2
3
LCR LCR 4
5
BANK2 ASA KONSERN RESULTATREGNSKAP 31.12.2015 31.12.2014 4. kvartal 2015 4. kvartal 2014 31.12.2015 Renteinntekter og lignende inntekter 182.746.591 171.269.237 47.364.916 45.470.609 182.746.591 Rentekostnader og lignende kostnader 48.727.765 64.062.741 9.927.577 15.688.807 48.727.765 I Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 134.018.826 107.206.496 37.437.339 29.781.801 134.018.826 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 1.188.745 2.615.197 209.976 (4.045.124) 1.188.745 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 530.628 578.845 191.225 172.473 530.628 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 4.934.082 4.234.649 2.124.810 1.119.723 4.934.082 Netto gev/ tap på verdipapirer og valuta 275.534 487.099 68.264 61.561 275.534 Andre driftsinntekter 395.000-395.000-66 Lønn og sosiale kostnader 27.551.729 25.140.167 7.592.946 5.786.184 28.628.911 Generelle administrasjonskostnader 16.068.608 14.976.816 4.200.655 4.276.866 16.121.014 Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler 1.220.128 1.734.358 43.164 428.117 1.310.905 Andre driftskostnader 5.351.864 5.598.058 1.441.820 2.010.560 5.766.235 II Driftsresultat før tap ( - underskudd) 81.282.321 59.203.590 22.898.410 12.349.260 79.252.652 Tap på utlån, garantier m.v. ( - inntekt) 22.215.676 13.600.055 6.205.948 8.813.346 22.215.676 Ned-/ oppskrivning & gevinst / tap anl.papirer ( - inntekt) 1.003.650 (4.531.491) 912.050 (371.050) 1.003.650 Skatt på ordinært resultat ( - utsatt skattefordel) 15.623.641 13.328.667 4.226.091 951.546 15.075.595 III Resultat av ordninær drift etter skatt ( - underskudd) 42.439.354 36.806.359 11.554.321 2.955.418 40.957.731 Minoritetenes andel av årsresultatet - Majoritetens andel av årsresultatet 40.957.731 6
BANK2 ASA KONSERN BALANSE PR 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker 35.156.128 58.934.491 35.156.128 Utlån og fordringer på kredittinstituasjoner 272.262.113 348.294.944 272.262.113 Utlån til og fordringer på kunder 2.032.393.821 1.796.514.435 2.032.393.821 Individuelle nedskrivninger på utlån (45.174.817) (23.392.347) (45.174.817) Nedskrivninger på grupper av utlån (7.000.000) (7.000.000) (7.000.000) Sertifikater, oblig. og andre rentebærende verdipap med fast avkastning 302.560.200 267.050.750 302.560.200 Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning 23.840.392 221.001.356 23.840.392 Eierandeler i konsernselskaper 4.550.005 30.000 - Utsatt skattefordel 1.908.443 1.339.177 2.456.489 Andre immaterielle eiendeler 15 1.033.347 931.626 Varige driftsmidler 333.700 455.828 430.553 Andre eiendeler 1.650.820 662.502 1.203.414 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 13.336.817 12.378.289 13.428.126 SUM EIENDELER 2.635.817.636 2.677.302.772 2.632.488.043 GJELD OG EGENKAPITAL GJELD 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner 20.000 23.400 20.000 Innskudd fra og gjeld til kunder 2.258.058.583 2.324.389.178 2.255.588.543 Annen gjeld 7.048.972 3.722.506 7.221.043 Betalbar skatt, ikke ilignet 16.192.907 13.466.897 16.192.907 Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter 4.628.832 4.151.104 4.628.832 Ansvarlig lånekapital 50.000.000 50.000.000 50.000.000 Sum gjeld 2.335.949.294 2.395.753.085 2.333.651.324 EGENKAPITAL Aksjekapital 96.482.800 96.482.800 96.482.800 Overkursfond 71.429.230 71.429.230 71.429.230 Periodens resultat 42.439.354 36.806.359 40.957.731 Annen egenkapital 89.516.957 76.831.298 89.516.957 Minoritetsinteresse - 450.000 Sum egenkapital 299.868.341 281.549.687 298.836.718 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 2.635.817.636 2.677.302.772 2.632.488.043 Betingende forpliktelser 7.185.122 5.700.528 7.185.122 Forpliktelser 20.041.282 59.933.709 20.041.286 7
Godkjent av styret Oslo, 31. desember 2015 28. januar 2016 Aage Thoen (sign) (styrets leder) Jon H. Nordbrekken (sign) (styrets nestleder) Anne Lise Meyer (sign) Lars Krohn (sign) (ansattes representant) Pål Eriksen (sign) Elin Mack Løvdal (sign) Frode Ekeli (sign) (adm. direktør) 8
NOTER Regnskapsprinsipper Kvartalsregnskapet er satt opp etter Forskrift om årsregnskap for banker mv av 16. desember 1998. Perioderegnskapet er ikke revidert. Det er ikke foretatt endringer i bankens regnskapsprinsipper i forhold til tidligere perioder utover at Finans2 AS konsolideres inn pr. Q4 2015. Det har ikke inntruffet hendelser etter balansedagen som styret er kjent med og som påvirker bankens stilling negativt. Note 1 Individuelle nedskrivninger på utlån 31.12.2015 31.12.2014 Beløp i kroner Individuelle nedskrivninger pr 1.1. 23.392.347 13.237.423 - Periodens konstaterte tap som det tidligere år er nedskrevet for (229.464) (8.983.149) + Økte individuelle nedskrivninger i perioden 16.795.059 373.147 + Nye individuelle nedskrivninger i perioden 7.095.086 18.824.070 - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden (1.878.211) (59.144) Sum individuelle nedskrivninger på utlån 45.174.817 23.392.347 Note 2 Mislighold og tapsutsatte lån 31.12.2015 31.12.2014 Næringlivskunder 39.464.001 62.397.733 Privatkunder 169.206.000 123.987.544 Sum brutto misligholdte låneengasjement 208.670.001 186.385.277 - Individuelle nedskrivninger næring (4.202.467) (2.575.289) - Individuelle nedskrivninger privatkunder (12.470.000) (5.166.821) Sum netto misligholdte låneengasjement (over 90 dager) 191.997.534 178.643.167 Sum brutto andre tapsutsatte låneengasjementer 56.350.000 27.155.000 Sum netto andre tapsutsatte låneengasjementer 27.847.650 11.504.774 Misligholdte lån er engasjementer hvor renter og avdrag ikke er betalt i rett tid eller hvor rammekreditter er trukket utover et bevilget beløp, og hvor manglende betaling eller overtrekk strekker seg over 90 dager. Andre tapsutsatte låneengasjementer er engasjementer som ikke er misligholdt i forhold til forannevnte definisjon, men hvor det i henhold til utlånsforskriften er foretatt en nedskrivning. 9
Note 3 Tapskostnader Beløp i kroner 31.12.2015 31.12.2014 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 21.782.470 10.154.780 + Periodens endring i gruppevise nedskrivninger - (5.000.000) + Periodens konstaterte tap som det tidligere år er nedskrevet for 229.464 8.983.149 + Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er nedskrevet for 928.878 721.220 + Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap (725.136) (1.259.094) Sum periodens tapskostnader 22.215.676 13.600.055 Note 4 Kapitaldekning Beløp i kroner 31.12.2015 31.12.2014 Aksjekapital 96.482.800 96.482.800 Overskursfond 71.429.230 71.429.230 Annen egenkapital * ) 89.516.957 76.831.298 Sum egenkapital 257.428.987 244.743.328 - balanseført utsatt skattefordel - (54.516) - immaterielle eiendeler - (1.033.347) + fondsobligasjon 50.000.000 50.000.000 Ansvarlig kapital ( Kjernekapital) 307.428.987 293.655.464 Beregningsgrunnlag 1.568.761.000 1.521.994.000 Kapitaldekning 19,60 % 19,29 % *) Resultat for Q4-2015 er ikke medtatt i kapitaldekningsberegningen. Kapitaldekning hvis resultat hittil i år var tatt med 22,29 % 21,71 % 10
Note 5 Verdi og resultat pr. aksje Beløp i kroner Bank2 ASA Konsern Bokført egenkapital pr. 31.12.14 257.428.987 257.428.987 Resultat e.skatt hittil i år 42.439.354 40.957.731 Egenkapital pr. 31.12.15 299.868.341 298.386.718 Antall aksjer 96.482.800 96.482.800 Bokført egenkapital pr. aksje 3,11 3,09 Resultat pr. aksje e.skatt 0,44 0,42 Banken har en uttalt målsetning om å kunne utbetale årlige kontantutbytter fremover som ivaretar både hensynet til en betryggende kapitalsituasjon og hensynet til aksjonærene. De foreliggende prognoser for bankens økonomiske stilling ved utgangen av 2015 vil etter styrets skjønn kunne gi rom for et utbytte. 11