SILVER PENSJONSFORSIKRING AS

Transkript

1 RESULTAT Note TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen Netto inntekter fra investeringer i investeringsvalgporteføljen Andre forsikringsrelaterte inntekter Erstatninger Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - kontraktsfastsatte forpliktelser Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - særskilt investeringsportefølje Ufordelte overskuddsmidler til forsikringskontraktene kontraktsfastsatte forpliktelser Forsikringsrelaterte driftskostnader Andre forsikringsrelaterte kostnader Resultat av teknisk regnskap IKKE-TEKNISK REGNSKAP 12. Netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen Andre inntekter Forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen Resultat av ikke-teknisk regnskap Resultat før skattekostnad Skattekostnader 18. Resultat før andre resultatkomponenter Andre resultatkomponenter TOTALRESULTAT

2 BALANSE Note EIENDELER I SELSKAPSPORTEFØLJEN 1. Immaterielle eiendeler Investeringer Fordringer Andre eiendeler Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler i selskapsporteføljen EIENDELER I KUNDEPORTEFØLJENE 7. Investeringer i kollektivporteføljen 3,4,6, a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i kollektivporteføljen Investeringer i investeringsvalgporteføljen 4,6, a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i investeringsporteføljen Sum eiendeler i kundeporteføljene SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 9. Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Ansvarlig lånekapital mv Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - kontraktsfastsatte forpliktelser Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - særskilt investeringsportefølje Avsetninger for forpliktelser Premiedepot fra gjenforsikringsselskaper Forpliktelser Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER POSTER UTENOM BALANSEN 18. Betingede forpliktelser 19. Forpliktelser

3 EGENKAPITALOPPSTILLING Aksjekapital Aksjeemisjon Aksjekapital Overkursfond Aksjeemisjon 0 0 Aksjeemisjonskostnader 0 0 Overkursfond Sum innskutt egenkapital Annen egenkapital Selskapet andel av kursreg.fond. 0 0 Reklassifisering holdt til salg portefølje 0 0 Tilført årsresultat Annen egenkapital Egenkapitalen ifølge balansen

4 KONTANTSTRØMANALYSE Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter: Innbetalte premier direkte forsikring Innbetalt vedr. gjenforsikring Utbetalte vedr. gjenforsikring Utbetalte erstatninger og forsikringsytelser direkte forsikring Innbetalinger ved flytting Utbetalinger ved flytting Utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester Utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arbeidsgiveravgift mv Utbetaling av renter 0 0 Innbetaling av renter Innbetalinger av utbytte Utbetaling av skatter Netto innbetalinger vedrørende verdipapirer Netto kontantstrøm av operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter: Utbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre selskaper Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre selskaper Innbetalinger ved salg av obligasjoner Utbetalinger ved kjøp av obligasjoner Innbetalinger ved salg av sertifikater Utbetalinger ved kjøp av sertifikater Innbetaling ved salg av eiendom Utbetalinger ved kjøp av eiendom Innbetalinger ved salg av andre finansielle eiendeler Utbetalinger ved kjøp av andre finansielle eiendeler Innbetalinger ved salg av driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter: Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter: Innbetalinger av ansvarlig lånekapital Utbetaling ved tilbakebetaling av ansvarlig lånekapital Innbetaling ved utstedelse av aksjekapital 0 0 Utbetaling ved tilbakebetaling av aksjekapital Utbetaling av renter ansvarlig lån Innbetalt ansvarlig kapital Utbetalt ansvarlig kapital Innbetaling av konsernbidrag Utbetalinger av utbytte/konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter: 0 0 Netto kontantstrøm i perioden Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter Likviditetsbeholdning = Likviditetsbeholdning

5 NOTE 1 - FLYTTING AV RESERVER OG PREMIEINNTEKT Kollektiv pensjon Beløp i kroner privat IPA Link PKB Total Forfalt premie brutto Mottatte midler Premiereserver Tilleggsavsetning Flytting av premiereserve mv Årlig premievolum Antall kontrakter/kunder Fraflyttede midler Premiereserve Tilleggsavsetning Kursreserve Flytting av premiereserve mv NOTE 2 - RESULTATANALYSE Kollektiv- Investeringsvalg- Selskaps- Beløp i kroner porteføljen porteføljen porteføljen Total 2015 Administrasjonsresultat Avkastningsresultat Risikoresultat Driftsresultat Til eier, totalresultat Til kunde Totalt driftsresultat Kollektiv pensjon privat består av fripoliser og er ikke indelt i underporteføljer. IPA link er en egne investeringsportefølje Administrasjonsresultat: - viser differansen mellom belastet administrasjonspremie for året og de faktiske driftskostnader. Avkastningsresultat: - viser forskjellen mellom den bokførte avkastningen og den garanterte avkastningen på kontraktene. Risikoresultat: - viser forskjellen som følge av at dødelighet og uførhet avviker fra det som er forutsatt i premietariffene.

6 NOTE 3 - KAPITALAVKASTNINGSRENTE FOR KOLLEKTIVPORTEFØLJEN Kapitalavkastningsrente 0,34 % 5,60 % 4,50 % 3,77 % 4,53 % Verdijustert kapitalavkastningsrente I 1,65 % 3,39 % 6,01 % 6,40 % 6,39 % Verdijustert kapitalavkastningsrente II* 1,65 % 3,39 % 6,01 % 6,40 % 6,39 % I) Verdijustert avkastning ekskl. verdiendring anleggsobligasjoner II) Verdijustert avkastning inkl. verdiendring anleggsobligasjoner NOTE 4 - KAPITALDEKNING Risikovektet beregningsgrunnlag Ansvarlig kapital Kapitaldekning i % 9,05 % 9,99 % Ansvarlig kapital fremkommer slik: Aksjekapital Overkursfond Annen egenkapital Delårsresultat Immaterielle eiendeler urealisert kursendring tilordnet selskapsportefølje Sum Risikovektet beregningsgrunnlag fremkommer slik; Risikokategori Balanse Vektet balanse (avrundet til hele kr.) Verdi Verdi Eiendeler inkl. immateriell eiendel 0 % Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 4 % Eiendeler 10 % Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 20 % Eiendeler 35 % 0 0 Eiendeler 50 % Eiendeler 100 % Eiendeler 150 % 0 0 Poster utenom balansen og derivater 100 % Urealiserte gevinster finansielle eiendeler 100 % ( ) SUM NOTE 5 - FORSIKRINGFORPLIKTELSER Kollektiv pensjon privat Investeringsvalg Sum Reasurandørens andel av fors.tekniske avsetninger Gjenforsikringsdepot * Sum eiendeler Premiereserve Tilleggsavsetning Erstatningsavsetning (brutto) Premiedepot fra gjenforsikringsselskap * Sum forsikringsforpliktelser livsforsikring * Dette omfatter beløp som er deponert av reassurandør i henhold til gjenforsikringsavtalene.

7 NOTE 6 - KLASSIFISERING AV FINANSIELLE EIENDELER OG FORPLIKTELSER Virkelig verdi Tilgjenglig for Lån og fordringer Virkelig verdi, trading salg trading Sum Finansielle eiendeler Bankinnskudd Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapir med fast avkastning Kundefordringer og andre kortsiktige fordringer Sum finansielle eiendeler Finansielle forpliktelser Annen kortsiktig gjeld Sum finansielle forpliktelser NOTE 7- FINANSIELLE INSTRUMENTER TIL VIRKELIG VERDI Priser i Observerbare Ikke observerbare aktivt marked markedsdata og markedsdata, eller Periodiserte uvesentlig kredittspread vesentlig kredittspread renter Totalt Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Eiendeler Utlån og fordringer Obligasjoner Obligasjonsfond Pengemarkedsfond Aksjefond Eiendomsfond Investeringer i investeringsvalgsporteføljen Sum finansielle eiendeler til virkelig verdi Gjeld Sum finansielle forpliktelser til virkelig verdi