Delårsregnskap Q Nordnet Livsforsikring AS

Transkript

1 Delårsregnskap Q Nordnet Livsforsikring AS

2 Nordnet Livsforsikring AS Org.nr Regnskapsprinsipper: Delårsregnskapet er avlagt i overensstemmelse med IAS 34 Delårsrapportering. Delårsregnskapet inneholder ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap. En beskrivelse av regnskapsprinsipper som er benyttet ved avleggelse av regnskapet fremkommer i årsregnskapet for 2015, og delårsregnskapet er avlagt i henhold til disse regnskapsprinsippene. Kapitalkrav: Det nye europeiske soliditetsregelverket Solvens II trådte i kraft 1. januar Nordnet Livsforsikring AS skal til enhver tid ha ansvarlig kapital som minst er tilstrekkelig til å dekke et solvenskapitalkrav og et minstekapitalkrav, jf. finansforetakslov Solvenskapitalkravet skal dekke risikoen for tap av foretakets ansvarlige kapital og minstekapitalkravet skal dekke risikoen for tap av foretakets basiskapital. Kapitalkrav Ansvarlig kapital 161,56 MNOK 171,54 MNOK Kapitalkrav (SCR) 70,50 MNOK 72,39 MNOK SCR Ratio 2,29 2,37 Minstkapitalkrav (MCR) 33,46 MNOK 33,25 MNOK MCR Ratio 4,83 5,16

3 Resultatregnskap Oktober - December Januar - December (Beløp i hele tusen) Ikke revidert Ikke revidert Ikke revidert Revidert 75,00 0,00 0,00 TEKNISK REGNSKAP Premieinntekter Forfalte premier, brutto Overføring av premiereserve fra andre forsikringsselskaper/pensjonsforetak Sum premieinntekter for egen regning Netto inntekter fra investeringer i investeringsvalgporteføljen Renteintekter og utbytte mv. på finansielle eiendeler Verdiendring på investeringer Realisert gevinst og tap på investeringer Sum netto inntekter fra investeringer i investeringsvalgporteføljen Andre forsikringsrelaterte inntekter Erstatninger Brutto Overføring av premiereserve og tilleggsavsetninger til andre forsikringsselskaper/pensjonskasser Sum erstatninger Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - særskilt investeringsportefølje Endring i premiereserve Sum resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - særskilt investeringsportefølje Forsikringsrelaterte driftkostnader Forvaltningskostnader Salgskostnader Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader (inkl. provisjoner for mottatt gjenforsikring) Sum forsikringsrelaterte driftkostnader Andre forsikringsrelaterte kostnader Resultat av teknisk regnskap

4 Oktober - December Januar - December (Beløp i hele tusen) IKKE TEKNISK REGNSKAP Netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen Renteintekter og utbytte mv. på finansielle eiendeler Realisert gevinst og tap på investeringer Sum netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen Andre inntekter Forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen Forvaltningskostnader Sum forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen Resultat av ikke-teknisk regnskap Resultat før skattekostnad Skattekostnad Resultat før andre resultatkomponenter TOTALRESULTAT Overført til egenkapital SUM OVERFØRT

5 Balanse (Beløp i hele tusen) Ikke revidert Revidert 96,00 15,00 EIENDELER EIENDELER I SELSKAPSPORTEFØLJEN Fordringer Andre fordringer Sum fordringer Andre eiendeler Kasse, bank Sum andre eiendeler Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER I SELSKAPSPORTEFØLJEN EIENDELER I KUNDEPORTEFØLJEN Investeringer i investeringsvalgporteføljen Aksjer og andeler (inkl. aksjer og andeler målt til kost) Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Utlån og fordringer Sum investeringer i investeringsvalgporteføljen SUM EIENDELER I KUNDEPORTEFØLJEN SUM EIENDELER

6 (Beløp i hele tusen) EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Innskutt egenkapital Aksjekapital/eierandelskapital/garantifond Overkurs Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen opptjent egenkapital Sum opptjent egenkapital Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - særskilt investeringsportefølje Premiereserve Sum forsikringsforpliktelser i livsforsikring - særskilt investeringsportefølje Avsetninger for forpliktelser Forpliktelser ved periodeskatt Forpliktelser ved utsatt skatt Sum avsetninger for forpliktelser Forpliktelser Andre forpliktelser Sum forpliktelser Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Andre påløpte kostnader og mottatte, ikke opptjente inntekter Sum påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Egenkapital 2016 Ikke revidert Aksjekapital Overkursfond Annen opptjent egenkapital Filialkapital NUF Sum Per Fra årets resultat Nyemisjon Nedsettelse Per Revidert Aksjekapital Overkursfond Annen opptjent egenkapital Filialkapital NUF Sum Per Fra årets resultat Nyemisjon Nedsettelse Per

7 Kontantstrøm Januar - December (Beløp i hele tusen) Ikke revidert Revidert Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skatt Sum Endring omløpsmiddler Endring gjeld Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter - - Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger av virksomhetskapital Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt