RESULTAT 01.01.2013-30.06.2013 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 67 223 691 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 201 060 240 3. Netto inntekter fra investeringer i investeringsvalgporteføljen 15 234 661 4. Andre forsikringsrelaterte inntekter -198 576 5. Erstatninger -93 081 512 6. Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - kontraktsfastsatte forpliktelser -137 640 202 7. Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - særskilt investeringsportefølje -43 465 339 8. Ufordelte overskuddsmidler til forsikringskontraktene kontraktsfastsatte forpliktelser 0 9. Forsikringsrelaterte driftskostnader -28 526 901 10. Andre forsikringsrelaterte kostnader -1 754 488 11. Resultat av teknisk regnskap -21 148 428 IKKE-TEKNISK REGNSKAP 12. Netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen 13 535 188 13. Andre inntekter 672 459 14. Forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen 0 15. Resultat av ikke-teknisk regnskap 14 207 646 16. Resultat før skattekostnad -6 940 781 17. Skattekostnader 18. Resultat før andre resultatkomponenter -6 940 781 19. Andre resultatkomponenter 0 20. TOTALRESULTAT -6 940 781
BALANSE 30.06.2013 EIENDELER I SELSKAPSPORTEFØLJEN 1. Immaterielle eiendeler 0 2. Investeringer 399 957 707 4. Fordringer 10 380 238 5. Andre eiendeler 14 381 227 6. Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 408 726 Sum eiendeler i selskapsporteføljen 425 127 898 EIENDELER I KUNDEPORTEFØLJENE 7. Investeringer i kollektivporteføljen 7 771 980 013 7a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i kollektivporteføljen 19 228 559 8. Investeringer i investeringsvalgporteføljen 456 165 637 8a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i investeringsporteføljen 558 984 Sum eiendeler i kundeporteføljene SUM EIENDELER 8 247 933 193 8 673 061 091 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 9. Innskutt egenkapital 427 490 635 10. Opptjent egenkapital -6 940 781 11. Ansvarlig lånekapital mv. 0 12. Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - kontraktsfastsatte forpliktelser 7 753 553 077 13. Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - særskilt investeringsportefølje 453 797 027 14. Avsetninger for forpliktelser 8 652 993 15. Premiedepot fra gjenforsikringsselskaper 4 404 920 16. Forpliktelser 22 982 901 17. Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 9 120 319 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 8 673 061 091 POSTER UTENOM BALANSEN 18. Betingede forpliktelser 19. Forpliktelser
EGENKAPITALOPPSTILLING 30.06.2013 31.12.2012 Aksjekapital 228 151 820 109 906 260 Aksjeemisjon 118 245 560 Aksjekapital 228 151 820 228 151 820 Overkursfond 193 990 262 195 568 331 Aksjeemisjon 0 0 Aksjeemisjonskostnader 0-1 578 069 Overkursfond 193 990 262 193 990 262 Sum innskutt egenkapital 422 142 082 422 142 082 Annen egenkapital 5 348 553 0 Selskapet andel av kursreg.fond. 0 0 Reklassifisering holdt til salg portefølje 0 0 Tilført årsresultat -6 940 781 5 348 553 Annen egenkapital -1 592 228 5 348 553 Egenkapitalen ifølge balansen 420 549 854 427 490 635
KONTANTSTRØMANALYSE 30.06.2013 2012 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter: Innbetalte premier direkte forsikring Innbetalt vedr. gjenforsikring Utbetalte vedr. gjenforsikring -2 824 216 0 Utbetalte erstatninger og forsikringsytelser direkte forsikring -64 609 913-24 107 067 Innbetalinger ved flytting 63 659 486 246 887 365 Utbetalinger ved flytting -7 277 190-27 535 101 Utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester -13 326 339-7 537 177 Utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arbeidsgiveravgift mv. -14 328 846-4 639 723 Utbetaling av renter 28 270-152 074 Innbetaling av renter 75 645 195 20 546 103 Innbetalinger av utbytte 6 584 634 3 243 973 Utbetaling av skatter Netto innbetalinger vedrørende verdipapirer Netto kontantstrøm av operasjonelle aktiviteter 43 551 081 206 706 300 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter: Utbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre selskaper Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre selskaper 55 873 880-72 763 461 Innbetalinger ved salg av obligasjoner Utbetalinger ved kjøp av obligasjoner -101 323 868 12 655 225 Innbetalinger ved salg av sertifikater Utbetalinger ved kjøp av sertifikater Innbetaling ved salg av eiendom Utbetalinger ved kjøp av eiendom Innbetalinger ved salg av andre finansielle eiendeler Utbetalinger ved kjøp av andre finansielle eiendeler Innbetalinger ved salg av driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter: -45 449 987-60 108 236 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter: Innbetalinger av ansvarlig lånekapital Utbetaling ved tilbakebetaling av ansvarlig lånekapital Innbetaling ved utstedelse av aksjekapital 0 0 Utbetaling ved tilbakebetaling av aksjekapital Utbetaling av renter ansvarlig lån Innbetalt ansvarlig kapital Utbetalt ansvarlig kapital Innbetaling av konsernbidrag Utbetalinger av utbytte/konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter: 0 0 Netto kontantstrøm i perioden -1 898 906 146 598 064 Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter -1 898 906 146 598 064 Likviditetsbeholdning 01.01 86 226 416 89 891 386 = Likviditetsbeholdning 31.12 84 327 509 236 489 450
NOTE 1 - FLYTTING AV RESERVER OG PREMIEINNTEKT Kollektiv pensjon Beløp i kroner privat IPA Link PKB Total Forfalt premie brutto Mottatte midler Premiereserver 35 111 176 3 213 615 28 380 752 66 705 543 Tilleggsavsetning 852 835 6 810 859 645 Flytting av premiereserve mv 35 964 011 3 220 425 28 380 752 67 565 188 Årlig premievolum Antall kontrakter/kunder 17 661 1 159 3 798 22 618 Fraflyttede midler Premiereserve 4 534 636 81 899 4 616 535 Tilleggsavsetning 65 207 0 65 207 Kursreserve 76 593 0 76 593 Flytting av premiereserve mv 4 676 436 81 899 4 758 335 NOTE 2 - RESULTATANALYSE Kollektiv- Investeringsvalg- Selskaps- Beløp i kroner porteføljen porteføljen porteføljen Total 2012 Administrasjonsresultat -6 475 732-7 545 797-4 022 293-18 043 822-12 166 963 Avkastningsresultat 602 521 0 13 535 188 14 137 708 14 545 885 Risikoresultat -3 034 668-3 034 668-5 157 755 Driftsresultat -8 907 879-7 545 797 9 512 895-6 940 781-2 778 833 Til eier, totalresultat -6 940 781 Til kunde 0 Totalt driftsresultat -6 940 781 Kollektiv pensjon privat består av fripoliser og er ikke indelt i underporteføljer. IPA link er en egne investeringsportefølje Administrasjonsresultat: - viser differansen mellom belastet administrasjonspremie for året og de faktiske driftskostnader. Avkastningsresultat: - viser forskjellen mellom den bokførte avkastningen og den garanterte avkastningen på kontraktene. Risikoresultat: - viser forskjellen som følge av at dødelighet og uførhet avviker fra det som er forutsatt i premietariffene.
NOTE 3 - KAPITALAVKASTNINGSRENTE FOR KOLLEKTIVPORTEFØLJEN 30.06.2013 2012 2011 2010 2009 Kapitalavkastningsrente 1,76 4,53 3,84 5,00 6,79 Verdijustert kapitalavkastningsrente I 2,59 6,39-0,30 6,90 11,51 Verdijustert kapitalavkastningsrente II* 2,59 6,39-0,30 6,90 11,51 I) Verdijustert avkastning ekskl. verdiendring anleggsobligasjoner II) Verdijustert avkastning inkl. verdiendring anleggsobligasjoner NOTE 4 - KAPITALDEKNING 30.06.2013 30.06.2012 Risikovektet beregningsgrunnlag 3 463 298 848 3 125 224 595 3 476 021 000 Ansvarlig kapital 427 490 635 414 668 497 Kapitaldekning i % 12,34 % 13,27 % Ansvarlig kapital fremkommer slik: Aksjekapital 228 151 820 228 151 820 Overkursfond 199 338 815 193 990 262 Delårsresultat 0-1 139 005 - Immaterielle eiendeler 0 0 - urealisert kursendring tilordnet selskapsportefølje 0 6 334 581 Sum 427 490 635 305 474 591 Risikovektet beregningsgrunnlag fremkommer slik; Risikokategori Balanse Vektet balanse (avrundet til hele 1 000 kr.) Verdi Verdi Eiendeler inkl. immateriell eiendel 0 % 312 365 464 0 Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 4 % 278 144 334 11 125 773 Eiendeler 10 % 1 153 908 506 115 390 851 Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 20 % 4 147 479 428 829 495 886 Eiendeler 35 % 0 0 Eiendeler 50 % 565 503 139 282 751 570 Eiendeler 100 % 2 197 911 122 2 197 911 122 Eiendeler 150 % 17 749 098 26 623 647 Poster utenom balansen og derivater 100 % 0 0 - Urealiserte gevinster finansielle eiendeler 100 % 0 0 (24 142 300) SUM 8 673 061 091 3 463 298 848 3 451 878 700 NOTE 5 - FORSIKRINGFORPLIKTELSER Kollektiv pensjon privat Investeringsvalg Sum Reasurandørens andel av fors.tekniske avsetninger 19 228 559 558 984 19 787 543 Gjenforsikringsdepot * 4 404 920 4 404 920 Sum eiendeler 23 633 478 558 984 24 192 463 Premiereserve 7 259 870 035 453 797 027 7 713 667 062 Tilleggsavsetning 106 195 895 106 195 895 Erstatningsavsetning (brutto) 193 367 257 193 367 257 Premiedepot fra gjenforsikringsselskap * 4 404 920 4 404 920 Sum forsikringsforpliktelser livsforsikring 7 563 838 107 453 797 027 8 017 635 134 * Dette omfatter beløp som er deponert av reassurandør i henhold til gjenforsikringsavtalene.
NOTE 6 - KLASSIFISERING AV FINANSIELLE EIENDELER OG FORPLIKTELSER Virkelig verdi Tilgjenglig for Lån og fordringer Virkelig verdi, trading salg trading Sum Finansielle eiendeler Bankinnskudd 66 642 131 66 642 131 Aksjer og andeler 1 562 615 050 1 562 615 050 Obligasjoner og andre verdipapir med fast avkastning 2 685 651 582 4 181 314 496 118 436 950 6 985 403 027 Finansielle derivater 0 0 Kundefordringer og andre kortsiktige fordringer 14 480 723 14 480 723 Sum finansielle eiendeler 2 766 774 435 5 743 929 546 118 436 950 8 629 140 931 Finansielle forpliktelser Annen kortsiktig gjeld 20 190 123 20 190 123 Finansielle derivater 12 844 735 12 844 735 Sum finansielle forpliktelser 20 190 123 12 844 735 0 33 034 859 NOTE 7- FINANSIELLE INSTRUMENTER TIL VIRKELIG VERDI Priser i Observerbare Ikke observerbare aktivt marked markedsdata og markedsdata, eller Periodiserte uvesentlig kredittspread vesentlig kredittspread renter Totalt Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Eiendeler Utlån og fordringer 2 635 977 226 49 674 355 2 685 651 582 Obligasjoner 1 052 606 647 1 052 606 647 Obligasjonsfond 2 122 321 784 2 122 321 784 Pengemarkedsfond 846 349 305 846 349 305 Aksjefond 1 155 827 227 1 155 827 227 Eiendomsfond 246 502 321 246 502 321 Investeringer i investeringsvalgsporteføljen 438 480 258 438 480 258 Sum finansielle eiendeler til virkelig verdi 0 8 251 562 448 246 502 321 49 674 355 8 547 739 124 Gjeld Finansielle derivater 12 844 735 12 844 735 Sum finansielle forpliktelser til virkelig verdi 0 0 12 844 735 0 12 844 735