Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2015/24-21 Grethe Lassemo,35067109 200 17.03.2015 Kostratal - vedlegg til årsmelding 2014 KOSTRA - KOmmune STat RApportering. Nøkkeltal og grunnlagsdata er henta frå http://www.ssb.no/kostra/ Grunnlagsdata for 2014 Her blir det presentert ei samanlikning med oss sjølv gjennom tre år. Fyresdal er i 6 som er små kommunar med høge bundne kostnader per innbyggar og høge frie disponible inntekter. Rollag, Nissedal, Valle, Åseral og Bygland er andre kommunar i denne gruppa, samt mange kommunar lenger nord i landet. Elles er det gjennomsnitt for og landsgjennomsnittet som kjem fram i tabellen. Fyresdal har lågt innbyggartal og i samanlikning med andre kjem vi jamt over ut med høgare tal på grunn av at vi har få innbyggarar å dele utgiftene på. Forklaring til teikn og tekst i tabellane: Andel = prosent - = fins ikkje tal.. = manglar oppgåve : = tal kan ikkje offentleggjerast Netto driftsutgifter Netto driftsutgifter viser driftsutgiftene inkludert avskrivingar etter at driftsinntektene, som bl.a. inneheld øyremerkte tilskot frå staten og andre direkte inntekter, er trekt frå. De resterande utgiftene må dekkes av de frie inntektene som skatteinntekter, rammeoverføringar frå staten mv. I nøkkeltala er netto driftsutgifter pr. innbyggjar i målgruppa for den aktuelle teneste eller i prosent av samla netto driftsutgifter gjennomgåande nytta for å vise kommunanes prioriteringar. Arbeidskapital Arbeidskapital definerast som differansen mellom omløpsmidlar og kortsiktig gjeld, og er eit uttrykk for ns likviditet. Med likviditet meinast evne til å betale forpliktelsane etter kvart som dei forfell.
Brutto driftsutgifter Brutto driftsutgifter viser dei samla driftsutgiftene inkludert avskrivingar korrigert for dobbeltføringar som skyldas vidarefordeling av utgifter/internkjøp mv. Brutto driftsutgifter pr. kommunal bruker eller produsert eining nyttas for fleire nøkkeltalsområde i staden for korrigerte brutto driftsutgifter for å vise produktivitet/einingskostnader. Dette gjørast på områder der kommunane i stor grad kjøper tenester i staden for sjølv å produsere dei. Brutto driftsutgifter pr. innbyggjar i målgruppa for den aktuelle tenesta nyttas for områder der vi manglar statistikk for tenesteproduksjon. Lønnsutgifter Lønnsutgifter omfattar lønn og sosiale utgifter korrigert for sjukelønsrefusjon. Brutto driftsinntekter Brutto driftsinntekter omfattar ns samla driftsinntekter, og omfattar såleis alt av statlige overføringar som f.eks. rammetilskot og andre driftstilskot og overføringar, alle driftsinntekter frå innbyggarane og næringslivet, som f.eks. skatteinntekter og sals og leieinntekter, og alle driftsinntekter frå andre kommunar og fylkeskommunar. Begrepet er korrigert for dobbeltføringar som fordelte utgifter og interne overføringar, da disse blåser opp regnskapet. Finansinntekter, som f.eks. renteinntekter og utbytte frå selskap omfattast ikkje av definisjonen. Netto driftsresultat Netto driftsresultat bereknas ut frå brutto driftsresultat, men tar i tillegg omsyn til resultatet av eksterne finansieringstransaksjonar, dvs. netto renter, netto avdrag samt kommunale utlån, utbytter og eigaruttak. I tillegg er det korrigert for avskrivingar slik at disse ikkje gir resultateffekt. Netto driftsresultat kan enten brukast til finansiering av investeringar eller avsettas til seinare bruk. Netto driftsresultat = Brutto driftsresultat + resultat eksterne finansieringstransaksjonar + motpost avskrivingar. Kommunens frie inntekter Med frie inntekter meinast inntekter som kommunane kan disponere utan andre bindingar enn gjeldande lover og forskrifter. Skatt på inntekt og formue (inkludert naturressursskatt) og rammetilskot frå staten definerast som frie inntekter. Gjennomsnittlige grunnskolepoeng Grunnskolepoeng er beregnet som summen av elevenes karakterar i 11 fag. Når eleven har både standpunktkarakter og eksamenskarakter, er fagkarakteren gjennomsnittet av disse karakterane. Om eleven manglar karakterar i noen fag, blir det lagt til poeng for inntil to fag ut frå gjennomsnittskarakteren i de faga han eller ho har karakterar i. Side 2 av 2
Finansielle nøkkeltal Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter 10,6 4,8 5,7 2,3 1,6 2,3 Netto finans- og avdragsutgifter, i prosent av brutto driftsinntekter -1,3 0,4-0,2 2,9 3,0 2,8 Langsiktig gjeld i prosent av brutto driftsinntekter 151,1 160,6 175,9 211,8 217,4 197,1 - herav Pensjonsforpliktelse i prosent av brutto driftsinntekter 118,9 130,6 139,8 141,9 126,7 116,7 Arbeidskapital i prosent av brutto driftsinntekter, ex premieavvik 23,4 11,0 10,0 26,8 12,1 12,7 Korleis er investeringane finansiera i %: Overføring frå driftsregnskapet 9,2 13,9 1,2 13,6 12,1 12,6 Tilskot, refusjonar, salsinntekter m.v 5,4 32,8 9,9 23,4 24,5 21,5 Fondsmidlar (intern finansiering) 86,8 69,2 47,9-69,3 4,8 1,4 Bruk av lån (netto) -1,4-15,9 41,0 132,3 58,7 64,5 Nøkkeltal i kroner per innbyggar Brutto driftsutgifter i kroner 107 099 116 616 115 965 110 474 75 806 69 791 Brutto driftsinntekter i kroner 113 261 117 651 116 888 111 679 76 035 70 847 Netto driftsresultat i kroner 11 996 5 651 6 606 2 606 1 202 1 624 Skatt i % av brutto driftsinntekter 18,5 19,4 19,0 18,7 28,4 36,1 Statleg rammeoverføring i % av brutto driftsinntekter 34,0 36,0 37,6 41,7 34,0 32,0 Netto driftsutgifter pr. innb. i kroner adm og styring 11 374 10 790 10 548 10 781 4 238 3 791 Lønsutgifter pr. innb. i kroner adm og styring 7 290 7 854 7 960 7 032 2 988 2 582 Side 3 av 3
Sosialtenesta Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter til sosialtjenesten pr. innbyggar 604 985-486*) 1 475 2 263 2 048 Andelen sosialhjelpsmottakarar i forhold til innbyggarar 1,9 2,4 2,5 2,5 *) her er det rapportert feil tal det rektige talet skal vere 472. Nedgangen skuldast meir overføringar i integreringstilskot. Kommunehelsetenesta / fysioterapi Fyresdal Fyresdal Fyresdal Landet Netto driftsutgifter pr. innbyggar i kroner til helsetenesta 4 087 4 091 3 728*) 4 366 2 369 2 135 *) Nedgangen i netto driftsutgifter skuldast auka inntekter. Pleie og omsorgstenesta Fyresdal Fyresdal Fyresdal Landet Netto driftsutgifter pr. innbyggar i kroner, pleie- og omsorgtenesta 23 820 26 522 28 905 27 690 17 874 15 295 Netto driftsutgifter, pleie og omsorg pr. innbyggar 67 år og over 148 875 152 912 166 013 141 144 111 369 111 838 Side 4 av 4
Barnevernet Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter per barn i barnevernet 109 154 103 000 81 550 : : 100 989 Andel barn med undersøkingar i forhold til innbyggarar 0-17 år 2,0 : : : : 4,1 Andel undersøkingar med behandlingstid over 3 mnd - - 8 26 14 25 Andel barn med tiltak i forhold til innbyggarar 0-17 år 3,4 3,2 4,1 : : 4,8 Andel barn med tiltak med utarbeida plan 78 88 100 : : 79 Grunnskuleopplæring Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter til grunnskolesektor, per innbyggar 6-15 år 139 655 147 156 154 524 150 412 104 862 100 483 Netto driftsutgifter til skolefritidsordning, per innbyggar 6-9 år 7 918 8 826 9 438 8 638 6 192 3 892 Lønnsutgifter til grunnskole,skolelokal og skoleskyss, per elev 106 532 111 123 114 229 118 694 86 315 80 180 Driftsutgifter til skoleskyss, per elev som får skoleskyss 6 543 7 252 8 032 8 683 9 533 8 876 Gjennomsnittleg grunnskulepoeng 38,7 41 41,1.. 38,8 40,0 Barnehage Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter per innbyggar 1-5 år i kroner 113 956 126 790 131 387 125 099 119 477 120 152 Andel barn fra språklige og kulturelle minoriteter med barnehageplass i forhold til alle barn med barnehageplass 10,0 14,5 14,0 10,9 12,3 13,2 Leke- og oppholdsareal per barn i kommunale barnehage (m2) 10,8 11,8 11,4 8,6 5,7 5,6 Side 5 av 5
Kultur Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter til folkebibliotek per innbyggar 616 639 654 469 320 271 Netto driftsutgifter til aktivitetstilbud barn og unge per innbyggar 607 784 732 186 164 196 Netto driftsutgifter til musikk og kulturskoler per innbyggar 1 210 1 050 901 542 363 260 Netto driftsutgifter til idrett per innbyggar 93 265 364 226 279 192 Antall lag som mottek kommunale driftstilskot (kulturmidlar) 23 24 19 773 736 14 746 Samferdsel Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter i kr pr. innbyggar 141*) 4 173*) 1 509 2 369 1 148 793 Brutto driftsutgifter i kr pr. km kommunal veg og gate 101 370 210 320 72 040 85 946 106 677 135 593 *) Tala her inneheld også utbyggingskostnader/tilskot til Gang og sykkelvegen. Side 6 av 6
Brann- og ulykkesvern Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter til beredskap mot brannar og andre ulykker pr. innbyggar i kroner 1 010 946 1 102 1 088 765 628 Årsgebyr for feiing + tilsyn (gjeld rapporteringsåret +1) 450 440 632 417 421 396 Vatn Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Andel av befolkninga som er tilknytt kommunal vassforsyning (prosent) 67,8 70,2 70,5.. 86,7 84,6 Gebyrgrunnlag per innbyggar tilknytt kommunal vassforsyning (kr/tilkn.innb) 1 620 2 037 1 348.. 1 421 1 264 Gebyrinntekter per innbyggar tilknytt kommunal vassforsyning (kr/tilkn.innb) 1 575 1 605 1 754.. 1 439 1 251 Driftsutgifter per tilknyttet innbyggar (kr/tilkn.innb) 1 113 1 530 1 080.. 833 884 Avløp Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Gebyrgrunnlag per innbyggar tilknytt kommunal avløpstjeneste (kr/tilkn.innb) 3 235 4 119 3 011.. 1 873 1 456 Gebyrinntekter per innbyggar tilknytt kommunal avløpstjeneste (kr/tilkn.innb) 3 155 3 436 2 166.. 1 745 1 491 Driftsutgifter per innb. tilknytt kommunal avløpsteneste 2 251 2 733 2 088.. 1 276 1 023 Side 7 av 7