UNIVERSITETET I BERGEN Det matematisk-naturvitenskapelige fakultet Arkivkode: Fakultetsstyresak: 39 Saksnr.: 2011/5887 Møte: 16. juni 2011 BUDSJETT OG BUDSJETTPROSESS FOR 2012 Budsjettprosess 2012 I det følgende presenteres hovedtrekk ved budsjettprosessen frem mot vedtak i fakultetsstyret om budsjettfordeling for 2012 i desember 2011. Fakultetsledelsen ønsker å legge opp til en prinsippdiskusjon i forkant av budsjettprosessen, og gi fakultetsstyret mulighet til å komme med innspill tidlig i prosessen. Dette med formål å gi fakultetsstyret et bedre grunnlag for vurdering av innretning og prioriteringer i fakultetets budsjettfordeling for 2012. Fakultetets nye strategiske plan for 2011-2015 Nye tider nye utfordringer nye løsninger er førende for innretning og prioritering i fakultetets budsjett. Samtidig vil forslaget til endelig budsjettfordeling være basert på universitetsstyrets prioriteringer, fakultetsstyrets vurderinger, forslag fra institutter og sentre, samt drøftinger i ulike fora. Hovedtrekkene i budsjettprosessen for 2012 planlegges som tidligere år, og det legges til grunn at budsjettfordelingen utarbeides etter samme mal som for 2011. Instituttene er bedt om å sende inn budsjettforslag innen 1. juli. Fakultetsledelsen vil deretter diskutere budsjettforslagene i dialogmøter med instituttene i august. Styringsdialogene gir viktige innspill til budsjettforslaget som fremmes for fakultetsstyret i september. Tidsplan for budsjettprosessen for 2012 er oppsummert i tabell 1. Tabell 1 Budsjettprosess 2012 Tidspunkt/frister Budsjettrundskriv vedr. budsjettforslag 2012 sendes til instituttene 31. mai 2011 Fakultetsstyret inviteres til å komme med innspill til budsjettet for 2012 16. jun. 2011 Budsjettrundskriv sendes fra universitetsdirektøren til fakultetene Jun. 2011 Instituttene sender budsjettforslag for 2012 til fakultetet 1. jul. 2011 Styringsdialoger og budsjettsamtaler med instituttene Aug. 2011 Drøftinger av prioriteringer i fakultetsledelsen Aug./sep. 2011 Fakultetet sender bygningsmessige prioriteringer til EIA 1. sep. 2011 Fakultetsstyret behandler fakultetets budsjettforslag for 2012 8. sep. 2011 Budsjettforslaget oversendes til universitetsdirektøren 15. sep. 2011 Fakultetsledelsen har styringsdialogmøte med universitetsledelsen Okt. 2011 Finansministeren legger frem statsbudsjettet for 2012 Okt. 2011 Fakultetsstyresak om resultattildeling og internhusleie Okt./nov. 2011 Universitetsstyret behandler endelig budsjettfordeling for 2012 1. des. 2011 Fakultetsstyret behandler endelig budsjettfordeling for 2012 15. des. 2011
2 Fakultetets budsjettmodell Fakultetets interne budsjettmodell kombinerer en videreføring av historiske rammer, internhusleie, resultatbasert omfordeling av oppnådde resultat, lønns- og priskompensasjon, strategiske avsetninger, midlertidige rekrutteringsstillinger og evt. andre drifts- og lønnsjusteringer. Fakultetets kostnadsramme for 2011 beløper seg til 484,4 millioner kroner. Selve budsjettfordelingen for 2011 kan oppsummeres som i tabell 2. Tabell 2 Fakultetets budsjettfordeling 2011 Tall fra 2011 Fjorårets ramme (historisk basis) 327 200 300,- +/- Internhusleie 78 566 900,- +/- Resultatbasert omfordeling (RBO) 19 200 000,- +/- Lønns- og priskompensasjon 9 746 400,- +/- Strategiske avsetninger 20 791 000,- +/- Stipendiatstillinger, midlertidige 26 855 000,- +/- Postdoktorstillinger, midlertidige 10 290 000,- +/- Rammeøkning 6 909 000,- +/- Ekstra dekningsbidrag BOA -8 876 000,- +/- Andre drifts- og lønnsjusteringer -6 271 100,- 484 411 500,- Endringer i budsjettet og budsjettmodellen Som nevnt vil fakultetets nye strategiske plan for 2011-2015 Nye tider nye utfordringer nye løsninger være førende for innretning og prioritering i fakultetets budsjett. Implementering av den nye planen vil komme i gang med full tyngde i 2012, og vil kunne føre til endringer i budsjettet. I strategiens kapittel 2.4 Styring og ledelse, støttefunksjoner, infrastruktur og økonomiforvaltning, er et av hovedmålene at Fakultetet vil bedre økonomistyringen og sikre hensiktsmessige fordelingsmekanismer. Et av virkemidlene for å oppnå dette er å gjennomgå, samt tilpasse fakultetets økonomiske fordelingsmodell til de strategiske målsetningene. Som oppfølging til dette oppnevnte fakultetsdirektøren i mars en arbeidsgruppe som ble bedt om å gjennomgå fakultetets resultatmodell med mål om å tilpasse fordelingsmekanismene til de strategiske målsetningene i fakultetets nye strategiske plan. Arbeidsgruppens mandat er å gjennomgå fakultetets resultatmodell for forskning og utdanning, og komme med forslag til og vurdere alternative modeller for resultattildeling. Gruppen skal også vurdere omfang på den totale resultattildelingen, samt på de ulike resultatkomponentene som blir foreslått å inngå i resultatmodellen. Til slutt skal arbeidsgruppen foreta en konsekvensutredning som viser de økonomiske konsekvensene ved de ulike forslagene. En slik gjennomgang er også relevant etter universitetsstyrets vedtak i forbindelse med behandlingen av budsjettet for 2011, om å endre universitetets budsjettmodell for forskning gjennom videreføring av departementets RBO 1 -modell. Endringen i komponenten forskning innebar overgang fra premiering for oppnådde doktorgrader og publikasjonspoeng, til en 1 Resultatbasert omfordeling
3 resultatbasert omfordeling med departementets RBO-modell. Større andeler av gevinstene for oppnådde resultater kommer fakultetene til gode, men samtidig må fakultetene bære større risiko for tap ved resultatsvingninger. Som konsekvens har fakultetene større ansvar for finansiering av tiltak som tidligere var finansiert i sentrale budsjettposter. Fra 2011 har fakultetene større ansvar for egenandeler i bidrags- og oppdragsfinansierte prosjekter enn i 2010. I tillegg vedtok universitetsstyret i 2010 innføring av en ny internhusleiemodell for Universitetet i Bergen. Modellen innebærer en deling av husleieberegning i tre deler: En grunnleie som varierer etter lokalenes kvaliteter En komponent for felleskostnader som beregnes pr kvm En komponent for energikostnader som beregnes pr kvm, men som på sikt skal fordeles til hver enhet når forbruksmålere er på plass Fakultetet vurderer nå muligheter for å videreføre modellen helt eller delvis til instituttene. Fakultetsstyret vil i forkant av budsjettfordelingssaken i desember få forelagt arbeidsgruppens forslag til resultattildeling, samt et forslag til videreføring av UiBs internhusleiemodell til instituttene. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet og egenandeler knyttet til denne virksomheten Fakultetet anser ikke en økning av grunnbevilgningen som realistisk i de kommende årene. Dersom våre fagmiljøer skal kunne øke omfanget og bedre kvaliteten på forskningen, forutsetter dette økt ekstern finansiering. Mens midler til forskning bevilget direkte til institusjonene stagnerer eller reduseres, kanaliseres betydelige norske forskningskroner til EU-forskning, Det europeiske forskningsrådet (ERC), Norges forskningsråd, Regionale forskningsråd osv. Grunnlaget for å finansiere grunnforskning innen fakultetets fagområder finnes dermed i økende grad utenfor egen institusjon, og kan bare oppnås i sterk og i økende grad global konkurranse. Fakultetets bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) har de siste årene ligget på ca 40 % av den samlede virksomheten ved fakultetet. Det er viktig å påpeke at det kreves betydelige egenandeler til en rekke av de eksterne forskningsbevilgningene, fra for eksempel Norges forskningsråd, EU og Bergen forskningsstiftelse. For vårt fakultet blir universitetsstipendiatstillinger i stor grad brukt strategisk som slike egenandeler. Det er av stor betydning å understreke behovet for fullfinansiering av forskning, slik at fakultetets basisbevilgning i størst mulig grad kan brukes på høyt prioriterte satsinger. Forskningsrådet har endret policy, og vil nå ta en større del av de faktiske kostnadene i prosjektene de finansierer. Kostnader til avskrivning og drift av forskningsutstyr kan blant annet inkluderes i søknader til forskningsrådets ulike finansieringsordninger. Dette åpner for nye finansieringsmodeller for kostnadskrevende utstyr som benyttes av ulike miljøer, for eksempel kjernefasiliteter.
4 Strategiske avsetninger Når hovedprinsippene for budsjettprosessen for 2012 nå blir lagt er det i hovedsak dimensjonering av strategiske avsetninger, og innretning på disse fakultetsledelsen vil legge opp til diskusjon rundt. Det er en viktig utfordring å sikre kvaliteten i bredden av fakultetets forskning og utdanning, samtidig som det allokeres midler til strategiske satsinger. Det må foretas strenge prioriteringer innenfor virksomheten. Fakultetet satte i forrige planperiode av betydelige midler på fakultetsnivå for å kunne stimulere til faglig fornyelse og hjelpe til med større egenandeler. Nye tildelinger til fakultetet skjer oftest i form av øremerkede bevilgninger. Disse tildelingene er ofte midlertidige og krever egenandeler på kort sikt og forpliktelser på lang sikt. Fakultetsledelsen er av den oppfatning at slike strategiske tildelinger må regnes som et viktig redskap for faglig fornyelse. Det betyr at strategiske tildelinger ikke bør sees på som et isolert og fullfinansiert fenomen, men et tilskudd til egen virksomhet. For å kunne stimulere til faglig fornyelse og for å kunne være i stand til å motta store prosjekter, som krever egenandeler utover det et institutt kan forvente å legge inn over egen ramme, er det derfor viktig at fakultetet sentralt har et visst strategisk handlingsrom. Dersom dette handlingsrommet reduseres vil det på sikt kunne gå ut over den nødvendige faglige fornyelse. Samtidig er det behov for å styrke basisbevilgningen både innenfor forskning og utdanning på instituttnivå. Fakultetsdirektøren ønsker å få fakultetsstyrets innspill på bl.a. følgende områder i forkant av budsjettprosessen: Hvordan sikre faglig bredde best mulig, samtidig som fakultetet fortsatt kan ha et nødvendig handlingsrom til strategiske prioriteringer? Håndtering av faglige prioriteringer (av institutter og satsinger) i en situasjon uten vekst, men heller kutt, i fakultetets rammer? Andre inntektsmuligheter på institutt- og fakultetsnivå? Ser fakultetsstyret for seg at større omfordelinger mellom instituttene bør vurderes? Hva mener fakultetsstyret bør være profilen på de strategiske satsingene, mao. hvilke tiltak bør støttes på fakultetsnivå: o Egenandeler store prosjekter (SFF, SFU, YFF, SFI, EU, ERC, FME 2 osv.) o Studentrekruttering og utdanningsledelse o Bergens forskningsstiftelse (BFS) o Forskerskoler o Stipendiat- og postdoktorstillinger (som egenandeler eller som frie tildelinger) 2 Senter for fremragende forskning, Senter for fremragende utdanning, Yngre fremragende forskere, Senter for forskningsdrevet innovasjon, European Research Council, Forskningssenter for miljøvennlig energi
5 o Stimulere til tverrfaglige satsinger, både internt og eksternt o Brofinansiering av stillinger for å ivareta unik kompetanse o Likestillingstiltak o Utstyr Tidsperspektiv på satsingene? Det er viktig at slike satsinger er i tråd med instituttenes, fakultetets og UiBs faglige strategier, og det må være en tett dialog og prosess i forkant. Egenandeler som kommer inn ad-hoc i løpet av året er vanskelig å forholde seg til for alle parter og gjør budsjettprosessene mindre transparent. Avsluttende kommentar Fakultetsstyret inviteres hermed til å komme med innspill til budsjettet for 2012. Disse innspillene vil fakultetsledelsen ta med videre i budsjettprosessen og inkorporere i det budsjettforslaget som legges frem for fakultetsstyret i september. FORSLAG TIL VEDTAK: Saken legges frem for fakultetsstyret til drøfting, og innspillene vil bli tatt med videre i budsjettprosessen for 2012. Bergen, 9.6.2011 RIGE Bjørn Åge Tømmerås fakultetsdirektør