Årsregnskap 2013 Foto: Dag Jenssen www.telemark.no
INNHOLD ÅRSREGNSKAP 2013 FOR TELEMARK FYLKESKOMMUNE Del 1 Hovedoversikter 3 Del 2 Noter 12 Del 3 Revisjonsmelding 22 Del 4 Investeringsregnskap 25 Del 5 Driftsregnskap 38 Hovedansvar 1 39 Hovedansvar 2 47 Hovedansvar 3 62 Hovedansvar 4 69 Hovedansvar 5 77 Hovedansvar 9 79 Del 6 Balanseregnskap 81
Del 1 Hoved- oversikter
Telemark fylkeskommune ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Regnskap 2013 Just. budsj.2013 Oppr. budsj. 2013 Regnskap 2012 Driftsinntekter Brukerbetalinger 37 681 926,39 39 820 700 42 026 400 34 526 341,76 Andre salgs- og leieinntekter 30 831 220,48 34 757 735 33 754 900 35 502 655,24 Overføringer med krav til motytelse 197 907 087,46 140 639 799 153 198 900 171 176 239,84 Rammetilskudd 1 021 153 293,00 1 007 538 000 1 002 338 000 984 670 019,00 Andre statlige overføringer 200 632 376,18 141 097 500 130 766 900 162 144 132,17 Andre overføringer 4 858 122,26 2 773 700 8 499 800 13 086 430,59 Skatt på inntekt og formue 800 110 672,00 809 371 000 802 771 000 763 633 473,00 Sum driftsinntekter 2 293 174 697,77 2 175 998 434 2 173 355 900 2 164 739 291,60 Driftsutgifter Lønnsutgifter 762 755 994,70 738 666 078 738 630 000 734 060 008,88 Sosiale utgifter 211 444 729,79 220 152 359 225 044 500 199 481 962,67 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 489 293 724,60 478 052 916 436 407 800 442 148 067,61 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 393 738 666,32 371 862 280 359 075 600 361 105 821,93 Overføringer 259 096 641,60 238 492 900 239 925 000 239 988 835,88 Avskrivninger 102 621 699,80 115 220 000 115 220 000 101 960 743,21 Fordelte utgifter -11 907 336,23-10 859 865-547 100-8 439 556,17 Sum driftsutgifter 2 207 044 120,58 2 151 586 668 2 113 755 800 2 070 305 884,01 Brutto driftsresultat 86 130 577,19 24 411 766 59 600 100 94 433 407,59 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 16 642 230,22 11 000 000 11 000 000 17 064 027,52 Sum eksterne finansinntekter 16 642 230,22 11 000 000 11 000 000 17 064 027,52 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 53 752 376,66 65 659 000 67 035 000 55 528 620,69 Avdrag på lån 62 152 201,00 61 887 000 61 833 000 59 437 302,25 Sum eksterne finansutgifter 115 904 577,66 127 546 000 128 868 000 114 965 922,94 Resultat eksterne finanstransaksjoner -99 262 347,44-116 546 000-117 868 000-97 901 895,42 Motpost avskrivninger 102 621 699,80 115 220 000 115 220 000 101 960 743,21 Netto driftsresultat 89 489 929,55 23 085 766 56 952 100 98 492 255,38 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 40 017 843,06 40 017 800-43 331 994,73 Bruk av disposisjonsfond 16 731 334,80 18 033 850 1 302 500 16 296 085,71 Bruk av bundne fond 35 288 819,15 903 200 838 200 36 641 434,66 Sum bruk av avsetninger 92 037 997,01 58 954 850 2 140 700 96 269 515,10 Overført til investeringsregnskapet 42 481 319,98 41 683 566 58 655 000 38 906 584,86 Avsatt til disposisjonsfond 59 362 813,52 40 111 300 437 800 93 902 088,46 Avsatt til bundne fond 57 193 076,11 245 750-21 935 254,30 Sum avsetninger 159 037 209,61 82 040 616 59 092 800 154 743 927,62 Mindreforbruk 22 490 716,95 0 0 40 017 842,86
Telemark fylkeskommune ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING Regnskap 2013 Just. budsj.2013 Oppr. budsj. 2013 Regnskap 2012 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 19 950 783,89 18 000 000 12 000 000 2 541 608,00 Overføringer med krav til motytelse - - 9 000 000-4 838 278,65 Statlige overføringer 9 029 358,25 4 600 000-8 851 330,00 Andre overføringer - - - -4 116 330,75 Sum inntekter 28 980 142,14 22 600 000 21 000 000 2 438 328,60 Utgifter Lønnsutgifter - - - 282 000,00 Sosiale utgifter - - - 987,00 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 188 604 357,80 194 908 350 280 747 400 169 506 002,22 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 1 231 880,00 1 329 900 2 080 000 1 768 158,00 Overføringer 28 086 757,98 51 319 400 51 572 600 21 889 178,97 Renteutgifter og omkostninger - - - - Sum utgifter 217 922 995,78 247 557 650 334 400 000 193 446 326,19 Finanstransaksjoner Utlån - - - -2 000 000,00 Kjøp av aksjer og andeler 3 571 732,00 2 572 216 2 000 000 2 169 002,00 Avsatt til ubundne investeringsfond 45 000,00 - - - Avsatt til bundne investeringsfond 744 334,00 - - 576 330,00 Sum finansieringstransaksjoner 4 361 066,00 2 572 216 2 000 000 745 332,00 Finansieringsbehov 193 303 919,64 227 529 866 315 400 000 191 753 329,59 Dekket slik: Bruk av lån 138 970 993,66 174 776 300 254 745 000 121 604 197,60 Salg av aksjer og andeler - - - - Mottatte avdrag på utlån 8 877 138,00 9 000 000-10 000 000,00 Overført fra driftsbudsjettet 42 481 319,98 41 683 566 58 655 000 38 906 584,86 Bruk av disposisjonsfond 904 952,00 - - 22 748 225,93 Bruk av ubundne investeringsfond 2 069 516,00 2 070 000 2 000 000-1 505 678,80 Bruk av bundne investeringsfond - - - - Sum finansiering 193 303 919,64 227 529 866 315 400 000 191 753 329,59 Mer-/mindreforbruk 0,00 0 0 0,00
Telemark fylkeskommune BALANSEREGNSKAPET 2013 Regnskap 2013 Regnskap 2012 EIENDELER Anleggsmidler 3 827 744 987,00 3 656 222 015,00 Herav: Faste eiendommer og anlegg Note 11,16 2 043 204 720,00 1 919 187 000,00 Utstyr, maskiner og transportmidler Note 11,16 105 942 496,00 135 453 300,00 Utlån - 8 877 138,00 Aksjer og andeler Note 5 39 347 379,00 35 775 647,00 Pensjonsmidler Note 3 1 639 250 392,00 1 556 928 930,00 Omløpsmidler 726 510 056,08 673 573 011,79 Herav: Kortsiktige fordringer 57 879 728,17 33 736 778,73 Konserninterne kortsiktige fordringer 140 395,22 Premieavvik Note 3 175 246 336,00 160 140 148,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd 493 243 596,69 479 696 085,06 SUM EIENDELER 4 554 255 043,08 4 329 795 026,79 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 402 826 598,31 379 113 891,10 Herav: Disposisjonsfond Note 8 216 557 937,03 174 831 410,31 Bundne driftsfond Note 8 130 815 969,73 108 911 712,47 Ubundne investeringsfond Note 8 8 780 988,92 10 805 504,92 Bundne investeringsfond Note 8 1 978 142,00 1 233 808,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift Note 10-76 809 667,00-76 809 667,00 Regnskapsmessig mindreforbruk Note 14 22 490 716,95 40 017 843,06 Kapitalkonto Note 9 99 012 510,68 120 123 279,34 Langsiktig gjeld 3 798 546 695,75 3 618 150 948,75 Herav: Pensjonsforpliktelser Note 3 2 047 797 774,00 1 931 982 826,00 Ihendehaverobligasjonslån Note 12 261 000 000,00 1 684 790 400,00 Andre lån Note 12 1 489 748 921,75 1 377 722,75 Kortsiktig gjeld 352 881 749,02 332 530 186,94 Herav: Annen kortsiktig gjeld 348 662 952,02 327 504 541,94 Konsernintern kortsiktig gjeld 9 506,00 - Premieavvik Note 3 4 209 291,00 5 025 645,00 SUM EGENKAPITAL/GJELD 4 554 255 043,08 4 329 795 026,79 Memoriakonto 78 083 288,19 91 867 911,85 Herav: Ubrukte lånemidler 72 472 987,38 84 710 981,04 Andre memoriakonti 5 610 300,81 7 156 930,81 Motkonto for memoriakontiene -78 083 288,19-91 867 911,85 Skien, 31.12.2013 17.02.2014 Evy-Anni Evensen fylkesrådmann Rut R. A. Hauknes regnskapssjef
Telemark fylkeskommune REGNSKAPSSKJEMA 1A - DRIFT Regnskap 2013 Just. budsj.2013 Oppr. budsj. 2013 Regnskap 2012 Skatt på inntekt og formue -800 110 672,00-809 371 000-802 771 000-763 633 473,00 Ordinært rammetilskudd -1 021 153 293,00-1 007 538 000-1 002 338 000-984 670 019,00 Andre generelle statstilskudd -13 195 882,00-14 174 000-18 574 000-18 344 004,97 Sum frie disponible inntekter -1 834 459 847,00-1 831 083 000-1 823 683 000-1 766 647 496,97 Renteinntekter og utbytte -13 374 303,35-11 000 000-11 000 000-12 840 680,70 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 53 753 550,89 65 635 000 67 035 000 55 592 089,32 Avdrag på lån 61 833 000,00 61 833 000 61 833 000 59 295 400,00 Netto finansinnt./utg. 102 212 247,54 116 468 000,00 117 868 000,00 102 046 808,62 Til ubundne avsetninger 40 017 843,06 40 017 800-47 396 236,73 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk -40 017 843,06-40 017 800 - -43 331 994,73 Bruk av ubundne avsetninger - - - -8 192 879,00 Bruk av bundne avsetninger - - - 0,00 Netto avsetninger 0,00 0,00 0,00-4 128 637,00 Overført til investeringsregnskapet 19 064 000,00 19 064 000 19 064 000 22 745 000,00 Til fordeling drift -1 713 183 599,46-1 695 551 000-1 686 751 000-1 645 984 325,35 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 1 690 692 882,51 1 695 551 000 1 686 751 000 1 605 966 482,29 Mer-/mindreforbruk -22 490 716,95 0,00 0,00-40 017 843,06
R Telemark fylkeskommune REGNSKAPSSKJEMA 1B - DRIFTSREGNSKAPET Regnskap 2013 Just. budsj.2013 Oppr. budsj.2013 Regnskap 2012 Hovedansar 1:Styring, adm og fellestjenester Utgifter 163 457 507,37 156 732 200 154 583 300 223 493 354,76 Inntekter -22 105 052,51-6 214 800-6 011 000-23 438 766,21 1 Styring, adm og fellestjenester 141 352 454,86 150 517 400 148 572 300 200 054 588,55 Hovedansvar 2: Videregående opplæring Utgifter 1 099 097 590,74 1 029 831 380 969 501 100 1 060 956 834,38 Inntekter -184 312 152,32-116 499 780-82 716 200-185 414 708,56 2 Videregående opplæring 914 785 438,42 913 331 600 886 784 900 875 542 125,82 Hovedansvar 3: Tannhelse Utgifter 107 782 756,76 108 917 100 107 317 900 102 195 111,59 Inntekter -47 287 968,45 44 898 100 45 022 000-40 464 931,62 3 Tannhelser 60 494 788,31 153 815 200 152 339 900 61 730 179,97 Hovedansvar 4: Regional utvikling Utgifter 225 248 025,10 194 795 569 196 829 500 234 897 451,46 Inntekter -158 712 505,07-128 520 869-131 256 500-171 821 392,16 441 Næring, den gode bustad 66 535 520,03 66 274 700 65 573 000 63 076 059,30 Hovedansvar 5: Areal og transport Utgifter 587 951 008,61 527 496 800 495 367 100 459 614 632,24 Inntekter -137 149 404,69-73 742 700-49 690 200-54 051 103,59 5 Areal og transport 450 801 603,92 453 754 100 445 676 900 405 563 528,65 Hovedansvar 8: Pensjon og lønnsavsetning Utgifter 56 728 727,32 47 654 200 77 848 000 0,00 Inntekter -5 650,35 0 0 0,00 5 Areal og transport 56 723 076,97 47 654 200 77 848 000 0,00 FRA SKJEMA 1A. 1 690 692 882,51 1 785 347 200,00 1 776 795 000,00 1 605 966 482,29
Telemark fylkeskommune REGNSKAPSSKJEMA 2A - INVESTERINGSREGNSKAPET Regnskap 2013 Just. budsj.2013 Oppr. budsj. 2013 Regnskap 2012 Investeringer i anleggsmidler 217 922 995,78 247 557 650 334 400 000 193 446 326,19 Utlån og forskutteringer 3 571 732,00 2 572 216 2 000 000 169 002,00 Avdrag på lån - - - - Avsetninger 789 334,00 - - 576 330,00 Årets finansieringsbehov 222 284 061,78 250 129 866,00 336 400 000,00 194 191 658,19 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 138 970 993,66 174 776 300 254 745 000 121 604 197,60 Inntekter fra salg av anleggsmidler 19 950 783,89 18 000 000 12 000 000 2 541 608,00 Tilskudd til investeringer 9 029 334,00 4 600 000-4 734 999,25 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 8 877 162,25 9 000 000 9 000 000 5 161 721,35 Andre inntekter - - - - Sum ekstern finansiering 176 828 273,80 206 376 300,00 275 745 000,00 134 042 526,20 Overført fra driftsregnskapet 42 481 319,98 41 683 566 58 655 000 38 906 584,86 Bruk av avsetninger 2 974 468,00 2 070 000 2 000 000 21 242 547,13 Sum finansiering 222 284 061,78 250 129 866,00 336 400 000,00 194 191 658,19 Udekket/udisponert 0 0 0 0
Telemark fylkeskommune REGNSKAPSSKJEMA 2B - INVESTERINGSREGNSKAPET INVESTERINGSPROSJEKT. Regnskap 2013 Just budsj 2013 Oppr budsj 2013 I11441301 IT-investering felles 2013 3 809 955,75 4 000 000 4 000 000 I11781201 Strakstiltak Fylkeshuset 904 952,00 - - I16000104 Hjalmar Johansen vgse - ferdig - 59 300 - I16000805 Bioenergi Enøktiltak 211 419,00 506 000 - I16001007 Søve vgs - parkering/vei/gangvei 67 555,00 100 000 1 800 000 I16001008 Klosterskogen vgs - byggtekninsk utbedring 100 000,00 - - I16001009 Notodden vgs (T-skolene 2010) 680 140,00 - - I16001010 Nye Skien vgs 400 643,75 1 000 000 3 000 000 I16001102 Notodden vgs - brannsikringstiltak 1 520 720,00-1 700 000 1 000 000 I16001202 Bø vgs - idrettshall 35 063 117,25 26 300 000 26 300 000 I16001204 Notodden vgs - spesialrom 66 082,25 - - I16001301 Brannsikring bygg 2013 - - 17 000 000 I16001302 Universell utforming bygg 364 577,50 1 300 000 2 000 000 I16001303 Ladestasjon EL-bil Fylkeshuset 52 000,00 450 000 200 000 I16001304 Rjukan VGS, branntiltak 444 338,13 500 000 - I16001305 Bø VGS, branntiltak 372 685,00 750 000 - I16001306 Fylkeshuset, branntiltak 338 621,88 400 000 - I16001307 Croftholmen VGS, branntiltak 386 272,88 800 000 - I16001308 Vest-Telemark VGS, branntiltak 51 350,00 1 000 000 - I16001309 Kragerø VGS, branntiltak 32 175,00 1 200 000 - I16001310 Bø VGS avd Seljord, branntiltak 61 838,87 1 000 000 - I16001311 Bamble VGS, branntiltak 25 350,00 700 000 - I16001312 Porsgrunn VGS, branntiltak 37 700,00 500 000 - I16001313 Vest-Telemark VGS, Universell utforming 420 945,71 700 000 - I16001314 Ny Skien vgs Klosterøya 34 851 060,00 34 850 000 - I22801301 Utstyr skolene 2013 459 117,81 1 500 000 1 500 000 I23701301 Ny bil Skogmo vgs 137 129,00 137 130 - I24101301 Utstyr Søve vgs 2013 659 690,40 509 690 500 000 I24201301 Ny buss - Lunde vgs. 179 527,00 179 530 - I34001002 Tannhelse - klinikk Åmodt/Dalen - -2 407 000 - I34001101 Tannhelse - investering utstyr 2011-3 165 000 - I34001301 Tannhelse investering 2013 678 881,00 700 000 500 000 I47611002 Rv-37 Forsterking, oppgrad Gransherad -7 348 109,16 - - I47611004 Rv-37 Tinnsjøtunnellen 1 137 874,85 700 000 - I47611006 Fv-109 Åsland - Setre (rest) 1 206 028,71 - - I47611010 TS-tiltak diverse Grenland - 8 000 - I47611017 Fv-756 Marum - Steinsbøle (parseller) 1 253 195,00 - - I47611020 Sykkelvegtiltak Notodden 7 875,00 600 000 1 700 000 I47611035 Fv-37 Rassikring Maristien - ferdig 369 707,00 - - I55101101 Refusjon Fv34 Mjølner-Kleppveien, Porsgrunn 1 000 000,00 1 000 000 1 000 000 I55101102 Sykkelvegtiltak Grenland 5 353 527,38 9 700 000 9 700 000 I55101104 FTU - aksjon skoleveg 1 568 602,00 3 500 000 8 000 000 I55101105 Oppgradering signalregulerte kryss, Grenland 903 269,15 5 800 000 5 800 000 I55101106 Sikring av gangfelt/krysningssteder, Grenland 4 876 605,25 4 000 000 3 100 000 I55101107 Tiltak mot utforkjøringsulykker 1 106 820,00 1 000 000 1 000 000 I55101108 Støytiltak, vannforvaltning m.m. 997 000,00 1 000 000 1 000 000 I55101109 Oppgradering av holdeplasser, Grenland 7 520 253,85 9 500 000 3 500 000 I55101110 Fv32 planlegging og grunnerverv Lilleelvgate 2 668 441,27 1 800 000 22 000 000 I55101111 Planlegging og prosjektering Grenland 5 843 413,88 6 800 000 4 400 000 I55101112 Grunnerverv, Planlegging og prosjektering 1 165 152,75 4 400 000 4 400 000 I55101201 Fv 355 Tjønnfoss-Krossli 15 524 422,69 17 000 000 36 200 000 I55101202 Fv 38 Åmot-Dalen 695 804,00 900 000 11 300 000 I55101203 Fv 109 Klovdalsåsen-Gongekleiv-Åsland 313 620,75-700 000 6 800 000
Telemark fylkeskommune Regnskap 2013 Just budsj 2013 Oppr budsj 2013 I55101204 Fv 152 Folkestad Bru-Sommarland 3 741 988,15 4 900 000 - I55101205 TS-tiltak i Grenland 10 267 370,90 6 100 000 6 100 000 I55101206 TS-tiltak i øvrige Telemark 7 826 356,76 4 100 000 4 100 000 I55101207 TS-tiltak Fv 359 Lannavegen 896 114,65 5 100 000 5 100 000 I55101301 Fv 32 Lilleelvgate 2 905 438,80 7 800 000 26 000 000 I55101302 Merkebekk jernbaneundergang 2 316 370,22 3 400 000 3 400 000 I55101303 Fv 359 Lunde - Bø, inkl Kleppe bru 3 725 890,58 5 000 000 12 000 000 I55101304 Fv 851 Arabu - Varland 4 210 945,85 5 700 000 100 000 000 I55101305 Fv 51 Trommedalsvegen 2 870 590,80 3 000 000 - I55101306 Fv302 Drangedal - Kjosen 3 539 234,60 5 000 000 - I55101307 Fv 753 Bokko - Dale 2 812 022,40 3 000 000 - I55101308 Fv 455 Vråliosen - Nordbø 590 251,45 500 000 - I55101311 Fv 201 Sundby - Riis (Bamble) 4 168 337,55 4 000 000 - I55101312 Fv 206 Høen - Findal - 2 000 000 - I55101313 FV 401 Birtedalen 3 050 218,40 3 100 000 - I55101314 Fv 51 Klovholt - Solum kirke 2 491 385,60 2 000 000 - I55101315 Fv356 Porsgrunn bru 1 949 121,64 2 000 000 - I55101318 Fv 351 Aust Agder gr - X Fv 254 Levang 3 404 684,25 4 000 000 - I55101319 Fv 755 Ruuds bru - Buskerud grense 8 285 054,65 10 000 000 - I55101320 Fv 359 Lunde - Kleppe bru (tilleggbev) 6 957 066,17 7 700 000 - I55101321 Bypakke Grenland - planlegging 138 140,50 - - I90001000 Kjøp/salg av bygninger/ tomter 13 121 060,00 13 750 000 - I90510909 Tiltakspakke - Tip-hall Porsgrunn vgs 114 002,31 200 000 - TOTALT INVESTERT I ANLEGGSMIDLER 217 922 995,78 247 557 650 334 400 000 I90000802 Egenkapitalinnskudd 2 069 516,00 2 070 000 2 000 000 I90001001 Aksjer og andeler 502 216,00 502 216 - I90001002 Utlån/innskudd egne foretak 1 000 000,00 - - TOTALE UTLÅN OG FORSKOTTERINGER 3 571 732,00 2 572 216 2 000 000 I24421101 Notodden vgs. Utstyr YS og skolen 789 334,00 0 0 TOTALE AVSETNINGER 789 334,00 0,00 0,00 ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV 222 284 061,78 250 129 866,00 336 400 000,00
Del 2 Noter
Note 1 Regnskapsprinsipper og vurderingsregler Regnskapet er avlagt i henhold til kommuneloven og god kommunal regnskapsskikk. Fylkeskommuneregnskapet er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører fylkeskommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Drifts- og investeringsregnskap Alle løpende inntekter og innbetalinger, og anvendelse av disse skal regnskapsføres i driftsregnskapet. Bruk av lånemidler og inntekter knyttet til varige driftsmidler og finansielle anleggsmidler inntekts-føres i investeringsregnskapet. Andre inntekter som er uvanlige og uregelmessige inntektsføres også i investeringsregnskapet. Alle investeringer utgiftsføres i investeringsregnskapet og balanseføres. Vurderingsregler Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Fylkeskommunens anleggsmidler er vurdert til brutto anskaffelseskost. Dvs at mottatte tilskudd ikke er fratrukket i anskaffelseskost. Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn bokført verdi og verdifallet ikke forventes å være forbigående, er det foretatt nedskriving til virkelig verdi. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivingene starter året etter at anleggsmidlet er anskaffet/ tatt i bruk i fylkeskommunen. Avskriving og nedskriving av anleggsmidler påvirker ikke resultatet i fylkeskommunens drifts- eller inv.regnskap. Omløpsmidlene er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Pensjoner Pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som hhv anleggsmidler og langsiktig gjeld. Pensjonsforpliktelsen består av den diskonterte verdi av de samlede fremtidige pensjonsytelser som er opptjent ved utgangen av året. Forpliktelsen er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Årets pensjonskostnader er endringen i forpliktelsen fra begynnelsen til slutten av året. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet med tilbakeføring (amortisering) over de neste 10 til 15 årene. Note 2 Endring i Arbeidskapital (tall i tusen) Balanseregnskapet: 2013 2012 Endring Omløpsmidler 726 510 673 573 52 937 Kortsiktig gjeld 352 882 332 530-20 352 Endring i arbeidskapital etter balansen (reelt) 32 585 Fra drift-og investeringsregnskapet: Fra drift Fra inv. Sum inntekter -2 293 175-28 980 Sum utgifter 2 104 422 217 923 Eksterne finansieringsinnt. -16 642-147 848 Inkl Vabakken Eksterne finansieringsutg. 115 905 3 572 Sum drifts- og investeringsregnskapet: -89 490 44 667-44 823 Endring mem.konti ubrukte lånemidler 12 239 Verdier vedr. Vigo overført eget IKS Korrigert endring i arbeidskapital -32 585
Note 3 Pensjon (tall i tusen) Fylkeskommunen har kollektiv pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) og Statens pensjonskasse (SPK) som sikrer ytelsesbasert pensjon. Ordningene omfatter alders-, uføre-, ektefelle-, barnepensjon samt AFP/tidligpensjon og sikrer alders- og uførepensjon med samlet på 66% inkl.folketrygden. Pensjonene samordnes med folketrygden. Pensjonskostnader KLP SPK 2 013 2 012 2 013 2 012 Årets opptjening 32 405 30 640 56 442 52 242 Rentekostnad 40 375 42 320 35 175 37 565 Forventet avkastning -41 199-41 562-30 743-33 206 Netto pensjonskostnad 31 581 31 398 60 874 56 601 Sum amortisert premieavvik 9 958 6 753 3 685 3 951 Administrasjonskostnad 2 402 2 238 1 552 1 510 Samlet kostnad (inkl. adm) 43 941 40 389 66 111 62 062 Beregnet premieavvik Innbetalt premie/tilskudd (inkl. adm) 56 462 65 680 67 545 64 255 Administrasjonskostnad -2 402-2 238-1 552-1 510 Netto pensjonskostnad -31 581-31 398-60 874-56 601 Premieavvik 22 478 32 044 5 120 6 144 Arbeidsgiveravgift av premieavvik 3 169 4 518 722 866 Sum premieavvik inkl. aga 25 647 36 562 5 842 7 010 Estimatavvik Brutto estimatavvik 26 237 62 423 30 715 35 870 Amortisert premieavvik i år -9 958-6 753-3 686-3 071 Netto estimatavvik 16 279 55 670 27 029 32 799 Balanseført pensjonsforpliktelse IB pensjonsforpliktelse 961 044 877 273 924 592 853 680 UB pensjonsforpliktelse 1 026 330 961 044 970 981 924 592 Balanseført pensjonsmidler IB pensjonsmidler 807 244 753 850 749 685 707 619 UB pensjonsmidler 868 772 807 244 770 479 749 685 Netto pensjonsforpliktelse 157 558 153 800 200 502 174 907 14,1 % aga av netto pensjonsforpliktelse 22 216 21 686 28 271 24 662 Brutto pensjonsforpliktielser 179 774 175 486 228 773 199 569 Økonomiske forutsetninger 2 013 2 012 2 013 2 012 Diskonteringsrente 4,00% 4,50 % 4,00 % 4,50 % Forventet lønnsvekst 2,87 % 3,16 % 2,87 % 3,16 % Forventet G-reg./pensjonsreg. 2,87% 3,16 % 2,87 % 3,16 % Forventet avkastning 5,00 % 5,50 % 4,35 % 4,85 % Pensjonsfond Forskjellen på det som regnskapsføres i pensjonskostnad og det som faktisk betales til pensjonsselskapet i premie er premieavvik. Pos. premieavvik vil i praksis bety at et kommuneregnskap ser bedre ut enn det i virkeligheten er. Fylkestinget vedtok i 1. tertial 2011 at premieavvik skulle avsettes på fond. Årets premieavvik er på 31,5 mill. kroner. Før endringen med avsetning ville dette økt årsresultatet tilsvarende. Per 31.12.13 har vi en fordring på ca 171 mill. kroner som er inntektsført tidligere år å uten å være et reelt krav. Dette skal reverseres innen 10 år, noe som i snitt gir en utgift på ca 17 mill per år. Til sammenlign.har vi nå et fond på 101,9 mill. som veier opp denne urealistiske fordringen i balansen. KRD ser at ordningen med premieavvik har slått feil ut i kommunesektoren og foreslår nå en reversering fra 10 til 5 eller 7 år. 2013 2012 2011 2010 2009 2008 klp-aktuarberegnet premieavvik 25 647 36 563 4 817 22 041 8 732 17 304 spk-aktuarberegnet premieavvik 5 842 7 010 17 038 13 748 10 327 2 434 reversering premieavvik -15 567-11 209-8 963-6 638-5 367-4 052 avsatt fond -31 489-43 573-21 856 netto påvirkning på resultatet -15 567-11 209-8 964 29 151 13 692 15 686 Bokført årsresultat 23 629 40 018 43 332 79 892 44 860 11 721 Reelt (likviditetsmessig) årsresultat 39 196 51 227 52 296 50 741 31 168-3 965 Resultat uten avsetning 55 118 83 591 65 188
Note 4 Garantiansvar KOMMUNAL LANDSP.KASSE Oppr.beløp Beløp 31.12.13 Fra Til År Stiftinga Vest-Telemark museum 900 000 750 000 2010 2026 15 Kragerø Fjordbåtselskap 20 193 000 16 383 000 2008 2035 27 Sum 21 093 000 17 133 000 FORRETNINGS-/SPAREBANKER Oppr. beløp Beløp 31.12.12 Fra Til År DnB NOR - Garanti 00935-02-0842171 75 000 75 000 2008 Sparebank1 - Skien-Dalen AS 1 700 000 1 700 000 2009 2019 10 Letter of Comfort - E134 og Rv36 22 000 000 22 000 000 2010 Letter of Comfort - E18 Telemark 40 000 000 40 000 000 2011 2021 10 Sum 63 775 000 63 775 000 Totale garantier 84 868 000 80 908 000 Note 5 Aksjer og andeler i varig eie tall i tusen Eierandel Balanse Balanse Selskapets navn Markeds-verdi 31.12.13 31.12.12 Kragerø Fjordbåtselskap AS 29,00 % 40 40 Vestviken Kollektivtrafikk AS 33,33 % 5 000 5 000 BTV-investeringsfond AS 1,98 % 2 110 2 110 Skien Dalen Skipsselskap AS 26,87 % 995 995 Vest-Telemark Næringsbygg AS 9,91 % 1 1 E134 Haukelivegen AS 3,30 % 10 10 Telemark og Vestfold Regionteater AS 25,00 % 35 35 Telemark Byggtjeneste AS 2,33 % 4 4 Rehabiliteringssenteret AIR AS 0,72 % 8 8 Raulandsakademiet - Rauland Vandrehjem 2,60 % 300 300 E 134 og Rv36 Telemark AS 0 330 Vekst i Grenland AS 8,80 % 18 18 E18 Telemark AS 0 400 Vegfinans AS 16,67 % 730 0 Bypakke Grenland AS 50,00 % 200 200 Interoperabilitetstjenester AS (IO AS) 1,56 % 202 0 Inudstriinkubatoren Proventia AS 6,98 % 300 0 Sum aksjer 9 952 9 450 Egenkapitalinnskudd i KLP 23 420 21 351 Telemark Interkommunale Næringsfond 64,00 % 3 872 3 872 Telemark kommunerevisjon IKS 20,87 % 250 250 Telemark kontrollutvalgssekretariat IKS 18,50 % 93 93 Norsk Kjøtt BA 1 1 Telemarksreiser AL 20 20 Skien Boligbyggelag 2 2 Eidanger Boligbyggelag 10 andeler 1 1 Interkommunalt arkiv for Buskerud Vestfold og Telemark 4,62 % 216 216 Nortura 6 6 Biblioteksentralen AL 9 9 Vest-Telemark ped.psyk.tj. PPT IKS 12,00 % 0 0 Innovasjon Norge 2,60 % 505 505 GEA Norvegica Geopark IKS 34,40 % 0 0 Tannhelsetj kompetansesenter sør IKS 20,00 % 0 0 Brevik Fergeselskap IKS 50,00 % 1 000 0 Sum andeler 29 394 26 326 Sum aksjer og andeler 39 346 35 776 For de fleste av fylkeskommunens aksjer og andeler vil det ikke foreligge noen reell markedsverdi.
Note 6 Utlån (tall i tusen) Utlån til Balanse 31.12.13 Balanse 31.12.12 Vabakkentunnellen - 8 887 Utlån egne foretak - - Sum utlån - 8 887 Vabakkentunnellen ble omdefinert fra veginvestering til utlån i 2010 da det er en statlig veg som vi forskutterer. Den er finansiert med egne midler da det ikke er tillatt å bruke lån til annet enn våre egne investeringer. Tilbakebetalt full og helt i 2012 og 2013. Note 7 Fordringer/gjeld til egne fylkeskommunale foretak (tall i tusen) 31.12. 2013 31.12. 2012 Fylkeskommunal virksomhet Fordringer Gjeld Fordringer Gjeld Kortsiktige poster TFK EIENDOM FKF kr 120 kr 10 kr 1 946 kr - TELEMARKSKANALEN FKF kr 7 kr - kr 65 Sum kortsiktige poster kr 127 kr 10 kr 1 946 kr 65 Langsiktige poster TFK EIENDOM FKF kr - kr - kr - kr - TELEMARKSKANALEN FKF kr - kr - kr - kr - Sum langsiktige poster kr - kr - kr - kr - Note 8 Avsetninger og bruk av fond (tall i tusen) 2013 2012 Samlede avsetninger og bruk av avsetninger i året Avsetninger 117 345 117 919 Bruk av fond 53 020 75 685 Netto avsetninger 64 325 42 234 Disposisjonsfond Beholdning 1.1. 174 831 119 973 Bruk av fondet i driftsregnskapet 16 731 16 296 Bruk av fondet i investeringsregnskapet 905 22 748 Avsetninger til fondet 59 363 93 902 Beholdning 31.12. 216 558 174 831 Bundne driftsfond Beholdning 1.1. 108 912 125 062 Bruk av fondene i driftsregnskapet 35 289 36 641 Fond Vigo overført eget IKS 0 1 444 Avsetninger til fondene 57 193 21 935 Beholdning 31.12. 130 816 108 912 Ubundne investeringsfond Beholdning 1.1. 10 806 9 300 Avsetninger til fondene 45 1 506 Bruk av fondene 2 070 0 Beholdning 31.12. 8 781 10 806 Bundne investeringsfond Beholdning 1.1. 1 234 657 Avsetninger til fondene 744 577 Bruk av fondene 0 0 Beholdning 31.12. 1 978 1 234
Note 9 Kapitalkonto (tall i tusen) Saldo 1.1.2013 120 123 Endringer i perioden: Av- og nedskriving av fast eiendom -32 420 Avskriving veianlegg og trafikksikring -34 766 Av- og nedskriving av utstyr, maskiner og transportmidler -35 436 Avdrag fra staten (Vabakken) -8 877 Bruk av lånemidler -138 971 Økning pensjonsforpliktelse -111 674 Aktivering av fast eiendom inkl tomter 89 690 Aktivering av utstyr, maskiner, transportmidler 5 924 Aktivering av veianlegg - trafikksikring 122 310 Kjøp av aksjer og andeler 1 502 Salg av fast eiendom -20 794 Utlån Avskrevet utlån Avdrag på eksterne lån 62 152 Egenkapitalinnskudd pensjonskasse 2 069 Endring pensjonsmidler 82 321 Arbeidsg.avg. netto pensjonsforpliktelse (reduksjon) -4 140 Saldo 31.12.2013 99 013 Note 10 Endring i regnskapsprinsipp Konto endring i regnskapsprinsipp under egenkapitalen består av endringer i regnskapsprinsipp som følge av regelendringer fra 1993 til i dag ved direkte bokføring mot egenkapitalen. Oppstillingen nedenfor viser de beløp fylkeskommunen har ført som endring i regnskapsprinsipp. År Begivenhet tal i tusen 1986 Feriepenger 32 790 2001 Påløpte renter 21 133 2001 Materialbeholdning 9 540 2003 Lærlingetilskudd 19 830 2005 Momskompensasjon, gammel ordning -6 483 Prinsippendringer som er satt på egen konto (2.5810.10) 76 810 Note 11 Anleggsmidler (tall i tusen) Inventar og utstyr Kontor og ITutstyr Transportmidler Vei og trafikk sikkerhet fast eiendom SUM Anskaffelseskost 01.01.13 366 994 186 815 24 409 1 400 942 1 337 336 3 316 496 Årets tilgang 1 798 3 810 317 122 311 89 687 217 923 Årets avgang 0 0 0 0 20 794 20 794 Anskaffelseskost 31.12.13 368 792 190 625 24 726 1 523 253 1 406 229 3 513 625 Akk avskrivninger 31.12. 295 478 166 134 16 588 422 334 463 944 1 364 478 Netto akk.nedskrivninger 0 0 0 0 0 0 Akk. avskr./nedskr. 31.12. 295 478 166 134 16 588 422 334 463 944 1 364 478 Bokført verdi pr. 31.12.12 73 314 24 491 8 138 1 100 919 942 285 2 149 147 Årets avskrivninger 14 353 19 615 1 467 34 766 32 421 102 622 Finansiell leieavtale 0 0 0 0 0 0 Økonomisk levetid 10 år 5 år 5/10 år 20/40 år 40/50 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær
Note 12 Lånegjeld (tall i tusen) Type lån Lånegiver Bindingstid Lån delt Nominell Betalte og Lånesaldo opp i rente p.t. anord. renter Lån Kommunalbanken 2009-2013 Flytende 2,26 1 140 0 Lån Kommunalbanken 2010-2013 Flytende 2,36 3 135 0 Lån Kommunalbanken 2007-2014 Flytende 2,02 3 437 190 000 Lån Kommunalbanken 2011-2015 Flytende 2,35 7 367 343 600 Lån Kommunalbanken 2012-2017 Fast/flytende 3,53 7 589 215 000 Lån Kommunalbanken 2013-2038 Fast/flytende 3,35 4 342 270 000 Lån Kommunalbanken 2013-2038 Fast/flytende 3,45 2 218 227 900 Obl.lån DnBNOR 2008-2015 Flytende 2,09 4 906 261 000 Lån Klp kommunekreditt AS 2012-2018 Flytende 2,47 5 879 242 190 Leieavtale Volvofinancial Services 2012-2017 Flytende 28 959 Leieavtale SC Equipment 2010-2015 Flytende 24 100 Sum låneportefølje 3,11 40 065 1 750 749 (tall i tusen) Swaper Avtalepart Bindingstid Lån delt Fast rente Betalte og Beløp opp i anord. renter Nordea 2008-2013 Fast 4,43 1755 0 Nordea 2008-2014 Fast 4,39 2453 100 000 Nordea 2010-2017 Fast 3,77 2733 150 000 DnB NOR 2008-2014 Fast 3,96 2013 100 000 DnB NOR 2009-2014 Fast 3,62 1663 100 000 DnB NOR 2010-2015 Fast 3,89 971 50 000 Fokus Bank ASA 2009-2015 Fast 3,90 1954 100 000 Sum lån bundet opp i fast rente 3,99 13 542 600 000 Totale renteutgifter 53 607 Fylkeskommunen har pr. 31.12.13 bundet 700 mill. kr av sin totale lånegjeld i fastrenteavtaler. Dette utgjør 41,5 % av den totale låneporteføljen på 1,75 mrd kroner. I tillegg er det tatt opp fastrentelån som utgjør 16 % av låneporteføljen. Dette er innenfor vedtatt reglement. Swapavtale som utgår i 2014 vil ikke bli fornyet. Alle swapavtalene er inngått for å sikre rentenivået da lånene hittil har vært tatt opp med flytende rente. Det er ingen opsjonsknytning til avtalene. Det er i rekneskapsåret utgiftsført avdrag på lån med til sammen 61.833 mill. kroner. Minste lovlige avdrag etter kl 50 nr. 7 utgjør kr 58.932.503 Forenklet modell angir et låneavdrag på kr 81.372.439 Budsjettert opptak av lån: 174.776.300 kroner (inkludert budsjettendringer) Innteksført bruk av lån: 138.970.993,66 kroner Gjennomsnittlig rente pr. 31.12.2013 er 3,11 % Note 13 Årsverk tal på årsverk tal på ansatte tal på kvinner % andel kvinner tal på menn % andel menn tal på kvinner i høyere stillinger % andel kvinner i høyere stillinger tal på menn i høyere stillinger % andel menn i høyere stillinger 2013 2012 2011 1399 1408,5 1398 1563 1585 1567 928 929 897 59 59 57 635 656 670 41 % 41 % 43 % 60 65 60 45 % 48 % 43 72 70 81 55 % 52 % 57 %
Fordeling heltid/deltid 2013 2012 2011 tal på deltidsstillinger 589 586 587 tal på ansatte i deltidsstillinger 490 492 498 tal på kvinner i deltidsstillinger 363 355 358 % andel kvinner i deltidsstillinger 74 72 72 tal på menn i deltidsstillinger 127 137 140 % andel menn i deltidsstillinger 26 28 28 Lønn til fylkeskommunens ledelse 2013 2012 2011 Fylkesordfører 1 139 000 1 095 000 981 000 Administrasjonssjef 1 139 000 1 095 000 981 000 2013 og 2012 inneholder statistikk for kun Telemark fylkeskommune. Tallene for 2011 inneholder i tillegg årsverkene for Telemarkskanalen og TFK Eiendom. Begge foretakene har nå denne noten i sine egne årsregnskaper. Tiltak for å bedre likestilling mellom kjønnene: Telemark fylkeskommune skal i størst mulig grad gjenspeile mangfoldet i befolkningen. Det er derfor et personalpolitisk mål å oppnå en balansert alders- og kjønnssammensetning og blant annet rekruttere personer med innvandrerbakgrunn. Til topp- og mellomlederstillinger skal det være kvalifiserte søkere av begge kjønn, og begge kjønn skal innstilles. Dvs at det må jobbes mer aktivt for å få kvalifiserte søkere av begge kjønn til å søke. Ved utlysning av ledig stilling skal underrepresentert kjønn oppfordres til å søke. Når det finnes kandidater av begge kjønn til en ledig stilling, skal minst en representant fra det underrepresenterte kjønn tas inn til intervju, når formelle krav til stillingen er oppfylt. Note 14 Årsresultater (tall i tusen) 2013 2012 2011 Driftsregnskapet 22 491 40 018 43 332 Investeringsregnskapet 0 0 0 Sammensetning av mer/mindreforbruk 2 013 2 012 2 011 Ansvar 1 - styring, adm. og fellestjenester -9 165 12 050 9 232 Ansvar 2 - videregående opplæring 1 454 5 097-10 942 Ansvar 3 - tannhelse -3 524-650 3 951 Ansvar 4 - regional utvikling 261-1 252-4 895 Ansvar 5 - areal og transport -2 952-16 686-1 061 Ansvar 8 - pensjon og lønnsavsetning Ansvar 9 - fellesinntekter, jf. hovedoversikt 1 A 9 068-17 633-38 577-39 617 T O T A L T -22 491-40 018-43 332 Note 15 Hendelser etter balansedagen Avgiftssak Skatt Sør og VKT AS I saken om etterberegning av inngående merverdiavgift mellom VKT AS og Skatt Sør, fikk VKT fullt medhold i Borgating lagmannsrett 11. mars 2014. VKT AS får dermed også full erstatning for sine saksomkostninger. Staten har ankefrist i 4 uker fra dommeen er forkynt og det er stor sannsynlighet for at den benyttes. Saken har stor økonomisk betydning for oss, men også prinsippiell betydning for organiseringen av kollektivtjenester i andre fylker i landet.
Note 16 Investeringer i anleggsmiddel Tal i heile tusen Prosjekt Prosjektperiode tidl. år år ramme Prosjekt-ramme Regnskaps-ført Regnskaps-ført i Gjenstående Sum regnskapført Klosterskogen vgs - byggtekninsk utbedring 2010-12 5 001 4 901 100 5 001 - Rv-37 Tinnsjøtunnellen 2010-12 159 700 158 554 1 138 159 692 8 Tiltakspakke - Tip-hall Porsgrunn vgs 2009-12 15 300 14 829 114 14 943 357 Sluttregnsk. i egne saker 180 001 178 284 1 352 179 636 365 Bamble VGS, branntiltak 2013 1 500-25 25 1 475 Bioenergi Enøktiltak 2008-12 6 106 5 394 211 5 606 500 Bø vgs - idrettshall 2011-13 44 300 8 374 35 063 43 437 863 Bø VGS avd Seljord, branntiltak 2013 1 500-62 62 1 438 Bø VGS, branntiltak 2013 1 500-373 373 1 127 Croftholmen VGS, branntiltak 2013 2 000-386 386 1 614 Fv 109 Klovdalsåsen-Gongekleiv-Åsland 2012-13 8 800 767 314 1 080 7 720 Fv 152 Folkestad Bru-Sommarland2012-14 31 600 2 362 3 742 6 104 25 496 Fv 201 Sundby - Riis (Bamble) 2013 4 000-4 168 4 168-168 Fv 206 Høen - Findal 2013 2 000 - - - 2 000 Fv 32 Lilleelvgate 2013-14 78 000-2 905 2 905 75 095 Fv 351 Aust Agder gr - X Fv 254 Levang 2013 4 000-3 405 3 405 595 Fv 355 Tjønnfoss-Krossli 2012-13 44 200 14 589 15 524 30 113 14 087 Fv 359 Lunde - Bø, inkl Kleppe bru2013-14 25 200-3 726 3 726 21 474 Fv 359 Lunde - Kleppe bru (tilleggbev)2013 10 500-6 957 6 957 3 543 Fv 38 Åmot-Dalen 2012-13 12 300 884 696 1 580 10 720 FV 401 Birtedalen 2013 8 000-3 050 3 050 4 950 Fv 455 Vråliosen - Nordbø 2013 5 000-590 590 4 410 Fv 51 Klovholt - Solum kirke 2013 2 000-2 491 2 491-491 Fv 51 Trommedalsvegen 2013 3 000-2 871 2 871 129 Fv 753 Bokko - Dale 2013 3 000-2 812 2 812 188 Fv 755 Ruuds bru - Buskerud grense 2013 10 000-8 285 8 285 1 715 Fv 802 Tveiten - Lårdal 2013 6 000 - - - 6 000 Fv 851 Arabu - Varland 2013 20 000-4 211 4 211 15 789 Fv 854 Hylland - Øyfjell 2013 2 000 - - - 2 000 Fv-109 Åsland - Setre 2010-12 5 000 3 828 1 206 5 035-35 Fv302 Drangedal - Kjosen 2013 5 000-3 539 3 539 1 461 Fv32 planlegging og grunnerverv Lilleelvgate 2011 35 900 11 858 2 668 14 527 21 373 Fv356 Porsgrunn bru 2013 18 000-1 949 1 949 16 051 Fv-37 Rassikring Maristien 2010-12 17 300 16 893 370 17 263 37 Fv-756 Marum - Steinsbøle (parseller) 2010-12 **/*** 23 500 29 902 1 253 31 155-7 655 Fylkeshuset, branntiltak 2013 3 000-339 339 2 661 Kragerø VGS, branntiltak 2013 3 000-32 32 2 968 Merkebekk jernbaneundergang 2013 3 400-2 316 2 316 1 084 Notodden vgs (T-skolene 2010) 2010-13 60 000 57 594 680 58 274 1 726 Notodden vgs - brannsikringstiltak 2011-13 9 300 7 557 1 521 9 077 223 Notodden vgs - spesialrom 2012 4 000 3 577 66 3 643 357 Nye Skien vgs 2010-17 588 000 5 915 401 6 316 581 684 Porsgrunn VGS, branntiltak 2013 2 500-38 38 2 462 Refusjon Fv34 Mjølner-Kleppveien, Porsgrunn 2011 10 000 2 000 1 000 3 000 7 000 Rjukan VGS, branntiltak 2013 3 000-444 444 2 556 Rv-37 Forsterking, oppgrad Gransherad 2010-12 *** 26 500 34 395-7 348 27 047-547 Strakstiltak Fylkeshuset 2012 2 400 822 905 1 727 673 Sykkelvegtiltak Grenland 2011 34 200 8 630 5 354 13 984 20 216 Sykkelvegtiltak Notodden 2010-12 5 400 3 280 8 3 288 2 112 Søve vgs - parkering/vei/gangvei 2010-12 4 000 542 68 610 3 390 TS-tiltak Fv 359 Lannavegen 2012-13 12 200 22 896 918 11 282 Universell utforming bygg 2013 1 300-365 365 935 Utstyr skolene 2013* 2013 1 500-459 459 1 041 Vest-Telemark VGS, branntiltak 2013 1 500-51 51 1 449 Ny Skien vgs Klosterøya 2013-18 34 850-34 851 34 851-1 Kjøp/ salg av bygninger/tomter * 0 13 750-13 121 13 121 629 Større prosjekt > 1 mill 1 265 006 219 186 168 420 387 606 877 400