Delårsrapport 1. kvartal 2011 sparebank En bank i Terra-Gruppen
Marker Sparebank pr. 1. kvartal 2011 Resultatregnskap Resultat av ordinær drift utgjør pr 1. kvartal i år kr 5,6 mill eller 0,74 % av gjsn. forvaltningskapital, mot kr 9,2 mill og 1,30 % i fjor. Resultat før tap utgjør kr 7,3 mill, som er kr 2,1 mill lavere enn i 1. kvartal 2010. Nøkkeltall i % av gj.sn. forvaltningskapital Pr. 31.03.2011 Pr. 31.03.2010 Rentenetto 2,14 % 2,16 % Andre driftsinntekter 0,46 % 0,69 % Lønn og generelle adm.kostnader 1,21 % 1,11 % Andre driftskostnader 0,35 % 0,31 % Tap på utlån 0,22 % 0,02 % Resultat av ordinær drift 0,74 % 1,30 % Rentenetto Rentenetto utgjør kr 16,1 mill eller 2,14 % av gjsn. forvaltningskapital, mot kr 15,3 mill og 2,16 % pr. 1. kvartal 2010. Rentenettoen pr. 31.03.2011 utgjør 2,15 % dersom man inkluderer avkastningen fra bankens likviditetsplasseringer i pengemarkedsfond. Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter utgjør kr 3,4 mill i år mot kr 4,9 mill i fjor. Nedgangen skyldes hovedsakelig en momsrefusjon inntektsført som andre driftsinntekter i første kvartal i fjor. Driftskostnader Driftskostnadene utgjør til sammen kr 12,3 mill eller 1,63 % av gjsn. forvaltningskapital, mot kr 10,9 mill eller 1,53 % de tre første månedene i 2010. Kostnadsøkningen skyldes periodiseringsendringer og noe høyere driftskostnader på eiendommene. Tapsutviklingen Det er pr 31.03.2011 bokført tap på utlån på kr 1,7 mill mot kr 0,1 mill pr 31.03.2010. Økningen skyldes i hovedsak at det i 1. kvartal er foretatt endringer i de gruppevise avsetningene ved at det er satt av 0,05 % på engasjementer i risikoklasse A og B. Nedskrivninger på utlån utgjør pr. 31.03.2011 til sammen kr 22,3 mill, som er 0,83 % av netto utlån. Resultat av ordinær drift Resultat av ordinær drift etter skatt pr 31.03.2011 er på kr 4,1 mill, som er kr 2,5 mill lavere enn i samme periode i fjor. Balanse Forvaltningskapitalen Pr 31.03.2011 var forvaltningskapitalen kr 3 156 mill mot kr 2 973 mill. på samme tidspunkt i 2010. Dette gir en vekst på 6,1 % siste 12 måneder, mot 8,5 % for tilsvarende periode i fjor. Utlån til kunder Brutto utlån pr 31.03.2011 er på kr 2 717 mill. Veksten i utlån siste 12 måneder utgjør 7,1 % mot 7,9 % for tilsvarende periode i fjor. Det er ingen vesentlig endring i bankens kredittrisiko i inneværende periode. Netto misligholdte lån har økt med kr 8,7 mill til kr 29,1 mill siden 31.12.2010. Dette skyldes mislighold i flere engasjementer fordelt både på personmarked og næring. De vesentligste engasjementene er imidlertid sikret med pant i fast eiendom. Andre tapsutsatte engasjement (men ikke misligholdt) er redusert med kr 4,8 mill til 19,9 mill i samme periode. Marker Sparebank er ikke eksponert mot næringer som vurderes som særlig tapsutsatte. Bankens samlede eksponering mot næring er 32,6 % av brutto utlån, mot 31,7 % pr. 31.12.10. Tapssituasjonen pr 31.03.2011 er tilfredsstillende. Innskudd fra kunder og likviditetssituasjonen Totale innskudd fra kunder pr 31.09.2011 er på kr 2 091 mill. Veksten i innskudd siste 12 måneder utgjør 2,6 %, mot 3,0 % for tilsvarende periode i 2010. Forfallstruktur på obligasjonsgjeld og gjeld til kredittinstitusjoner fremkommer i note 8. Spesifikasjon av ekstern gjeld fremkommer i note 7. Ørje, 27. april 2011 I styret for Marker Sparebank: Jan Helge Solbrække Tove Thomassen Fagerhøi Gro Lene Gundelsby Styrets leder Thorer Krosby Bjørg Dalane Roy Hagen Tone H. Jørgensen Randi Karlsen Anlaug Johansen Adm. banksjef
Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) 2011 2010 2010 Renteinntekter og lignende inntekter 33 148 29 239 128 164 Rentekostnader og lignende kostnader 17 044 13 890 64 947 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 16 104 15 349 63 217 Utbytte og andre innt. av verdipapirer med var. avkastning 452 619 2 810 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 3 366 2 763 12 569 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 843 868 3 682 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp 233 724 3 647 Andre driftsinntekter 227 1 665 1 993 Netto andre driftsinntekter 3 435 4 903 17 337 Sum netto driftsinntekter 19 539 20 252 80 554 Lønn og generelle administrasjonskostnader 9 101 7 919 26 954 Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler 509 738 2 877 Andre driftskostnader 2 668 2 215 8 074 Sum driftskostnader 12 278 10 872 37 905 Resultat før tap 7 261 9 380 42 649 Tap på utlån, garantier m.v. 1 681 137 4 557 Nedskrivning og tap på verdipapirer som er anleggsmiddel 25 0-2 560 Resultat av ordinær drift før skatt 5 555 9 244 40 652 Skatt 1 427 2 588 10 755 Resultat av ordinær drift etter skatt 4 128 6 656 29 897 Balanse (1.000 kr.) 31.03.11 31.03.10 31.12.10 EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken 29 641 85 006 30 802 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 152 580 21 490 2 823 Utlån til og fordringer på kunder 2 716 598 2 535 927 2 713 633 Spesifiserte tapsavsetninger -8 502-5 055-8 917 Uspesifiserte tapsavsetninger -13 791-12 230-12 428 Sum netto utlån og fordringer på kunder 2 694 305 2 518 642 2 692 288 Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning 191 725 182 139 189 692 Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning 41 204 113 878 41 080 Eierinteresser i konsern- og tilknyttede selskap 1 542 2 206 1 592 Immaterielle eiendeler 130 2 229 130 Varige driftsmidler 27 361 27 718 27 850 Andre eiendeler 203 125 54 Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter 16 979 19 970 14 988 SUM EIENDELER 3 155 670 2 973 403 3 001 299 GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner 190 259 230 322 173 448 Innskudd fra og gjeld til kunder 2 091 339 2 037 873 2 115 036 Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer 499 476 349 611 349 533 Annen gjeld 15 519 16 574 18 979 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 16 920 18 869 6 250 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 5 296 8 662 5 320 SUM GJELD 2 818 809 2 661 911 2 668 566 Egenkapital 332 733 304 836 332 733 Regnskapsperiodens resultat 4 128 6 656 0 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 3 155 670 2 973 403 3 001 299
NØKKELTALL (annualisert der ikke annet er spesifisert) Hittil i år Året 2011 2010 2010 Netto rentemargin % 2,14 2,16 2,10 Netto andre driftsinntekter i prosent av samlede inntekter 17,58 24,21 21,52 Kostnadsgrad % 62,84 53,68 47,06 Egenkapitalavkastning % 5,00 8,58 8,99 Kjernekapitaldekning ved utgangen av perioden % 17,47 17,04 17,83 Periodens individuelle nedskr. i prosent av gjennomsn. netto utlån til kunder 0,32 0,20 0,33 Periodens totale nedksrivninger i prosent av gjennomsnittlig netto utlån til kunder 0,83 0,69 0,79 Netto misligholdte og tapsutsatte engasjement i prosent av netto utlån 1,82 1,85 1,67 Innskuddsdekning ved utgangen av perioden % 76,98 80,36 77,94 Antall årsverk ved utgangen av perioden 33,6 33,6 32,3 NOTER TIL REGNSKAP FOR 1. KVARTAL 2011 1. Regnskapsprinsipper Regnskapet for 1. kvartal 2011 er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet, fremkommer i årsregnskapet for 2010. Med henvisning til Regnskapslovens 3-8 er det ikke utarbeidet konsernregnskap ved avleggelse av delårsregnskap. Dette med begrunnelse om uvesentlighet, og at et konsernregnskap vil bli tilnærmet likt bankens regnskap. Opplysninger om konsernselskapenes resultatposter er gitt i note 9. Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Alle beløp er oppgitt i tusen kroner så fremt annet ikke er angitt. 2. Tap på utlån 1. kvartal 1. kvartal 31.12.10 2011 2010 Periodens endring i individuelle nedskrivinger -415 146 3 868 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger 1 363-259 -61 Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for 700 227 229 Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskr. for 56 42 708 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -23-19 -187 = Periodens tapskostnad 1 681 137 4 557 3. Nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier 31.03.11 31.03.10 31.12.10 Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 8 917 5 049 5 049 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 200 - -229 Nye individuelle nedskrivninger i perioden 100 500 550 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder -15-267 4 312 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet -700-227 -765 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 8 502 5 055 8 917 Gruppenedskrivninger på utlån 31.03.11 31.03.10 31.12.10 Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 12 428 12 489 12 489 Periodens endring i gruppenedskrivninger 1 363-259 -61 Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 13 791 12 230 12 428
4. Misligholdte og tapsutsatte engasjement Misligholdte engasjement 31.03.11 31.03.10 31.12.10 Brutto misligholdte utlån 33 961 20 202 25 584 Individuelle nedskrivninger -4 902-1 975-5 217 Netto misligholdte utlån 29 059 18 227 20 367 Andre tapsutsatte engasjement 31.03.11 31.03.10 31.12.10 Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 23 475 31 364 28 352 Individuelle nedskrivninger -3 600-3 080-3 700 Netto tapsutsatte engasjement 19 875 28 284 24 652 5. Utlån til kunder Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer 31.03.11 31.03.10 31.12.10 Primærnæring 365 370 330 632 357 433 Industri 70 078 62 524 65 418 Bygg og anlegg 70 611 56 094 61 168 Handel 96 696 52 289 74 694 Eiendomsdrift 189 828 154 192 202 771 Transport 46 908 40 026 50 778 Tjenesteytende ellers 46 299 115 563 49 417 Sum næring 885 790 811 320 861 679 Personkunder 1 830 808 1 724 607 1 851 954 Brutto utlån 2 716 598 2 535 927 2 713 633 Individuelle nedskrivninger -8 502-5 055-8 917 Gruppenedskrivninger -13 791-12 230-12 428 Netto utlån til kunder 2 694 305 2 518 642 2 692 288 6. Kapitaldekning 31.03.11 31.03.10 31.12.10 Sparebankens fond 329 333 301 436 329 333 Gavefond 3 400 3 400 3 400 Overfinansiert pensjonsforpliktelse -6 809-5 853-6 320 Immatrielle eiendeler/utsatt sk.fordel -130-2 229-130 Ansvarlig kapital i andre finansinst. -3 704-1 230-2 155 Sum kjernekapital 322 090 295 524 324 128 Netto ansvarlig kapital 322 090 295 524 324 128 31.03.11 31.03.10 31.12.10 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater 0 0 0 Lokal regional myndighet 4 787 5 132 2 654 Institusjoner 80 167 25 188 48 566 Foretak 233 711 221 353 226 248 Massemarked 832 5 111 782 Pantsikkerhet eiendom 1 156 684 1 092 967 1 165 219 Forfalte engasjementer 32 301 22 602 22 959 Obligasjoner med fortrinnsrett 11 709 12 731 13 215 Andeler verdipapirfond 2 587 18 226 2 384 Øvrige engasjementer 193 295 206 288 205 403 Kapitalkrav fra operasjonell risiko 145 101 137 755 145 101 Gruppenedskrivninger -13 791-12 230-12 428 Ansvarlig kapital i andre finansinst. -3 704-1 230-2 155 Beregningsgrunnlag 1 843 678 1 733 893 1 817 948 Kapitaldekning i % 17,47 % 17,04 % 17,83 %
7. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 31.03.11 31.03.10 31.12.10 Sertifikater, nominell verdi 50 000 - - Obligasjoner, nominell verdi 450 000 350 000 350 000 Tilbakekjøpte obligasjoner - - - Amortisert over-/underkurs -524-389 -467 Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 499 476 349 611 349 533 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,71 % 2,90 % 3,38 % Lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid 31.03.11 31.03.10 31.12.10 F-lån fra Norges Bank 48 000 138 000 48 000 Lån fra andre kredittinstitusjoner 142 000 92 000 92 000 Sum lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid 190 000 230 000 140 000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 3,65 % 3,48 % 3,41 % 8. Forfallsstruktur og tid til renteendring Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen >1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker 29 641 29 641 Utl./fordr. til kredittinst. 149 820-510 750 1 500 152 580 Utlån til kunder 224 596 36 862 115 906 559 373 1 779 861-22 293 2 694 305 Obligasjoner/sertifik. 4 998 13 923 5 007 115 329 52 468 191 725 Aksjer 42 746 42 746 Øvrige eiendeler 44 673 44 673 Sum eiendeler 409 055 50 785 121 423 675 452 1 833 829 65 126 3 155 670 Gjeld til kredittinst. 259-90 000 100 000-190 259 Innskudd fra kunder 2 091 339 2 091 339 Obligasjonsgjeld 50 000 - - 449 476 499 476 Øvrig gjeld 37 735 37 735 Egenkapital 336 861 336 861 Sum gjeld og egenkap. 50 259 0 90 000 549 476 0 2 465 935 3 155 670 Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker 29 641 29 641 Utl./fordr. til kredittinst. 0 0 510 2 250 149 820 152 580 Utlån til kunder 0 0 435 0 2 693 870 2 694 305 Obligasjoner/sertifik. 52 634 134 084 5 007 191 725 Aksjer 42 746 42 746 Øvrige eiendeler 44 673 44 673 Sum eiendeler 52 634 134 084 5 952 2 250 0 2 960 750 3 155 670 Gjeld til kredittinst. 67 000 75 000 48 000 0 259 190 259 Innskudd fra kunder - 0 0 0 2 091 339 2 091 339 Obligasjonsgjeld 149 626 349 850 0 0 499 476 Øvrig gjeld 37 735 37 735 Egenkapital 336 861 336 861 Sum gjeld og egenkap. 216 626 424 850 48 000 0 0 2 466 194 3 155 670 9. Eierinteresser i konsernselskap Kontor- Eier/ Resultat kommune stemmeandel 1. kvartal 2011 Aremark Næringshage AS Aremark 60 4.493 Moss Eiendomsmegling AS Moss 100 102.027
sparebank Marker Sparebanks hovedkontor: 1871 Ørje Postboks 144 Storgaten 59 Filialer: 1799 Aremark Postboks 57 1950 Rømskog Kommunehuset 1891 Rakkestad Postboks 263 Storgaten 19 1530 Moss Skoggata 2 Tlf. felles sentralbord 69 81 04 00 Internett-adresse: www.marker-sparebank.no E-mail adresse: epost@marker-sparebank.no Organisasjonsnummer: NO 937 884 672 Nr1 Trykk Grefslie, Mysen