VÅLE BYGG AS xx BOTNE SKOLE Arkitekter: Seniorarkitektene Byggherre: Holmestrand Kommune Beskrivelse: Botne skole startet opp i oktober 2011 og skal stå ferdig til skolestart 2012. Anlegget er et frittliggende bygg sammen koblet med eksisterende skoleanlegg med en glass korridor. Prosjektet er på ca 1.450 m2 og oppføres med bære konstruksjoner i stål og betong. «At fremdriftsplaner og kvalitet er i tråd med det vi har avtalt er selvsagt av g jørende. I disse byggene er nettopp høy standard og topp kvalitet et nøkkelord. Våle Bygg har levert i henhold til avtale.» Jarlsø Eiendom 2 Våle Bygg AS BackeGruppen 2011
Alle bilder: Bilder fra byggeprosessen på Botne skole NØKKELTALL, VÅLE BYGG AS (million kr/prosent) 2011 2010 Driftsinntekter 137 120 Driftsresultat 1,4-3,3 Resultat før skattekostnad 2,0-2,6 Resultat i % av driftsinntekter 1,5-2,1 Totalkapital 52 36 Totalkapitalrentabilitet 4,5-5,2 Egenkapital 14,3 13,5 Egenkapitalandel i % 27,8 37,1 Antall ansatte per 31.12 50 52
VÅLE BYGG AS Våle Bygg AS Våle Bygg AS er et mellomstort entreprenørselskap med solide håndverksmessige tradisjoner. Selskapet er en sterk lokal aktør i Vestfold, med hovedkontor på Revetal i Re kommune. Selskapet utfører alle entrepriseformer innen nybygg og rehabilitering, både hovedentrepriser og totalentrepriser. Prosjektene spenner over et vidt spekter, fra barnehager og skoler, via boliger, til kontor- og industribygg. Vi har tatt et strategisk valg om å spre oss på flere ulike oppdragstyper. Det gir oss flere bein å stå på, og gjør oss bedre i stand til å takle svingninger i markedet. Når boligbyggingen svikter, er det fint med erfaring fra barnehager eller industri, sier administrerende direktør Roar Haraldsen. Våle Bygg AS har en sterk markedsposisjon og har som mål å bli en av de ledende entreprenørene i Vestfold. I denne kampen er selskapets tilhørighet i BackeGruppen en stor styrke. Å ha et større konsern i ryggen gir oss tillit i de større prosjektene. De sentraliserte tjenestene innenfor kvalitetssikring, IT og økonomi holder et langt høyere nivå enn om vi skulle ha sittet med ansvaret selv. Forholdene blir enda ryddigere; alt vi gjør blir kvalitetssikret mot lover og regler, sier Haraldsen. 4 Våle Bygg AS BackeGruppen 2011
OM BACKEGRUPPEN Dette er BackeGruppen BackeGruppen er et av landets ledende entreprenør- og eiendomsutviklingsselskaper. Vi utvikler og bygger boliger og næringsbygg for privat og offentlig sektor. Faglig dyktighet og etterrettelighet har vært konsernets viktigste verdier gjennom mer enn 60 år. Vi er stolte av å levere kvalitetsbygg som er viktige i og for de lokalsamfunn vi opererer i. Kundene bekrefter at vi er til å stole på. Dette har bidratt til å bygge BackeGruppens omdømme, og styrket vår konkurransekraft i våre tre virksomhetsområder: entreprenørvirksomhet, prosjekt utvikling og eiendom. BackeGruppens entreprenør virksomhet ble i 2010 samlet i Backe Entreprenør Holding AS, som ved utgangen av året omfattet 11 entreprenørselskaper, et murmesterfirma og et maskinutleie selskap. Lokal forankring, nærhet til kunden, kunnskap og kvalitet utgjør fundamentet i vår virksomhet. BackeGruppens entreprenørvirksomhet har tradisjonelt operert på Østlandsområdet. I 2008 utvidet BackeGruppen virksomheten til sør-vestlandet ved etablering av Backe Bygg i Sandnes utenfor Stavanger. I 2010 kjøpte konsernet Backer Entreprenør i Bergen og 50 prosent av Aasen Bygg i Trondheim. Den resterende eierandelen i Aasen Bygg ble ervervet i januar 2012. Vi har valgt en forretningsmodell der datter selskapene i entreprenørvirksomheten er selvstendige enheter som opererer under eget navn og med en ledelse som er sterkt forankret i det lokale nærings og samfunnsliv. Forankringen gir lokal markedskompetanse og bidrar til nære relasjoner med kunder og samarbeidspartnere. Tilhørigheten til BackeGruppen gir finansiell styrke og tilgang til ledende kompetanse og ressurser innen områder som innkjøp, miljø- og klimakompetanse, helse og sikkerhet. Kurs, sertifiseringer og kompetanseutvikling tilbys gjennom BackeSkolen, og vi er opptatt av å dele erfaringer, kunnskap og beste praksis på tvers av virksomheten. Backe Prosjekt AS driver som byggherre innen utvikling av boliger og næringsbygg i egen regi, i nært samarbeid med andre investorer og eiendomsaktører. Noen av Norges mest anerkjente arkitekter er knyttet til selskapet, og mange av våre prosjekter har fått stor oppmerksomhet for egenskaper som design, energieffektivisering og funksjonalitet. Virksomheten har som mål å ferdig stille 250 300 boliger og 15 000 20 000 kvadratmeter med næringsbygg i året. Sammen med virksomheten i entreprenørselskapene, gjør dette BackeGruppen til en av de største boligbyggerne i Norge. BackeGruppens historie går tilbake til 1946, da selskapet ble grunnlagt av Gunnar M. Backe. Konsernet eies i dag av Kristin Backe og hennes barn. Eirik Gjelsvik er konsern sjef i BackeGruppen. Kurt Opseth er administrerende direktør i Backe Entreprenør Holding AS, mens Backe Prosjekt AS og Backe Eiendom AS ledes av henholdsvis Bjørn Tore Hagness og Eirik Strand. 6 Våle Bygg AS BackeGruppen 2011
«Lokal forankring, nærhet til kunden, kunnskap og kvalitet utgjør fundamentet i vår virksomhet»
VÅLE BYGG AS ÅRSBERETNING 2011 Årsberetning Virksomheten Våle Bygg AS er en tradisjonsrik entreprenørbedrift i Vestfold med hovedkontor på Revetal i Re kommune. Geografisk har firmaet oppdrag fra Stokke i sør til Sande i nord. Selskapet eies 100% av Backe Entreprenør Holding AS. Våle Bygg AS omsatte i 2011 for 136,7 mill. kr (120,4 mill.kr) med et resultat før skatt på 2,0 mill. kr. Selskapet har i løpet av året produsert og overlevert forskjellige type prosjekter. I 2011 ble Brattås barnehage ferdigstilt. Dette er en barnehage for 150 barn oppført som passivhus. I tillegg ble byggetrinn 2 på Jarlsø, bestående av 60 leiligheter fordelt på 6 bygg, overlevert til Jarlsø Eiendom AS. For Doka AS ble det satt opp et lagerbygg og et kontorbygg på tilsammen 2680 m² på Follestad. Det var oppstart på Narverød Park byggetrinn 1, hvor det skal bygges 35 leiligheter som skal ferdigstilles i 2012. I tillegg til dette ble brannstasjon i Hvittingfoss overlevert, det ble bygd Flyktningeboliger i Sande ( 6 boenheter) og utført et tilbygg på Sande menighetshus. Lindum's søppelsorteringsanlegg, tilbygg Botne skole, industribygg for Taberna ramme og avlastningsboliger i Huginsvei for Tønsberg kommunale eiendom er prosjekter med oppstart i 2011 med overlevering i 2012. Årsregnskapet Resultatregnskapet Driftsinntektene i 2011 utgjorde 136,7 mill. kr (120,4 mill. kr). Resultatet før skatt ble på 2,0 mill. kr, tilsvarende en resultatmargin på 1,5%. Dette er et resultat som styret ikke er fornøyd med, men det har vært en positiv utvikling sammenlignet med fjoråret. Selskapet har ikke hatt aktiviteter knyttet til forskning i 2011, men det pågår en kontinuerlig forbedrings- og utviklingsprosess i det daglige arbeidet. Kostnader knyttet til dette dekkes løpende over drift. Kontantstrøm Selskapet har hatt bra likviditet gjennom året og hadde pr. 31.12.2011 en likvidbeholdning på 23,8 mill. kr. Forslag til disponering av resultat og balanse Årsresultatet i Våle Bygg AS på 1.479.944 kr disponeres som følger: Avgitt konsernbidrag: 893.035 kr Overføringer annen egenkapital: 586.909 kr Sum overføringer: 1.479.944 kr Bokført egenkapital pr. 31.12.11 utgjør etter dette 14,3 mill kr tilsvarende 27,8% (37,08%) av totalkapitalen. Opplysninger om finansiell risiko Selskapets kredittrisiko er primært knyttet til utestående fordringer på kunder. Det er etablert gode rutiner for oppfølging av fordringer og selskapet har i liten grad måttet realisere tap på krav. For å redusere risikoen for tap på fordringer kreves bankgaranti fra private kunder iht. Norsk Standard. Selskapet har lite rentebærende gjeld og endringer i rentenivået påvirker først og fremst selskapets finansinntekter. Forvaltning av overskuddslikviditet ivaretas av morselskapet AS Backe. Arbeidsmiljø Våle Bygg AS hadde ved årets slutt 50 ansatte, en reduksjon fra 52 på samme tid i fjor. Selskapets håndverkere har et aktivt tillitsmannsapparat. Samarbeidet i de ulike organer i selskapet er konstruktivt og fungerer godt. Backe Entreprenør Holding AS har felles målsetning om 0 alvorlige hendelser og et sykefravær under 6%. Våle Bygg AS hadde i 2011 1 (1) skadetilfelle med fravær. Korttidsfraværet i 2011 var på 2,1% (3,0%) og det totale sykefraværet på 3,4% (6,7%). Det er stort fokus på HMS i alle deler av organisasjonen. Likestilling Ved årsskiftet var det ansatt 2 kvinner i 8 Våle Bygg AS BackeGruppen 2011
Våle Bygg AS. Bedriften har ingen kvinnelige representanter i styret. Ved ellers like vilkår praktiseres likelønnsprinsippet i Våle Bygg AS. Diskriminering Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisk bakgrunn, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge, språk, religion og livssyn. Selskapet vil utforme og tilrettelegge sine rutiner etter lovens formål og hindre forskjellsbehandling blant annet ved rekruttering, i lønns- og arbeidsvilkår, forfremmelse, utviklingsmuligheter samt beskyttelse mot trakassering. Ytre miljø Entreprenørvirksomhet representerer en belastning på det ytre miljø. Styret er ikke kjent med at selskapet har forurenset det ytre miljø i vesentlig grad. Våle Bygg AS har kontinuerlig fokus på å redusere den belastningen virksomheten har på det ytre miljø. Dette gjøres gjennom ulike interne tiltak, blant annet fokus på avfallsmengder og «Rent tørt bygg», samt deltakelse i samarbeidsprosjekter innen bransjen. Videre drift og fremtidig utvikling Aktiviteten i markedet er bra. Ordrereserven for selskapet er vesentlig høyere enn på samme tid i fjor og det er flere spennende prosjekter som skal igangsettes i 2012. Selskapets soliditet, kompetanse, ordrereserve og sterke markedsposisjon gir et godt grunnlag for videre drift, som også er en forutsetning for den avlagte årsrapporten. Revetal 29. februar 2012 Kurt Opseth Øystein Nordal Jørn Ole Ramberg Styrets leder Jørgen Roberg Rolf Leistad Roar Haraldsen Adm. dir.
VÅLE BYGG AS RESULTATREGNSKAP 01.01 31.12.2011 Resultatregnskap Driftsinntekter: Note 2011 2010 Driftsinntekter 1, 2, 5 136 682 120 431 Driftskostnader: Varekostnad 94 216 86 248 Lønnskostnad 3, 4, 16 26 712 25 910 Avskrivning på varige driftsmidler 6 310 343 Annen driftskostnad 3, 5, 6 14 035 11 217 Sum driftskostnader 135 273 123 718 Driftsresultat 1 409-3 287 Finansinntekter og -kostander: Innt.på inv.annet foretak i samme konsern 232 219 Finansinntekter 15 350 500 Finanskostnader 15 4 1 Netto finansposter 578 718 Resultat før skattekostnad 1 987-2 569 Skattekostnad på ordinært resultat 7 507 767 Årsresultat 1 480-1 802 Overføringer: Avgitt konsernbidrag 10 893 4321 Overføringer annen egenkapital 10 587 6 123 Sum overføringer 1 480-1 802 10 Våle Bygg AS BackeGruppen 2011
VÅLE BYGG AS BALANSE PER 31.12.2011 Eiendeler Anleggsmidler: 31.12.11 31.12.10 Immaterielle eiendeler: Utsatt skattefordel 7 Varige driftsmidler: Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 6 1 054 1 223 Finansielle anleggsmidler: Investeringer i aksjer og andeler 4 4 Andre langsiktige fordringer 3, 11 444 264 Sum anleggsmidler 1 502 1 491 Omløpsmidler Byggherrefordringer 9 24 874 18 812 Andre fordringer 11 1 348 2 577 Bankinnskudd, kontanter o.l. 8 23 779 13 533 Sum omløpsmidler 50 001 34 922 Sum eiendeler 51 503 36 413 Egenkapital og gjeld 31.12.11 31.12.10 Innskutt egenkapital: Aksjekapital 10 4 011 4 011 Annen innskutt egenkapital 10 7 094 7 094 Overkursfond 10 326 326 Sum innskutt egenkapital 11 431 11 431 Opptjent egenkapital: Annen egenkapital 10 2 888 2 051 Sum opptjent egenkapital 2 888 2 051 Sum egenkapital 14 319 13 482 Gjeld - Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 16 225 390 Utsatt skatt 7 986 729 Sum avsetning for forpliktelser 1 211 1 119 Kortsiktig gjeld: Leverandørgjeld 12 24 445 12 664 Betalbar skatt 7 0 0 Skyldig offentlige avgifter 5 266 3 578 Gjeld til konsernselskaper 893 0 Annen kortsiktig gjeld 5 369 5 570 Sum kortsiktig gjeld 35 973 21 812 Sum egenkapital og gjeld 51 503 36 413 Revetal 29. februar 2012 Kurt Opseth Øystein Nordal Jørn Ole Ramberg Styrets leder Jørgen Roberg Rolf Leistad Roar Haraldsen Adm. dir.
VÅLE BYGG AS KONTANTSTRØMANALYSE Kontantstrømanalyse Operasjonelle aktiviteter: 31.12.11 31.12.10 Resultat før skattekostnad 1 987 2 569 Periodens betalte skatter 0 4 429 Ordinære avskrivinger 311 343 (Gev.)/tap ved salg driftsmidler 0 98 (Økn.)/red. i kundefordringer 5 038 2 956 Økn./(red.) lev. gjeld 12 674 19 447 Endring pensjonsavsetning 165 817 Endring i andre tidsavgrensningsposter 1 062 24 149 Netto kontantstrøm fra oper. aktiviteter 8 707-5 824 Investeringsaktiviteter: Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 20 287 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler 162 510 Nedbetaling av langsiktige fordringer 0 0 Netto kontantstrøm fra invest. aktiviteter -142-223 Finansielle aktiviteter: Innbetaling av konsernbidrag 1 681 0 Utbetaling av konsernbidrag 0 22 000 Netto kontantstrøm fra finans. aktiviteter 1 681-22 000 Økn./(red.) kasse/bank: 10 246-28 047 + Kasse/bank 1/1 13 533 41 579 = Kasse/bank 31/12 23 779 13 532 12 Våle Bygg AS BackeGruppen 2011
VÅLE BYGG AS PRINSIPPNOTE Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Salgsinntekter Virksomheten består i utførelse av entreprenøroppdrag (prosjekter) med varighet fra noen måneder til flere år. Fakturering skjer hovedsakelig månedlig, og er normalt i takt med utførelsen av arbeidet. Det forekommer også avtaler om betalingsplaner. For prosjektene anvendes løpende inntektsføring. Dette innebærer at inntektsføringen skjer i henhold til fullføringsgraden etter hvert som arbeidet utføres. Dette innebærer at opparbeidet andel av prosjektets fortjeneste tas til inntekt løpende. Fullførelsesgraden fastsettes på grunnlag av utført produksjon. For prosjekter som forventes å gi tap, er hele det forventede tapet kostnadsført. Garantitiden er normalt tre-fem år. Omtvistede krav inntektsføres først når de er avgjort eller er sikre. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Byggherrefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Det er etablert en innskuddsbasert pensjonsordning for samtlige ansatte i Våle Bygg AS. Dette innebærer at det hvert år innbetales en fast prosentvis andel av den enkeltes lønn til pensjonsordningen. Avtalen er i henhold til Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet er tilknyttet LO / NHOs ordning for avtalefestet pensjon. Dette er en usikret flerforetaksordning. Netto pensjonsforpliktelser er beregnet og ført opp i balansen. Nåverdien av fremtidige pensjonsforpliktelser beregnes ut fra forsikringstekniske prinsipper. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Betingede eiendeler og forpliktelser Dette er eiendeler og forpliktelser som er forbundet med usikkerhet når det gjelder eksistens, lav sannsynlighet for at posten vil medføre betalinger eller også er den vanskelig å tallfeste med tilstrekkelig grad av pålitelighet. Slike poster er ikke regnskapsført. Det er opplyst i note til regnskapet om eventuelle vesentlige betingede eiendeler og/eller forpliktelser. Hendelser etter balansedagen Eventuell ny informasjon etter årsskiftet, som har vesentlig betydning for konsernets årsregnskap, er hensyntatt i regnskapet. Eventuelle vesentlige hendelser som ikke påvirker selskapets stilling på balansedagen, men som vil påvirke selskapets stilling fremover, omtales i styrets årsberetning.
VÅLE BYGG AS NOTER NOTE 1 Virksomhetsområder Per virksomhetsområde: 2011 2010 Næringsbygg 89 716 40 024 Boliger 42 711 26 980 Rehabilitering 1 393 51 790 Annet 2 862 1 637 Totalproduksjon 136 682 120 431 NOTE 2 Driftsinntekter I driftsinntekter er følgende inkludert: 2011 2010 Driftsinntekter entreprenørproduksjon 136 640 120 312 Leieinntekter 32 21 Salgsgvinster driftsmidler 10 98 Sum 136 682 120 431 NOTE 3 Lønn og honorarer m.m. Lønn og honorarer m.m.: 2011 2010 Godtgjørelser: Daglig leder Hele styret Daglig leder Hele styret Lønn / styrehonorar 1 022 50 1 403 50 Ytelse til pensjon 35 35 Annen godtgjørelse 139 136 Lån og sikkerhetstillelser: Ansatte Aksjeeiere Styremedl. Ansatte Aksjeeiere Styremedl. Samlet lån 444 264 - - - Daglig leder er berettiget bonus i henhold til den til enhver tid fastsatte bonusordning i BackeGruppen. Det foreligger ikke avtale om opsjoner, overskuddsdeling eller andre ytelser utover dette.ledende ansatte har ikke avtale om etterlønn ved opphør av ansettelsesforholdet. Det er i 2011 kostnadsført honorar til revisor på kr 95.000 og beløpet er eks.mva. Hele beløpet gjelder honorar for lovpålagt revisjon. Det er ikke kostnadsført andre honorarer til revisor eller til foretak revisor har et særskilt samarbeid med, det være seg honorar for attestasjonstjenster, skatterådgivning eller for andre tjenester utenfor revisjon. NOTE 4 Lønnskostnader og ansatte Lønnskostnader og ansatte: 2011 2010 Lønn 21 499 21 522 Folketrygdavgift 3 512 3 529 Pensjonskostnader 927 257 Andre ytelser/personalkostnader 774 601 Total 26 712 25 909 Antall årsverk: 2011 2010 Funksjonærer 17 14 Fagarbeidere 31 36 Lærlinger 2 2 Totalt 50 52 14 Våle Bygg AS BackeGruppen 2011
NOTE 5 Nærstående parter 2011 2010 Utleie av arbeidskraft 2 682 162 Leie av maskiner og utstyr 3 077 3 105 Kostnader administrative tjenester 1 793 1 458 I oppstillingen ovenfor fremkommer transaksjoner med nærstående parter. Utover dette kan det foreligge enkelte kjøp og salg med nærstående som ikke er vesentlig. Samtlige transaksjoner er til forretningsmessige vilkår. De nærstående partene er selskaper som inngår i BackeGruppen. NOTE 6 Varige driftsmidler Maskiner, inventar etc. Ombygging leide lokaler Sum Kostpris 1.1 1 542 741 2 283 Tilgang kjøpte driftsmidler 162 162 Avgang til kostpris -124-124 Kostpris 31.12 1 580 741 2 321 Akk.ord.avskr. 1.1-688 -268-956 Årets ord. avskr. -205-106 -311 Akk. ord. avskr. 31.12-893 -374-1 267 Bokført verdi 687 367 1 054 Økonomisk levetid 3-8 år 7 år 3-8 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær kroner gj.leieperiode Totale husleiekostnader 2011 332 4 år NOTE 7 Regnskapsmessig behandling av skatt Betalbar skatt fremkommer slik: 31.12.11 31.12.10 Resultat før skattekostnad 1 986 2 569 Permanente forskjeller 177 172 Endring midlertidige forskjeller 916 3 260 Mottatt konsernbidrag 0 0 Grunnlag betalbar skatt 893-6 001 Betalbar skatt 250-1 680 Årets skattekostnad fremommer slik: 2011 2010 Betalbar skatt på årets resultat 250 1 680 Brutto endring utsatt skatt 256 729 Brutto endring utsatt skattefordel 0 184 Beregnet skatt på mottatt konsernbidrag 0 0 Årets skattekostnad 506-767 Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: 31.12.11 31.12.10 Betalbar skatt på årets resultat 250 1 680 Betalbar skatt på avgitt konsernbidrag 250 1 680 Sum betalbar skatt 0-0
VÅLE BYGG AS NOTER NOTE 7 Regnskapsmessig behandling av skatt (fortsettelse) Grunnlag for utsatt skatt: 31.12.11 31.12.10 Endring Anleggsmidler 332 449 117 Omløpsmidler 4 912 4 037 875 Gjeld/ forpliktelser 1 725 1 883 158 Sum 3 519 2 603-916 Utsatt skatt 985 729 256 NOTE 8 Bundne bankinnskudd Selskapet har avtale om skattetrekksgaranti, og har ingen bundne bankinnskudd i 2011. BackeGruppen har etablert et konsernkontosystem i DNB. Våle Bygg AS sitt bankinnskudd på 23.779' kr inngår i konsernkontosystemet. AS Backe, morselskapet i BackeGruppen, har den juridiske råderetten over disse midlene, men Våle Bygg AS har en tilsvarende fordring på AS Backe. NOTE 9 Byggherrefordringer 31.12.11 31.12.10 Kundefordringer 25 370 13 476 Netto innestående fra byggherre 6 233 2 649 Netto utført ikke fakturert/- forskuddsfakturert (*) 6 729 2 687 Byggherrefordringer 24 874 18 812 NOTE 10 Egenkapital og aksjonærinformasjon Selskapskapital Overkursfond Annen egenkapital Sum Egenkapital 31.12.2010 4 011 326 9 145 13 482 Årsresultat 1 480 1 480 Mottatt konsernbidrag 0 Avgitt konsernbidrag 643 643 Egenkapital 31.12.2011 4 011 326 9 982 14 319 Selskapets aksjekapital består av 13.370 a-aksjer á kr 300. Hver aksje gir 1 stemme. Selskapet er 100% eid av Backe Entreprenør Holding AS. NOTE 11 Fordringer Andre langsiktige fordringer: 31.12.11 31.12.10 Lån til ansatte 444 264 Andre langsiktige fordringer 0 0 SUM 444 264 Andre kortsiktige fordringer: 31.12.11 31.12.10 Fordringer ansatte 79 61 Fordringer på konsernselskaper 955 1 746 Andre kortsiktige fordringer 0 402 Periodiseringer 315 368 Sum 1 349 2 577 16 Våle Bygg AS BackeGruppen 2011
NOTE 12 Leverandørgjeld 31.12.11 31.12.10 Leverandører 14 481 9 314 Leverandørgjeld til selskap i samme konsern 542 461 Innestående underentreprenører 351 594 Kostnadsinterim 9 071 2 295 Sum leverandørgjeld 24 445 12 664 NOTE 13 Garantiansvar Garantier: 31.12.11 31.12.10 Garantiansvar byggherregarantier (*) 23 825 20 648 * Byggherregarantier er stilt av eksterne finansinstitusjoner overfor tredjepart. Som sikkerhet for overnevnte garantiansvar, er det stilt morselskapsgarantier fra AS Backe. NOTE 14 Langsiktige tilvirkningskontrakter Resultatført på prosjekter under utførelse: 2011 2010 Inntektsført på igangværende prosjekter 39 260 31 915 Kostnader på igangværende prosjekter 34 348 27 878 Netto resultatført på igangværende prosjekter 4 912 4 037 NOTE 15 Finansposter Finansinntekter: 2011 2010 Andre renteinntekter 345 500 Utbytte fra selskap i samme konsern 232 219 Utbytte 5 Sum finansinntekter 582 719 Finanskostnader 2011 2010 Andre rentekostnader 4 1 Sum finanskostnader 4 1 NOTE 16 Pensjoner Selskapet har tegnet avtale om Obligatorisk tjenestepensjon. Dette er en innskuddsbasert avtale, basert på 4% innbetaling av ordinær lønn mellom 1G og 12G. Avtalen oppfyller kravene i Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Gammel AFP-ordning ble i februar 2010 vedtatt avviklet og det var kun mulig å gå av med førtidspensjon etter den gamle ordningen frem til 31.12.2010. Gevinsten ved avviklingen av ordningen ble inntektsført i 2010, og presentert som en reduksjon av lønnskostnader. En gjenværende avsetning gjelder selskapets egenandel for personer som er førtidspensjonister i den gamle ordningen. Ved avviklingen av den gamle AFP-ordningen viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne underdekningen må medlemsbedriftene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de kommende fem årene. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert og avsatt for i regnskapet. Som erstatning for den gamle AFP-ordningen er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye AFP-ordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonsordning, men en ordning som gir et livslangt tillegg på den ordinære pensjonen. De ansatte kan velge å ta ut den nye AFP-ordningen fra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening ved arbeid fram til 67 år. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet. NOTE 17 Betingede utfall Selskapets virksomhet er av en slik art at det til tider kan oppstå uenighet eller tvister vedrørende prosjektene. Dette kan gjelde uenighet om oppfyllelsen av en kontrakt, eller det kan gjelde krav om utbedring av mangler ved leveransen, reklamasjoner m.v. For sistnevnte er det foretatt avsetninger for konstaterte og sannsynlige kostnader. Det har ikke inntrådt hendelser i 2012, som ville hatt vesentlig betydning for 2011-regnskapet.