BALLANGEN KOMMUNE ÅRSBUDSJETT 2018

Transkript

1 BALLANGEN KOMMUNE ÅRSBUDSJETT 2018

2 Forslag til vedtak Rådmannens forslag: 1. Årsbudsjett for 2018, jf. kommuneloven 45. Budsjettet vedtas slik det framgår av økonomiske oversikter og budsjettskjema 1 A og 1 B samt 2 A og 2 B. 2. Kommunestyret vedtar i medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 å videreføre eiendomsskatt for året 2018 for faste eiendommer i hele kommunen. a) Den generelle skattesatsen skal være 7. b) I medhold av eiendomsskatteloven 12 bokstav a differensieres satsene ved at den skattesats som skal gjelde for boliger og fritidseiendommer settes til 4. c) I medhold av eiendomsskatteloven 7 bokstav b fritas bygning som har historisk verdi for eiendomsskatt. Nyoppført bygning som helt eller delvis brukes som bolig fritas for eiendomsskatt etter eiendomsskatteloven 7 bokstav c i 3 år, eller til kommunestyret endrer eller opphever fritaket. d) Eiendomsskatten skal betales i to terminer. e) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 3. Avgifter og gebyrer fastsettes i henhold til vedlagte betalingsregulativ for kommunale varer og tjenester. 4. Skatt på formue og inntekt utlignes med høyeste tillatte sats. 5. Kommunestyret vedtar opptak av lån til videre utlån (startlån) i Husbanken med 2 millioner kroner. Formannskapets innstilling til kommunestyret: Formannskapet innstiller ovenfor kommunestyret som rådmannens innstilling med følgende tillegg: 1. Etablering av overvannsledning Abigelstredet kr ,- (selvkost). 2. Sanering vannledning Bamek Stormyra kr ,- (selvkost). 3. Brannstasjon kjøp og innredning kr ,-. Pkt. 1-3 finansieres gjennom låneopptak kr ,-. 4. Ansettelse personalleder kr som finansieres med reduksjon elavgifter kr Økning i eiendomsskatt med ,- til finansiering av renter og avdrag til brannstasjon. Enstemmig innstilling 2

3 Innhold Forslag til vedtak... 2 Innledning... 4 Kommuneloven 45. Årsbudsjettet Status:... 4 Forutsetninger for inntektssiden:... 5 Forutsetninger for utgiftssiden:... 5 Pensjon... 5 Enhetenes driftsrammer... 6 Rådmannsområdet... 6 Ballangen skole... 6 Kjeldebotn skole... 6 Ballangen barnehage... 7 Bøstrand barnehage... 7 Stollen barnehage... 7 Helse og omsorg... 8 Kultur og voksenopplæring... 8 NAV... 9 Teknisk enhet... 9 Skatt rammetilskudd finans... 9 Investeringer Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1 A Budsjettskjema 1 B Budsjettskjema 2 A Budsjettskjema 2B Økonomisk oversikt drift Økonomisk oversikt investeringer

4 Innledning Kommuneloven 45. Årsbudsjettet. 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv årsbudsjettet og endringer i dette. Vedtaket treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet eller fylkesutvalget. Ved parlamentarisk styreform skal rådet avgi innstilling som nevnt. 3. Innstillingen til årsbudsjett, med alle de forslag til vedtak som foreligger, skal legges ut til alminnelig ettersyn minst 14 dager før den behandles i kommunestyret eller fylkestinget. Dette gjelder likevel ikke ved innstilling som gjelder endringer i årsbudsjettet. 4. Kommunestyrets og fylkestingets vedtak om årsbudsjett, samt formannskapets og fylkesutvalgets saksdokumenter, sendes departementet til orientering. Status: Forslaget til statsbudsjettet for 2018 forespeiler en økning i frie inntekter på 6,1 mill. kr. eller 3,7 % i forhold til Det tilsier at vi er en av «budsjettvinnerne» i Nordland i år. Ballangen kommune hadde ved starten av året et akkumulert merforbruk på 19,9 mill. kr. Målsettingen er å dekke inn dette i løpet av I regulert budsjett for 2017 forutsettes en inndekning på 7,2 mill. kr. Det gjenstår dermed 12,7 mill. kr. som skal dekkes inn i 2018 og Dette vil ta bort det aller meste av handlefriheten for disse årene. Sparingen de siste årene preger også situasjonen. Vedlikehold og oppgradering av slitt utstyr har vært utsatt. Uten ytterligere nedskjæringer eller nye inntekter vil dette fortsatt være situasjonen for 2018 og Ballangen kommune har i mange år slitt med høyt sykefravær. Situasjonen har dessverre ikke bedret seg. Det brukes mye ressurser til å skaffe vikarer og ellers administrere fraværet, produsere sykepengerefusjonskrav og passe på at inntektene i henhold til utsendte krav. Det vil bli iverksatt tiltak i 2018 som forventes å gi positiv effekt i løpet av året uten at dette er tallfestet i budsjettet. Det er kommet informasjon om at det skal fordeles midler fra havbruksfondet til oppdrettskommuner. For Ballangens del verserer et tall på 6,5 mill. kr. En så stor ekstrainntekt ville selvfølgelig hjelpe på vår anstrengte økonomiske tilstand. Usikkerheten om denne inntekten er derimot fortsatt så usikker at rådmannen i samråd med Fylkesmannen har valgt ikke å ta denne med i budsjettet for Likviditeten har bedret seg betraktelig de to siste årene og dersom vi klarer å oppfylle våre økonomiske målsettinger i 2018 og 2019 vil det være mulig å avvikle bruken av kassekreditt i løpet av

5 Forutsetninger for inntektssiden: Skatt på formue og inntekt samt rammetilskudd utgjør de frie inntektene. Skatt på formue og inntekt er anslått til kr i Rammetilskuddet er anslått til kr Til sammen utgjør dette kr i frie inntekter. Rådmannen har ikke foreslått økning i eiendomsskatten som var forutsatt i den sist vedtatte økonomiplanen. Brukerbetalinger er justert med 1,3 % som er i tråd med utviklingen i konsumprisindeksen siste år. Eiendomsavgiftene for renovasjon og vann er foreslått redusert med 5 % i 2018 på grunn av overskudd på disse selvkosttjenestene. Forutsetninger for utgiftssiden: Lønnsutgiftene er registrert med riktig årslønn pr. ansatt pr. november Det er tatt høyde for lønnsøkninger på til sammen 2 mill. kr. i 2018 på egen konto. I og med omorganiseringen av Ballangen Energi AS, vil avtalen om overføring av 45 % av konsesjonskraftsinntektene fra Ballangen kommune til Ballangen Energi AS opphøre. I budsjettet for 2018 er dette innarbeidet og det gir en nettoeffekt på 1,3 mill. kr. Hva som skjer med evt. utbytte fra det som blir igjen av Ballangen Energi AS er forbundet med så stor usikkerhet at det ikke er budsjettert med slike inntekter i Pensjon Pensjonsutgiftene påvirkes av premieavvik og bruk av premiefond. I 2018 er det budsjettert med en inntekt av premieavvik på 8 mill. kr. og en utgift til amortisering av tidligere års premieavvik på 4 mill.kr. Bruk av premiefond er anslått til 1 mill. kr. som reduserer utgiften til pensjonspremie med tilsvarende beløp. I økonomiplanen er inntekten av premieavviket redusert til med 2 mill. kr. i 2019 og til null i 2020 og 21 når akkumulert merforbruk er nedbetalt. Dette for at premieavviket ikke skal påvirke driften. Eventuelt premieavvik vil da bli avsatt til senere amortisering av premieavviket. 5

6 Enhetenes driftsrammer Hver enhet sin netto driftsramme presenteres i det følgende via tre tabeller. 1. Budsjettskjema 1 B som forteller hvilken netto driftsramme enheten disponerer. 2. Tabell som forklarer differansen mellom Budsjett 2017 og Budsjett Eventuell tabell med valgte driftstiltak og eventuell tabell med driftstiltak som ikke er valgt. Det presiseres at det bare er utgifter og inntekter som vedrører driften inkl. avskrivninger som er med her. Finansinntekter og finansutgifter er ikke inkludert. Det samme gjelder frie inntekter dvs. skatt og rammetilskudd. Rådmannsområdet Rådmannsområdet Rådmannsområdet øker med nesten 3 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Økte utgifter barnevern Reduserte statstilskudd enslige mindreårige flyktninger Reduserte husleieinntekter Reduserte sykepengerefusjoner Annet SUM Ballangen skole Ballangen skole Enheten Ballangen skole øker med 2 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Økte lønnsutgifter Reduserte sykepengerefusjoner og refusjoner for fødselspenger SUM Valgte tiltak Skoleskyss reduksjon i tilbud Kjeldebotn skole Kjeldebotn skole/barnehage Enheten Kjeldebotn skole reduseres med 2 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Reduserte lønnsutgifter Reduserte kjøp av varer og tjenester Reduserte refusjoner

7 SUM Valgte tiltak Kjeldebotn skole opphør høst Ballangen barnehage Ballangen barnehage Enheten Ballangen barnehage øker med 0,5 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Økte lønnsutgifter Reduserte refusjoner SUM Bøstrand barnehage Bøstrand barnehage Enheten Bøstrand barnehage øker med 1,5 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Økte lønnsutgifter Økte betalier for opphold Reduserte refusjoner SUM Stollen barnehage Stollen barnehage Enheten Stollen barnehage øker med 0,8 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Økte lønnsutgifter Økte kjøp av varer og tjenester SUM Valgte tiltak Erstatte kassert/nedslitt utstyr/inventar/læremidler

8 - Helse og omsorg Helse og omsorg Enheten Helse og omsorg reduseres med 1,7 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Reduserte lønnsutgifter Reduserte kjøp av varer og tjenester Reduserte refusjoner SUM Valgte tiltak Sum Avvikling av overtallighet Sykehjem1 (421) Legestilling vakanse (303) Reduksjon i tjeneste ressurskrevende brukere (401) Telefoni legekontoret (303) UH tjenesten ny stilling 50% (401) Tiltak som ikke er valgt i denne budsjettversjonen Helsesøster ny stilling 50% (301) Kreftsykepleier 414 ny stilling 50 % (414) ROP tjeneste ny stilling 50 % (402) Kultur og voksenopplæring Kultur og voksenopplæring Enheten Kultur og voksenopplæring øker med 0,9 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Økte lønnsutgifter Økte kjøp av varer og tjenester Reduserte overføringer Reduserte refusjoner SUM Valgte tiltak Undervisningslokaler i Flerbrukshallen rom-endring

9 NAV NAV Enheten NAV øker med 0,4 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Økte lønnsutgifter (vikar se refusjoner) Økte refusjoner SUM Teknisk enhet Teknisk enhet Teknisk enhet øker med 1,2 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Reduserte lønnsutgifter Økte kjøp av varer og tjenester Reduserte refusjoner Økte overføringer SUM Valgte tiltak Renhold - vakanse 40 % Skatt rammetilskudd finans Skatt rammetilskudd finans Området Skatt Rammetilskudd Finans reduseres med 0,5 mill. kr. fra 2017 til Forklaringen på dette er: Økt premieavvik og redusert bruk av premiefond Økte kjøp av varer og tjenester (nytaksering) Reserverte lønnsmidler Reduserte renteutgifter Økning konsesjonskraftinntekter Reduserte refusjoner SUM Valgte tiltak SUM Konsesjonskraft (141) Saldering og nedbetaling merforbruk (199)

10 - Tiltak Investeringer Rådmannen har ikke funnet rom for å ta med noen investeringstiltak i budsjettet for Liste over foreslåtte investeringstiltak følger her: som ikke er valgt i denne budsjettversjonen Ballangen barnehage utbedring Renter og avdrag Brannstasjon kjøp og innredning Renter og avdrag Brufundament Forsåfossen Renter og avdrag Brøytestikkeutstyr Renter og avdrag Elektronisk fakturabehandling Renter og avdrag Fornes kai utbedring Renter og avdrag Hjulgravemaskin Renter og avdrag Kantklipper Renter og avdrag Kommunale veier utbedring Renter og avdrag Overvann Abigelstredet Renter og avdrag Rådhus - utbedring tak Renter og avdrag Sanering vann Bamek-Stormyra Renter og avdrag Skanning byggesaksarkiv, oppmåling, landbruk Renter og avdrag Svømmehallen div. utbedringer Renter og avdrag Trygghetsalarmer Renter og avdrag

11 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1 A Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst på finansielle instrumenter Renteutgifter provisjoner og andre finansutgifter Tap på finansielle instrumenter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter Dekning av tidl års regnskm merforbruk Til bundne avsetninger Til ubundne avsetninger Bruk av tidl års regnskm mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsbudsjettet Til fordeling drift Sum fordelt til drift fra skjema 1B Merforbruk/mindreforbruk

12 Budsjettskjema 1 B Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Rådmannsområdet Ballangen skole Kjeldebotn skole Ballangen barnehage Bøstrand barnehage Stollen barnehage Helse og omsorg Kultur og voksenopplæring NAV Teknisk enhet Skatt rammetilskudd finans Sum fordelt til drift fra Budsjettskjema 1A Budsjettskjema 2 A Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert

13 - Sum Ansvar Budsjettskjema 2B Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett ØKONOMIAVDELING NÆRINGSADMINISTRASJON BALLANGEN BARNE- OG UNGDOMSSKOLE VANNVERK BRANNVESEN KOMMUNALE VEIER TEKNISK DV - BYGNINGER investeringer i anleggsmidler

14 Økonomisk oversikt drift Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter SUM DRIFTSINNTEKTER (B) Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm tjenesteprod Kjøp av varer og tjenester som erstatter komm tjprod Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter SUM DRIFTSUTGIFTER (C) BRUTTO DRIFTSRESULTAT (D = B-C) Renteinntekter, utbytte og eieruttak Gevinst på finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER (E) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Tap på finansielle instrumenter Avdrag på lån Utlån SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER (F) RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Motpost avskrivninger NETTO DRIFTSRESULTAT (I) Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond SUM BRUK AV AVSETNINGER (J) Overført til investeringsregnskapet

15 Økonomisk oversikt drift Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Dekning av tidligere års merforbruk Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne fond SUM AVSETNINGER (K) REGNSKAPSMESSIG MER- MINDREFORBRUK (L = I+J-K)

16 Økonomisk oversikt investeringer Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Kompensasjon for merverdiavgift Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter, utbytte og eieruttak SUM INNTEKTER (L) Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i kommunal tj.prod Kjøp av varer og tj som erstatter kommunal tj.prod Overføringer Renteutg, provisjoner og andre finansutg Fordelte utgifter SUM UTGIFTER (M) Avdragsutgifter Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning tidligere års udekket Avsetning til ubundne investeringsfond Avsetninger til bundne fond SUM FINANSIERINGSTRANSAKSJONER (N) FINANSIERINGSBEHOV (O = M+N-L) Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån Overføringer fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års overskudd Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond SUM FINANSIERING (R) UDEKKET/UDISPONERT (S = O-R)