RØMSKOG KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2011 2014 Rømskog er kjent for liv og vekst Vedtatt i Kommunestyret 16.12.10 1
Innhold: 0. KOMMENTARER TIL ØKONOMIPLAN 2011-2014... 3 1. MÅL FOR RØMSKOG KOMMUNE... 3 Hovedmål:... 3 Mål:... 3 2. PRIORITERINGER...4 3. UTVIKLINGSTREKK... 5 BEFOLKNINGSUTVIKLING... 5 Befolkningssammensetning 1.1.:... 5 Befolkningsprognose... 6 4. INNTEKTER... 7 Budsjettskjema 1A (i hele 1000 kroner)... 8 5. KOMMENTARER... 10 Prisvekst... 10 Momsrefusjoner... 10 Pensjon... 10 Oppvekst... 10 Investeringer... 10 Finans... 10 6. ENDRINGER DRIFTSBUDSJETT... 11 7. INVESTERINGER I PLANPERIODEN... 12 Budsjettskjema 2A... 12 2
0. KOMMENTARER TIL ØKONOMIPLAN 2011-2014 Rømskog har de siste årene hatt et godt økonomisk handlingsrom. Omleggingen av kommunenes inntektssystem og økte pensjonspremier medfører at handlingsrommet svekkes i neste 4-års periode. Arbeidet med å oppnå budsjettbalanse og videreføre tjenestene på samme kvalitetsnivå som i dag vil bli krevende. Økonomiplanen forutsetter i hovedsak uendret drift i planperioden. Økonomiplanen skal bidra til å realisere Rømskogs visjon og mål i samsvar med kommuneplanen. Samfunnsdel til kommuneplanen vil bli utarbeidet i 2011. Når ny kommuneplan er vedtatt skal planens mål og virkemidler omsettes i konkret oppgaver og tiltak i organisasjonen. 1. MÅL FOR RØMSKOG KOMMUNE Handlingsplanen er utarbeidet med utgangspunkt i Måldokument for Rømskog kommune: Hovedmål: Rømskog kommune er en målrettet og attraktiv samarbeidspartner for å fremme bedriftsetableringer tilby et unikt lærings- og utviklingsmiljø tiltrekke seg barnefamilier Mål: Bidrar til å bygge gode holdninger Rømskogs innbyggere opplever samhold og blir verdsatt. Læringsmiljøet i Rømskog skaper gode holdninger. Legger til rette for bedriftsetablering og bosetting Innen 2015 er det etablert netto minst femten nye, ikke-kommunale arbeidsplasser i nye virksomheter på Rømskog. Rømskog er en effektiv tilrettelegger for bosetting av barnefamilier. Årlig har Rømskog en netto tilflytting av minst tre barnefamilier. Kjent som en kulturkommune Rømskogs bygdekultur er preget av samhold og tilhørighet. Bygdeboka og kulturstedet, Kurøen, utnyttes aktivt til å styrke bygdas identitet. Er lydhør overfor barn og unge 3
Barn og unge i Rømskog har trygge oppvekstvilkår. Kommunen lytter til barn og unge Er ressursbevisst tilbyder av helhetlig grunnopplæring Har høy kvalitetsmessig standard på alle kommunens undervisningstilbud, faglig og pedagogisk. Utnytter moderne undervisningsteknologi i undervisningen. Hjelper elevene i grunnskolen til å bli dyktige, fortrolige og ansvarsbevisste brukere av ny informasjonsteknologi. Er blant de beste Rømskog kommune har god økonomiforvaltning og -styring. Kommunens administrasjon er effektiv. Rømskog er en dyktig og attraktiv samarbeidspartner for nabokommuner. Rømskog kommune har et godt omsorgstilbud til de som trenger det. Rømskog kommune har en effektiv tjenesteyting i alle sektorer 2. PRIORITERINGER Som et grunnlag for en bærekraftig og sunn kommune vil det i planperioden bli prioritert: - gode oppvekst- og læringsvilkår - næringsutvikling og bosetting - forebyggende folkehelsearbeid - klima og energitiltak -effektive arbeidsprosesser og elektroniske løsninger Rådmannen foreslår et investeringsnivå på kr 21 420 000 i planperioden hvor medfinansiering av Bjørkelangen skole og ferdigstillelse av gang- og sykkelvei er hovedpostene. Det frarådes at investeringsnivået økes utover dette. Ytterligere økning av gjeld, kapitalkostnader og eventuelle driftskonsekvenser av utvidet tjenestetilbud vil redusere det fremtidige handlingsrommet. 4
3. UTVIKLINGSTREKK BEFOLKNINGSUTVIKLING 01.01.år Folkemengd e Endring Endring % 1980 690-3 1990 653-37 -5,36 1991 656 3 0,46 1992 653-3 -0,46 1993 649-4 -0,61 1994 639-10 -1,54 1995 652 13 2,03 1996 659 7 1,07 1997 658-1 -0,15 1998 669 11 1,67 1999 669 0 0,00 2000 674 5 0,75 2001 681 7 1,04 2002 657-24 -3,52 2003 658 1 0,15 2004 668 10 1,52 2005 667-1 -0,15 2006 670 3 0,45 2007 659-11 -1,64 2008 649-10 - 1,54 2009 671 22 3,39 2010 688 17 2,53 Befolkningssammensetning 1.1.: 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010*) Antall 0-5 år 48 46 47 45 46 43 39 33 30 33 35 Antall 6-15 år 67 74 66 74 79 77 82 82 83 88 95 Antall 16-19 år 28 23 29 24 18 18 15 20 20 20 28 Antall 20-39 år 46 55 44 43 46 49 46 40 40 36 148 Antall 40-66 år 319 318 311 316 321 322 333 331 325 348 241 Antall 67-79 år 116 115 102 108 102 97 94 89 87 85 82 Antall 80 år + 50 50 52 54 56 61 61 64 64 61 59 674 681 651 664 668 667 670 659 649 671 688 5
Befolkningsprognose 2007 2008 2009 2010 2011 01.01.09 2012 2013 2014 2015 0-5 år 33 30 31 30 32 33 35 35 34 34 6-12 år 64 57 59 60 59 61 55 54 53 51 13-15 år 18 26 28 31 23 27 27 27 31 33 16-19 år 24 26 26 28 35 24 36 39 41 37 20-66 år 367 359 365 372 383 380 390 394 400 415 67-69 år 12 13 18 20 20 17 19 24 26 26 70-79 år 77 74 66 63 59 68 56 55 56 58 80-89 år 57 53 54 51 51 50 51 48 45 42 over 90 år 7 11 11 11 12 11 13 13 13 12 Nettoflytting: 15 pers/år 659 649 658 666 674 671 682 689 699 708 Det kan se ut til at eldrebølgen er for nedadgående i planperioden. 6
4. INNTEKTER Skatt og rammetilskudd er beregnet på bakgrunn av KS beregningsmodell. Det forutsettes at kommunen får kr. 300.000,- i skjønnstilskudd hvert år. RØMSKOG Fordeling av rammetilskudd 1000 kr 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 - Storbytilskudd Veksttilskudd Skjønn med mer Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd Småkommunetilskudd Utenfor overgangsord Overgangsord Utgiftsutjevning Netto inntektsutj Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) -5 000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 År Endring i skatt og rammetilskudd - i prosent 25,00 20,00 Rammetilskudd - endring i % Skatteinntekter - endring i % Skatt/rammetilskudd - endring i % 15,00 Pst 10,00 5,00 - -5,00-10,00 2007/2008 2008/2009 2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 År 7
Nedenfor vises kommunens utgifter og inntekter i økonomiplanperioden. Budsjettskjema 1A (i hele 1000 kroner) Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Skatt på inntekt og formue -14 497-14 497-14 497-14 497 Ordinært rammetilskudd -31 076-30 529-30 423-30 387 Skatt på eiendom 0 0 0 0 Andre direkte eller indirekte skatter 0 0 0 0 Andre generelle statstilskudd -560-560 -560-560 Sum frie disponible inntekter -46 133-45 586-45 480-45 444 Renteinntekter og utbytte - 1 820-1 820-1 820-1 820 Renteutgifter provisjoner og andre finansutgifter 1 020 1 020 1 020 1 020 Avdrag på lån 1 175 1 175 1 175 1 175 Netto finansinntekter/-utgifter 375 375 375 375 Dekning av tidl års regnskm merforbruk 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger 0 0 0 Til bundne avsetninger 40 40 40 40 Bruk av tidl års regnskm mindreforbruk 0 0 0 0 Bruk av ubundne avsetninger -295 0 461 263 Bruk av bundne avsetninger -95 0 0 Netto avsetninger -350 40 421 223 Overført til investeringsbudsjettet 130 130 130 130 Til fordeling drift -45 978-45 041-45 396-45 162 Sum fordelt drift 45 978 45 041 45 396 45 162 Merforbruk/mindreforbruk 0 0 0 0 8
Hovedoversikt Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2011 2012 2013 2014 Brukerbetalinger 2 449 000 2 449 000 2 449 000 2 449 000 Andre salgs- og leieinntekter 3 603 000 3 603 000 3 603 000 3 603 000 Overføringer med krav til motytelse 2 203 000 2 200 000 2 203 000 2 200 000 Rammetilskudd 31 076 000 30 529 000 30 423 000 30 387 000 Andre statlige overføringer 560 000 350 000 350 000 350 000 Andre overføringer 117 000 117 000 117 000 117 000 Skatt på inntekt og formue 14 497 000 14 497 000 14 497 000 14 497 000 Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter (B) 54 505 000 53 745 000 53 642 000 53 603 000 Lønnsutgifter 24 764 000 24 755 000 24 775 000 24 752 000 Sosiale utgifter 7 753 000 6 910 000 7 667 000 7 664 000 Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm tjenesteprod 9 482 000 9 024 000 9 098 000 9 024 000 Kjøp av varer og tjenester som erstatter komm tjprod 7 271 000 6 953 000 6 953 000 6 953 000 Overføringer 5 080 000 5 381 000 5 065 000 4 928 000 Avskrivninger 1 630 000 1 630 000 1 630 000 1 630 000 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter (C) 55 980 000 54 653 000 55 188 000 54 951 000 Brutto driftsresultat (D=B-C) 1 475 000 908 000 1 546 000 1 348 000-1 820 000 Renteinntekter, utbytte og eieruttak -1 820 000-1 820 000-1 820 000 Mottatte avdrag på utlån 0 0 0 0 Sum eksterne finansinntekter (E) - 1 820 000-1 820 000-1 820 000-1 820 000 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 1 020 000 1 020 000 1 020 000 1 020 000 Avdragsutgifter 1 175 000 1 175 000 1 175 000 1 175 000 Utlån 0 0 0 Sum eksterne finansutgifter (F) 2 195 000 2 195 000 2 195 000 2 195 000 Resultat eksterne finansieringstransaksjoner 375 000 375 000 375 000 375 000 Motpost avskrivninger -1 630 000 1 630 000 1 630 000 1 630 000 Netto driftsresultat (I) -220 000-347 000-291 000-93 000 Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk 0 0 0 0 Bruk av disposisjonsfond -295 000 0 461 000 263 000 Bruk av bundne fond -95 000 0 0 0 Bruk av likviditesreserve 0 0 0 0 Sum bruk av avsetninger (J) 0 0 461 000 263 000 Overført til investeringsregnskapet 130 000 130 000 130 000 130 000 Dekning av tidligere års merforbruk 0 0 0 0 Avsetninger til disposisjonsfond 0 0 0 0 Avsetninger til bundne fond 40 000 40 000 40 000 40 000 Avsetninger til likviditetsreserven 0 0 0 0 Sum avsetninger (K) 170 000 170 000 170 000 170 000 Regnskapsmessig mer- mindreforbruk 0 0 0 0 9
5. KOMMENTARER Prisvekst Forslag til handlings og økonomiplan 2011 2014 er lagt i faste 2011 priser. Fraværet av priskompensasjon innebærer at alt annet likt så vil handlingsrom og kjøpekraft reduseres. Det betyr at det må gjøres prioriteringer og behovsvurderinger innenfor strammere budsjetter. Momsrefusjoner Fra 2010 ble regelverket for føring av momsrefusjon fra investeringer endret slik at kommunene etter hvert må bruke momskompensasjonen fra investeringene til finansiering av nye investeringer og ikke til løpende drift. For 2011 skal minst 40 % av momskompensasjonen for investeringer overføres til investeringsregnskapet, for 2012 minst 60 % og for 2013 minst 80 %. Fra 2014 skal all momsrefusjon fra investeringer føres i investeringsregnskapet. Rømskog har aldri budsjettert med momskompensasjon for investering i driftsregnskapet slik at denne omleggingen vil ikke merkes. Pensjon KLP varsler at pensjonspremiene vil øke som følge av at grunnlagsrenten settes ned fra 3 til 2,5 %. I økonomiplanen er det forutsatt en pensjonspremie på 15 % fra 2013, og i hele planperioden er det lagt opp til at premieavviket amortifiseres påfølgende år. For å klare dette er deler av pensjonsreguleringsfondet foreslått disponert. Oppvekst Det er lagt inn utgifter til leirskole i 2011 og 2013. Utskifting av pulter er lagt inn i 2011 2012. Det legges opp til planlegging av utvidelse av skolen i 2011. Utviklingen i antall ungdomsskoleelever ut fra dagens elevtall viser at vi har mellom 22 og 26 elever pr skoleår i planperioden. En elevplass ved Bjørkelangen skole, ungdomstrinnet, koster ca kr. 69 000 i 2011. Samlede utgifter til elevplasser og skoleskyss er stipulert til kr 2 050 000 pr år. Som medeier er vi ansvarlig for å medfinansiere opprusting av Bjørkelangen skole i planperioden. Det er i 2011 tatt med kr. 120.000,- som antas å være vår del av plankostnadene, og kr. 6.300.000,- som antas å være Rømskog kommunes andel av utbyggingskostnadene i 2012 og 2013. Investeringer På investeringssiden er det i 2012 tatt med utgifter til asfaltering rundt eldresenteret. I økonomiplanperioden er gang- og sykkelvei samt medfinansiering av ny Bjørkelangen skole prioritert. Finans På utgiftssiden er det tatt hensyn til nye låneopptak som følge av investeringsplanen. Det er lagt opp til å oppta startlån hvert år i perioden. På inntektssiden er det forutsatt uendrede forhold når det gjelder aksjeutbytte. 10
6. ENDRINGER DRIFTSBUDSJETT Økonomiplanen for 2011 2014 får slike rammer for tjenesteområdene de enkelte år: H.k. 2011 2012 2013 2014 :1.1 Sentrale styringsorganer utg 7 827 000 7 285 000 7 757 000 7 586 000 :1.2 Undervisning utg 12 354 000 12 134 000 12 194 000 12 131 000 :1.3 Helsevern utg 15 008 000 14 798 000 14 798 000 14 798 000 Sosial omsorg utg 585 000 585 000 585 000 585 000 NAV utg 1 531 000 1 586 000 1 586 000 1 586 000 :1.4 Boligformål, miljø, natur utg 3 731 000 3 531 000 3 531 000 3 531 000 :1.5 Kirke og kulturformål utg 2 874 000 2 844 000 2 844 000 2 844 000 :1.6 Tekniske formål utg 1 505 000 1 505 000 1 505 000 1 505 000 :1.7 Samferdsel utg 563 000 563 000 563 000 563 000 Sum H.k. 1.1-1.7 N.utg. 45 978 000 44 831 000 45 363 000 45 129 000 11
7. INVESTERINGER I PLANPERIODEN Nedenfor er vist de investeringstiltak som er tatt med i planperioden. Budsjettskjema 2A Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Investeringer i anleggsmidler 8660 4600 6000 0 Utlån og forskutteringer 300 300 300 300 Avdrag på lån 230 230 230 230 Avsetninger 0 0 0 0 Årets finansieringsbehov 9190 5130 6530 530 Bruk av lånemidler -300-300 -5100-300 Inntekter fra salg av anleggsmidler 0 0 0 0 Tilskudd til investeringer -1925-720 -1200 0 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -75-75 -75-75 Andre inntekter 0 0 0 0 Sum ekstern finansiering -2300-1095 -6375-375 Overført fra driftsregnskapet -130-130 -130-130 Bruk av avsetninger -6760-3905 -25-25 Sum finansiering 9190 5130 6530 530 Udekket/udisponert 0 0 0 0 12
7. INVESTERINGER I PLANPERIODEN Investeringsprosj. Prosj Lån 2011 2012 2013 2014 Drift Bruk Tils Prosj Drift Bruk Lån Tils Prosj Drift kostn midl fond Mva kostn midl. Fond Mva kostn midl. 0.1 Sentrale styr.org PC til fokevalgte inkl trådløst nettv 130 104 26 IT-Fagprogr Esak 60 48 12 Sum 0.1 190 152 38 Bruk fond Lån Tils Mva Prosj Drift Bruk Lån Kostn midl fond Tils Mva 0.2 Undervisning Utvidelse skolen - 50 40 10 0 0 0 Bygging skolen 0 0 300 240 60 0 IT-Fagprogram 50 47 3 Bjørkelangen skole 120 96 24 300 240 60 6 000 4 800 1 200 Sum 0.2 220 183 37 600 480 120 6 000 4 800 1 200 0.3 Helse og Omsorg IT-Fagprogram 250 200 50 Asfalt 1000 800 200 Sum 0.3 250 200 50 1000 800 200 0.6 Tekniske form. G/S veg - opparbeiding 4 000 3 200 800 3 000 2 400 0 600 0 0 Butikklokale 4 000 3 200 800 Sum 0.6 8 000 6 400 1 600 3 000 2 400 600 0 0.9 Startlån Låneopptak 300 300 300 300 300 300 Avdrag startlån 230 130 25 75 230 130 25 75 230 130 25 75 Sum 09 530 300 130 25 75 530 130 25 300 75 530 130 25 300 75 Sum egenkapital/ tilskudd/refusjoner 300 130 6960 1800 130 3705 300 995 130 25 5 100 1275 Total sum 9190 5130 6 530 300 300 230 130 25 530 130 25 300 130 25 300 530 75 75 75 13
Oversikt over kommunens garantiforpliktelser: 2010 2011 2012 2013 2014 Kommunale bedrifter: 7 206 000 6 785 000 6 349 000 5 899 000 5 449 000 SUM GARANTIANSV. 7 206 000 6 785 000 6 349 000 5 899 000 5 449 000 Kommunens garantiansvar referer seg til Rømskog Næringsselskap 14