Kvartalsrapport. Jernbanepersonalets Forsikring. 2. kvartal Gjensidig

Transkript

1 Kvartalsrapport 2. kvartal 2014 Jernbanepersonalets Forsikring

2 Kvartalsrapport pr 30. juni 2014 Sammendrag Driftsresultat I viser et overskudd på 118,2 mill., mot et overskudd på 121,7 mill. på samme tid i fjor. Netto finansinntekter er 82,5 mill., mot 72,2 mill. på samme tid i fjor. Skadeprosent for egen regning er 78,8 % (75,2 %), kostnadsandel for egen regning 9,5 % (9,3 %) og combined ratio for egen regning 88,4 % (84,6 %). Forvaltningskapitalen er 2 168,0 mill. (1 909,0 mill.), en økning på 259,0 mill. (13,6 %). Premier Brutto premie er 369,0 mill. (348,5 mill.), en økning på 20,5 mill. (5,9 %). Endring i avsetning (uopptjent premie) er 25,2 mill. (28,0 mill.). Avgitt reassuransepremie er 1,9 mill. (2,0 mill.). Premie for egen regning er 341,8 mill. (318,5 mill.), en økning på 23,3 mill. (7,3 %). Finansinntekter Finansinntektene er 82,5 mill. (72,2 mill.). Realisert gevinst er 6,4 mill. (2,0 mill.), mens det er en urealisert verdiøkning på 55,1 mill. (55,2 mill.) Summen av realisert og urealisert er følgelig 4,3 mill. høyere enn på samme tid i fjor. Renteinntektene er 21,3 mill. (15,5 mill.). Erstatninger Brutto erstatninger er 269,2 mill. (241,7 mill.), en økning på 27,5 mill. (11,4 %). Endring i erstatningsreserver for egen regning er 1,5 mill. (null). Mottatt fra reassurandør er 1,2 mill. (2,2 mill.). Erstatninger for egen regning er 269,5 mill. (239,6 mill.), en økning på 29,9 mill. (12,5 %). Skadeprosent for egen regning er 78,8 % (75,2 %). Driftsutgifter er 32,6 mill., 2,8 mill. lavere enn i fjor. Lønn m.v. er 14,6 mill. (12,7 mill.), mens øvrige driftskostnader er 13,5 mill. (14,6 mill.). Kostnadsandel for egen regning er 9,5 % (9,3 %). Balansen Forvaltningskapitalen er 2 168,0 mill. (1 909,0 mill.), en økning på 259,0 mill. (13,6 %). Eiendeler Sum investeringer er 1 868,1 mill. (1 646,2 mill.). Av dette er bankinnskudd 156,4 mill. (153,1 mill.), egenkapitalbevis 3,0 mill. (3,0 mill.), aksjer og andeler 5,5 mill. (5,5 mill.), aksjefond 610,0 mill. (571,8 mill.), obligasjonsfond 748,5 mill. (593,7 mill.) og pengemarkedsfond 220,3 mill. (195,6 mill.). Personallån utgjør 113,4 mill. (112,2 mill.). Gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger er 1,3 mill. (3,2 mill.), fordringer er 236,2 mill. (219,3 mill.) og andre eiendeler 8,6 mill. (14,6 mill.). Egenkapital og forpliktelser Opptjent egenkapital, inkl. avsetninger og periodens udisponerte resultat, er 1 113,3 mill. (917,6 mill.). Forsikringsforpliktelser brutto er 981,6 mill. (901,1 mill.), avsetning for forpliktelser 57,6 mill. (72,6 mill.) og forpliktelser og påløpte kostnader 15,5 mill. (17,6 mill.).

3 Kapitaldekning og stresstestrapportering 30.jun Beløp i MNOK Resultat etter skatt Skade % 82,0 % 86,4 % 76,9 % 76,0 % 78,8 % Kostnads % 12,8 % 13,8 % 11,8 % 9,9 % 9,5 % Kombinert % 94,8 % 100,2 % 88,7 % 86,0 % 88,4 % Ansvarlig kapital Kapitaldeknings-% 68,1 % 53,4 % 55,9 % 62,7 % 56,9 % Overskudd av ansvarlig kapital Solvensmarginkapital i % av -krav 742,0 % 645,3 % 715,4 % 822,5 % 822,5 % Bufferkapitalutnyttelse Stresstest I (avvikling) 45,2 % 39,8 % 42,9 % 40,7 % 41,6 % Stresstest II (fortsatt drift) 33,6 % 34,0 % 33,5 % 28,1 % 27,5 % Oslo, / I konsernstyret for Jernbanepersonalets Forsikring

4 Delårsrapport Regnskap 2. kvartal Regnskap hittil i år Året Teknisk regnskap for skadeforsikring (1.000 kr.) Premieinntekter mv. Forfalte bruttopremier Avgitte gjenforsikringspremier Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie Endring i gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie Sum premieinntekter for egen regning Allokert investeringsavkastning - overført fra ikke-teknisk regnskap Andre forsikringsrelaterte inntekter Erstatningskostnader i skadeforsikring Betalte erstatninger brutto Gjenforsikringsandel av betalte bruttoerstatninger Endring i erstatningsavsetning brutto Endring i gjenforsikringsandel av bruttoerstatningsavsetninger Sum erstatningskostnader for egen regning Premierabatter og andre gevinstavtaler Forsikringsrelaterte driftskostnader Salgskostnader Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader Sum forsikringsrelaterte driftskostnader Andre forsikringsrelaterte driftskostnader Resultat av teknisk regnskap før sikkerhetsavsetninger Endring i andre tekniske og i sikkerhetsavsetning mv. i skadeforsikring Endring i avsetning for ikke avløpt risiko Endring i sikkerhetsavsetning Sum endringer i sikkerhetsavsetninger mv Resultat av teknisk regnskap for skadeforsikring

5 Delårsrapport Regnskap 2. kvartal Regnskap hittil i år Året Ikke-teknisk regnskap for skadeforsikring (1.000 kr.) Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler Netto driftsinntekt fra eiendom Verdiendringer på investeringer Realisert gevinst og tap på investeringer Adm.kostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostnader Sum netto inntekter fra investeringer Allokert investeringsavkastning - overført til teknisk regnskap Andre inntekter Andre kostnader Resultat av ikke-teknisk regnskap Resultat før skattekostnad Skattekostnad Resultat før andre resultatkomponenter Andre resultatkomponenter Totalresultat

6 Delårsrapport Eiendeler (1.000 kr.) Immaterielle eiendeler Andre immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Investeringer Bygninger og andre faste eiendommer : Eierbenyttet eiendom Finansielle eiendeler som måles til amortisert kost : Utlån og fordringer Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi : Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Sum investeringer Gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser i skadeforsikring Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetning Sum gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser i skadeforsikring Fordringer Fordringer i forbindelse med direkte forretninger : Forsikringstakere Mellommenn Fordringer i forbindelse med gjenforsikring Andre fordringer Sum fordringer Andre eiendeler Anlegg og utstyr Kasse, bank Eiendeler ved skatt Sum andre eiendeler Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler

7 Delårsrapport Egenkapital og forpliktelser (1.000 kr.) Opptjent egenkapital Fond mv. : Avsetning til naturskadefondet Avsetning til garantiordningen Annen opptjent egenkapital Annen opptjent egenkapital, ufordelt resultat Sum opptjent egenkapital Forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetning for ikke opptjent bruttopremie Brutto erstatningsavsetning Sikkerhetsavsetning mv.: Avsetning for ikke avløpt risiko Sikkerhetsavsetning Sum sikkerhetsavsetning mv Sum forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetninger for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Forpliktelser ved skatt : Forpliktelser ved periodeskatt Sum avsetninger for forpliktelser Forpliktelser Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring Forpliktelser i forbindelse med gjenforsikring Andre forpliktelser Sum forpliktelser Påløpte kostnader Sum egenkapital og forpliktelser

8 Regnskapsprinsipper Delårsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34. Samme regnskapsprinsipper er benyttet i delårsregnskapet som er lagt til grunn i årsregnskapet for Det er ikke inntruffet hendelser eller foretatt transaksjoner som har vesentlig betydning for inneværende delårsperiode. Delårsregnskapet er ikke revidert. Endringer i egenkapitalen (beløp i kr.) Fond mv. Annen opptjent egenkapital Sum opptjent egenkapital Egenkapital Endring i avsetning til naturskadefondet Endring i avsetning til garantiordningen Periodens reultat Egenkapital Kontantstrømoppstilling (beløp i kr.) Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Innbetaling av premier direkte forsikring Andre forsikringsrelaterte innbetalinger Utbetaling av gjenforsikringspremier Utbetaling av erstatninger direkte forsikring Innbetaling av gjenforsikringsoppgjør for erstatninger Utbetaling av gevinstavtaler Driftsutbetalinger Andre forsikringsrelaterte utbetalinger Innbetaling av renter, utbytte mv Utbetaling av administrasjonskostnader mv Utbetaling av skatter Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter A Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler Innbetalinger ved salg av obligasjoner og sertifikater Utbetaling av lån til ansatte Utbetalinger ved kjøp av immatrielle eiendeler Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter B Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Utbetalinger ved reduksjon av gjeld Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto endring likvider i perioden A + B Likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning Nøkkeltall (for egen regning) Skadeprosent 78,8 % 75,2 % 79,2 % Kostnadsandel 9,5 % 9,3 % 10,4 % Combined Ratio 88,4 % 84,6 % 89,6 % Kapitaldekning 56,9 % 50,3 % 48,0 % Finansavkastning 3,9 % 3,9 % 2,7 % Egenkapitalavkastning 11,0 % 13,8 % 10,0 % Bufferkapitalutnyttelse : Stresstest I 41,6 % 43,5 % 42,4 % Stresstest II 27,5 % 31,4 % 34,7 %

9 Telefon Internett Jernbanepersonalets Sparebank Postboks 235 Sentrum 0103 Oslo E-post Jernbanepersonalets Forsikring Postboks 235 Sentrum 0103 Oslo E-post