Torsken kommune Møteinnkalling Formannskapet i Torsken Utvalg: Møtested: formannskapssalen, Kommunehuset i Gryllefjord Dato: 24.04.2012 Tidspunkt: 09:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 778 73000. Vararepresentanter møter etter nærmere beskjed.
Saksliste Utvalgssaksnr PS 32/12 Innhold Lukket Arkivsaksnr Referat saker RS 30/12 22/21 - Egenerklæring om konsesjonsfrihet 2010/275 RS 31/12 35/23 - Egenerklæring om konsesjonsfrihet 2012/324 RS 32/12 Melding om vedtak- Reguleringsplan for Fv 232- rassikring Kapervatn med konsekvensutredning- 2. gangsbehandling RS 33/12 Attestasjonsrapport om Torsken kommunes administrative rutiner for finansforvaltningen PS 33/12 Politiske saker 2011/310 2010/220 PS 34/12 Rapport finansforvaltning pr 31. desember 2011 2012/321 PS 35/12 Økning låneopptak - utfasing av PCB-holdige kondensatorer 2012/319 PS 32/12 Referat saker RS 30/12 22/21 - Egenerklæring om konsesjonsfrihet RS 31/12 35/23 - Egenerklæring om konsesjonsfrihet RS 32/12 Melding om vedtak- Reguleringsplan for Fv 232- rassikring Kapervatn med konsekvensutredning- 2. gangsbehandling RS 33/12 Attestasjonsrapport om Torsken kommunes administrative rutiner for finansforvaltningen PS 33/12 Politiske saker
Torsken kommune Arkiv: 200 Arkivsaksnr: 2012/321-1 Saksbehandler: Helga Alver Saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet i Torsken 34/12 24.04.2012 Kommunestyret i Torsken Rapport finansforvaltning pr 31. desember 2011 Rådmannens innstilling Forvaltningen av kommunens finansportefølje pr 31.12.2011 er tilfredsstillende. Saksopplysninger Referanser: 1. Reglement for finansforvaltning for Torsken kommune av 15.06.2010. 2. Rutiner for finansforvaltning i Torsken kommune. I henhold til finansreglement og forskrift om kommuners og fylkeskommuners finansforvaltning, skal Torsken kommune i forbindelse med kvartalsrapporteringen pr. 31. mars og pr. 30. september, legge frem statusrapporter for finansforvaltningen til kommunestyret. I tillegg skal det ved årets utgang legges frem en rapport som viser utviklingen gjennom året og status ved årets slutt. Forskrift om kommuners og fylkeskommuners finansforvaltning 7 gir bestemmelser om innholdet i finansrapportene, for aktiva skal rapporten inneholde følgende: Sammensetning av aktiva Markedsverdi, samlet og fordelt på de ulike typer aktiva Vesentlige markedsendringer Endringer i risikoeksponering Avvik mellom faktisk forvaltning og kravene i finansreglementet Markedsrenter og egne rentebetingelser
For passiva skal rapporten inneholde: Sammensetning av passiva Løpetid for passiva Verdi, samlet og fordelt på de ulike typer passiva Vesentlige markedsendringer Endringer i risikoeksponering Avvik mellom faktisk forvaltning og kravene i finansreglementet Markedsrenter og egne rentebetingelser Startlån og etableringslån i Husbanken inngår ikke i denne rapporteringen. Det samme eierandeler i form av aksjer i selskaper nevnt i årsregnskap. 1. Forvaltningen av kortsiktig likviditet Tabell 1 Bankinnskudd ordinære Bankinnskudd - ordinære 31.12.10 31.12.11 Renteinntekter SpareBank1 Nord-Norge 12 439 854 5 317 714 422 020 Kommunens kortsiktige likviditet er plassert som bankinnskudd. Markedsrente for kortsiktig likviditet er 3 mnd Nibor. Kommunens vilkår mot 3 månder Nibor vises i tabell 1 og tabell 2 Tabell 2 Kassekreditt 31.12.10 31.12.11 Renteutgifter SpareBank1 Nord-Norge -13 043 308-3 930 648-263 650 2. Forvaltning av lånegjeld Tabell 3 porteføljeoversikt lånegjeld pr 31.12.2011 Långiver Lånenummer Restgjeld Produkt Nom. Rente Innløsningsdato Binding Kommunalbanken 20050665 3 010 500 P.t. rente 2,90 % 03.12.2029 Kommunalbanken 20050667 165 000 P.t. rente 2,90 % 15.12.2026 Kommunalbanken 20080237 5 862 500 P.t. rente 2,90 % 18.06.2029 Kommunalbanken 20080395 8 124 300 P.t. rente 2,90 % 25.09.2028 Kommunalbanken 20080433 143 500 P.t. rente 2,90 % 15.10.2018 Kommunalbanken 20090242 2 632 500 P.t. rente 2,90 % 02.04.2031 Kommunalbanken 20100799 6 186 000 P.t. rente 2,90 % 07.06.2012 Kommunalbanken 20110217 6 600 000 P.t. rente 2,90 % 06.11.2012 Kommunalbanken 20110283 780 000 P.t. rente 2,90 % 07.07.2031 KLP 83175024851 1 398 026 P.t. rente 3,45 % 05.05.2030 KLP 83175025262 175 000 P.t. rente 3,45 % 05.05.2015 KLP 83175038798 31 186 098 P.t. rente 3,45 % 15.12.2027 KLP 83175047495 612 500 P.t. rente 3,45 % 15.03.2029 KLP 83175048823 4 232 000 P.t. rente 3,45 % 01.02.2030 KLP 83175160887 600 000 P.t. rente 3,45 % 15.02.2022
KLP 83175162561 1 421 332 P.t. rente 3,45 % 15.06.2014 Totalt 73 129 256 Snittrente 3,198 % 0,038 13,4 Vektet løpetid for låneporteføljen er 13,4 år. Gjennomsnittlig rentebindingstid er 14 dager. Gjennomsnittsrente per 31.12.2012 er for gjeldsporteføljen 3,198 %. Lån merket med gult er byggelån som skal konverteres til langsiktige lån i løpet av 2012. Markedsrente for flytende lånegjeld er 3 mnd Nibor. Kommunen har i dag flytende lån tilknyttet p.t. rente. Både Kommunalbanken og KLP opplyser at P.t. renten vil følge pengemarkedsrenten 3 mnd Nibor. For å vise dagens vilkår på fastrenter tar en utgangspunkt i rentekurven (swaprenter NOK 1 10 år), fastrentelån er normalt fra 0,15 prosent dyrere for 1 års binding til 0,60 % dyrere for 10 års binding Figur 1 - Markedsrenter - swaprenter Tabellen er hentet fra www.kommunalbanken.no Figur 2 - Fordeling mellom långivere Finansreglementets legger rammer for spredning av låneopptak. Fordelingen av långivere vist i figur 1 er i samsvar med reglementets bestemmelser.
Figur 3 fordeling fast og flytende rente Finansreglementet legger bestemmelser om fordelingen mellom fast og flytende rente. Forvaltningen som er symbolisert i figur 2 er i samsvar med vedtatt finansreglement 3. Totalbildet / Stresstest av forvaltningen Tabell 4 - budsjettrapport 2012 2013 2014 2015 Budsjettert lånerente 3,00 % 3,30 % 3,75 % 4,10 % Budsjettert innskuddsrente 4,15 % 4,45 % 4,90 % 5,25 % Budsjettert bruk av lån 7 630 000 0 0 0 Budsjettert avdrag 4 172 000 4 172 000 4 172 000 4 172 000 Lån som forfaller + avdrag 16 958 000 4 172 000 4 172 000 4 172 000 Forventet gjennomsnittlig kortsiktig likviditet 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 Total gjeld 76 844 028 72 672 028 68 500 028 64 328 028 Påløpte gjeldsrenter -2 305 321-2 398 177-2 568 751-2 637 449 Påløpte innskuddsrenter 415 000 445 000 490 000 525 000 Netto renter -1 890 321-1 953 177-2 078 751-2 112 449 Tabell 4 viser forventet utvikling av lånegjeld, kortsiktig likviditet, renteinntekter og renteutgifter forutsatt at flytende renter blir lik budsjett- og økonomiplanrentene. Feltet lån som forfaller + avdrag viser at refinansieringsrisikoen i 2012 er relativt høy. Dette skyldes at 2 byggelån forfaller (skal konverteres til langsiktige lån) i 2012. I 2013 2014 er refinansieringsrisikoen meget lav.
Tabell 5 Budsjettavvik ved 2 % ekstra rentestigning Kostnadsendring ved rentestigning 2012 2013 2014 2015 Renteøkning (høyere enn budsjettert) 2 % Gjeld med flytende rente -3 842 201-3 851 617-3 938 752-3 924 010 Gjeld med fast rente 0 0 0 0 Bankinnskudd - ordinære 615 000 645 000 690 000 725 000 Bankinnskudd - Særvilkår 0 0,00 0 0 Netto renter ved 2 prosent rentestigning -3 227 201-3 206 617-3 248 752-3 199 010 Avvik fra budsjett ved 2 % ending i rente -1 336 881-1 253 441-1 170 001-1 086 561 Tabell 5 viser avvik fra stipulerte rentekostnader i budsjett og økonomiplan (netto renter i tabell 4) Torsken kommune vil påløpe seg dersom renten blir 2 % høyere enn forutsatt (se budsjetterte renter i tabell 4). 4. Endringer i risikoeksponering All kortsiktig likviditet står i dag på konto hos hovedbankforbindelse. Hovedbankforbindelsen har ikke fått nedsatt rating siden forrige rapport. Låneporteføljen har lav refinansieringsrisiko og renterisiko er symbolisert i tabell 5 over. Annen risiko i låneporteføljen er uforandret siden forrige rapport. 5. Avvik Statusrapporten viser ingen avvik fra rammene i finansreglementet. Finansreglementet er av uavhengig kompetanse vurdert i tråd med forskrift om kommuners og fylkeskommunes finansforvaltning.
Torsken kommune Arkiv: Q02 Arkivsaksnr: 2012/319-1 Saksbehandler: Helga Alver Saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet i Torsken 35/12 24.04.2012 Økning låneopptak - utfasing av PCB-holdige kondensatorer Rådmannens innstilling Formannskapet anbefaler overfor kommunestyret å vedta oppjustering av låneopptak med kr 550 000 fra kr 2 950 000 til kr 3 500 000 til utskifting av PCB-holdige kondensatorer. Saksopplysninger Utrykte bilag: Kommunestyrets vedtak av 17.06.2008, sak 49/08. Kommunestyrets vedtak av 17.06.2008, sak 50/08. Rådmannens skriv til Fylkesmannen i Troms av 16.06.2011. Godkjenningsbrev fra Fylkesmannen i Troms av 23.06.2011. Lånetilsagn fra kommunalbanken AS av 22.03.2012. Kommunestyret vedtok i år 2008 opptak av kr 2 950 000 i lån til følgende investeringsformål: PCB holdige kondensatorer i lysarmaturer i bygninger (sak 50/08) Utskifting PCB-veglys (sak 49/08). Fylkesmannen utsatte godkjenning av dette låneopptaket. Av den grunn ble arbeidet ikke igangsatt. Nå har fylkesmannen godkjent låneopptaket, men for å dekke opp prisstigning over tre år foreslår rådmannen å øke lånebeløpet med kr 550 000 til kr 3 500 000. Fylkesmannen har i skriv av 16.06.11 godkjent at lånet oppjusteres og banken har gitt tilsagn på hele beløpet, men kan ikke foreta utbetaling av hele lånet før kommunestyret har vedtatt oppjusteringen.