Statoil Forsikring a.s Resultatregnskap pr. 30. juni (Beløp i 1000 kr.)

Transkript

1 Statoil Forsikring a.s Resultatregnskap pr. 30. juni BELØP I 1000 KR YTD Q YTD Q QTD Q QTD Q Premieinntekter Forfalte bruttopremier Avgitte gjenforsikringspremier Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie Endring i gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie Sum premieinntekter for egen regning Allokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap Erstatningskostnader i skadeforsikring Betalte erstatninger brutto Gjenforsikringsandel av betalte bruttoerstatninger Endring i brutto erstatningsavsetning Endring i gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetninger Sum erstatningskostnader for egen regning Forsikringsrelaterte driftskostnader Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader inkl provisjoner for mottatt gjenforsikring Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring og gevinstandeler Sum forsikringsrelaterte driftskostnader Resultat av teknisk regnskap før sikkerhetsavsetninger Endring i andre tekniske og i sikkerhetsavsetning m.v. i skadeforsikring Endring i sikkerhetsavsetning Sum endring i sikkerhetsavsetninger m.v Resultat av teknisk regnskap for skadeforsikring Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler Verdiendringer på investeringer Realisert gevinst og tap på investeringer Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostnader Sum netto inntekter fra investeringer Allokert investeringsavkastning overført til teknisk regnskap Resultat av ikke-teknisk regnskap Resultat før skattekostnad Skattekostnad Resultat før andre resultatkomponenter Andre resultatkomponenter Årsresultat Overføringer og disponeringer Avgitt konsernbidrag Mottatt konsernbidrag Overført til annen innbetalt egenkapital Overført til (-) / fra (+) annen egenkapital/udekket underskudd Overført til (-) / fra (+) naturskadefondet Overført til (-) / fra (+) garantiordningen Sum overføringer og disponeringer

2 Statoil Forsikring a.s Balanse pr. 30. juni EIENDELER BELØP I 1000 KR Immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Investeringer Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Finansielle derivater Sum investeringer Gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger i skadeforsikring Gjenforsikring av ikke opptjent bruttopremie Gjenforsikring av brutto erstatningsavsetning Sum gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser i skadeforsikring Fordringer Fordringer i forbindelse med direkte forretninger Forsikringstakere Andre fordringer Andre fordringer Fordring på konsernselskap Sum fordringer Andre eiendeler Bankinnskudd Eiendeler ved utsatt skatt Eiendeler ved betalbar skatt Sum andre eiendeler Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler

3 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER BELØP I 1000 KR Innskutt egenkapital Aksjekapital Overkursfond Annen innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Avsetning til naturskadefondet Avsetning til garantiordningen Annen opptjent egenkapital Periodens resultat Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetning for ikke opptjent bruttopremie Brutto erstatningsavsetning Sikkerhetsavsetning Sum forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetninger for forpliktelser Betalbar skatt Andre avsetninger for forpliktelser Sum avsetninger for forpliktelser Forpliktelser Gjeld til konsernselskap Finansielle derivater Andre forpliktelser Sum forpliktelser Sum egenkapital og forpliktelser Stavanger, 22. august 2014 i styret for Statoil Forsikring a.s. Trygve Imsland Styreleder Anne-Margrethe Tostrup Smith Tron Vormeland Ørjan Kvelvane Lars Gaute Østebø Forretningsfører

4 Statoil Forsikring a.s Kontantstrømoppstilling pr. 30. juni BELØP I 1000 KR Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Innbetalte premier direkte forsikring Innbetalt vedrørende andre inntekter Utbetalte gjenforsikringspremier Utbetalte erstatninger direkte forsikring Utbetaling til leverandører for varer og tjenester Utbetaling av renter Innbetaling av renter Innbetaling av utbytter Inn- / utbetalinger fra andre finansposter Utbetaling av skatter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Inn-/ utbetalinger ved aksjetransaksjoner Inn-/ utbetalinger ved obligasjoner Inn-/ utbetalinger ved sertifikater Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Inn-/ utbetalinger i forbindelse med annen kortsiktig gjeld Utbetaling av konsernbidrag Innbetaling av konsernbidrag Endring i tilgodehavende innen konsernet Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter Netto endring betalingsmidler Betalingsmidler Betalingsmidler ved periodens utgang Avstemming Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatter Andre ikke kontantposter Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktivitet Urealiserte gevinster og tap Endring i andre tidsavgrensingsposter Kontantstrøm fra årets operasjonelle aktiviteter

5 Egenkapitaloppstilling pr. 30. juni Statoil Forsikring a.s Annen innbetalt egenkapital Annen egenkapital / udekket tap Beløp i 1000 kr Aksjekapital Overkursfond Fond Sum Egenkapital 1. januar Mottatt konsernbidrag 0 Avgitt konsernbidrag 0 Tilført fra årets resultat Sum Annen innbetalt egenkapital Annen egenkapital / udekket tap Beløp i 1000 kr Aksjekapital Overkursfond Fond Sum Egenkapital 1. januar Mottatt konsernbidrag Avgitt konsernbidrag 0 0 Tilført fra årets resultat Sum Annen innbetalt egenkapital Annen egenkapital / udekket tap Beløp i 1000 kr Aksjekapital Overkursfond Fond Sum Egenkapital 1. januar Mottatt konsernbidrag 0 0 Avgitt konsernbidrag 0 0 Tilført fra årets resultat Sum

6 Selskapet og selskapsstruktur Statoil Forsikring a.s er et heleid datterselskap av Statoil ASA. Selskapet ble stiftet i 1985 og er hjemmehørende i Norge. Selskapet har forretningsadress Forusbeen 50, 4035 Stavanger, Norge. Aktiviteten i selskapet er skadeforsikring i tilknytning til Statoil-konsernet sin virksomhet. Vesentlige regnskapsprinsipper Årsregnskapet er avlagt i henhold til regnskapsloven og forskrift av om årsregnskap m.m. for forsikringsselskaper (årsregnskapsforskriften). Årsregnskapsforskriften er gjennom endring av 4. april 2008 tilpasset International Financial Reporting Standards (IFRS). Regelverket er i store trekk i samsvar med forskrift av 21. januar 2008 om forenklet anvendelse av internasjonale regnskapsprinsipper (forenklingsforskriften), som krever at måling og innregning skal være i samsvar med IFRS reglene, mens noteopplysningene i hovedsak kan følge norske regnskapsregler. Forenklinger fra IFRS Selskapet følger måle- og innregningsreglene i IFRS med unntak for regnskapsføring av konsernbidrag som regnskapsføres i samsvar med regnskapslovens bestemmelser i samsvar med årsregnskapsforskriftens 3-3 jfr forenklingsforskriftens paragraf 3-1 nr 4. Selskapets noteopplysninger er utarbeidet i samsvar med årsregnskapsforskriften og bestemmelsen om forenklet IFRS i 3-3 og følger i hovedtrekk norske regnskapsregler bortsett fra noteopplysninger om forsikringskontrakter som følger IFRS 4 og noteopplysninger om finansielle instrumenter som følger IFRS 7 og IFRS 13 nr. 91a, nr. 93b og 93d for informasjon om måling til virkelig verdi. For fullstendig noteinformasjon henvises det til Statoil Forsikring a.s. sitt årsregnskap for Kapitaldekning Kapitaldekning * 2Q Q 2013 (NOK 1000) Risikoklasse Bokført verdi* Vektet verdi Bokført verdi* Vektet verdi Utsatt skattefordel Aksjer og andeler 100 % Obligasjoner 0-100% Sertifikater 0-100% Finansielle derivater Gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger 0 % Forsikringstakere i forbindelse med gjenforsikring 100 % Andre fordringer % Opptjente, ikke mottatte renter 0 % Eiendeler ved betalbar skatt 0 % Fordringer på konsernselskap 100 % Bankinnskudd 20 % Sum beregningsgrunnlag Egenkapital Aksjekapital Overkursfond Annen innbetalt egenkapital Annen opptjent egenkapital Utsatt skattefordel Eiendeler ved betalbar skatt Akkumulert underskudd Minstekrav til reassuranseavsetning Sum kjernekapital Kapitaldekning 59,92 % 43,04 % * Beregning av kapitaldekningen er foretatt i henhold til kredittilsynets regler. Risikovektet volum er fastsatt ut fra bokført verdi hensyntatt opptjente ikke innbetalte renter. Bufferkapital ut over 8% krav Finansielle instrumenter/investeringer Endring Andel i % pr Aksjer ,3 % Obligasjoner ,7 % Sertifikater ,0 % Derivater ,1 % Sum % Statoil Forskring er underlagt offentlige krav til kaptaldekningen. Den strategiske porteføljen tilpasses til en hver tid risikoevnen målt i form av bufferkapital versus VaR. Endring i skader i 2014: Endring Brutto erstatningsavsetning Gjenforsikring av brutto erstatningsavsetning Erstatningsavsetning for egen regning Så langt i 2014 er det gjort avsetning for nye skader på ca 50 MNOK. Det er også bokført kostnad på endring i skadeavsetning på ca 30 MNOK Det er bokført netto betalinger på ca 15 MNOK i forbindelse med skadeoppgjør.