswapavtale som løper til januar 2013. Avtalen gjelder restlån som per 31.12.11 utgjør kr 31 687 500, og avtalt rente er på 6, 43%.
For finansiering av Berild Kraftverk inngikk Rauma Energi AS i 2002 en renteswapavtale som løper til januar 2013. Avtalen gjelder restlån som per 31.12.11 utgjør kr 31 687 500, og avtalt rente er på 6, 43%. Note 14 - Aksjekapital og og aksjonærinformasjon Noter Noter til regnskapet 2011 Aksjonærene i Rauma Energi AS per 31.12.2011: Antall Rauma Energi AS Pålydende per aksjer Eierandel Stemmeandel aksje Rauma Kommune 6 000 100 % 100 % 10 000 Note 15 Egenkapital - Endring egenkapital Rauma Energi AS Aksjekapital Annen EK Sum Egenkapital 01.01 60 000 000 61 761 172 121 761 172 Årets resultat 8 719 695 8 719 695 Årets utbytte -8 500 000-8 500 000 Egenkapital 31.12 60 000 000 61 980 866 121 980 866 Konsernet Aksjekapital Annen EK Sum Egenkapital 01.01 60 000 000 86 304 921 146 304 921 Årets resultat 15 012 628 15 012 628 Årets utbytte -8 500 000-8 500 000 Egenkapital 31.12 60 000 000 92 816 141 152 816 141 Note 16 - Usikre forpliktelser Det har vært avholdt et bokettersyn og det er i 2011 mottatt et varsel om endring av ligningen fra skattemyndighetene. Varselet er påklaget. Et eventuelt endelig vedtak i samsvar med varselet vil kunne representere en vesentlig fremtidig avgifts- og skattebelastning for selskapet. Usikre forpliktelser som er regnskapsført Det er knyttet til året 2002 regnskapsført kr 753 200,- i skatt i samsvar med varsel om endring av ligning. Det er ikke avsatt for eventuelle renter/tilleggsskatt. Selskapet mener at det er sannsynlighetsovervekt for at denne usikre forpliktelsen kommer til oppgjør etter endelig vedtak. Usikre forpliktelser som er regnskapsført I varselet om endring av ligningen for tidligere år, er det påstand om inntektsøkning for årene 2003-2008 som vil gi kr 1 824 840 i skatt, som ikke er regnskapsført. Grunnlaget for kravet er at skattemyndighetene hevder det er betalt for høy rente på ansvarlig lån. Det er fulgt samme prinsipper for prising av rente på ansvarlig lån i 2009-2011 som for tidligere år, og det er heller ikke regnskapsført avsetning for mulig skatteforpliktelse knyttet til disse årene. Selskapet mener at det ikke er sannsynlighetsovervekt for at denne usikre forpliktelsen eller eventuell økning av forpliktelsen som følge av det varsel som er mottatt kommer til oppgjør. Note 17 - Obligasjoner og andre og andre fordringer fordringer I regnskapslinjen "Obligasjoner og andre fordringer" inngår følgende poster: 2011 2010 Egenkapitaltilskudd KLP 1 080 727 963 773 Ansvarlig lån Ren AS - 27 777 Overfinansiering pensjonsforpliktelse - 568 183 Sum obligasjoner og andre fordringer 1 080 727 1 559 733 15
16
17
Nøkkeltall KONSERN 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Totalrentabilitet 11,6 7,7 8,8 10,2 14,6 12,2 18,5 13,3 14,1 13,3 Egenkapitalrentabilitet 12,8 6,0 7,0 10,0 14,1 12,3 17,8 10,3 11,4 10,1 Egenkapitalprosent 37,2 40,3 39,5 41,1 41,2 45,4 45,4 48,0 50,5 50,1 Driftsmargin 38,1 24,4 32,5 34,7 38,2 36,1 46,3 37,7 30,8 31,9 Lividitetsgrad 1 0,7 0,5 0,5 0,5 0,7 0,6 0,7 0,7 0,6 0,6 Salgspris egenproduksjon (kr/kwh) 0,18 0,28 0,24 0,23 0,38 0,23 0,42 0,32 0,43 0,35 Skattesats 37 % 55 % 51 % 44 % 51 % 47 % 52 % 58 % 51 % 55% KONSERN 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Driftsinntekter 79 290 83 117 69 112 76 703 100 900 95 667 116 029 106 528 136 227 127 487 Driftsresultat 29 091 19 568 21 706 25 215 37 466 32 620 51 960 38 454 40 658 39 322 Finanskostnad 6 854 6 580 7 633 7 385 6 871 5 911 4 745 5 596 7 315 5 717 Resultat før skattekost 22 237 12 988 14 072 17 830 30 595 26 710 47 214 32 858 33 342 33 605 Skattekostnad 8 221 7 124 7 205 7 841 15 712 12 477 24 536 18 945 17 142 18 592 Årsresultat 14 016 5 864 6 867 9 989 14 883 14 233 22 678 13 913 16 200 15 013 Anleggsmidler 199 036 196 555 197 563 195 164 192 475 197 459 193 578 188 646 195 817 209 848 Omløpsmidler 64 102 48 627 51 001 52 549 72 803 72 093 99 812 94 713 95 638 90 276 Sum eiendeler 263 138 245 182 248 564 247 713 265 278 269 552 293 390 283 359 291 455 300 124 Egenkapital 97 856 98 811 98 152 101 740 109 223 122 420 133 098 136 011 147 305 150 316 Gjeld 165 282 146 371 150 412 145 973 156 055 147 132 160 292 147 349 144 150 149 808 Sum egenkapital og gjeld 263 138 245 182 248 564 247 713 265 278 269 552 293 390 283 360 291 455 300 124 Utbytte til eier 6 800 5 800 5 800 4 400 7 400 10 000 12 000 11 000 10 000 8 500 Egenproduksjon 110,4 104,4 121,1 131,5 114,7 131,6 123,0 124,0 89,7 120,7 Salgsinntekter egenproduksjon (MNOK) 19,8 29,0 29,4 30,8 44,0 30,5 51,6 39,9 38,6 42,8 Totalrentabilitet Avkastning i nettdriften 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % 2,0 % 4,0 % 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 TOTALRENTABILITET Viser avkastning på den totale kapitalen som er bundet i bedriften. Avkastningskravet er minimum markedsrente + risikokrav, 10-15 % regnes som godt. AVKASTNING I NETTDRIFTEN Tabellen viser driftsresultat i nettdriften i prosent av bokførte verdier på nettanlegg. Egenkapitalprosent Salgspris egenproduksjon (kr/kwh) 70 60 50 40 30 20 10 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 0,50 0,45 0,40 0,35 0,30 0,25 0,20 0,15 0,10 0,05 0,00 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 SOLIDITET (Egenkapitalprosent) Soliditet/Egenkapitalprosent viser hvor stor del av eiendelene som er finansiert med egenkapital i forhold til totalkapitalen. Stor andel EK styrker bedriftens mulighet for å oppnå gode lånebetingelser, noe som er en forutsetning ved finansiering av kapitalkrevende utbygginger. Gjennomsnitt for kraftbransjen er overkant av 50%. 18
Administrerende direktør har ordet Veger, jernbanenett og kraftlinjer er livsviktig infrastruktur i Norge, men det er ingen likestilling når ødeleggende orkaner slår til. Mens veg og jernbane får ekstrabevilgninger, straffes nettselskapene økonomisk. Sikker strømforsyning er i dag en helt nødvendig infrastruktur. Det forplikter hele selskapet, at ansatte gjør en best mulig jobb og at eier setter penger til sides for reinvestering. Alf Vee Midtun Rauma Energi AS oppnådde et akseptabelt resultat for 2011. Resultatet for selskapet i 2011 ble i underkant av hva vi forventet, men tilfredsstillende på bakgrunn av at nettdriften hadde et negativt resultat på ca. 2,3 millioner. Negativt resultat på nettdriften kom som en følge av orkanen Dagmar som herjet i romjula. Kraftproduksjonen i Verma og Berild var tilbake på et normalt nivå. Det ble produsert 31 millioner kilowattimer mer enn i 2010. Det var ikke bare Rauma Energi som fikk mer tilsig i magasinene, dette gjaldt for langt flere. Ett vått år førte til reduserte priser på den Nordiske kraftbørsen (Nordpool). Gjennomsnittlig spotpris for året i vårt område ble registrert til 37 øre kilowattimen, en prisreduksjon på 21 % i forhold til tørråret 2010. Stormen Dagmar forårsaket massive skader på skog i hele området, og det ble registrert over 30 skadested på 22 kv luftledninger, og et større antall lavspent feil. Det ble opprettet full beredskap på grunnlag av utsendt ekstremvarsel, og feilrettingen startet umiddelbart om kvelden 1. juledag. Det ble en annen julefeiring på de fleste av oss i Rauma Energi. Nesten samtlige ansatte ble kallet ut, i tillegg var det på det meste engasjert 12 eksterne fagpersoner. Skadeomfanget vil beløpe seg til omkring 5 millioner kroner, samlet kundeerstatninger beløper seg alene til omlag 3,0 millioner kroner. Blir kaka mindre når den fordeles av de store? Spørsmålet er relevant i forbindelse med den pågående debatt omkring strukturendringer. Dagens nettstruktur er nok ikke optimal, men det er ikke slik at kostnader og utfordringer forsvinner ved færre og større selskaper. Her snakker vi om en omfordeling av den samme kaka, prisen vil gå opp noen steder og ned andre steder. Kostnader i forbindelse med nett som tråkler seg gjennom vanskelig og grisgrendt terreng forsvinner ikke ved fusjonering, ei endrer eierskapet på vær og vind. Dette betyr ikke nødvendigvis at man skal avstå fra å se på muligheter til strukturendringer, men det betyr at man må foreta en avveining av fordeler mot ulemper. Kunder og eier kan lett ende opp som tapere dersom vi får sammenslåinger bare for størrelsens skyld. De lokale selskapene sikrer lokal verdiskapning, lokal kompetanse og lokalt utbytte. Smart samarbeid i nordvest består av 12 nettselskaper i fylket som samarbeider om bransjens største IKT-prosjekt. NVE vedtok før sommerferien forskrift om innføring av avanserte måle- og styringssystemer (AMS) innen 1. januar 2017. Det vil si at husstandene i Norge i fremtiden vil slippe å lese av strømforbruket sitt jevnlig, Kunden vil automatisk få riktig avlesning av forbruk i rett tidsperiode. Gjennom et prosjektsamarbeid oppnår vi bl.a. felles prosjektorganisasjon, informasjons og kompetanseutveksling, samarbeid om innkjøp og kostands reduksjoner. Elsertifikatmarkedet kom på plass før jul, om dette var en julegave til produsentene får fremtiden vise, men uansett er rammene for et felles marked med elsertifikater for Norge og Sverige på plass fra 2012. Målsettingen er at det nye sertifikatmarkedet skal gi om lag 26 TWh fornybar energi i perioden 2012 til 2020. Produsentene av fornybar kraft vil få en inntekt fra salg av elsertifikater som kommer i tillegg til den ordinære inntekten fra kraftproduksjon. For Rauma Energi sin del vil et slikt system være med på å gjøre fremtidens nye produksjonsanlegg mer lønnsomme, forutsetningen er at anleggene er på lufta innen 2020. Gode medarbeidere var en viktig faktor i romjula da nettet låg nede og 3600 kunder var uten strøm. Fagkunnskap og god lokal kjennskap kom til sin fulle rett. De ansatte og innleid personell gjorde en stor innsats i disse romjulsdagene, en innsats som det står respekt av. Avgang og tilgang Ola Kappelslåen Ola gikk inn i stilling som driftsingeniør den 1.1.2011. Han kommer fra stilling som energiingeniør i Nettpartner. Alexander Lysgård Alexander sluttet i stilling som energimontør høsten 2011. Han avsluttet med det et 3 ½ år langt arbeidsforhold i Rauma Energi, som begynte med at han tok sin læretid i bedriften i årene 2008-2010. Martin Plassen Martin ble ansatt som lærling i Rauma Energi i august 2011. Han har fagbrev elektriker, og har tidligere arbeidet ved Folldal Industrielektro. 19
Nettdrift Distribusjon - drift Rauma Energi AS har områdekonsesjon for Rauma kommune. Distribusjonsnettet med 22 kv spenning er tilknyttet sentralnettet i Grytten og Bø transformatorstasjoner. Bosetningen er spredt, og klimaet varierer fra kyst til innland. En stor del av luftlinjenettet går i bratte skogrike områder, og er derfor utsatt for trefall og rasskader. 235 km luftlinje og 82 km jordkabel forsyner 366 fordelingstransformatorer med en samlet ytelse på 76 MVA. Lavspentnettet består av 232 km luftledning og 237 km jordkabel. Aldersfordelingen i nettet indikerer en jevn reinvesteringstakt fremover i tid. Tilstandskontroll og befaringer er gjennomført i henhold til forskriftskrav og egne rutiner. Vedlikehold i nettet utføres på basis av tilstandskontroll. Utbedringer prioriteres etter risiko for omgivelser og Kilekostnader. Feil og avbrudd Total rapportert avbruddskostnad i eget nett for 2011 er kr. 2 030 000. I tillegg var det et utfall av overliggende nett til en kostnad på kr. 200 000, som dekkes av Statnett. Av den totale avbruddskostnad kom kr. 1 765 000 av enkelthendelsen «Dagmar». «Dagmar» slo inn over forsyningsområdet om kvelden 25. desember. I løpet av kort tid var 3600 av totalt 5000 kunder berørt, hvorav ca 1900 under 12 timer. De fleste av disse under 1 time. Uten strømforsyning 12-24 timer 1128 kunder, 24-48 timer 273 kunder, 48-72 timer 219 kunder, 48-72 timer 219 kunder og over 72 timer 67. Rauma Energi innførte full beredskap, og etter hvert som skadeomfanget økte ble det engasjert skogsentreprenører og eksterne linjemontører. Det ble arbeidet på 31 feilsted i høyspentnettet, og et langt større antall feil i lavspentnettet. Arbeidet var krevende og risikofylt på grunn av lite dagslys og at det blåste kraftig også under feilrettingsperioden. Ved årsskiftet har driftsavdeling 16 ansatte, hvorav 10 er tilknyttet utførende funksjon. Lærling som fullførte utdanning i året har blitt fast ansatt. Videre er 1 lærling under opplæring, og det blir tatt inn en ny lærling sommeren 2012. Driftsavdelingens administrative personell har, i tillegg til drifts- og planoppgaver i nett, gatelys og bredbånd, ansvar for en stor del av bedriftens fellesfunksjoner, som lager/innkjøp og bygningsvedlikehold. Administrative system Nettdriftens hovedverktøy innen planlegging og dokumentering er Netbas. I slutten av 2011 ble det foretatt en oppgradering av programvaren, og det har vært en del innkjøringsproblemer med årets rapportering. ELA arbeidsordresystem beskriver arbeidsoppgaver, ivaretar HMS- oppgaver og styrer arbeid og materiell mot riktig kostnadsbærer. Fjernkontrollanlegget er betydelig utvidet i løpet av året og er under oppgradering. Prosjekt/nyanlegg 2011 Bø transformatorstasjon ble satt i drift i november. 30 MW transformator 132/22 kv er tilkoblet sentralnettlinjen Grytten til Kjelbotn i Innfjorden. Primærfunksjon for stasjonen er innmating av lokal småkraftproduksjon, men det nye uttakspunktet gir også økt leveringssikkerhet og beredskap for store deler av forsyningsområdet. I tilknytning til dette prosjektet er det lagt ca 8000 m 22 kv jordkabler og montert 4 nye nettstasjoner. Gjennomføringen av prosjektet har krevd store resurser til plan og montasje selv om det meste er gjennomført som entrepriser. En del tomtearbeider og ombygging av 22 kv linjenett står igjen til 2012. På grunn av økende andel jordkabel i 22 kv nettet ble ny jordslutningsspole med betydelig reservekapasitet montert i Bø transformatorstasjon. Nytt kaldlager og innkjøp av truck til materiellhåndtering har lettet arbeidssituasjonen. Gjennomgående feilårsak var trefall over linje, og nesten alle tilfeller stor gran, som enten rotveltet eller knakk oppe på stammen. Etter «Dagmar» har media satt fokus på manglende skogrydding, og at det må ryddes slik at tre ikke kan falle inn på linjene. I praksis må det da ryddes 50-60 m bredde gjennom et hogstmodent granfelt, noe som ville medføre enorme kostnader, dersom en i det hele tatt fikk tillatelse fra grunneiere og miljømyndigheter. Totale reparasjonskostnader etter hendelsen er ikke avklart på grunn av at en del skader som ikke er kritiske samordnes med annet vedlikehold i løpet av året. Bokførte og beregnede resterende reparasjonskostnader er på kr. 2,0 mill. Bemanning drift Bemanningen er dimensjonert ut fra beredskapshensyn. Driftsopgaver og beredskapsvakt samordnes med produksjonsavdeling for rasjonell utnyttelse av tilgjengelige resurser. Driftsavdelingen utfører også oppdrag for andre virksomhetsområder, som bredbånd og offentlig belysning. I forbindelse med nytt lagerbygg ble det i 2011 gått til anskaffelse av ny og kraftigere truck. 20