0233 Smiberget Borettslag Årsregnskap 2012 Resultat Regnskap 2012 Regnskap 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Note Driftsinntekter: Innkrevde felleskostnader 2 18 152 522 17 507 609 18 118 000 19 059 000 Andre inntekter 3 1 174 619 942 876 935 000 940 000 Sum driftsinntekter 19 327 141 18 450 485 19 053 000 19 999 000 Driftskostnader: Lønnskostnader 4 2 320 296 1 716 439 1 616 000 1 800 000 Dugnadsutgifter 62 080 464 580 341 000 500 000 Styrehonorar 5 471 000 482 000 434 000 453 000 Arbeidsgiveravgift 401 202 374 994 283 000 374 000 Forretningsførerhonorar 6 549 056 517 253 523 000 566 000 Kontingenter 187 500 185 700 186 000 186 000 Revisjonshonorar 7 31 250 29 125 30 000 34 000 Elektrisk strøm 517 284 705 531 788 000 600 000 Brenselsunderskudd 0 987 123 0 0 Kommunale avgifter/eiendomsskatt 8 3 380 232 3 069 915 3 255 000 3 456 000 Festeavgift 210 503 210 503 211 000 211 000 Forsikringer 413 844 343 897 356 000 428 000 Drift 9 3 471 141 3 669 892 2 982 000 3 166 000 Vedlikehold 10 3 271 199 2 702 009 1 290 000 2 397 000 Rehabilitering 11 7 995 626 1 241 065 10 130 000 40 000 Avskrivninger 13 236 438 228 103 200 000 200 000 Sum driftskostnader 23 518 651 16 928 129 22 625 000 14 411 000 Driftsresultat -4 191 510 1 522 356-3 572 000 5 588 000 Finansinnt. og - kostnader Renteinnt. fellesmidler 66 994 80 520 100 000 0 Andre renteinntekter 37 383 9 371 0 0 Sum finansinnt. 104 377 89 891 100 000 0 Renter Husbanken 746 014 882 294 750 000 660 000 Renter bank/kred. inst. 115 871 0 250 000 430 000 Andre renteutgifter 0 42 0 0 Sum finanskosn. 861 885 882 336 1 000 000 1 090 000 Resultat av finansinnt. og -kostn. -757 508-792 445-900 000-1 090 000 Resultat -4 949 018 729 911-4 472 000 4 498 000 Overført annen egenkapital -4 949 018 729 911 0 0
0233 Smiberget Borettslag Balanse Note 2012 2011 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Bygninger 12 55 519 448 55 519 448 Tomt 126 046 126 046 Andre anleggsmidler 13 782 064 917 765 Sum anleggsmidler 56 427 558 56 563 259 OMLØPSMIDLER Fordringer Restanser felleskostnader 0 73 878 Debitorer 14 9 271 524 Brensel 0 0 Bankinnskudd, kontanter Tilgode fellesmidler 513 173 4 232 954 Bank, egne konti 267 454 218 326 Huskasse 0 1 409 Sum omløpsmidler 789 898 4 527 090 SUM EIENDELER 57 217 456 61 090 349
0233 Smiberget Borettslag Balanse Note 2012 2011 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital: Andelskapital 56 900 56 900 Annen innskutt egenkapital 3 096 273 3 096 273 Opptjent egenkapital: Annen egenkapital 12 034 488 16 983 506 Sum opptjent egenkapital 12 034 488 16 983 506 Sum egenkapital 15 187 661 20 136 679 GJELD Langsiktig gjeld: Pantegjeld Husbanken 26 336 476 29 727 226 Øvrig pantegjeld 5 400 000 0 Borettsinnskudd 7 810 100 7 810 100 Sum langsiktig gjeld 15 39 546 576 37 537 326 Kortsiktig gjeld: Forskuddsbetalte felleskostnader 98 331 0 Leverandørgjeld 1 486 821 2 659 184 Kreditorer 16 96 988 31 980 Arbeidsgiveravgift 99 024 93 254 Avsetning feriepenger 249 554 197 927 Avsetning styrehonorar 452 500 434 000 Sum kortsiktig gjeld 2 483 219 3 416 344 Sum gjeld 42 029 795 40 953 670 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 57 217 456 61 090 349 Dato: Underskrifter: Trond Helle Knut Stølås Arve Carlsen Inger Olin Oppedal Sverre Strømmen Marianne Pedersen
0233 Smiberget Borettslag Disponible midler Regnskap 2012 Regnskap 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Endring disponible midler i perioden: Disponible midler pr 01.01.2012 1 110 746 3 855 200 1 110 746 0 Periodens resultat -4 949 018 729 911 0 0 Periodens resultat budsjett 0 0-4 472 000 4 498 000 Tilbakeføring avskrivning 236 438 228 103 200 000 200 000 Fradrag for påkostning 0-200 000 0 0 Fradrag for kjøpesum ved kjøp av anleggsm. -100 737-206 207 0 0 Tillegg for nye lån 6 000 000 0 10 000 000 0 Fradrag for avdrag Husbanklån -3 390 750-3 296 261-3 400 000-3 479 000 Fradrag for avdrag øvrige lån -600 000 0-200 000-600 000 Endring disponible midler pr 31.12. -2 804 067-2 744 454 2 128 000 619 000 Disponible midler pr 31.12. -1 693 321 1 110 746 3 238 746 0 Spesifikasjon av disponible midler: Kortsiktige fordringer -89 060 74 401 0 0 Kontanter og bank 780 627 4 452 689 0 0 Sum omløpsmidler 691 567 4 527 090 0 0 - kortsiktig gjeld 2 384 888 3 416 344 0 0 Disponible midler pr 31.12. -1 693 321 1 110 746 0 0
Note: 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven, forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag, samt god regnskapsskikk. Inntektsføring av leie skjer på leveringstidspunktet. Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett 2012 2011 2012 2013 Note: 2 Innkrevde felleskostnader Altaner 2 022 480 2 022 480 2 022 000 2 022 000 Andel felleskostnader 14 154 696 13 517 552 14 151 000 14 717 000 Diverse inntekter 228 228 0 0 Dugnadsinnbetalinger 341 400 341 400 341 000 512 000 Kabel-TV 949 092 949 092 949 000 1 154 000 Utleie garasjeplasser 329 700 327 900 333 000 300 000 Utleie lokaler 183 736 177 189 140 000 180 000 Utleie parkeringsplasser 171 190 171 768 182 000 174 000 Sum innkrevde felleskostnader 18 152 522 17 507 609 18 118 000 19 059 000 Note: 3 Andre inntekter Andre inntekter Tilskudd Bergen Kommune 10 000 1 500 0 0 Brenseloverskudd 169 534 0 0 0 Service-tjenester vask fellesareal 816 480 803 376 820 000 820 000 Tilskudd fra BOB 3 423 0 0 0 Vaskeripenger 175 182 138 000 115 000 120 000 Sum andre inntekter 1 174 619 942 876 935 000 940 000 Note: 4 Lønn Antall ansatte: 6 Antall årsverk: 4,5 Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordning tilfredsstiller kravene i denne lov. Spesifisering lønn: Diverse godtgjørelser styret dugnad og telefon 21 124 14 806 0 0 Tilfeldig lønn budsjettert som dugnad 291 895 0 0 0 Lønn renhold 95 319 0 0 0 Lønn kontoransatte 387 021 0 0 0 Lønn vaktmestre 1 543 346 0 0 0 Note: 5 Styrehonorar Endring avsetn. styrehonorar 18 500 48 000 0 0 Styrehonorar 452 500 434 000 434 000 453 000 Sum styrehonorar 471 000 482 000 434 000 453 000 Note: 6 Forretningsførerhonorar Forretningsførerhonorar 375 036 369 492 375 000 392 000 Tilleggstjenester 174 020 147 761 148 000 174 000 Sum forretningsførerhonorar 549 056 517 253 523 000 566 000
Note: 7 Revisjonshonorar Revisjonshonoraret er i sin helhet knyttet til revisjon Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett 2012 2011 2012 2013 Note: 8 Kommunale avgifter/eiendomsskatt Eiendomsskatt 0 254 565 255 000 0 Kommunale avgifter 3 380 232 2 815 350 3 000 000 3 456 000 Sum kommunale avgifter/eiendomsskatt 3 380 232 3 069 915 3 255 000 3 456 000 Note: 9 Drift Annonser 0 63 435 0 0 Arbeidstøy 12 873 18 200 20 000 20 000 Ballplass 0 17 687 0 0 Biler 198 020 193 591 100 000 120 000 Bredbånd 0 19 704 0 0 Containerutgifter 78 062 63 011 80 000 80 000 Dører 1 514 0 0 0 Utgifter v/dugnad 0 2 504 0 0 Datautstyr 0 29 896 0 0 Garasjer 0 25 784 0 0 Gaver/Tilskudd 9 395 4 315 5 000 5 000 Gebyr 49 354 0 0 Generelle kostnader 4 624 4 390 50 000 50 000 Gjerde 0 38 725 0 0 Grøntanlegg 38 767 77 315 0 0 Heis 268 701 76 186 180 000 250 000 Juridisk bistand 11 400 16 588 0 0 Kontorutgifter 54 528 67 115 20 000 65 000 Konsulenthonorarer 11 414 23 516 10 000 0 Kontingenter 5 299 2 269 0 0 Låser 0 39 611 0 0 Kostnader på leiligheter 27 979 0 0 0 Lisens 0 2 478 0 0 Belysning 0 1 326 0 0 Maskiner 127 023 116 708 150 000 120 000 Matter/Vaskemiddel 21 374 19 480 50 000 0 Møter/Sammenkomster 0 147 0 0 Nøkler 0 33 356 0 0 Parkeringsplasser 0 2 500 0 0 Parkering 0 1 250 0 0 Postkasser 0 3 480 0 0 Redskap/Verktøy 64 604 39 305 0 50 000 Renhold vask 848 722 873 319 820 000 850 000 Renovasjon / bosstømming etc 122 641 134 854 120 000 30 000 Serviceavtaler 6 252 31 384 30 000 0 Skadesak 27 996 0 0 0 Skadedyr 12 116 9 183 5 000 15 000 Slamsuging 10 204 0 0 0 Sluker 0 36 250 0 0 Snørydding/Brøyting 110 953 65 407 30 000 50 000 Terrasser 0 9 741 0 0 Telefonutstyr 3 695 5 398 0 0 Traktorutgifter 0 122 542 0 0 Trefelling 0 3 625 0 0 TV-abonnement 1 038 220 974 492 950 000 1 154 000
Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett 2012 2011 2012 2013 Tv bredbånd og telefon 29 619 4 137 25 000 0 Utstyr 19 579 80 743 0 0 Vaskeri 86 410 90 281 150 000 120 000 Driftskostnader 3 252 033 3 445 579 2 795 000 2 979 000 Bilgodtgjørelse oppgavepliktig 2 059 1 648 0 0 Bomiljøkostnader 82 832 103 442 80 000 80 000 Egenandel forsikring 5 000 5 000 15 000 0 Eksterne kurs 38 338 20 500 20 000 40 000 Leiekostnad andel i brl 0 1 448 0 0 Mobiltelefon 22 284 19 120 20 000 15 000 Styredisposisjoner 53 584 61 280 40 000 40 000 Telefon 8 033 9 517 12 000 12 000 Telefon ansatte privat 6 978 2 359 0 0 Andre driftskostnader 219 108 224 313 187 000 187 000 Sum drift 3 471 141 3 669 892 2 982 000 3 166 000 Note: 10 Vedlikehold Asfaltarbeid 8 866 0 40 000 0 Bossrom/-hus 0 17 449 0 0 Brannutstyr/-sikring 0 0 0 200 000 Dører 1 497 581 095 0 200 000 Drenering 2 204 0 0 0 Elektr arbeid/-utstyr 256 172 789 444 110 000 160 000 Flaggstang/flagg 2 388 0 0 0 Fyrsentral 0 1 399 0 0 Garasjer 3 444 16 065 25 000 25 000 Generelle kostnader 0 0 50 000 45 000 Gjerde 0 0 100 000 0 Glassutsk /-innkjøp 4 523 609 5 000 0 Grøntanlegg 165 835 18 417 50 000 240 000 Heis 0 110 351 0 0 Låser 83 949 25 165 30 000 70 000 Lekeplass 6 507 0 30 000 300 000 Lekkasjer 44 487 71 544 50 000 25 000 Maling/Malerarbeider 113 234 63 418 50 000 100 000 Maskiner 444 0 0 0 Nøkler 5 394 0 0 0 Parkeringsplasser 13 513 9 996 0 0 Parkering 10 066 0 10 000 0 Porttelefon 0 22 465 0 0 Postkasser 2 263 0 0 2 000 Radiatorer 27 109 22 878 80 000 10 000 Radontiltak 1 623 837 0 70 000 300 000 Redskap/Verktøy 0 0 10 000 0 Ringeklokkeanlegg 32 532 0 0 100 000 Rørleggerarbeid/-utstyr 211 570 146 303 100 000 100 000 Skadesak 0 11 867 0 0 Skilt 9 284 7 044 35 000 0 Sluker 91 715 30 370 25 000 50 000 Stillasutgifter 0 8 353 0 0 Takarbeid 0 14 998 0 0 Tømrer-/snekkerarbeid 162 744 47 590 20 000 70 000 Utstyr 4 020 0 0 0 Vaskeri 0 30 969 0 0 Veier 5 404 144 470 0 0 Ventilasjonsanlegg 3 444 66 534 0 0
Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett 2012 2011 2012 2013 Verktøy 1 302 0 0 0 Vinduer og dører 9 900 0 0 0 Vinduer 363 554 443 219 400 000 400 000 Sum vedlikehold 3 271 199 2 702 009 1 290 000 2 397 000 Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygningene. Note: 11 Rehabilitering Dører 1 822 005 0 1 900 000 40 000 Elektr arbeid/-utstyr 1 435 239 0 1 000 000 0 Generelle kostnader 0 0 0 0 Lokaleutgifter 124 220 0 30 000 0 Postkasser 0 767 067 0 0 Takarbeid 4 614 161 0 7 200 000 0 Vaktmesterkontor 0 473 998 0 0 Sum rehabilitering 7 995 626 1 241 065 10 130 000 40 000 2012 2011 Note: 12 Bygninger Boliger (anskaffelse) 33 555 566 33 555 566 Påkostninger 2000 1 193 000 1 193 000 Påkostninger 2006 2 125 627 2 125 627 Påkostninger 2011 200 000 200 000 Påkostninger før 1990 3 845 256 3 845 256 Påkostninger 1998 14 600 000 14 600 000 Sum bygninger 55 519 448 55 519 448 Bygningene er ikke avskrevet, man har i stedet vurdert om tilstrekkelig vedlikehold er gjennomført, jfr note om vedlikehold/vedlikeholdsavsetning. Note: 13 Andre anleggsmidler (pr. gruppe) Transportmidler Maskiner Inventar Bygninger Gjennomsnittlig levetid 7 5 6 10 Opprinnelig kostpris 669 900 453 313 315 982 49 247 + nyanskaffet i året 0 73 750 26 987 0 - salg/utrangering til 0 0 0 0 anskaffelseskost Kostpris 31.12 669 900 527 063 342 969 49 247 Samlet avskrivning 01.01 191 400 189 642 178 141 11 491 + avskrivninger i år 95 700 88 614 47 199 4 926 - avgang samlede avsk. på 0 0 0 0 salg/utrangering Samlede avskrivninger per 31.12 287 100 278 256 225 340 16 417
Bokført verdi pr. 31.12 382 800 248 802 117 629 32 831 Gjennomsnittlig levetid Total Opprinnelig kostpris 1 488 442 + nyanskaffet i året 100 737 - salg/utrangering til 0 anskaffelseskost Kostpris 31.12 1 589 179 Samlet avskrivning 01.01 570 674 + avskrivninger i år 236 438 - avgang samlede avsk. på 0 salg/utrangering Samlede avskrivninger per 807 110 31.12 Bokført verdi pr. 31.12 782 064 2012 2011 Note: 14 Debitorer Kundefordringer 9 271 0 Lagene fakturering boende 0 524 Sum faktureringer 9 271 524 Sum debitorer 9 271 524
Note: 15 Langsiktig gjeld OPPR. RESTLÅN BETALT LÅNEOPPTAK RESTLÅN pr. TEKST GJELD 01.01.2012 AVDR. 2012 2012 31.12.2012 Husbanken 2,583% rente 60 744 060 29 727 226 3 390 750 26 336 476 Rehab. DNB Bank ASA 3,85% rente 600 000 6 000 000 5 400 000 S U M: 60 744 060 29 727 226 3 390 750 31 736 476 Lånet i Husbanken er et annuitetslån over 20 år. Nedbetalt i å 2020. Fastrenteavtale i fem år fra 01.12.2011 på 2,583%. Nytt lån DNB i 2012 på 12 mill. Tatt ut 6 mill i 2012. Flytende rente på 3,85 % pr. 31.12.12 PANTSTILLELSER Verdi bygninger og tomt kr. 55 645 494 (bokført) er stilt som sikkerhet for pantstillelse kr. Restgjelden lyder på kr 39 546 576 68 554 160 (Husbanken og borettsinnskudd) Note: 16 Kreditorer Overføring mellom år 86 764 31 980 Strøm 10 286 0 Gebyr felleskostnader - 62 0 Sum kreditorer 96 988 31 980